Anda di halaman 1dari 58

- MYOB Accounting V18 -

A. MEMULAI PROGRAM MYOB Klik Start Pilih program Pilih MYOB Accounting Plus v18 Setelah kita membuka program MYOB muncul tampilan seperti berikut: pada Start Menu, akan

Pada jendela Start-up ini terdapat sejumlah pilihan sebagai berikut:

Menu

open

untuk

mengaktifkan

salah anda

satu untuk

data

akuntansi anda

perusahaan yang sudah pernah anda simpan. sejumlah MYOB data memungkinkan akuntansi perusahaan.

kerjakan Misalkan

dan

mengendalikan perusahaan

tersebut memiliki bisnis yang berbeda-beda (pabrikasi, eceran, distribusi dll) maka anda dapat membuat data akuntansi masingmasing secara terpisah.

Pada menu create yaitu untuk membuat sebuah data akuntansi perusahaan yang baru. MYOB menyediakan template Bagan Akun (chart of account) lebih dari 100 jenis usaha. Anda dapat memilih salah satu dari bagan tersebut dan anda juga dapat memodifikasi bagan tersebut.

Menu

explore

jika

anda

ingin

mengeksplorasi

contoh

data

akuntansi yang disertakan pada waktu anda menginstal MYOB.

1 Di dalam Menu Whats new terdapat berbagai informasi tambahan

- MYOB Accounting V18 tentan fitur-fitur baru dan peningkatan dari versi MYOB sebelumnya.

- MYOB Accounting V18 Tombol Exit jika anda ingin mengakhiri program MYOB. B. MEMBUAT FILE DATA AKUNTANSI PERUSAHAAN 1. Klik CREATE maka akan muncul tampilan kotak dialog New Company File Assistant. Lanjutkan dengan memilih Next hingga muncul seperti berikut:

2.

Klik tombol Next untuk melanjutkan proses pembuatan file data, dimana terdapat nama, alamat dan nomor telepon perusahaan yang akan anda masukan datanya. Maka akan muncul seperti gambar dibawah ini:

Current Financial Year

: Tahun tutup buku : Bulan tutup buku

Last Month of Financial Year Conversion Month

: Awal tahun buku 3

Number of Accounting Periods : Banyaknya Periode Bulan

- MYOB Accounting V18 3. Selanjutnya klik Next. Akan muncul tampilan kotak berisi konfirmasi data perusahaan yang telah kita masukkan tadi. Seperti tampilan berikut :

Kemudian Klik Next sekali lagi hingga muncul tampilan berikut:

I would to start with one of the list provided by MYOB Accounting artinya anda akan menggunakan akun yang disediakan oleh Myob

I would like to import a list of accounts provided by my accountant artinya anda akan mengimpor daftardaftar akun yang telah anda miliki atau anda buat sebelumnya dari source lain.

I Would like to build my own account listartinya anda ingin membuat sendiri daftar akun pada Myob.

- MYOB Accounting V18 -

4. Untuk sementara ini kita pilih pilihan yang ketiga dan selanjutnya klik Next. Akan tampil dialog berikut: kotak

Kotak dialog di atas menampilkan posisi dimana anda akan menyimpan file data perusahaan. Secara default, ada pilihan directory C:\Program Files untuk menyimpan data anda. Namun anda dapat merubahnya sesuai dengan lokasi penyimpanan yang anda inginkan, yaitu dengan memilih Change maka akan muncul kotak dialog seperti anda ingin menyimpan sebuah file dimana anda dapat menentukan sendiri directory penyimpanannya dan nama filenya, tampilan nya akan seperti berikut :

Selanjutnya klik Next. MYOB akan memproses data yang kita masukkan tadi menjadi sebuah file. Pada tahap ini anda sudah tidak dapat kembali pada tahap sebelumnya karena anda sudah pernah dimintai konfirmasi sebelumnya dan berarti file 5

- MYOB Accounting V18 data yang anda buat sudah fix. Kemudian akan muncul tampilan sebagai berikut :

- MYOB Accounting V18 -

Pilihan Setup Asisstant memungkinkan MYOB menuntun anda untuk melakukan setup secara otomatis. Command Center adalah jendela dimana kita bisa memilih modul- modul sesuai dengan jenis transaksi yang akan kita catat. Pilihlah Command Center untuk memulai transaksi.

