Beban Kerja Spi

KONDISI RIIL JUMLAH SDM/TENAGA SATUAN PEMERIKSAAN INTERN ( SPI ) NO Unit Kerja 1 2 3 4 5 6 Kategori SDM Kepala Seksi Perawat
Analis D4 epidemiologi Apoteker Asisten Apoteker Jumlah 0 Pendidikan SLTA D-III S1 S2 Jumlah 1 1 3 1 1 2 4 5 0 Nama
1 Satuan Pemeriksaan Intern
1 dr Ferry 1 dr Faisal Lubis, MPH 3 Rusminah, Ekuilibria, Mukti 1 1 2 9
KEBUTUHAN SDM BERDASARKAN ANALISIS BEBAN KERJA Form 2 Waktu Kerja Tersedia KODE A B C D E FAKTOR Hari Kerja Cuti Tahunan Hari Libur Nasional Ketidakhadiran Kerja Waktu Kerja (Efektif) Jumlah Hari Per Tahun Keterangan
240 Hari/Tahun 12 Hari/Tahun 12 Hari/Tahun 5 Hari/Tahun 7 Jam/Hari 8 jam 264 29
Waktu Kerja Tersedia
211 Hari Kerja/Tahun 1,477 Jam/Tahun 88,620 Menit/Tahun 235 1410 x 60
KEBUTUHAN SDM BERDASRKAN ANALISIS BEBAN KERJA Form 3 Uraian Tugas dan Produk yang dihasilkan Unit Kerja : Satuan Pemeriksaan Intern
No
Kegiatan Pokok
Uraian Tugas
Produk Yang Dihasilkan
Jumlah Produk per Thn
Pengendalian KarantinaPengawasan Kesehatan Lalu Lintas Alat Angkut Pemeriksaan dan laporan dokumen
1 Pemeriksaan 2 Penerbitan
Laporan Sertifikat P3K
4000 2000 1 1 1 1 1
II
Menyusun System Operating Procedure ( SOP )
1 Membuat konsep SOP 2 Finalisasi SOP
Dokumen Dokumen
III Usulan Kerja Sama dengan Pihak Ketiga
1 Koordinasi dengan Pihak Ketiga 2 Membuat usulan kerja sama dengan pihak ketiga 1 Mengelola kegiatan penyusunan Laporan Tahunan SPI 1 2 3 4 5 6 Membuat surat pengantar hasil audit/reviu Menyampaikan resume hasil audit/reviu Menelaah tanggapan atas resume hasil audit/reviu Membuat resume hasil audit/reviu ( net ) Membuat Laporan Hasil Audit / Reviu Menyampaikan Laporan Hasil Audit /Reviu
Dokumen Dokumen Laporan Dokumen Dokumen Dokumen Resume Laporan Tanda Terima
2 2 1 10 10 10 10 10 10
IV Membuat Laporan Tahunan V Mengkomunikasikan Hasil Audit/Reviu
VI Mengkomunikasikan Hasil Reviu Awal Dokumen Kontrak
1 Menyampaikan hasil reviu awal kepada pihak terkait 2 Mengarsipkan hasil reviu awal
Dokumen Dokumen
208 208
VII Melakukan Reviu Awal Dokumen Kontrak
1 Melaksanakan reviu awal dokumen pengadaan barang/ jasa - Rupiah Murni 2 Melaksanakan reviu awal dokumen pengadaan barang/ jasa - BLU
Dokumen Dokumen
197 11
VIII Melakukan audit dan reviu
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Mengelola kegiatan audit pengadaan barang/ jasa - Rupiah Murni Mengelola kegiatan audit pengadaan barang/ jasa- PNP(BLU) Mengelola kegiatan audit kepegawaian Mengelola kegiatan audit Asset RSJ Prof dr Sooeroyo Magelang Mengelola kegiatan audit pengelolaan Kas triwulanan Melaksanakan audit tujuan tertentu Melaksanakan reviu laporan keuangan SAI semester I Melaksanakan reviu laporan keuangan SAI semester II Melaksanakan audit laporan keuangan PARS Melaksanakan audit SOP
KKA KKA KKA KKA KKA KKA KKR KKR KKA KKA Surat Tugas KKE Laporan Dokumen Dokumen Laporan Laporan Laporan
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2
IX Melakukan Evaluasi GCG ( Good Corporate Governance )
1 Perencanaan Evalausi 2 Pelaksanaan Evaluasi 3 Pelaporan 1 Inventarisasi Temuan Hasil Audit 2 Konfirmasi Tindak Lanjut Hasil Audit 3 Laporan Hasil Tindak Lanjut Audit 1 Membuat laporan semesteran 2 Penyampaian Laporan Evaluasi/Monitoring
X Tindak Lanjut Hasil Audit
XI Evaluasi dan Monitoring Kegiatan SPI
KEBUTUHAN SDM BERDASARKAN ANALISIS BEBAN KERJA Form 4 Beban Kerja Merancang Perencanaan Tahunan SPI 1 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Pemeriksaan Kapal 4000 Laporan 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka Seksi
No
Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2
Beban Kerja Per Kategori 5 Perawat Analis
Dokter
SKM
1 2 3 4
Disposisi Surat Tugas Menyiapkan formulir pemeriksaan Penyiapan Alat Pelaksanaan Pemeriksaan
1 1 1 1
5 5 5 60
5 5 5 30
10
10
10
Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total
75 x 4000
5 x 4000 20000
10 40 x x 4000 4000 40000 160000
10 x 4000 40000
10 x 4000 40000
Keterangan Kolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produk Kolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahun Kolom (4) : Rata-rata waktu Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma Waktu [ kolom(3) x kolom(4)
Merancang Perencanaan Tahunan SPI 2 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Membuat Rancangan Rencana Bisnis Anggaran SPI 1 Berkas/Tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr SPI 360 360 180 2 Auditor 720
1 2 3 4 5
