BAHAN UJIAN AUDIT MANAJEMEN (Ujian Kompetensi Tengah Semester, 2 April 2012)

Dosen : Drs. Wartono, M.Si., Akt., CPA

PETUNJUK PENGERJAAN KASUS AUDIT MANAJEMEN

Umum a. Kasus ini mengambil obyek institusi Rumah Sakit dengan bentuk badan layanan yaitu Badan Layanan Umum Daerah (BLUD) RSUD DR. SENTOSA. Karakteristik RSUD sebagai BLUD adalah membuat rencana anggaran dalam bentuk RBA (Rencana Bisnis dan Anggaran). Realisasi anggaran akan dilaporkan tiap periode. b. Kasus terbagi atas: (1) bagian I merupakan informasi atau profil umum, (2) kinerja atau capaian yang direalisasi tahun berjalan, (3) bagian III merupakan program kerja, kegiatan dan anggaran untuk masing-masing unit kerja untuk tahun mendatang. c. Karena dalam kasus ini anda tidak dapat melakukan pemeriksaan di lapangan, maka anda diberikan fleksibelitas untuk membuat atau memberikan asumsi guna mendukung audit kinerja yang saudara lakukan. d. Jawaban atas kasus audit manajemen ini diketik dengan spasi 1.5. e. Mahasiswa wajib menandatangani bukti menyerahkan jawaban yang disiapkan ketua kelas (catatan Ketua Kelas dapat minta daftar peserta ujian di bagian pelayanan akademik) f. Tugas dikumpulkan ke ketua kelas, dan paling lambat diserahkan ke dosen penguji hari Jumat Tgl. 6 April 2012 sebelum jam 14.00 di KAP WARTONO Jl. Ahmad Yani 335 Manahan Surakarta, telp 736403, 7000505, 713615. Instruksi Khusus 1. Buatlah program pemeriksaan untuk menilai sistem pengendalian manajemen dan uraikan simulasi hasil penilaian sistem pengendalian manajemen. 2. Buatlah program pemeriksaan (prosedur pemeriksaan rinci) untuk menilai efektivitas, dan (c) ekonomi) ! dan uraikan kemungkinan hasil temuan dan rekomendasi dari hasil audit sauda tersebut !
RSUD DR Sentosa
7

3. Lakukan evaluasi sistem pengukuran kinerja, yakni tentang validitas dan keandalan indikator, tolok ukur dan target (bahan kasus lihat di bagian III) dan lihat pula bagian I dan Bagian II dibawah ini. 4. Identifikasikan apa saja yang dapat dipakai untuk mengukur efisiensi, efektivitas, dan ekonomi. 5. Lakukan penilaian mengenai keterkaitan antara visi dan misi dengan tujuan, program dan kegiatan, berikan simpulan, dan rekomendasi apakah terdapat kesinambungan atau keterputusan antar item tersebut ! 6. Lakukan penilaian adakah keterkaitan antara rencana strategi dengan ukuranukuran kinerja ! buatkan simpulan dan rekomendasinya ! 7. Lakukan penilaian atas sistem pelaporan kinerja, buatlah simpulan dan rekomendasi ! Laporan kinerja tercermin dalam bagian II di bawah ini.

Ketentuan Pengerjaan No Mahasiswa dengan digit terakhir 1 (satu), 3 (tiga), 5 (lima) minimal mengerjakan instruksi No 1 (satu), 4 (empat), 5 (lima), dan 7 (tujuh). Anda boleh menjawab instruksi lain yang tentunya akan menambah poin (nilai) saudara. No Mahasiswa dengan digit terakhir 7 (tujuh), 9 (sembilan), 0 (nol) minimal mengerjakan instruksi No 2 (dua), 3 (tiga), 4 (empat),dan 5 (lima). Anda boleh menjawab instruksi lain yang tentunya akan menambah poin (nilai) saudara. No Mahasiswa dengan digit terakhir 2 (dua), 4 (empat), 6 (enam), dan 8 (delapan) minimal mengerjakan instruksi No. 1 (satu), No 2 (dua), 3 (tiga) dan 6 (enam). Anda boleh menjawab instruksi lain yang tentunya akan menambah poin (nilai) saudara.

RSUD DR Sentosa

BAGIAN I PROFILE RUMAH SAKIT UMUM DAERAH DR. SENTOSA

A. GAMBARAN UMUM Rumah Sakit Dr. Sentosa Provinsi Sejahtera merupakan rumah sakit kelas A dengan 704 tempat tidur dan sekaligus sebagai sebagai. rumah sakit rujukan untuk wilayah Eks Karesidenan Sejahtera (Provinsi Sejahtera bagian Timur-Selatan) dan Sejahtera Timur bagian barat. Rumah Sakit Dr. Sentosa Provinsi Sejahtera adalah rumah sakit milik Pemerintah Provinsi Provinsi Sejahtera yang terletak di Kota Sejahtera,

