EMPRESA

Boutique Sombol.S,A.
PRODUCTO Vestidos
METODO DE VALUACION
promedio continuo

FECHA
12/31/2011
1/3/2012
1/7/2012
1/10/2012
1/11/2012
1/24/2012
1/25/2012
1/25/2012
suma
(-) Dev
Total

UNIDAD DE MEDIDA
MES

yarda dacron diferentes colores

enero

ENTRADAS
SALIDAS
EXISTENCIA
REFERENCIA CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
CANTIDADUNIDIDAD Q.TOTAL Q.
CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
Inv. Inical
500 Q
9.95 Q 4,975.00
req 1
495 Q
9.95 Q 4,925.25
5 Q
9.95 Q
49.75
fac No. 97868
100 Q
10.00 Q 1,000.00
105 Q
10.00 Q 1,049.75
fac No. 99080
500 Q
10.25 Q 5,125.00
605 Q
10.21 Q 6,174.75
req 5
600 Q
10.21 Q 6,126.00
5 Q
10.21 Q
51.05
fac No. 100200
2000 Q
10.25 Q 20,500.00
2005 Q
10.25 Q 20,551.05
req 13
1900 Q
10.25 Q 19,474.81
105 Q
10.25 Q 1,076.24
dev. Proveedor
10 Q
10.25 Q
102.50
95 Q
10.25 Q
973.74
2600
Q 26,625.00
3005
Q 30,628.56
0
Q
10
Q
102.50
2600
Q 26,625.00
2995
Q 30,526.06

EMPRESA
Boutique Sombol.S,A.
PRODUCTO Vestidos
METODO DE VALUACION
promedio continuo

FECHA
12/31/2011
1/3/2012
1/8/2012
1/9/2012
1/22/2012
1/23/2012
1/25/2012
1/29/2012
suma
(-) Dev
Total

UNIDAD DE MEDIDA
MES

yarda manta blanca

enero

ENTRADAS
SALIDAS
EXISTENCIA
REFERENCIA CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
CANTIDADUNIDIDAD Q.TOTAL Q.
CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
Inv. Inicial
350 Q
14.90 Q 5,215.00
req 1
300 Q
14.90 Q 4,470.00
50 Q
14.90 Q
745.00
fac. No. 67587
200 Q
15.00 Q 3,000.00
250 Q
14.98 Q 3,745.00
req 3
225 Q
14.98 Q 3,370.50
25 Q
14.98 Q
374.50
fac. No. 8820
450 Q
15.25 Q 6,862.50
475 Q
15.24 Q 7,237.00
req 12
400 Q
15.24 Q 6,094.32
75 Q
15.24 Q 1,142.68
fac. 867589
1200 Q
15.25 Q 18,300.00
1275 Q
15.25 Q 19,442.68
req 15
600 Q
15.25 Q 9,149.50
675 Q
15.25 Q 10,293.19
1850
Q 28,162.50
1525
Q 23,084.31
0
Q
0
Q
1850
Q 28,162.50
1525
Q 23,084.31

EMPRESA
Boutique Sombol.S,A.
PRODUCTO Vestidos
METODO DE VALUACION
promedio continuo

FECHA
12/31/2011
1/3/2012
1/14/2012
1/15/2012
1/25/2012
1/25/2012
suma
(-) Dev
Total

UNIDAD DE MEDIDA
MES

yarda tela para forro

enero

ENTRADAS
SALIDAS
EXISTENCIA
REFERENCIA CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
CANTIDADUNIDIDAD Q.TOTAL Q.
CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
Inv. Inicial
525 Q
5.90 Q 3,097.50
req 1
525 Q
5.90 Q 3,097.50
0 Q
Q
fac. 9990
1000 Q
6.00 Q 6,000.00
1000 Q
6.00 Q 6,000.00
req 7
975 Q
6.00 Q 5,850.00
25 Q
6.00 Q
150.00
fac. 867589
5000 Q
6.00 Q 30,000.00
5025 Q
6.00 Q 30,150.00
req 12
4000 Q
6.00 Q 24,000.00
1025 Q
6.00 Q 6,150.00
6000
Q 36,000.00
5500
Q 32,947.50
0
Q
0
Q
6000
Q 36,000.00
5500
Q 32,947.50