Mengumpulkan data tahun lalu Membuat Konsep Recana Bisnis Anggaran SPI Menelaah dan menyetujui Konsep RBA SPI Finalisasi Konsep RBA SPI Menandatangani RBA SPI
1 1 1 1 1
720 360 360 180 2
1622 x
362 540 x x 2000 2000 724000 1080000
720 x 2000 1E+06
Merancang Perencanaan Tahunan SPI 3 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Membuat Rancangan Kebutuhan Tahunan Sarana dan Prasarana SPI 1 Berkas/Tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
1 2 3 4 5
Mengumpulkan data tahun lalu Membuat Konsep Ranc Kebutuhan Thn Sarana/Prasarana SPI Menelaah dan Menyetujui Konsep Ranc Kebut Thn Srn/Prasrn SPI Finalisasi Konsep Ranc Kebutuhan Thn Sarana/Prasarana SPI Menandatangani Ranc Kebutuhan Thn Sarana/Prasarana SPI
1 1 1 1 1
720 360 360 180 2
1622 x
362 x 1 362 x
540 1 540
720 x 1 720
I Merancang Perencanaan Tahunan SPI 4 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Membuat Rancangan Kebutuhan Tenaga Auditor 1 Berkas/Tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 360 180 2
1 2 3 4
Membuat Konsep Ranc Kebutuhan Tenaga Auditor Menelaah dan Menyetujui Konsep Ranc Kebut Tenaga Auditor Finalisasi Konsep Ranc Kebutuhan Tenaga Auditor Menandatangani Ranc Kebutuhan Tenaga Auditor
1 1 1 1
360 360 180 2
360
902 x
362 x 1 362 x
540 x 1 540
0 1 0
I Merancang Perencanaan Tahunan SPI 5 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Menyusun Tim Audit/Reviu 1 Berkas/Tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
1 2 3 4
Membuat Konsep susunan tim audit/reviu Menelaah dan Menyetujui Konsep susunan tim audit/reviu Finalisasi Konsep Ranc susunan tim audit/reviu Menandatangani Ranc susunan tim audit/reviu
1 1 1 1
360 360 180 2
360
902 x
362 x 1 362 x
540 x 1 540
0 1 0
II Menyusun System Operating Procedure 1 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Membuat Konsep SOP 1 Dokumen /tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr SPI 1500 1080 15 Auditor 2160
1 2 3 4
Menyiapkan bahan penyusunan SOP Membuat konsep SOP Finalisasi Konsep SOP Mengajukan perestujuan SOP kepada Direktur Utama
1 1 1 1
2160 1500 1080 15
4755 x
1080 x 1 1080
1515 x 1 1515
2160 x 1 2160
III
Usulan Kerja Sama dengan Pihak Ketiga 1 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Koordinasi dengan Pihak Ketiga 2 Dokumen /tahun 2 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr SPI 20 10 10 Auditor
1 2 3 4
Menghubungi pihak ketiga via telp Menyiapkan surat ditujukan kepada pihak ketiga Menelaah dan menyetujui surat Permintaan tanda tangan Direktur Utama
1 1 1 1
10 20 10 10
10
Jumlah x Jumlah Produk per tahun Jumlah Total
50 x
20 x 2 40
30 x 2 60
0 1 0
III
Usulan Kerja Sama dengan Pihak Ketiga 2 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Membuat usulan kerja sama dengan pihak ketiga 2 Dokumen /tahun 2 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 720 20
1 Menyiapkan konsep perjanjian kerja sama dengan pihak ketiga 2 Menelaah dan menyetujui konsep perjanjian 3 Permintaan tanda tangan Direktur Utama
1 1 1
720 720 20
720
1460 x
720 x 2 1440 x
740 x 2 1480
0 2 0
IV
Membuat Laporan Tahunan Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Mengelola kegiatan penyusunan Laporan Tahunan SPI 1 Dokumen /tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
1 2 3 4
Mengumpulkan bahan laporan tahunan Menyiapkan konsep laporan tahunan Menelaah dan menyetujui konsep laporan tahunan Finalisasi laporan tahunan
1 1 1 1
1080 720 360 360
2520 x 1
504 x 1 504
936
936
1080 x 1 1080
Mengkomunikasikan Hasil Audit/Reviu 1 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Membuat surat pengantar hasil audit/reviu 10 dokumen / tahun 10 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
1 Menyiapkan konsep surat pengantar hasil audit/reviu 2 Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar hasil audit/reviu 3 Finalisasi surat pengantar hasil audit/reviu
1 1 1
30 5 10
5 3
45 10 450 x 10
80
37 x 10 370
0 x 10 0
Menyampaikan resume hasil audit/reviu 10 dokumen / tahun 10 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
1 Mencatat judul resume dan pihak auditee pada buku ekspedisi 2 Menyampaikan surat pengantar dan resume kepada auditee
1 1
10 20
30 10 300 x 10
30 x 10 300
0 x 10 0
Menelaah tanggapan atas resume hasil audit/reviu 10 dokumen / tahun 10 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr SPI 1 720 360 Auditor
1 Menerima tanggapan atas resume hasil audit dari auditee 2 Menelaah tanggapan atas resume hasil audit dari auditee 3 Mencari referensi/ketentuan yang mendukung sanggahan auditee