Modul Command Center merupakan pembagian dari kegiatan atau transaksi perusahaan, terdiri dari 6 modul : Accounts (Jurnal Umum), Banking ( Modul Bank), Sales Modul Inventory Penjualan), Purchases (Modul ( Pembelian),

(Modul Pengelolaan Inventory/stok), Card File (

Modul Relasi) Command Button merupakan bagan alur transaksi dari modul Command Centre. Command Panel akan menampilkan hasil pengolahan 7

- MYOB Accounting V18 dari transaksi yang telah kita inputkan, terdiri dari To Do List (tugas rutin), Find Transaction (pencarian transaksi), Reports (laporan), Analysis (analisa keuangan).

- MYOB Accounting V18 -

C. SETTING AWAL Sebelum kita memulai transaksi, kita harus men-setting Myob agar sesuai dengan kebutuhan akuntansi perusahaan kita dan aturan akuntansi serta perpajakan di Indonesia. Setting awal tersebut 1. meliputi: membuat Tax Codes, pembuatan akun, memasukan saldo awal (jika diperlukan), dll. Kode Pajak (Tax Code) Kode pajak (Tax Code) merupakan pajak yang diterapkan untuk penjualan barang/jasa yang lebih kita kenal dengan nama Pajak Pertambahan Nilai (PPN). MYOB memberikan fasilitas perhitungan pajak otomatis. Menghapus Kode Pajak (Tax Code) Di Indonesia pajak yang berlaku atas penjualan barang dan jasa salah satunya adalah PPN yang terdiri dari Pajak Masukkan dan Pajak Keluaran. Pajak yang disediakan MYOB tidaklah sesuai dengan ketentuan pajak di Indonesia. Untuk itu sebelum Anda mencoba membuat kode pajak, terlebih dahulu kita akan menghapus beberapa kode pajak yang disediakan MYOB. Langkah-langkahnya sebagai berikut : - Klik menu List > Tax Codes.

- Sebuah kotak dialog akan yang telah disediakan Myob.

muncul, yaitu daftar pajak

- MYOB Accounting V18 -

Lalu hapuslah kode pajak yang tidak kita perlukan dengan cara klik menu Edit > Delete Tax Codes. Catatan: Hapuslah kode pajak yang dicetak tebal terlebih dahulu. Setelah itu lanjutkan pada kode pajak lainnya kecuali kode pajak: N-T dan GST. Klik tanda panah yang ada di kiri kode pajak GST. Dan akan muncul kotak dialog:

Selanjutnya kita harus merubah nama dan akun yang terdapat pada kode pajak GST. Gantilah isi : - kolom Tax Code GST PPN - kolom Description Goods & Services Tax Pajak Pertambahan Nilai. 10

- MYOB Accounting V18 -

- Pada kotak dialog Select From List klik tombol NEW yang ada di kiri bawah

Lalu isilah seperti di bawah ini

11

- MYOB Accounting V18 -

Klik OK.

Klik sekali lagi tombol DropDown pada kolom yang sama dan akan muncul lagi Kotak dialog Select From List. Cari dan pilih akun PPN Masukan yang kita buat tadi, lalu klik Use Account.