Berdasarkan SK Menteri Kesehatan RI 9 Juli 1954 No.44751/R/S dan melalui SK Gubernur Provinsi Sejahtera No. 445/29684 tanggal 24 Oktober 1988 ditetapkan nama Rumah Sakit Umum Daerah Dr. Sentosa (RSDS). Rumah Sakit ini menyediakan berbagai jenis pelayanan medis spesialistik dan sub spesialistik, menyelenggarakan kegiatan pendidikan serta penelitian. Sejak tahun 1981 RSDS digunakan sebagai Rumah Sakit Pendidikan (teaching hospital) bagi calon Dokter dan Dokter Spesialis Fakultas Kedokteran Universitas Intelektia Provinsi kesehatan lainnya. Jumlah ketenagaan yang dimiliki RSDS adalah sekitar 1.391 orang yang terdiri dari tenaga medis, tenaga keperawatan, tenaga farmasi, tenaga kesehatan masyarakat, tenaga gizi, tenaga terapi fisik, tenaga keteknisan medis dan tenaga non kesehatan lainnya. Dengan terbitnya UU No.1 tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara (PBN) dan PP Nomor: 23 Tahun 2005 Tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum (PPK-BLU), RSUD. Dr. Sentosa Sejahtera dan mahasiswa

mengusulkan untuk dapat menjadi Rumah Sakit Pemerintah pengguna PPK-BLU dan Pada tahun 2009 berdasarkan kebijakan Pemerintah Propinsi Provinsi Sejahtera, RSUD.Dr. Sentosa Provinsi Sejahtera ditetapkan

statusnya sebagai rumah sakit pemerintah pengguna PPK-BLU. Penerapan

RSUD DR Sentosa
9

BLUD akan membuat RSUD.Dr Sentosa lebih responsif dan agresif dalam menghadapi tuntutan masyarakat dan eskalasi perubahan yang begitu cepat dengan cara melaksanakan prinsip-prinsip ekonomi yang efektif dan efisien, namun tidak meninggalkan jati dirinya dalam mengemban misi sosial dalam memenuhi kebutuhan masyarakat .

B. VISI RUMAH SAKIT Menjadi Rumah Sakit Pilihan Utama Masyarakat Provinsi Sejahtera 2010

C. MISI RUMAH SAKIT 1. Menyelenggarakan pelayanan kesehatan yang bermutu prima dan memuaskan. 2. Memberikan pelayanan kesehatan yang terjangkau bagi semua golongan masyarakat. 3. Memberikan kontribusi nyata untuk pendidikan dan penelitian kesehatan yang terintergrasi dengan pelayanan dalam rangka peningkatan mutu SDM dan IPTEK Kesehatan.

D. TUJUAN RUMAH SAKIT

1. Tujuan Umum Menyelenggarakan pelayanan kesehatan dengan upaya

penyembuhan, pemulihan, peningkatan, pencegahan, pelayanan rujukan, dan menyelenggarakan pendidikan dan pelatihan, penelitian dan pengembangan serta pengabdian masyarakat

2. Tujuan Khusus : a. Mengupayakan tercapainya derajat kesehatan masyarakat yang optimal bagi masyarakat. b. Menjadikan RSDS sebagai pusat rujukan yang paripurna c. Menjadikan rumah sakit pendidikan tingkat lanjut yang mampu

menjadi pengelola pendidikan tenaga kesehatan yang profesional

RSUD DR Sentosa

10

dan pendidikan kesehatan yang berorientasi kepada pasien.

kepuasan

E. KEGIATAN RUMAH SAKIT Berdasarkan Peraturan Daerah Propinsi Provinsi Sejahtera No. 8

Tahun 2008, RSUD. Dr.Sentosa merupakan unsur pendukung tugas Gubernur di bidang pelayanan Kesehatan. Tugas pokok RSUD. Dr.Sentosa adalah menyelenggarakan Pelayanan Kesehatan deangan Upaya penyembuhan, pemulihan, peningkatan,

pencegahan pelayanan rujukan dan menyelenggarakan pendidikan dan pelatihan penelitian dan pengembangan serta pengabdian masyarakat. Untuk menyelenggarakan tugas pokok RSUD. Dr.Sentosa mempunyai fungsi: a. perumusan kebijakan teknis di bidang Pelayanan kesehatan; b. pelayanan penunjang dalam penyelenggaraan pemerintah daerah di bidang Pelayanan Kesehatan. c. penyususan rencana dan program, monitoring, evaluasi dan pelaporan di bidang Pelyanan Kesehatan; d. pelayanan Medis; e. pelayanan Penunjang Medis dan Non Medis; f. pelayanan Keperawatan, g. pelayanan Rujukan, h. pelaksanaan Penelitian dan Pelatihan, i. pelaksanaan masyarakat, j. pengelolaan keuangan dan akuntansi, urusan kepegawain, Hukum, hubungan masyarakat, penelitian dan pengembangan serta pengabdian

k. pengelolaan

organisasi dan tatalaksana, serta rumah tangga, perlengkapan dan umum

Pelaksanaan Fungsi-fungsi tersebut tercermin dalam wujud berbagai kegiatan meliputi upaya kesehatan Preventif, Promotif, Kuratif, dan

Rehabilitatif terutama untuk wilayah Eks Karesidenan Sejahtera (Provinsi

RSUD DR Sentosa
11

Sejahtera bagian Timur- Selatan) dan Sejahtera Timur bagian barat. Fungsi Pendidikan Tenaga Kesehatan dan non kesehatan, meliputi jenis tenaga: Dokter umum, Dokter Spesialis, Tenaga Keperawatan/Bidan, Tenaga Kefarmasian, Tenaga Kesehatan Masyarakat, Tenaga Gizi, Tenaga

Keterapian Fisik, Tenaga Keteknisan Medis, Tenaga Kesehatan Lingkungan. Kegiatan Penelitian dan Pengembangan meliputi bidang pelayanan klinis.