1 1 1
1 720 360
1081 10 10810
1080 x 10 10800
1 x 10 10 x 10
Membuat resume hasil audit/reviu ( net ) 10 dokumen / tahun 10 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr SPI Auditor
1 2 3 4 5 6
Memperbaiki "kondisi" temuan hasil audit yang disanggah auditee Memperbaiki "kriteria" temuan hasil audit yang disanggah auditee Memperbaiki "sebab" temuan hasil audit yang disanggah auditee Memperbaiki "akibat" temuan hasil audit yang disanggah auditee Memperbaiki "rekomendasi" hasil audit yang disanggah auditee Finalisasi resume hasil audit/reviu
1 1 1 1 1 1
360 360 360 360 360 360
360 360 360 360 360 72
288
2160 10 21600
1872 x 10 18720
288 x 10 2880
0 x 10 0
Membuat Laporan Hasil Audit / Reviu 10 dokumen / tahun 10 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
1 Menyiapkan konsep laporan hasil audit/reviu 2 Menelaah dan menyetujui konsep laporan hasil audit/reviu 3 Finalisasi laporan hasil audit/reviu
1 1 1
720 360 180
360 54
1260 10 12600
414 x 10 4140
846 x 10 8460
0 x 10 0
Menyampaikan Laporan Hasil Audit /Reviu 10 tanda terima / tahun 10 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
1 Mencatat judul laporan dan pihak auditee pada buku ekspedisi 2 Menyampaikan laoran hasil audit kepada auditee
1 1
10 20
Jumlah
30 x 10
Jumlah Produk per tahun 10 Jumlah Total 300 0 Keterangan Kolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produk Kolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahun Kolom (4) : Rata-rata waktu Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma Waktu [ kolom(3) x kolom(4)
30 x 10 300
0 x 10 0
VI
Mengkomunikasikan Hasil Reviu Awal Dokumen Kontrak 1 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Menyampaikan hasil reviu awal kepada pihak terkait 208 dokumen / tahun 208 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No 1
1 Mencatat judul hasil reviu awal dan auditee pada buku ekspedisi 2 Menyampaikan laporan hasil reviu awal kepada auditee
1 1
10 20
30 x 208
30 x 208 6240
0 x 208 0
VI
Mengkomunikasikan Hasil Reviu Awal Dokumen Kontrak 2 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Mengarsipkan hasil reviu awal 208 dokumen / tahun 208 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr SPI Auditor 3 2
1 Mengambil dosir laporan hasil reviu awal 2 Menyimpan laporan pada dosir laporan hasil reviu awal
1 1
3 2
2 x 208
0 x 208 0
0 208 0
2 x 208 416
VII Melakukan Reviu Awal Dokumen Kontrak 1 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Melaksanakan reviu awal dokumen pengadaan barang/ jasa - Rupiah Murni 197 dokumen / tahun 197 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr SPI Auditor 2 240 240 240 60
1 2 3 4 5
Menerima dokumen kontrak dari ULP Mengcek kebenaran redaksional dokumen kontrak Mengcek kebenaran perhitungan dalam dokumen kontrak Menelaah hubungan / kecocokan antar dokumen dalam kontrak Membuat laporan hasil reviu awal
1 1 1 1 1
2 240 240 240 60
782 x 197 154054
0 x 197 0
782 x 197 197 0 154054
VII Melakukan Reviu Awal Dokumen Kontrak 2 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Melaksanakan reviu awal dokumen pengadaan barang/ jasa - BLU 11 dokumen / tahun 11 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr SPI Auditor 2 240 240 240 60
1 2 3 4 5
Menerima dokumen kontrak dari ULP Mengcek kebenaran redaksional dokumen kontrak Mengcek kebenaran perhitungan dalam dokumen kontrak Menelaah hubungan kecocokan antar dokumen dalam kontrak Menuangkan hasil reviu awal dalam laporan hasil reviu awal
1 1 1 1 1
2 240 240 240 60
782 x 11 8602
0 x 11 0
0 11 0
782 x 11 8602
VIII Melakukan audit dan reviu 1 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi Mengelola kegiatan audit pengadaan barang/ jasa - Rupiah Murni 1 KKA / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu Finalisasi surat pengantar audit/reviu Lakukan pemilihan dokumen kontrak yang akan diaudit Lakukan pemahaman umum terhadap dokumen kontrak Lakukan pembandingan dokumen kontrak dengan aturan yang ada Lakukan penelaahan mendalam terhadap dokumen kontrak Lakukan pemeriksaan fisik barang Buat resume hasil pemeriksaan Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor Finalisasi resume hasil audit 1 1 1 1 50 50 50 50 1 4 4 30 5 10 30 180 720 720 360 1080 720 360
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 30 7 30 9000 36000 36000 18000 1080 0 1440
5 3
720
4215 x