Hasil akhirnya akan seperti ini:

12

- MYOB Accounting V18 -

8. Klik OK. Anda akan dibawa kembali ke jendela Tax Code List, lalu pilih Close. Selanjutnya anda akan dibawa kembali ke jendela Command Centre untuk melanjutkan setting-an berikutnya. 2. Linked Account Link transaksi merupakan hubungan otomatis antar perkiraan satu dengan perkiraan lain. Sebagai contoh perkiraan piutang dan kas yang selalu berhubungan, dimana pembayaran yang dilakukan oleh pelanggan akan menambah perkiraan kas serta mengurangi perkiraan piutang.

13

- MYOB Accounting V18 -

Accounts & Banking Accounts

Sales Linked Accounts

14

- MYOB Accounting V18 -

Purchase Linked Accounts

15

D.

DAFTAR PERKIRAAN (ACCOUNTS LIST) ke akan dalam bahasa

Secara default MYOB menyajikan daftar perkiraan ke dalam bahasa Inggris, namun anda dapat menggantinya Indonesia. Tiap daftar perkiraan juga dikelompokkan

berdasarkan jenis dan nomor perkiraan masing-masing. Berikut kita akan memasukkan perkiraan dari daftar akun yang kita punya ke dalam MYOB. Sebelumnya kita telah menentukan menggunakan akun yang disediakan MYOB, dengan pilihan I would like to build my own accounts list once I begin using MYOB, maka daftar perkiraan telah tersaji pada file kita. Untuk mengubah nama perkiraan ikuti langkah berikut : 1. Klik modul Accounts, kemudian pilih Accounts List pada command button. 2. Perhatikan gambar, daftar perkiraan akan tampil sesuai dengan jenis dan nomor perkiraan masing-masing, sebagai berikut : 1-xxxx Aktiva/Harta 2-xxxx Hutang/Kewajiban 3-xxxx Modal/Ekuitas 4-xxxx Pendapatan 5-xxxx Cost of Sales Beban Penjualan 6-xxxx Expense Usaha Beban Pokok Income Equity Liability Asset

7-xxxx Other Income Pendapatan lain 8-xxxx lain Other Expenses Beban

13

14

3. o

Hapus semua akun yang berbahasa inggris, kecuali: Akun yang bernomor 1-0000, 2-0000, 3Equity - Current Earning Equity 0000...,8-0000 o

diganti menjadi Laba Berjalan o Ditahan Caranya:

Retained Earning diganti menjadi Laba o Klik tanda panah di kiri nomor akun, lalu akan muncul kotak Edit Account o 4. Pilih menu Edit > Delete Account Membuat perkiraan baru, caranya klik New pada sudut kanan

bawah layar. Maka akan muncul jendela Edit Accounts kemudian ikuti petunjuk di bawah ini :

14

Tipe Perkiraan : Header Berfungsi untuk mengelompokkan perkiraan yang sejenis, nilai transaksi tidak dapat dipindahkan dalam perkiraan ini (non postable). Detail Terletak di bawah Header, nilai transaksi dapat dipindahtangankan dalam perkiraan ini (Postable). 5. Merapihkan tingkatan level tiap-tiap perkiraan, yaitu dengan tombol untuk level yang lebih tinggi, dan

menggunakan tombol perkira an.

untuk level yang lebih rendah. Pembagian level

ini penting untuk klasifikasi akun dan alokasi total nilai dari setiap

Lakukan hal tersebut pada tab-tab lainnya (Liability s/d Other Expense). Hasilnya dapat dilihat pada gambar berikut ini :

1 15

E.

DAFTAR RELASI (CARD FILE) Daftar relasi atau biasa disebut dengan Card File. Berfungsi untuk mengelompokkan pemasok catatan mengenai karyawan (Employee) pelanggan dan (Customer), (Suplier), individu (Personal) lengkap mengenai

dimana catatan ini akan memberikan informasi data-data tersebut diata s.

1. 2. 3.

Pilih pada modul Card List lalu klik Card list Klik NEW untuk menambah/membuat Kartu File baru Lalu muncullah jendela Card Information dalam tab Profile.