F. PROGRAM KERJA DAN KEGIATAN Selama lima tahun medatang Arah dan kebijakan RSUD. Dr. Moewardi telah menetapkan Program-program yang akan dilaksankan pengembangan, yaitu: untuk peningkatan dan

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran a. Penyediaan Bahan Logistik b. Jasa Pelayanan Perkantoran

2. Program Peningkatan Mutu Pelayanan a. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi b. Peningkatan Pendukung Pelayanan Kesehatan c. Peningkatan Tertib/Disiplin dan Kompetensi Pegawai d. Peningkatan Kesejahteraan Pegawai

3. Program Peningkatan Akses Pelayanan Kesehatan RSUD. Dr. Moewardi a. Peningkatan Fasilitas rumah sakit b. Penimgkatan Sarana Pelayanan Rujukan c. Peningkatan Sarana Penunjang Pelayanan d. Pelayanan Korban Kekerasan Perempuan dan Anak

4. Program Peningkatan Pemberdayaan Masyarakat a. Promosi Kesehatan

5. Program Sumber Daya Kesehatan

RSUD DR Sentosa
12

a. Peningkatan Mutu dan Kompetensi Sumber Daya Manusia ,

A. SASARAN, TARGET KINERJA DAN SRTATEGI RS

1. Sasaran Sasaran yang akan dicapai pada tahun 2009 a. Meningkatnya kualitas pelayanan dengan indikator: 1). Meningkatnya mutu pelayanan dengan LOS 6-7 hari 2). Menurunnya GDR kurang dari 80 permil, dan NDR kurang dari 50 permil 3). Penekanan angka infeksi nosokomial. 4). Peningkatan Indek Kepuasan Masyarakat b. Peningkatan Cakupan dan Jenis Pelayanan 1). Peningkatan Cakupan Pelayanan dengan pertumbuhan rata-rata 5% pertahun. 2). Pengembangan pelayanan jantung dan pusat diagnostik. 3). Pengembangan Unit Hemodialisa dan General Chek-up c. Peningkatan Kemandirian Rumah Sakit 1). Cost Recovery Yang semakin meningkat 2). Semakin berkurangnya Subsidi untuk Operasional. 3). Meningkatnya Kesejahteraan Pegawai

2. Strategi: a. Peningkatan mutu pelayanan dengan mempertahankan secara berkelanjutan akreditasi dan ISO 1900 2001. b. Memantapkan pengelolaan pelayanan-pelayanan memberikan kontribusi lepada RS. unggulan yang mampu

c. Meningkatkan administrasi pengelolaan rumah sakit yang didukung oleh Sistem Informasi Rumah Sakit yang terpadu dan SDM yang professional. d. Pemanfaatan pengelolaaan RS menjadi BLU menuju tata Kelola Keuangan yang transparan dan akuntabel
RSUD DR Sentosa
13

e. Pengelolaan Manajemen Pemeliharaan yang efektif an efisien. f. Perbaikan Manajemen pengadaan yang lebih efisien dan efektif

G. SUSUNAN DIREKSI DAN DEWAN PENGAWAS

Direktur

: Dr. Maryoto, MARS

(No.821.2/226 /2008 tertanggal 13 Juni 2008)

Wakil Direktur Pelayanan

: Dr. Widodo, M.Kes

(No.821.2/228 /2008 tertanggal 13 Juni 2008)

Wakil Direktur Keuangan

: Dra. Endang Napitulu, MM

(No.821.2/227 /2008 tertanggal 13 Juni 2008)

Wakil Direktur Umum

: Dr. Sumartadi, Sp.PD

(No.821.2/228 /2008 tertanggal 13 Juni 2008)

RSUD DR Sentosa

14

BAGIAN II KINERJA RUMAH SAKIT TAHUN BERJALAN (2008)

A. KONDISI

INTERNAL

DAN

EKSTERNAL

YANG

MEMPENGARUHI

PENCAPAIAN KINERJA

Guna mendukung analisis external dan internal, agar dapat dicapai gambaran yang lebih jelas sehingga tajam digunakan Analisis SWOT. 1. Kondisi Lingkungan Internal Analisisis kondisi lingkungan internal dapat digambarkan sebagai berikut:. identifikasi masalah menjadi lebih

a. Kekuatan (Strength) 1. Kemampuan mendanai biaya operasional dari tahun ketahun semakin meningkat, dengan meningkatkan kinerja

pengelolaannya. Pendanaan didukung oleh APBD Provinsi dan Pusat. 2. Kuantitas dan kualitas SDM memadai 3. Pilihan kelas perawatan bervariasi dari kelas III sampai VVIP dengan tarif bersaing 4. Peralatan Kedokteran yang canggih dan Penggunaan teknologi kedokteran yang tepat dan unggul serta kemampuan RS dalam services inovations (pelayanan unggulan) 5. Sarana dan prasarana yang memadai 6. Beberapa Pelayanan terakreditasi 16 Pokja 7. Letak RS yang strategis, mudah dijangkau dari berbagai arah sudah mendapatkan ISO dan sudah

RSUD DR Sentosa

15

a. Kelemahan (Weakness) 1) SDM yang handal tempat pesaing. 2) Komitmen beberapa kelompok pegawai masih rendah 3) Kemampuan pengetahuan dan ketrampilan manajerial dari midle manajer yang belum memadai. 4) Belum dapat mengetahui keuntungan per unit yang sesungguhnya disebabkan belum dilakukannya perhitungan unit cost sehingga khususnya tenaga medik banyak yang bekerja di

Penetapan tarif belum memperhatikan perhitungan unit cost, selama ini tarif masih ditetapkan Pemda 5) Masalah dalam mutu pelayanan 6) Citra dari masyarakat yang kurang 7) Biaya operasional yang lebih tinggi dari pesaing 3. Kondisi Lingkungan Eksternal

Berbagai kondisi Eksternal secara langsung maupun tidak langsung dapat mempengaruhi keberhasilan Rumah Sakit dalam mencapai tujuannya. Cakupan kondisi eksternal antara lain a. Jumlah penduduk di Wilayah cakupan yang cukup besar, merupakan potensi pasar yang masih dapat dikembangkan. Sebagai Rumah sakit kelas A diproyeksikan akan berkembang sebagai rumah sakit rujukan Nasional untuk kasus-kasus tertentu. Pada saat ini saja Potensi pasar yang dilayani khususnya di wilayah eks Karesidenan Sejahtera dan wilayah Sejahtera Timur Bagian Barat masih cukup besar, mengingat daerah ini merupakan salah satu daerah yang berkembang cepat baik dari segi pemukiman maupun untuk areal perindustrian.

b. Terdapat

banyak

institusi

pendidikan

kesehatan

yang

memerlukan tempat praktek dan belajar bagi mahasiswa.