EMPRESA
Boutique Sombol.S,A.
PRODUCTO Vestidos
METODO DE VALUACION
promedio continuo

FECHA
12/31/2011
12/3/2012
1/17/2012
1/18/2102
suma
(-) Dev
Total

UNIDAD DE MEDIDA
MES

conos de hilo diferentes colores

enero

ENTRADAS
SALIDAS
EXISTENCIA
REFERENCIA CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
CANTIDADUNIDIDAD Q.TOTAL Q.
CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
Inv. Inicial
120 Q
4.40 Q
528.00
req 2
110 Q
4.40 Q
484.00
10 Q
4.40 Q
44.00
fac. 86758
100 Q
4.50 Q
450.00
110 Q
4.49 Q
494.00
req 9
80 Q
4.49 Q
359.27
30 Q
4.49 Q
134.73
100
Q
450.00
190
Q
843.27
0
Q
0
Q
100
Q
450.00
190
Q
843.27

EMPRESA
Boutique Sombol.S,A.
PRODUCTO Vestidos
METODO DE VALUACION
promedio continuo

FECHA
12/31/2011
12/3/2012
12/7/2012
1/8/2012
suma
(-) Dev
Total

UNIDAD DE MEDIDA
MES

Botones Pequeos
enero

ENTRADAS
SALIDAS
EXISTENCIA
REFERENCIA CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
CANTIDADUNIDIDAD Q.TOTAL Q.
CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
Inv. Inicial
2000 Q
0.25 Q
500.00
req 2
1000
0.25 Q
250.00
1000 Q
0.25 Q
250.00
req 7
1000 Q
0.25 Q
250.00
0 Q
0.25 Q
fac. 67587
1000 Q
0.28 Q
280.00
1000 Q
0.28 Q
280.00
1000
Q
280.00
2000
Q
500.00
0
Q
0
Q
1000
Q
280.00
2000
Q
500.00

EMPRESA
Boutique Sombol.S,A.
PRODUCTO Vestidos
METODO DE VALUACION
promedio continuo
ENTRADAS
FECHA
REFERENCIA CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
12/31/2011 Inv. Inicial
1/3/2012 req 2
suma
(-) Dev
Total

UNIDAD DE MEDIDA
MES
SALIDAS
CANTIDADUNIDIDAD Q.TOTAL Q.
800
800
0
800

0.35 Q
Q
Q

Botones Grandes
enero

EXISTENCIA
CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
1200 Q
0.35 Q
420.00
280.00
400 Q
0.35 Q
140.00
280.00
0
280.00

EMPRESA
Boutique Sombol.S,A.
PRODUCTO Vestidos
METODO DE VALUACION
promedio continuo

FECHA
12/31/2011
1/3/2012
1/8/2012
1/18/2012
suma
(-) Dev
Total

UNIDAD DE MEDIDA
MES

zippers de 15 cms
enero

ENTRADAS
SALIDAS
EXISTENCIA
REFERENCIA CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
CANTIDADUNIDIDAD Q.TOTAL Q.
CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
Inv. Inicial
144 Q
2.70 Q
388.80
req 2
100
2.7 Q
270.00
44 Q
2.70 Q
118.80
fac. 67585
1152 Q
2.75 Q 3,168.00
1196 Q
2.75 Q 3,286.80
864 Q
2.75 Q 2,374.41
332 Q
2.75 Q
912.39
1152
Q 3,168.00
964
Q 2,644.41
0
Q
0
Q
1152
Q 3,168.00
964
Q 2,644.41

EMPRESA
Boutique Sombol.S,A.
PRODUCTO Vestidos
METODO DE VALUACION
promedio continuo