Isilah seperti dibawah ini: Setelah mengisi kotak isisan pada tab Profile, kita pindah ke tab selanjutnya yaitu tab Card Details, maka akan muncul kotak seperti tampilan berikut :
2: tentukan tipe 3: Tulis Nama 4: Tulis Alamat 1: Uncheck kotak ini

Setelah mengisi kotak isisan pada tab Card Details, kita pindah ke tab selanjutnya yaitu tab Buying Details maka akan muncul kotak seperti tampilan berikut :

1 16

17

Contoh di atas adalah Card File untuk Supplier sehingga data yang harus diisi adalah kotak isian pada Tab Buying Details seperti gambar di atas. Jika Tipe Card File-nya adalah Customer, maka kita harus melengkapi data pada Tab Selling Details seperti pada gambar di bawah. Perbedaannya terletak pada alokasi akun perkiraan untuk transaksi yang terjadi antara 18

19

perusahaan kita dengan perusahaan yang kita buatkan card file-nya, seperti digambarkan pada alur berikut :
Card File Supplier > Pembelian > Perkiraan untuk Beban Pokok Penjualan Card File Customer > Penjualan > Perkiraan untuk Penjualan Barang

20

Untuk tab-tab berikutnya yaitu Payment Details, Contact Log, Jobs dan History dapat dilengkapi sesuai dengan keperluan perusahaan. Tidak ada perbedaan antara Card file untuk Supplier dengan Card File untuk Costumer untuk pengisian data pada tab-tab tersebut. Ulangi langkah 1 s/d 3 di atas untuk membuat card file perusahaan lainnya, tentu saja dengan menyesuaikan jenis cardnya apakah perusahaan supplier ataukah costumer.

F.

DAFTAR PERSEDIAAN (INVENTORY) Daftar Inventaris atau persediaan bertujuan untuk mengatur manajemen persediaan, sehingga dapat memberikan informasi yang akurat tentang jumlah persediaan barang dagangan yang siap dijual, melihat harga poko (beli), dan menetapkan besarnya harga jual. Untuk mengelola persediaan, Anda dapat memanfaatkan fasilitas yang terdapat dalam modul Inventory.

18

19

Membuat Daftar Persediaan (Item List) 1. Dalam modul Inventory, aktifkan kotak dialog Item List dengan mengklik tombol Item List. 2. Setelah kotak dialog Item List muncul, klik tombol New. Selanjutnya MYOB akan menampilkan kotak dialog Item Information, dalam tab Profile, seperti gambar di bawah ini :

Isi kan kotak isian Item Number dengan kode barang. Tuliskan nama barang pada Name . Aktifkan kotak periksa I Buy this Item, klik tombol drop down pada kotak Cost of Sales Account , lalu pilih Beban Pokok Penjualan. Aktifkan I Sell This Item, klik tombol drop down pada kotak Income Account for Tracking Sales , lalu pilih Penjualan Barang dagang. Aktifkan I Inventory This Item, klik tombol drop down pada kotak Asset Account for Item Inventory, lalu pilih Persediaan Barang dagang.

1 19

3.

Untuk melanjutkan ke step berikutnya klik tab Buying Details, akan tampil kotak dialog seperti di bawah ini :

Isilah kotak isian sesuai dengan data yang diminta. 4. Untuk melanjutkan ke step berikutnya klik tab Selling Details, akan tampil kotak dialog seperti di bawah ini :

Isi dengan harga jual

5.

Jika sudah selesai menigisi kotak isian di atas, klik OK. Ulangi langkah 1 s/d 5 di atas untuk memasukkan data persediaan barang lainnya.

2 20

Mengisi jumlah persediaan barang (Adjust Inventory) Dalam modul Inventory, aktifkan kotak dialog Adjust Inventory dengan menekan tombol Adjust Inventory. Maka akan tampil kotak dialog seperti dibawah ini :

Isi Stok Awal Isi Hg. Beli

Isi kotak dialog Adjust Inventory seperti tampilan di atas, kemudian klik Record untuk menyimpan nilai persediaan ini.