728 x 1 728
37 101550 x 1 1 37 101550
VIII Melakukan audit dan reviu 2 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi
Mengelola kegiatan audit pengadaan barang/ jasa- PNP(BLU) 1 KKA / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 30 7 30 1980 7920 7920 3960 1080 0 1440
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu Finalisasi surat pengantar audit/reviu Lakukan pemilihan dokumen kontrak yang akan diaudit Lakukan pemahaman umum terhadap dokumen kontrak Lakukan pembandingan dokumen kontrak dengan aturan yang ada Lakukan penelaahan mendalam terhadap dokumen kontrak Lakukan pemeriksaan fisik barang Buat resume hasil pemeriksaan Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor Finalisasi resume hasil audit
1 1 1 1 11 11 11 11 1 4 4
30 5 10 30 180 720 720 360 1080 720 360
5 3
720
4215 x
728 x 1 728
37 1 37
24330 x 1 24330
VIII Melakukan audit dan reviu 3 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi No Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu Finalisasi surat pengantar audit/reviu Lakukan pemahaman umum terhadap kegiatan kepegawaian Identifikasi Kebutuhan Tenaga Kerja Inventarisasi, Analisis, dan Evaluasi Sumber2 Tenaga Kerja Usaha Pemenuhan Kebutuhan Tenaga Kerja Kegiatan Latihan dan Pengembangan Karyawan Analisis, dan Evaluasi Tugas / Pekerjaan Pengelolaan Pemberian Imbalan/Kompensasi Evaluasi Mutasi Personalia Catatan-catatan dan laporan-laporan tentang Karyawan Kegiatan Pemberian Petunjuk/Bimbingan Program Kesejahteraan Karyawan Pemberian Pelayanan kepada Karyawan Pemberian Kompensasi dan Jaminan keamanan bagi karyawan Buat resume hasil pemeriksaan Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor Finalisasi resume hasil audit Jumlah
Mengelola kegiatan audit kepegawaian 1 KKA / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Beban Kerja Per Kategori Kegiatan waktu 3 4 5 Ka SPI Sekr SPI Auditor 1 30 30 1 5 5 1 10 3 7 1 30 30 1 180 180 1 1080 1080 1 360 360 1 720 720 1 720 720 1 720 720 1 720 720 1 720 720 1 720 720 1 720 720 1 720 720 1 720 720 1 720 720 4 720 720 0 1 360 360 0 9975 8850 x 1 8850
1088 37 x x Jumlah Produk per tahun 1 1 Jumlah Total Waktu 1088 37 Kolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahun Kolom (4) : Rata-rata waktu Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma Waktu [ kolom(3) x kolom(4)
Mengelola kegiatan audit Asset RSJ Prof dr Sooeroyo Magelang 1 KKA / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 30 7 30 180 1080 720 1440 1080 1080 720 0 0 37 x 1 37 6330 x 1 6330
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu Finalisasi surat pengantar audit/reviu Dapatkan daftar inventaris/aset RSJS Identifikasi penambahan aset tahun berjalan Dapatkan bukti pemilikan/pengadaan aset tahun berjalan Dapatkan bukti pemilikan/pengadaan aset tahun sebelumnya Evaluasi kebenaran kuantitas dan nilai aset dalam daftar aset Lakukan cek fisik secara sampling Evalauasi pemanfaatan aset RSJS Buat resume hasil pemeriksaan Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor Finalisasi resume hasil audit Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 4 1
30 5 10 30 180 1080 720 1440 1080 1080 720 720 360 7455 1 7455
5 3
720 360 1088 x 1 1088
Mengelola kegiatan audit Kas triwulanan 1 KKA / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 30 7 240 240 120 36000 36000 1080 1080 720 720 0 0 37 x 1 37 76200 x 1 76200
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu Finalisasi surat pengantar audit/reviu Tutup buku kas dan tentukan saldo kas saat audit Lakukan kas opname Buat berita acara pemeriksaan kas Lakukan pemeriksaan atas bukti-bukti secara sampling Telusuri sampel bukti ke buku harian Lakukan konfirmasi atas kas bon kepada pegawai terkait Periksa ketaatan Bendahara terhadap peraturan yg berlaku Buat koreksi yang diperlukan Buat resume hasil pemeriksaan Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor Finalisasi resume hasil audit Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total
1 1 1 4 4 4 100 100 1 1 1 1 4 1
30 5 10 60 60 30 360 360 1080 1080 720 720 720 360 5595
5 3
720 360 1088 x 1 1088
Melaksanakan audit tujuan tertentu 1 KKA / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 30 7 120 360 30 60 1080 1080 1080 720 720 0 0 37 x 1 188 1 37 5250 x 1 5250