UNIDAD DE MEDIDA
MES

Bolsas Plasticas Grandes

enero

ENTRADAS
SALIDAS
EXISTENCIA
FECHA
REFERENCIA CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
CANTIDADUNIDIDAD Q.TOTAL Q.
CANTIDAD
UNIDIDAD Q. TOTAL Q.
12/31/2011 Inv. Inicial
500 Q
0.29 Q
145.00
1/23/2012
10000 Q
0.30 Q 3,000.00
10500 Q
0.30 Q 3,145.00
1/24/2012 req 10
250 Q
0.30 Q
74.88
10250 Q
0.30 Q 3,070.12
suma
10000
Q 3,000.00
250
Q
74.88
(-) Dev
0
Q
0
Q
Total
10000
Q 3,000.00
250
Q
74.88

Q 3,080.00 Q

3,250.00 Q

2,700.00 Q

2,400.00 Q

3,380.00 Q

3,600.00 Q 5,000.00 Q

14,200.00

MANO DE OBRA INDIRECTA

CUOTAS Y PRESTACIONES LABORALES
DESCRIPCION
Cuotas patronales dev.
indemnizacion dev.
Aguinaldo ord
Vacaciones dev.
Bono 14 ord
total

BASE
1/12
1/12
17/365
1/12

%
corte
390.24
12.67% Q
8.33% Q
256.56
8.33% Q
256.56
143.53
4.66% Q
8.33%

Q
Q
Q
Q

costura
411.78
270.73
270.73
151.45

Q
Q
Q
Q

Q
256.56 Q
Q 1,303.46 Q

270.73 Q
1,375.40 Q

Q 4,350.00 Q

13,300.00 Q

acabado
342.09
224.91
224.91
125.82

Q
Q
Q
Q

Bodega
304.08
199.92
199.92
111.84

224.91 Q
1,142.64 Q

199.92 Q
1,015.68 Q

3,210.00

MANO DE OBRA DIRECTA

DESCRIPCION
Cuotas patronales dev.
indemnizacion dev.
Aguinaldo ord
Vacaciones dev.
Bono 14 ord
total

BASE
1/12
1/12

%
corte
costura
acabado
551.15 Q
1,685.11 Q
406.71
12.67% Q
8.33% Q
362.36 Q
1,107.89 Q
267.39
8.33% Q
362.36 Q
1,107.89 Q
267.39

Total
Q
Q
Q

Control de
Mantenimiento Relaciones administracion
calidad
de edificios
industriales
ventas
Q
428.25 Q
456.12 Q 633.50 Q
1,799.14
Q
281.55 Q
299.88 Q 416.50 Q
1,182.86
Q
281.55 Q
299.88 Q 416.50 Q
1,182.86
Q
157.51 Q
167.76 Q 233.00 Q
661.72

2,642.96
1,737.64
1,737.64

17/365

4.66%

202.71 Q

619.78 Q

149.59 Q

972.08

1/12

8.33%

Q
362.36 Q
Q 1,840.92 Q

1,107.89 Q
5,628.56 Q

267.39 Q
1,358.47 Q

1,737.64
8,827.95

281.55 Q
1,430.42 Q

299.88 Q 416.50 Q
1,523.52 Q 2,116.00 Q

1,182.86
6,009.44

Q
Q
Q
Q

TOTAL
4,765.19
3,132.91
3,132.91
1,752.63

Q
Q

3,132.91
15,916.55

Concepto
Dias trabajados
Horas Diarias
Horas Fabrica
No. De obreros
Horas hombre
sueldos ordinarios
bonificacion insentivo
MOD
KWS * HF
TOTAL KWS
CHH . MOD

corte
21
8
168
6
672
4350
1000
Q 5,350.00
10
1680
Q
7.96

costura

acabado

21
21
8
8
168
168
15
5
2016
504
13300
3210
3000
750
Q 16,300.00 Q 3,960.00
80
45
13440
7560
Q
8.09 Q
7.86

21
8
168
2
336

control de
calidad
21
8
168
3
504

500

750

8
1344

2
336

bodega

Mantenimiento
de edificios
21
8
168
3
504

Relaciones
industriales
21
8
168
3
504

Administracion
y Ventas
21
8
168
10
1680

750

750

2500

15
2520

2
336

12
2016

Total

47

29232

CEDULA No.1
PRESTACIONES LABORALES
Departamentos
Corte
costura
acabado
bodega
control de calidad
mantenimiento
de edificios
relaciones industriales
Administracon y
ventas
total