2 21

G.

MENCATAT SALDO AWAL A. Saldo Awal Perkiraan

Pada jendela Command Centre. Anda klik Setup > Balances > Account Opening Balances. Kotak dialog Account Opening Balances ditampilkan :

Isi

saldo

awal awal

setiap pada

akun

seperti

contoh

di

atas. daftar

Sebenarnya anda dapat memasukkan saat membuat perkiraan

saldo

pada pembahasan di atas. Jika

telah selesai semuanya OK.

b) Saldo Awal Piutang Dagang Pada jendela Command Centre. Anda klik Setup > Balances > Customer Opening Balances. Kotak dialog Customer Opening Balances ditampilkan. Kemudian pilih dan klik salah satu pelanggan, selanjutnya klik tombol Add Sale.

22

Isi

kotak

isian

seperti

gambar

di

atas

dengan diberikan.

memperhatikan

petunjuk-petunjuk

yang

Kemudian klik Record. Ulangi langkah-langkah di atas untuk mengisi saldo awal piutang perusahaan lainnya. Jika telah selesai, maka akan muncul kotak informasi yang menyatakan bahwa data telah sesuai dengan saldo awal akun Piutang Dagang yang telah kita masukkan sebelumnya. pada Account List. Klik OK. Saldo Awal Hutang Dagang Pada jendela Command Centre. Anda klik Setup > Balances Opening Balances. Kotak dialog Opening Balances ditampilkan. Kemudian pilih dan klik salah satu suplier, selanjutnya klik tombol Add Purchase. Untuk selanjutnya caranya sama dengan cara pengisian Saldo Awal Piutang Dagang seperti yang telah dijelaskan di atas Jika semua data telah dimasukkan dengan benar akan muncul kotak informasi yang menyatakan bahwa data telah sesuai dengan saldo awal Hutang Dagang yang telah kita masukkan sebelumnya pada Account List. Klik OK. > Customer Supplier

23

H.

Membuat Daftar Persediaan (Item List)

1. Dalam modul Inventory, aktifkan kotak dialog Item List dengan mengklik tombol Item List.

2. Setelah kotak dialog Item List muncul, klik tombol New. Selanjutnya MYOB akan menampilkan kotak dialog Item step berikutnya klik tab Buying Information, dalam tab Profile, seperti gambar di bawah ini : Untuk melanjutkan ke Details, akan tampil kotak dialog seperti di bawah ini :

Isi kan kotak isian Item Number dengan kode barang. Tuliskan nama barang pada Name . Aktifkan kotak periksa I Buy this Item, klik tombol drop down pada kotak Cost of Sales Account , lalu pilih Beban 24

Pokok Penjualan.

2 25

Aktifkan I Sell This Item, klik tombol drop down pada kotak Income Account for Tracking Sales , lalu pilih Penjualan Barang dagang.

Aktifkan I Inventory This Item, klik tombol drop down pada kotak Asset Account for Item Inventory, lalu pilih Persediaan Barang dagang.

Isilah kotak isian sesuai dengan data yang diminta seperti gambar di atas. 3. Untuk melanjutkan ke step berikutnya klik tab Selling Details, akan tampil kotak dialog seperti di bawah ini :

4.

Jika sudah mengisi kotak di atas, klik OK. Ulangi langkah 1 s/d 5 di atas untuk memasukkan data persediaan barang lainnya.

I.

Mengisi jumlah persediaan barang (Adjust Inventory) Dalam modul Inventory, aktifkan kotak dialog Adjust Inventory dengan menekan tombol Adjust Inventory. Maka akan tampil kotak dialog seperti dibawah ini :

2 25

26

I.