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu Finalisasi surat pengantar audit/reviu Pemahaman umum terhadap kegiatan tertentu yang diaudit Pelajari ketentuan yang terkait kegiatan yang diaudit Dapatkan tupoksi instalasi/bagian yang diaudit Dapatkan laporan kegiatan yang diaudit Periksa laporan kegiatan dengan bukti pendukung Identifikasi tupoksi yang belum dilaksanakan Tentukan efisiensi dan efektivitas kegiatan yang diaudit Lakukan pengamatan terhadap hasil kegiatan instalasi/bagian Buat resume hasil pemeriksaan Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor Finalisasi resume hasil audit Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 4 1
30 5 10 120 360 30 60 1080 1080 1080 720 720 180 360 5475 x
5 3
180 360 188
Melaksanakan reviu laporan keuangan SAI semester I 1 KKR / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 30 7 720 1080 2160 2880 2880 1080 720 1080 0 0 37 x 1 548 1 37 12600 x 1 12600
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu Finalisasi surat pengantar audit/reviu Reviu dan evaluasi internal control Pemeriksaan Kas dan Setara Kas Pemeriksaan Piutang Pelayanan Pemeriksaan Persediaan Pemeriksaan Aktiva Tetap Pemeriksaan Hutang Jangka Pendek Pemeriksaan Ekuitas Buat resume hasil pemeriksaan Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor Finalisasi resume hasil audit Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 4 1
30 5 10 720 1080 2160 2880 2880 1080 720 1080 180 360 13185 x
5 3
180 360 548
Melaksanakan reviu laporan keuangan SAI semester II 1 KKR / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
No
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 30 7 720 720 2160 2160 2160 360 360 1080 0 0 37 x 1 37 9720 x 1 9720
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu Finalisasi surat pengantar audit/reviu Reviu dan evaluasi internal control Pemeriksaan Kas dan Setara Kas Pemeriksaan Piutang Pelayanan Pemeriksaan Persediaan Pemeriksaan Aktiva Tetap Pemeriksaan Hutang Jangka Pendek Pemeriksaan Ekuitas Buat resume hasil pemeriksaan Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor Finalisasi resume hasil audit Jumlah
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 4 1
30 5 10 720 720 2160 2160 2160 360 360 1080 180 360 10305 x
5 3
180 360 548
Jumlah Produk per tahun 1 Jumlah Total 548 Keterangan Kolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produk Kolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahun Kolom (4) : Rata-rata waktu Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma Waktu [ kolom(3) x kolom(4)
VIII Melakukan audit dan reviu 9 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi No Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu Finalisasi surat pengantar audit/reviu Reviu dan evaluasi internal control Pemeriksaan Kas dan Setara Kas Pemeriksaan Piutang Pelayanan Pemeriksaan Persediaan Pemeriksaan Aktiva Tetap Pemeriksaan Hutang Jangka Pendek Pemeriksaan Ekuitas Buat resume hasil pemeriksaan Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor Finalisasi resume hasil audit Jumlah
Melaksanakan audit laporan keuangan PARS 1 KKA / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Beban Kerja Per Kategori Kegiatan waktu 3 4 5 Ka SPI Sekr Auditor SPI 1 30 30 1 5 5 1 10 3 7 1 720 720 1 720 720 1 2160 2160 1 2160 2160 1 2160 2160 1 360 360 1 360 360 1 1080 1080 4 180 180 0 1 360 360 0 10305 x 548 x 1 37 37 9720 x 1 9720
VIII Melakukan audit dan reviu 10 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi No Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2
Melaksanakan audit SOP 1 KKA / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 30 7 360 1080 1080 2160 1080 720 0 0 37 x 1 37 6480 x 1 6480
1 2 3 4 5 6 7 8 12 13 14
Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu Finalisasi surat pengantar audit/reviu Pemahaman umum terhadap kegiatan yang diaudit Pelajari SOP Instalasi/Bagian yang diaudit Dapatkan dokumen pelaksanaan SOP Instalasi/Bagian Analisis Pelaksanaan SOP Lakukan uji petik pelaksanaan SOP yang sedang berjalan Buat resume hasil pemeriksaan Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor Finalisasi resume hasil audit Jumlah
1 1 1 1 1 1 1 1 1 4 1
30 5 10 360 1080 1080 2160 1080 720 180 360 6705 x
5 3
180 360 188
Jumlah Produk per tahun 1 Jumlah Total 188 Keterangan Kolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produk Kolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahun Kolom (4) : Rata-rata waktu Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma Waktu [ kolom(3) x kolom(4) 12 Daftar Hadir Pegawai
IX