Sueldos y
salarios indirectos
Q
3,080.00
Q
3,250.00
Q
2,700.00
Q
2,400.00

Sueldos y
salarios directos
Q
4,350.00 Q
Q
13,300.00 Q
Q
3,210.00 Q
Q

Administracon y
ventas

Factor= 0,4232

7,430.00
16,550.00
5,910.00
2,400.00

Q
Q
Q
Q

3,144.38
7,003.96
2,501.11
1,015.68

PORCENTAJES DE PRESTACIONES
INDEMNIZACION
CUOTA PATRONAL
AGUINALDO
BONO 14

3,380.00

3,380.00 Q

1,430.42

VACACIONES

3,600.00

3,600.00 Q

1,523.52

TOTAL

5,000.00

5,000.00 Q

2,116.00

FACTOR

Q
20,860.00 Q

14,200.00 Q
58,470.00 Q

6,009.44
24,744.50

14200
37,610.00 Q

CEDULA NO. 2
SUMINISTROS DE REFACCIONES Y ALMUERZOS
Trabajadores
factor
Departamentos
6
74.46808511 Q
Corte
15
74.46808511 Q
costura
acabado
5
74.46808511 Q
bodega
2
74.46808511 Q
control de calidad
3
74.46808511 Q
mantenimiento
de edificios
3
74.46808511 Q
relaciones industriales

Total

Total
446.81
1,117.02
372.34
148.94
223.40
223.40

74.46808511 Q

223.40

10

74.46808511 Q

744.68

total

47

Departamentos
Corte
costura
acabado
bodega
control de calidad
mantenimiento
de edificios
relaciones industriales
Administracon y
ventas
total

Departamentos
Corte
costura
acabado
bodega
control de calidad
mantenimiento
de edificios

3,500.00

CEDULA NO. 3
SEGURO DE VIDA
Trabajadores
factor
Q
7,430.00
Q
16,550.00
Q
5,910.00
Q
2,400.00
Q
3,380.00

0.05
0.05
0.05
0.05
0.05

Q
Q
Q
Q
Q

371.50
827.50
295.50
120.00
169.00

3,600.00

0.05 Q

180.00

5,000.00

0.05 Q

250.00

Q
Q

14,200.00
58,470.00

0.05 Q
Q

710.00
2,923.50

Total

CEDULA NO. 4
DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO
BASE
factor
Q
15,000.00
0.008333333 Q
Q
105,000.00
0.008333333 Q
Q
70,000.00
0.008333333 Q
Q
Q
Q
Q

relaciones industriales
Administracon y
ventas

5,000.00

0.008333333 Q

Total
125.00
875.00
583.33
41.67

total

Departamentos
Corte
costura
acabado
bodega
control de calidad
mantenimiento
de edificios

Administracon y
ventas
total

1,625.00

Total
Q
Q
Q
Q
Q

20.83
83.33
133.33
70.83
15.00

1,100.00

0.008333333 Q

9.17

2,000.00

0.008333333 Q

16.67

Q
Q

10,000.00
51,900.00

0.008333333 Q
Q

83.33
432.50

CEDULA NO. 7
DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO
BASE
factor
20
13.19642857
40
13.19642857
30
13.19642857
80
13.19642857
18
13.19642857

relaciones industriales
Administracon y
ventas

CEDULA NO. 5
DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO
BASE
factor
Q
2,500.00
0.008333333
Q
10,000.00
0.008333333
Q
16,000.00
0.008333333
Q
8,500.00
0.008333333
Q
1,800.00
0.008333333

relaciones industriales

Departamentos
Corte
costura
acabado
bodega
control de calidad
mantenimiento
de edificios