TRANSAKSI KEUANGAN A. Jurnal Umum (General Journal Entry) Jurnal umum atau dalam MYOB lebih dikenal dengan General Journal Entry digunakan untuk mencatat transaksi-transaksi yang tidak dapat dicatat ke dalam 7 modul Command Centre lainnya. Anda juga dapat memanfaatkannya untuk mencatat semua transaksi jika Anda tidak ingin memanfaatkan fungsi tiap modul Command Centre lainnya. Pilih modul Accounts pada Command Centre, klik Record Journal Entry. a) Klik kolom Date dan isilah dengan tanggal Isi Memo dengan transaksi. Tekan Tab 1x b) c) d)

penjelasan/nama transaksi. Tekan Tab 2x Muncul kotak Select From List. Pilihlah akun yang akan di debet dan klik Use Isi kolom Debit dengan

Account. Tekan Tab 1x. e) nilai akun yang di debet.

f) Lakukan langkah no 3 4 lalu ketikkan nilai akun yang akan di Credit g) Klik Record untuk menyimpan. Berikut contoh pengisian Jurnal umum dari transaksi tgl 31 Januari pada lembar studi kasus : Pada tanggal 31 Desember 2007, diketahui 1. 2. 3. penyusutan gedung sebesar Rp 50.000.000 Penyusutan Kendaraan sebesar Rp 41.500.000 Penyusutan Peralatan Kantor sebesar Rp 19.900.000

26

Untuk melihat Jurnal yang telah dibuat :

Modul Accounts > Transaction Journal

27

Kasus : Pada Tanggal 30 Januari 2007 Membayar Gaji Karyawan untuk bulan Januari sebesar 23.500.000.

2 27

B. Penjualan (Sales)
1. KASUS : PT.DEVINA JAYA menerbitkan penawaran untuk menjual 15 unit Notebook IBM kepada PT.ABADI @ Rp.18.000.000 secara kredit n/30.

Quote No : Q-0001, Tanggal 2 januari 2007 Ship Item Description Price Total Tax 15 IC00018 Notebook 18.000.000 270.000.00 PPN IBM 0 Hasil dari kartu Enter Sales Sales Person : Felicia Comment : Thank You!! Ship Via : Courier Promised Date : 5 Januari 2007 Memo : Penawaran Ke PT.ABADI Referral : Dealer/Consultan

2 28

Pastikan Format yg dipilih adl quote

Gambar 1.1 Formulir Quote/Penawaran Penawaran Barang Pada jendela Command Centre klik modul Sales, klik Enter Sales. Langkah-Langkah Pembuatan Quote : 1. Aktifkan Fitur Enter Sales 2. Pilih jenis Formulir Quote (Lihat Gambar 1.1) 3. Pilih Costumer dengan mengklik ikon search pada field costumer, alamat, dan data- data pelanggan yang merupakan atribut pelanggan yang bersangkutan akan dimunculkan secara otomatis, contoh : alamat, syarat pembayaran, dan lain-lain. Sebagai catatan, atribut-atribut pelanggan tersebut masih dapat direvisi dalam formulir ini. 4. Pindah ke baris item dan isikan secara berurutan Ship, Item Number. 5. Description dan Price (Harga Satuan) adalah atribut yang melekat pada Item/Barang, sehingga akan terisi secara otomatis berdasarkan kode yang anda pilih, namun dapat Anda edit sesuai dengan keinginan Anda. 6. Isikan secara berturut-turut Salesperson, Comment, Ship Via, Promised Date, memo dan Refferal Source. 7. Klik Save Quote untuk Menyimpan. 2 29

Kasu s:

Pada Tanggal 3 Januari 2007, PT.ABADI menyatakan setuju dengan penawaran PT.DEVINA JAYA, dengan mengirimkan PO No.0001, maka yg harus dilakukan adalah A. Aktifkan fitur ENTER SALES B. Pilih kembali pelanggan atas nama SEAL COM SOFTWARE,maka quote yang telah dibuat terdahulu akan muncul,selanjutnya pilih quote tersebut dan klik Use Sale.