Melakukan Evaluasi GCG 1 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2
No
Perencanaan Evaluasi 1 ST / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 30 7 360 30
1 2 3 4 5
Menyiapkan konsep surat pengantar evaluasi Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar evaluasi Finalisasi surat pengantar evaluasi Pemahaman umum terhadap profil RSJS Alokasi tugas evaluasi GCG
1 1 1 1 1
30 5 10 360 30
5 3
435 x
38 x 1 38
37 1 37
360 x 1 360
IX
No
Pelaksanaan Evaluasi 1 KKE / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr SPI Auditor 2160 2160 2160 1440 1080 720
1 2 3 4 5 6 7
Pengumpulan data pelaksanaan GCG Evaluasi data pelaksanaan GCG Reviu relevansi dan kecukupan dokumen Evaluasi kecukupan pemenuhan parameter GCG Tabulasi seluruh informasi Lakukan benchmarking Buat simpulan evaluasi
1 1 1 1 1 1
2160 2160 2160 1440 1080 720
9720 x
0 x 1 0
0 1 0
9720 x 1 9720
IX
No
Pelaporan 1 Laporan / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI
1 Menyiapkan konsep laporan hasil evaluasi 2 Menelaah dan menyetujui konsep laporan hasil evaluasi 3 Finalisasi laporan hasil evaluasi
1 1 1
720 360 180
360 54
1260 x
414 x 1 414
846 1 846
Tindak Lanjut Hasil Audit 1 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2
No
Inventarisasi Temuan Hasil Audit 1 dokumen / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI 1 1 1 720 360 180
1 Membuat daftar mengenai jumlah dan nilai temuan/saran 2 Pengelompokkan jenis temuan kedalam 10 klasifikasi 3 Menetapkan status TLHP sebelum konfirmasi
180
1260 x
180 1 180
1080 x 1 1080
No
1 2 3 4 5
Menyiapkan konsep surat konfirmasi Menelaah dan menyetujui konsep surat konfirmasi Finalisasi surat konfirmasi Meneliti dokumen tindak lanjut Menetapkan status TLHP sebelum konfirmasi
Konfirmasi Tindak Lanjut Hasil Audit 1 dokumen / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Beban Kerja Per Kategori Kegiatan waktu 3 4 5 Ka SPI Sekr Auditor SPI 1 720 720 1 360 360 1 180 54 126 1 1080 1080 1 360 360
2700 x
414 x 1 414
846 1 846
1440 x 1 1440
No
Laporan Hasil Tindak Lanjut Audit 1 dokumen / tahun 1 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI 1 1 1 720 360 180
1 Menyiapkan konsep laporan tindak lanjut hasil audit 2 Menelaah dan menyetujui konsep laporan tindak lanjut hasil audit 3 Finalisasi laporan tindak lanjut hasil asudit
360 54
Jumlah
1260 x
414 x
846 1 846
XI
Evaluasi dan Monitoring Kegiatan SPI 1 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2
No
Membuat laporan semesteran 2 laporan / tahun 2 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Kegiatan waktu 3 4 Ka SPI 1 1 1 1 720 360 180 180
1 2 3 4
Menyiapkan bahan laporan kegiatan SPI Membuat Konsep laporan kegiatan SPI Menelaah dan menyetujui konsep laporan kegiatan SPI Finalisasi laporan kegiatan SPI
180 54
Jumlah
1440 x
234
1206 x 2 2412
XI
Evaluasi dan Monitoring Kegiatan SPI 2 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2
No
1 Mencatat judul laporan dan pihak auditee pada buku ekspedisi 2 Menyampaikan laoran hasil audit kepada auditee
Penyampaian Laporan Evaluasi/Monitoring 2 laporan / tahun 2 kali/Tahun Frekuensi Rata Pelaksanaan rata Beban Kerja Per Kategori Kegiatan waktu 3 4 5 Ka SPI Sekr Auditor SPI 1 10 10 1 20 20
Jumlah
30 x
0 x
30 x 2 60
0 2 0
Form 5 Faktor Kelonggaran Faktor Kelonggaran Kategori Kategori SDM 1 Yang diperlukan untuk melaksanakan tupoksi 2 1 2 3 4 5 6 Sharing Upacara 17-an Lomba/OR Halal bihalal/Ntl PHB Keagamaan Kegiatan sosial Kegiatan Frekuensi Waktu Jumlah Waktu per Tahun Tersedia kali/tahun menit/hari menit/hari per Tahun 4 5 6 7 23 5 5 1 1 12 30 60 120 180 120 60 690 300 600 180 120 720 88,620
Jumlah Faktor Kelonggaran Kategori (FKK) Faktor Kelonggaran Kategori (FKK) = 6:7 STANDAR KELONGGARAN KATEGORI (SKLG)=1:(1-FKK)
2,610
0.029452 1.030345
Faktor Kelonggaran Individu Kategori SDM Kegiatan Frekuensi per Tahun kali/tahun 52 12 5 20 3 Waktu Waktu Tersedia jam/menit jam/menit per Tahun 60 90 2400 180 720 3120 1080 12000 3600 2160 21960
0.2478
Jumlah
Ka Sie UKLW
1 2 3 4 5
Rapim/pleno Rapat Tupoksi Capacity Building Rapat Koordinasi Dinas Luar
88620
STANDAR KELONGGARARAN INDIVIDU (SKI)
88620 Perawat 1 Rapat Tupoksi 2 Capacity Building 3 Dinas Luar 36 6 9 90 2400 1440 3240 14400 12960
STANDAR KELONGGARARAN INDIVIDU (SKI) SKI = 0,27 = 27,4 % per hari diluar tugas rutin Auditor 1 Rapat Tupoksi 2 Dinas Tupoksi 3 Dinas Luar 10 6 3 90 300 1440
0.146242
900 1800 4320 7020