RSUD DR Sentosa
16

Sebagai rumah sakit pendidikan harus mampu memanfaatkan peluang adanya mahasiswa praktek menjadi kekuatan yang mampu

mendukung pelayanan RSDS.

c. Banyak perusahaan swasta yang mulai mengembangkan JPK bagi karyawannya di luar Jamsostek dan Askes. Semakin berkembangnya wilayah Sejahtera sebagai kawasan industri merupakan suatu potensi pasar tersendiri yang selama ini sudah mulai ditangani dengan serius. Jumlah perusahaan yang telah mendatangani MOU kerjasama pelayanan kesehatan dari tahun ketahun semakin meningkat disamping perusahaan-perusahaan Asuransi yang terlebih dahulu digarap oleh RSDS. Pada tahun 2007 jumlah perusahaan yang telah bekerjasama dengan RSDS sebanyak 16 perusahaan.

d. Semakin

tingginya

permintaan

pasien

untuk

mendapatkan

perawatan di ruang VIP Sebagai leader dalam pelayanan kesehatan RSDS dimana RSDS mampu melayani dalam jumlah yang besar dan secara paripurna, juga telah mengembangkan pelayanan VIP, dengan fasilitas dan mutu yang tidak kalah dengan rumah sakit swasta. Pelayanan VIP untuk Rawat Inap sebanyak 129 tempat tidur dengan tingkat pemanfaatan rata-rata sebanyak 70% yang didukung oleh pelayanan Rawat Jalan yang rataraya perhari sebanyak 138 pasien. Disamping itu adanya kebijakan pemerintah mengenai pelayanan Kesehatan bagi Jamaah Haji, General Medical Chek-up merupakan pasar yang besar bagi pengembangan RSUD. Dr. Sentosa Sejahtera

e. Keadaan Persaingan dalam Industri Pelayanan Kesehatan Peningkatan jumlah pesaing baru dalam industri pelayanan kesehatan dengan berbagai produk-produk layanan substitusinya menjadikan persaingan pasar semakin ketat. Tingginya jumlah dokter yang melakukan praktek swasta (dokter
RSUD DR Sentosa
17

umum, dokter spesialis dan pengobatan alternatif) disatu sisi dapat mempengaruhi kinerja pelayanan rawat jalan, walaupun disisi lain merupakan peluang bagi peningkatan kinerja sistem rujukan.

f. Sistem kompensasi yang lebih tinggi yang diberikan kepada dokter spesialis oleh rumah sakit pesaing, dapat mengakibatkan perhatian dokter terhadap Rumah Sakit pesaing lebih besar.

g. Meningkatnya berbagai tuntutan hukum di bidang pelayanan kesehatan Meningkatnya pengetahuan masyarakat akan berdampak terhadap tuntutan akan pelayanan yang semakin baik, kesalahan akan prosedur pelayanan berakibat dapat dituntut oleh masyarakat. Upaya untuk menghindari tuntutan hukum diperlukan aturan dan SOP baik pelayanan dan administrasi dan hal ini melalui peningkatan mutu baik akreditasi maupun ISO RSDS telah berusaha secara terus menerus.

h. RS swasta mulai menerima pasien askes dan askeskin RS swasta merupakan pesaing yang nyata tidak saja untuk pasien umum namun juga untuk pasien askes dan pasien miskin. Oleh karena itu upaya perbaikan mutu pelayanan diseluruh lini pelayanan rumah sakit merupakan suatu keharusan dan dilaksanakan secara

berkesinambungan

i.

Undang-undang dan Peraturan Pemerintah yang terkait dengan RS-BLU meliputi a.l. : UU No.1 tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara. PP No.23 tahun 2005 tentang RS-BLU UU No.29 / 2004 tentang Praktek kedokteran. UU No. 17/ 2003 tentang Keuangan Negara. PMK No.08/2006 tentang Pengadaan Barang dan Jasa pada BLU.

RSUD DR Sentosa

18

j. Kebijakan subsidi pemerintah untuk operasional , investasi dan pelayanan Maskin. Memiliki dampak positif dan terhadapa peran sosial Rumahsakit dalam dalam rangka

memenuhi fungsi

rangka

membantu

masyarakat miskin/kurang mampu. k. Perkembangan Sosial Budaya dan Tingkat Pendidikan Masyarakat Tingkat pendidikan masyarakat semakin meningkat, sehingga mampu mendorong masyarakat secara optimal untuk lebih berperilaku hidup sehat. Dan disisi lain tuntutan terhadap mutu layanan yang dipastikan semakin meningkat seiring dengan perbaikan tingkat pengetahuan dan pendidikan yang dimiliki masyarakat akan mampu mendorong

kesadaran civitas hospitalia untuk memberikan pelayanan yang terbaik sesuai standar pelayanan profesi yang telah disiapkan.

l. Perkembangan Teknologi Informasi & Komunikasi Pesatnya perkembangan/kemajuan teknologi komunikasi dan informasi dipastikan mampu memdorong perkembangan profesionalisme SDM Rumahsakit karena meningkatnya akses terhadap perkembangan yang terjadi diluar Rumah sakit.