30

C. Klik tombol order pada bagian bawah formulir untuk mengubah quote tersebut menjadi order seperti gambar dibawah ini.

D. Isikan No. Order SO0001. E. Ubah tanggal pengiriman menjadi 5 januari 2007. F. Isikan No. PO, yaitu PO-00001 pada field Costumer PO#. G. Ubah jurnal memo menjadi Pesanan Seal Com Software, PT. H. Klik Record untuk menyimpan. Tips : Mengubah status Quote menjadi order seperti halnya membuat Quote, tidak menghasilkan jurnal transaksi, sehungga tidak menyebabkan perubahan pada Buku besar. 2. Kasus : Sperti yang dijanjikan, pada tanggal 5 Januari 2007, PT Devina Jaya mengirimkan barang yang dipesan oleh PT Abadi. Maka PT Devina Jaya akan menerbitkan Invoice yang akan digunakan untuk menagih dengan langkah sebagai berikut : a. b. Aktifkan fitur Enter Sales. Pilih nama pelanggan PT Abadi, maka order yang

belum dikirim barangnya akan muncul.

31

c. Klik Use Sale. d. Untuk mengubah Order menjadi Invoice, klik tombol Invoice pada bagian bawah formulir. Jika kita perhatikan maka status Order berubah menjadi Invoice.

32

e. g.

Isikan No. Invoice DJ/1/001. Ganti Journal Memo dengan Kemudian klik

f. Ganti Tanggal menjadi 5 Januari 2007 penjualan ke PT Abadi. h.

Record untuk menyimpan. Tips : berbeda dengan quote dan order, penerbitan invoice menghasilkan jurnal yang mempengaruhi Buku Besar.

33

R e t ur P e n j ual a n Pencatatan retur penjualan dapat terjadi karena pengiriman barang yang tidak sesuai dengan pesanan atau terdapat kerusakan pada barang yang diterima Costumer. Pencatatan retur penjualan ini akan mengakibatkan berkurangnya perkiraan piutang dan persediaan. 3. Kasus : Pada Tanggal 7 Januari 2007, PT Abadi mengembalikan 1 unit notebook IBM karena baterai rusak. Maka PT Devina Jaya menerbitkan Nota Retur dengan Langkah-langkahnya adalah sebagai berikut : Dalam modul Sales klik tab Enter Sales kembali . 1. 2. Drop-Down Costumer, Pilih PT. Abadi lalu Use Costumer

3. Maka Akan tampil kotak dialog berikut :

34

4. Setelah tampil klik Use Sale 5. Atur format layout menjadi Invoice. 6. Pada kolom Date , isi tanggal transaksi 7. Dalam kolom Ship , isi dengan jumlah barang yang akan diretur dengan tanda

minus didepan yang berarti stok barang tersebut di perusahaan kita berkurang.
Contoh : -5. 8. Pada kolom Item Number tekan tab untuk memilih kode barang yang akan diretur. 9. Hasilnya harga dan subtotal akan ditampilkan pada kolom Price dan Total

Account
10. Ulangi langkah 6 7 untuk memasukkan retur pembelian barang selanjutnya (untuk transaksi pada tgl yang sama). 11. Klik Record untuk menyimpan transaksi

3 35

12. Lebih mudah dengan, Klik tab Returns & Kredits , dan klik tombol New

Sale , untuk memasukkan transaksi retur penjualan.

3 36

13. Setelah itu Klik Apply To sale untuk mamasukannya ke dalam jurnal. 14. Klik Record

Klik, sblm di record

D. ENTER PURCHASE 1. Kasus : Pada Tanggal 8 Januari 2007 PT Devina Jaya berkeinginan untuk membeli barang dagangan dengan perincian sebagai berikut : CPU IBM dari PT Sentra Scan sebanyak 50 unit @ Rp 4.200.000 secara kredit, n/30.