195,000.00

Total
Q
Q
Q
Q
Q

263.93
527.86
395.89
1,055.71
237.54

15

13.19642857 Q

197.95

18

13.19642857 Q

237.54

59

13.19642857 Q

778.59

total

Departamentos
costura
total

Departamentos
Administracon y
ventas
total

Departamentos
Administracon y
ventas
total

Departamentos
Corte
costura
acabado
bodega
control de calidad

280

3,695.00

Q
Q

Total
1,475.00
1,474.00

CEDULA NO. 8
REPARACION MAQUINAS DE COSER
BASE
factor

CEDULA NO. 9
REPARACION DE VEHICULOS
BASE
factor

Total
Q
Q

CEDULA NO. 10
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
BASE
factor

Total
Q
Q

CEDULA NO. 11
ENERGIA ELECTRICA
BASE
factor
1680
0.19383204
13440
0.19383204
7560
0.19383204
1344
0.19383204
336
0.19383204

550.18
550.18

2,500.00
2,500.00

Total
Q
Q
Q
Q
Q

325.64
2,605.10
1,465.37
260.51
65.13

mantenimiento
de edificios
relaciones industriales
Administracon y
ventas
total

Departamentos
Administracon y
ventas
total

2520

0.19383204 Q

488.46

336

0.19383204 Q

65.13

2016
29232

0.19383204 Q
Q

390.77
5,666.10

CEDULA NO. 12
COMPRA DE PAPELERIA Y UTILES
BASE
factor
Q
Q

CEDULA NO. 13
GASTO DE PAPELERIA Y UTILES
gasto
Departamentos
Q
350.00
Corte
costura
acabado
Q
250.00
bodega
control de calidad
Q
100.00
mantenimiento
de edificios
relaciones industriales
Administracon y
ventas
total

Total

175.00

Q
Q

250.00
1,125.00

1,535.00
1,535.00

Departamentos
Corte
costura
acabado
bodega
control de calidad
mantenimiento
de edificios
relaciones industriales
Administracon y
ventas
total

Departamentos
Administracon y
ventas
total

Departamentos
Corte
costura
acabado
bodega
control de calidad

CEDULA NO. 14
AGUA PURA
BASE
factor
6
2.234043553
15
2.234043553
5
2.234043553
2
2.234043553
3
2.234043553

Total
Q
Q
Q
Q
Q

13.40
33.51
11.17
4.47
6.70

2.234043553 Q

6.70

2.234043553 Q

6.70

10
47

2.234043553 Q
Q

22.34
105.00

CEDULA NO. 15
ISO
BASE
factor

Total
Q
Q

CEDULA NO. 16
SERVICIO TELEFONICO
BASE
factor
6
16.27659574
15
16.27659574
5
16.27659574
2
16.27659574
3
16.27659574

16,875.00
16,875.00

Total
Q
Q
Q
Q
Q

97.66
244.15
81.38
32.55
48.83

mantenimiento
de edificios
relaciones industriales
Administracon y
ventas
total

16.27659574 Q

48.83

16.27659574 Q

48.83

10
47

16.27659574 Q
Q

162.77
765.00

CEDULA NO. 6
SEGUROS
Departamentos MAQUI Y EQUIPO

ES DE PRESTACIONES
8.33
12.67
8.33
8.33
4.66
42.32
0.4232

Corte
costura
acabado
bodega
control de
calidad
mantenimiento
de edificios
relaciones
industriales
Administracon y
ventas
total

Q
Q
Q
Q

Total

MOB Y EQUIPO
15,000.00 Q
2,500.00
105,000.00 Q
10,000.00
70,000.00 Q
16,000.00
Q
8,500.00

factor
0.00623601
0.00623601
0.00623601
0.00623601

Q
Q
Q
Q

109.13
717.14
536.30
53.01

1,800.00

0.00623601 Q

11.22

5,000.00 Q

1,100.00

0.00623601 Q

38.04

2,000.00

0.00623601 Q

12.47

Q
195,000.00 Q

10,000.00
51,900.00

Q
Q

0.00623601 Q
62.36
Q 1,539.67