m. Status sebagai Rumah sakit Pemerintah. Sebagai Rumah sakit milik pemerintah, dalam banyak segi memiliki peluang lebih besar untuk berkembang karena banyak kebijakan yang memberikan dampak meringankan Rumah Sakit antara lain subsidi operasional termasuk gaji pegawai dan investasi/modal yang

memungkinkan bagi Rumah Sakit untuk lebih berkonsentrasi terhadap mutu pelayanan.

n. Globalisasi Ekonomi Berlakunya AFTA tahun 2003 dan Era pasar bebas 2010 (globalisasi ekonomi) yang dipastikan akan diikuti oleh masuknya pemodal dan sumberdaya pelayanan dari mancanegara potensial mengancam pangsa
RSUD DR Sentosa
19

pasar Rumah sakit.

0. Kebijakan Pemerintah tentang penyiapan SDM Sebagai Rumah sakit milik pemerintah, sebagian besar pegawainya adalah PNS yang tunduk kepada peraturan kepegawaian sebagaimana halnya PNS di lembaga pemerintah lain. Kebijakan alokasi formasi yang terbatas dari segi jumlah maupun jenis keahlian menyebabkan pihak manajemen memiliki keterbatasan-keterbatasan yang dapat berakibat lambat dalam merespon perubahan dan tuntutan pelanggan.

p. Perkembangan Teknologi Peralatan Kedokteran yang sangat cepat. Kemajuan ilmu pengetahunan dan teknologi dalam bidang kesehatan berjalan sangat cepat, disamping memberi peluang bagi peningkatan mutu pelayanan kesehatan, dalam kondisi saat ini masih merupakan ancaman karena cenderung sangat padat modal. Keterbatasan

dukungan/kemampuan finansial yang dimiliki Rumah Sakit dan sistem penapisan teknologi peralatan melalui perencanaan belum dapat ekonomi untuk

dilaksanakan secara optimal, menyebabkan aspek menjamin

efisiensi penggunaan sumber pembiayaan belum dapat

dilakukan secara optimal. Dari analisis SWOT diketahui bahwa posisi RSUD Dr. Moewardi berada dalam posisi pertumbuhan/stabilitasi. B. PERBANDINGAN ANTARA ASUMSI RBA TAHUN 2008 DENGAN REALISASI SERTA DAMPAK TERHADAP PENCAPAIAN KINERJA TAHUN BERJALAN

Asumsi A. 1. 2. 3. 4. 5. MAKRO Pertumbuhan ekonomi (%) Tingkat Inflasi (%) Tingkat Bunga Deposito Tingkat Suku Bunga Kredit (%) Kurs Rp 1 US$ (Rp)

TA 2008 6.0 8.0 8.5 9,5 9.300

20

RSUD DR Sentosa

B. 1. 2. 3. 4.

MIKRO Subsidi yang masih diterima dari pemerintah Asumsi Volume Pelayanan Kesiapan alat medis Pengembangan pelayanan 53% 90% 85% 5%

Perbandingan antara asumsi makro dan mikro dengan realisasi secara kuantitatif tertuang dalam tabel berikut :

Kenaikan harga BBM sangat berpengaruh terhadap pelaksanaan pada tahun 2008, kenaikan harga cukup sigfinikan terhadap pelaksanaan kegiatan, khususnya bahan makan dan peralatan habis. Kenaikan harga BBM juga berpengaruh terhadap peningkatan pendapatan dan cakupan pelayanan.

C. PENCAPAIAN KINERJA VOLUME KEGIATAN 1. Pencapaian Kinerja ( Volume Kegiatan ) Menurut Unit Layanan Target 2008 26.674 175.076 201.090 24.481 2.300 3.843 1.720 1.258 259 7.083 1.193.343 48.872 14.644 27.350 Realisasi s/d Juli 2008 14.514 88.693 105.948 13.531 1.184 1.882 999 596 101 3.633 529.975 22.154 304 14.138 Realisasi Th 2008 24.881 152.045 181.625 23.196 2.368 3.226 1.713 1.022 173 6.228 908.529 37.978 521 24.237
21

NO 1 2 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

INDIKATOR/PELAYANAN Jumlah Pasien Rawat Inap Jumlah Hari Perawatan Jumlah Pasien Rawat Jalan Jumlah Pasien IGD Persalinan Operasi Khusus/Akut Operasi Besar Operasi Sedang Operasi Kecil Tindakan Hemodialisis Pemeriksaan Lab. Klinik Radiodiagnostik Radioterapi Rehabilitasi Medik

RSUD DR Sentosa

Jumlah Tempat Tidur

704

704

704

Catatan: Prognosa merupakan perkiraan capaian selama 1 tahun berdasarkan data realisasi tahun berjalan (s.d Juli 2008)

D. PENCAPAIAN KINERJA PENDAPATAN Pencapaian Kinerja (Pendapatan) Menurut Jenis Pelayanan

No. 1 2 3 4 5 6 7 8

UNIT LAYANAN UNIT GAWAT DARURAT RAWAT JALAN RAWAT INAP RAWAT INTENSIF BEDAH SENTRAL LABORATORIUM RADIOLOGI REHABILITASI MEDIK KEDOKTERAN FORENSIK DAN MEDIKOLEGAL FARMASI C.S.S.D / SANITASI DIKLAT GIZI LAIN-LAIN FUNGSIONAL PASIEN ASKES