0.079215
88620
STANDAR KELONGGARARAN INDIVIDU (SKI)
KEBUTUHAN SDM BERDASARKAN ANALISIS BEBAN KERJA
Form 6 Kebutuhan SDM Kategori SDM 1 Ketua SPI Sekretaris SPI Auditor Beban Kerja Per Tahun 2 790558 1150668 2039582 Waktu Sub Kebutuhan Tersedia SDM per Tahun 3 4 88620 88620 88620 SKK SKI Kebutuhan SDM Pembulatan
7 9.43927 13.52455 23.79253
8 1 1 5
8.920763 1.030345 0.2477996 12.984292 1.030345 0.1462424 23.014918 1.030345 0.0792146
JUMLAH KEBUTUHAN SDM SATUAN PEMERIKSAAN INTERN Kolom 7 = (kolom 4 x kolom 5) + kolom 6 Pegawai di SPI Kebutuhan Selisih
46.75634
5 7 2
IKHTISAR PERHITUNGAN KEBUTUHAN PEGAWAI BERDASARKAN ANALISIS BEBAN KERJA NO 1 Unit Kerja Satuan Pemeriksaan Intern Kategori SDM 1 Ketua SPI 2 Sekretaris SPI 3 Auditor Jumlah Pegawai Sesuai ABK Kekurangan 1 1 5 0 0 2
Tersedia 1 1 3
Jumlah
Magelang, 27 Oktober 2011
Sutarman Edi, Ak NIP. 19660823 198703 1 001