TARGET TH. 2008 783.308.260 4.356.059.460 9.188.862.750 470.909.330 6.396.898.200 2.922.181.000 1.044.051.000 60.298.000

REALISASI s/d juli TH. 2008 428.276.239 2.625.955.094 5.264.276.242 280.440.756 3.767.224.536 1.764.078.152 650.499.235 33.854.050

REALISASI Th 2008 734.187.838 4.501.637.304 9.024.473.558 480.755.582 6.458.099.205 3.024.133.975 1.115.141.546 58.035.514

9 10 11 12 13 14 15

90.018.000 20.230.010.000 28.355.000 342.220.000 10.180.000 1.111.163.000 13.585.023.000

54.449.100 12.143.921.335 155.046.200 199.885.000 6.080.150 726.489.505 7.983.118.100

93.341.314 20.818.150.860 265.793.486 342.660.000 10.423.114 1.245.410.580 13.685.345.314

RSUD DR Sentosa

22

16 17 18

PASIEN JAMKESMAS PASIEN PERUSAHAAN PENDAPATAN LAIN-LAIN YANG SAH JUMLAH

20.112.418.000 5.001.667.000 266.378.000 86.000.000.000

8.876.035.873 1.487.372.425 166.628.000 46.613.629.992

21.339.052.847 2.549.781.300 285.648.000 86.032.071.336

E. PENCAPAIAN PROGRAM INVESTASI Pencapaian Investasi Berdasarkan Sumbernya

NO 1.

PROGRAM INVESTASI Sumber APBD a. Gedung b. Alat Medik c. Alat Non Medik

TARGET TH. 2008

REALISASI 2008 s/d bulan......

REALISASI Th 2008

20.961.265.000 3.042.964.000 2.073.771.000

20.961.265.000 3.042.964.000 2.073.771.000

Sumber APBN a. Gedung b. Alat Medik c. Alat Non Medik

3.000.000.000

3.000.000.000

RSUD DR Sentosa

23

PROGRAM, KEGIATAN, RENCANA ANGGARAN PER INSTALASI (UNIT KERJA)

RSUD DR Sentosa

24

1. INSTALASI GAWAT DARURAT

PROGRAM KEGIATAN INDIKATOR Anggaran Biaya 1. Pelayanan Kunjungan pasien Keuangan Tercapainya target pendapatan Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya ( Satuan Harga ) Harga Jml satuan satuan Jumlah Rp 1.344.502.000 70%

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi IGD
TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA

INPUT OUTPUT

1.262.484.000

25.515

2.

OUTCOME

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 12 bln 91.475.750 13 bln 12.675.000

1.262.484.000 1.262.484.000 164.775.000 1.097.709.000 -

RSUD DR Sentosa

25

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Administrasi kantor Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya

JUMLAH

1.262.484.000

2. INSTALASI RAWAT JALAN

PROGRAM KEGIATAN INDIKATOR Anggaran Biaya 1. Pelayanan Kunjungan pasien 2. Keuangan Tercapainya target pendapatan Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya
RSUD DR Sentosa

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Rawat Jalan
TOLAK UKUR KINERJA

TARGET KINERJA

INPUT OUTPUT

5.396.907.000

25.515

Rp 7.476.917.00

OUTCOME

90

( Satuan Harga )

Jumlah

26

Jml

satuan

Harga satuan

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 12 bln 445.517.250 13 bln 3.900.000

5.396.907.000 5.396.907.000 50.700.000

5.346.207.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Administrasi kantor Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya

JUMLAH

449.417.250

5.396.907.000

RSUD DR Sentosa

27

3. INSTALASI RAWAT INAP

PROGRAM KEGIATAN

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Rawat Ianap
TOLAK UKUR KINERJA Anggaran Biaya 1. Pelayanan Kunjungan pasien 2. Keuangan Tercapainya target pendapatan Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya Jml ( Satuan Harga ) satuan Harga satuan Jumlah 25.515 TARGET KINERJA

INDIKATOR

INPUT OUTPUT

5.396.907.000

Rp 7.476.917.000 90%

OUTCOME

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 12 bln 445.517.250 13 bln 3.900.000

5.396.907.000 5.396.907.000 50.700.000

5.346.207.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. 2. Biaya Pegawai Biaya Administrasi kantor

RSUD DR Sentosa

28

3. 4. 5. 6. 7.

Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya

JUMLAH

449.417.250

5.396.907.000

RSUD DR Sentosa

29

4. INSTALASI RAWAT INTENSIP

PROGRAM KEGIATAN

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Rawat Intensip
TOLAK UKUR KINERJA Anggaran Biaya 1. Pelayanan Kunjungan pasien 2. Keuangan Tercapainya target pendapatan Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya Jml ( Satuan Harga ) satuan Harga satuan Jumlah 25.515 TARGET KINERJA

INDIKATOR

INPUT OUTPUT

518.291.000

Rp 808.287.000 90%

OUTCOME

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 12 bln 25.234.667 13 bln 16.575.000

518.291.000 518.291.000 215.475.000

302.816.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. 2. 3. 4. 5. 6. Biaya Pegawai Biaya Administrasi kantor Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi

RSUD DR Sentosa

30

7.

Biaya Umum dan Administ. lainnya

JUMLAH

41.809.667

518.291.000

RSUD DR Sentosa

31

5.INSTALASI BEDAH SENTRAL

PROGRAM KEGIATAN

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Rawat Intensip
TOLAK UKUR KINERJA Anggaran Biaya 1. Pelayanan Kunjungan pasien 2. Keuangan Tercapainya target pendapatan Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya Jml ( Satuan Harga ) satuan Harga satuan Jumlah 25.515 TARGET KINERJA

INDIKATOR

INPUT OUTPUT

518.291.000

Rp 808.287.000 90%

OUTCOME

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 12 bln 25.234.667 13 bln 16.575.000

518.291.000 518.291.000 215.475.000

302.816.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. Biaya Pegawai

RSUD DR Sentosa

32

2. 3. 4. 5. 6. 7.

Biaya Administrasi kantor Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya

JUMLAH

41.809.667

518.291.000

RSUD DR Sentosa

33

6. INSTALASI LABORATORIUM
PROGRAM KEGIATAN

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Inst. Laboratorium
TOLAK UKUR KINERJA Anggaran Biaya 1. Pelayanan Kunjungan pasien 2. Keuangan Tercapainya target pendapatan Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya Jml ( Satuan Harga ) satuan Harga satuan Jumlah 999.381 TARGET KINERJA

INDIKATOR

INPUT OUTPUT

9.470.651.000

Rp 10.433.262.000 90%

OUTCOME

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 13 bln 12 bln 12 bln 13.650.000 625.000.000 149.433.417

9.470.651.000 9.470.651.000 177.450.000 7.500.000.000 1.793.201.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. 2. Biaya Pegawai Biaya Administrasi kantor

RSUD DR Sentosa

34

3. 4. 5. 6. 7.

Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya

JUMLAH

788.083.417

9.470.651.000

RSUD DR Sentosa

35

7. INSTALASI RADIOLOGI
PROGRAM KEGIATAN

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Radiologi
TOLAK UKUR KINERJA Anggaran Biaya 1. Pelayanan Kunjungan pasien 2. Keuangan Tercapainya target pendapatan Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya Jml ( Satuan Harga ) satuan Harga satuan Jumlah 41.775 TARGET KINERJA

INDIKATOR

INPUT OUTPUT

Rp 2.564.824.000 90%

OUTCOME

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 13 bln 12 bln 12 bln 48.750.000 116.000.000 37.678.250

2.477.889.000 2.477.889.000 633.750.000 1.392.000.000 452.139.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. 2. Biaya Pegawai Biaya Administrasi kantor

RSUD DR Sentosa

36

3. 4. 5. 6. 7.

Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya

JUMLAH

202.428.250

2.477.889.000

RSUD DR Sentosa

37

8. INSTALASI REHAP MEDIK

PROGRAM KEGIATAN

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Rehap Medik
TOLAK UKUR KINERJA Anggaran Biaya 1. Pelayanan Kunjungan pasien 2. Keuangan Tercapainya target pendapatan Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya Jml ( Satuan Harga ) satuan Harga satuan Jumlah 24.237 TARGET KINERJA

INDIKATOR

INPUT OUTPUT

182.358.000

Rp 153.497.000 80%

OUTCOME

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 12 bln 4.634.000 13 bln 9.750.000

182.358.000 182.358.000 126.750.000

55.608.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. Biaya Pegawai

RSUD DR Sentosa

38

2. 3. 4. 5. 6. 7.

Biaya Administrasi kantor Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya

JUMLAH

14.384.000

182.358.000

RSUD DR Sentosa

39

9. INSTALASI FORENSIK DAN MEDICOLEGAL

PROGRAM KEGIATAN

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Ins.Forensik dan Med
TOLAK UKUR KINERJA Anggaran Biaya 1. Pelayanan Pelayanan Ambulan, pemulasaraan jenazah dll Keuangan Tercapainya target pendapatan Rp 107.342.000 90% TARGET KINERJA

INDIKATOR

INPUT OUTPUT

70.548.000

535

2.

OUTCOME

Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya ( Satuan Harga ) Harga Jml satuan satuan Jumlah

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 12 bln 5.879.000

70.548.000 70.548.000

70.548.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. 2. Biaya Pegawai Biaya Administrasi kantor

RSUD DR Sentosa

40

3. 4. 5. 6. 7.

Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya

JUMLAH

5.879.000

70.548.000

RSUD DR Sentosa

41

10. INSTALASI FARMASI

PROGRAM KEGIATAN

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Inst. Farmasi
TOLAK UKUR KINERJA Anggaran Biaya 1. Pelayanan Jumlah Resep terlayani 2. Keuangan Tercapainya target pendapatan Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya Jml ( Satuan Harga ) satuan Harga satuan Jumlah 298.348 TARGET KINERJA

INDIKATOR

INPUT OUTPUT

Rp 34.723.612.000 90%

OUTCOME

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 13 bln 12 bln 12 bln 7.800.000 2.428.611.833 292.333.917

32.752.749.000 32.752.749.000 101.400.000 29.143.342.000 3.508.007.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. 2. Biaya Pegawai Biaya Administrasi kantor

RSUD DR Sentosa

42

3. 4. 5. 6. 7.

Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya

JUMLAH

2.728.745.750

32.752.749.000

RSUD DR Sentosa

43

11. INSTALASI SANITASI/LOUNDRY

PROGRAM KEGIATAN

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Sanitasi/Loundry
TOLAK UKUR KINERJA Anggaran Biaya 1. Pelayanan Kunjungan pasien 2. Keuangan Tercapainya target pendapatan Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya Jml ( Satuan Harga ) satuan Harga satuan Jumlah 25.515 TARGET KINERJA

INDIKATOR

INPUT OUTPUT

522.405.000

Rp 89.887.000 90%

OUTCOME

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 12 bln 1.367.083

522.405.000 522.405.000

16.405.000

506.000.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. Biaya Pegawai

RSUD DR Sentosa

44

2. 3. 4. 5. 6. 7.