Beban Kerja Spi

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Beban Kerja Spi

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

KONDISI RIIL JUMLAH SDM/TENAGA SATUAN PEMERIKSAAN INTERN ( SPI ) NO Unit Kerja 1 2 3 4 5 6 Kategori SDM Kepala Seksi Perawat

1 Satuan Pemeriksaan Intern

1 dr Ferry 1 dr Faisal Lubis, MPH 3 Rusminah, Ekuilibria, Mukti 1 1 2 9

240 Hari/Tahun 12 Hari/Tahun 12 Hari/Tahun 5 Hari/Tahun 7 Jam/Hari 8 jam 264 29

Waktu Kerja Tersedia

211 Hari Kerja/Tahun 1,477 Jam/Tahun 88,620 Menit/Tahun 235 1410 x 60

Produk Yang Dihasilkan

Jumlah Produk per Thn

Laporan Sertifikat P3K

Menyusun System Operating Procedure ( SOP )

1 Membuat konsep SOP 2 Finalisasi SOP

III Usulan Kerja Sama dengan Pihak Ketiga

IV Membuat Laporan Tahunan V Mengkomunikasikan Hasil Audit/Reviu

VI Mengkomunikasikan Hasil Reviu Awal Dokumen Kontrak

VII Melakukan Reviu Awal Dokumen Kontrak

VIII Melakukan audit dan reviu

IX Melakukan Evaluasi GCG ( Good Corporate Governance )

X Tindak Lanjut Hasil Audit

XI Evaluasi dan Monitoring Kegiatan SPI

Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2

Beban Kerja Per Kategori 5 Perawat Analis

Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total

10 40 x x 4000 4000 40000 160000

Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2

720 360 360 180 2

Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total

362 540 x x 2000 2000 724000 1080000

720 x 2000 1E+06

Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2

720 360 360 180 2

Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total

Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2

Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 360 180 2

360 360 180 2

Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total

Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2

Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 360 180 2

360 360 180 2

Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total

Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2

2160 1500 1080 15

Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total

Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2

Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr SPI 20 10 10 Auditor

Jumlah x Jumlah Produk per tahun Jumlah Total

Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2

Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 720 20

Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total

Membuat Laporan Tahunan Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi

Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2

1080 720 360 360

Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total

Mengkomunikasikan Hasil Audit/Reviu 1 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi

Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2

Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 30 7

Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total

Mengkomunikasikan Hasil Audit/Reviu 2 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi

Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2

Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr Auditor SPI 10 20

Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total

Mengkomunikasikan Hasil Audit/Reviu 3 Uraian Tugas Produk Yang Dihasilkan Frekuensi

Langkah Pelaksanaan Kegiatan 2

Beban Kerja Per Kategori 5 Sekr SPI 1 720 360 Auditor

Jumlah Jumlah Produk per tahun Jumlah Total