Biaya Administrasi kantor Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya

JUMLAH

1.367.083

522.405.000

RSUD DR Sentosa

45

12. INSTALASI DIKLAT

PROGRAM KEGIATAN

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Diklat
TOLAK UKUR KINERJA Anggaran Biaya 1. Pelayanan Peserta Didik SLA Peserta Didik D3 Peserta S1 Peserta S2 2. Keuangan Tercapainya target pendapatan Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya Jml ( Satuan Harga ) satuan Harga satuan Jumlah 94 1.490 115 230 Rp 587.400.000 90% TARGET KINERJA

INDIKATOR

INPUT OUTPUT

980.807.000

OUTCOME

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 12 bln 33.650.583

980.807.000 403.807.000

403.807.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI

RSUD DR Sentosa
46

577.000.000 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Administrasi kantor Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya 12 bln 48.083.333 577.000.000

JUMLAH

81.733.917

980.807.000

RSUD DR Sentosa

47

13. INSTALASI SARANA DAN PRASARANA RUMAH SAKIT

PROGRAM KEGIATAN INDIKATOR Anggaran Biaya 1. Pelayanan Kunjungan pasien 2. Keuangan Tercapainya target pendapatan Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya ( Satuan Harga ) Jml satuan Harga satuan Jumlah 25.515

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Inst. IPSRS
TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA

INPUT OUTPUT

1.816.659.000

Rp 90%

OUTCOME

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 12 bln 12 bln 9.510.000 60.981.417 13 bln 1.056.250

1.816.659.000 858.572.000 12.675.000

114.120.000 731.777.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. 2. Biaya Pegawai Biaya Administrasi kantor

958.087.000

RSUD DR Sentosa

48

3. 4. 5. 6. 7.

Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya

12 bln

79.840.583

958.087.000

JUMLAH

151.388.250

1.816.659.000

RSUD DR Sentosa

49

14. INSTALASI GIZI

PROGRAM KEGIATAN INDIKATOR Anggaran Biaya 1. Pelayanan Terlayaninya semua pasien 2. Keuangan Terwujurnya efisiansi pengadaan bahan makan Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya ( Satuan Harga ) Harga Jml satuan satuan Jumlah 100%

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Inst.Gizi
TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA

INPUT OUTPUT

3.816.725.000

20% 90%

OUTCOME

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 13 bln 12 bln 12 bln 22.425.000 260.666.667 33.100.000

3.816.725.000

3.816.725.000 291.525.000

3.128.000.000 397.200.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. 2. Biaya Pegawai Biaya Administrasi kantor

RSUD DR Sentosa

50

3. 4. 5. 6. 7.

Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya

JUMLAH

316.191.667

3.816.725.000

RSUD DR Sentosa

51

15. INSTALASI REKAM MEDIK

PROGRAM KEGIATAN

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Inst. Rekam Medik
TOLAK UKUR KINERJA Anggaran Biaya 1. Pelayanan Terlayaninya seluruh pasien Keuangan Terwujurnya efisiansi di RM Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya Jml ( Satuan Harga ) satuan Harga satuan Jumlah TARGET KINERJA

INDIKATOR

INPUT OUTPUT

682.175.000

100%

2.

20% 90%

OUTCOME

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 12 bln 42.166.667 12 bln 9.400.000 13 bln 4.875.000

682.175.000 682.175.000 63.375.000

112.800.000

506.000.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. 2. Biaya Pegawai Biaya Administrasi kantor

RSUD DR Sentosa

52

3. 4. 5. 6. 7.

Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya

JUMLAH

56.441.667

682.175.000

16. INSTALASI TEHNOLOGI INFORMASI

PROGRAM KEGIATAN

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Ints.PTIT
TOLAK UKUR KINERJA Anggaran Biaya 1. Pelayanan Terwujutnya pelayanan biling system yang baik Keuangan Terwujurnya efisiansi di PTIT 20% 90% TARGET KINERJA

INDIKATOR

INPUT OUTPUT

219.025.000

90%

2.

OUTCOME

Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya ( Satuan Harga ) Harga Jml satuan satuan

Jumlah

RSUD DR Sentosa

53

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 12 bln 5.000.000 13 bln 2.925.000

219.025.000 98.025.000 38.025.000

60.000.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Administrasi kantor Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya 12 bln 12 bln 1.750.000 8.333.333

121.000.000

21.000.000 100.000.000

JUMLAH

18.008.333

219.025.000

17. BAGIAN DAN BIDANG

PROGRAM KEGIATAN

: 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi seluruh Bag/Bid
TOLAK UKUR KINERJA Anggaran Biaya 1. Pelayanan
54

INDIKATOR

TARGET KINERJA

INPUT OUTPUT

11.946.669.000

RSUD DR Sentosa

Terwujutnya pelayanan adminstrasi sesua Protap 2. Keuangan Terwujurnya efisiansi di segala bidang OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat ANGGARAN BELANJA Rincian Biaya Komponen Biaya ( Satuan Harga ) Harga Jml satuan satuan

90%

20% 90%

Jumlah

I A

BIAYA OPERASIONAL BIAYA PELAYANAN 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Deprisiasi Biaya Pelayanan lainnya 12 bln 110.569.000 13 bln 34.636.538

11.946.669.000 1.777.103.000 450.275.000

1.326.828.000

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Biaya Pegawai Biaya Administrasi kantor Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Deprisiasi Biaya Umum dan Administ. lainnya 12 bln 13.333.333 12 bln 12 bln 12 bln 12 bln 12 bln 136.604.167 110.000.000 185.905.250 397.871.083 3.750.000

10.169.566.000 1.639.250.000 1.320.000.000 2.230.863.000 4.774.453.000 45.000.000

160.000.000

JUMLAH
RSUD DR Sentosa

992.669.372

11.946.669.000
55

RSUD DR Sentosa

56

RSUD DR Sentosa

57