3 37

Langkah-Langakh Membuat Quote : a. Aktifkan Fitur Enter Purchase b. Ubah format formulir dari Bill ke Quote. c. Pilih nama Supplier : PT. Sentra Scan d. Isikan No. Quote QT00001 e. Isikan Tanggal Quote 8 Januari 2007 f. Isikan Jumlah Barang pada kolom Received. g. Pilih barang dengan kode A-003 untuk CPU IBM. h. Isikan jumlah penawaran pada kolom Price, kolom Total akan terisi secara otomatis. i. Isi Kode pajak dengan PPN. j. Ganti Memo dengan Penawaran dari PT. Sentra Scan. k. Klik Save Quote untuk menyimpan. 2. Kasus Pada tanggal 09 Januari 2007 Manajemen menyetujui penawaran PT Sentra Scan dan menerbitkan Purchase Order No. PO00001. PT Sentra Scan berjanji akan mengirimkan barang pada tanggal 11 Januari 2007.

38

Mengubah Quote menjadi Purchase Order : a. b. Pilih menu Enter Purchase. Pilih supplier PT Sentra Scan, maka secara otomatis Quote yang telah kita catat sebelumnya akan ditampilkan. c. Klik Use Purchase untuk memilih Quote yang bersangkutan.

d.

Klik Tombol Order pada bagian bawah formulir untuk mengubah Quote menjadi Order. Perhatikan bahwa status formulir telah berubah dari Quote menjadi Order (warna formulir kuning) 39

e.

Ubah Nomor Quote menjadi nomor

Purchase Order PO00001. f. Ubah Tanggal menjadi Tanggal PO, 9 Januari 2007. g. Isikan Tanggal pengiriman pada field Promised Date dengan Tanggal 11 Januari 2007. h. 3. Klik Record untuk Menyimpan.

Kasus Januari 11 Pada tanggal yang dijanjikan PT. Sentra Scan mengirimkan barang yang dipesan berikut Faktur NO. SS00001. Menerima Barang dan Faktur Pembelian (Supplier Invoice) A. Aktifkan Menu Enter Purchase. B. Pilih supplier PT. Sentra Scan, maka otomatis program akan menampilkan Purchase Order yang belum dikirimkan barangnya. Pilih PO tersebut dan Klik Use Purchase.

C. Klik tombol Bill pada bagian bawah formulir untuk mengubah PO menjadi Invoice. Perhatikan bahwa status formulir yang semula PO berubah menjadi Invoice (warna formulir biru). D. Isikan nomor Invoice SS00001. E. Ubah tanggal menjadi 11 Januari 2007. F. untuk penyimpanan. Klik Record

40

R e t ur P e m b e lian Pencatatan retur pembelian dapa terjadi karena pengiriman barang yang tidak sesuai dengan pesanan atau terdapat kerusakan pada barang yang kita terima. Pencatatan retur pembelian ini akan mengakibatkan berkurangnya perkiraan hutang dan persediaan. Langkah-langkahnya adalah sebagai berikut : 1. Dalam modul Purchases klik tab Purchases Register . Akan tampil kotak dialog berikut : 2. Klik tab Returns & Debits , dan klik tombol New Purchases , untuk memasukkan transaksi retur pembelian.

3. Selanjutnya dalam kotak dialog Purchases - New Item , klik tombol drop
down pada kotak Supplier lalu pilih nama suplier dari kotak Select From List lalu klik Use Supplier.

4. Atur format layout menjadi item. 5. Pada kolom Date , isi tanggal transaksi 6.
Dalam kolom Received , isi dengan jumlah barang yang akan diretur dengan tanda

minus didepan yang berarti stok barang tersebut di

perusahaan kita berkurang. Contoh : -5.

7. Pada kolom Item Number tekan tab untuk memilih kode barang yang akan
diretur.

8. Hasilnya harga dan subtotal akan ditampilkan pada kolom Price dan Total Account 9. Ulangi langkah 6 7 untuk memasukkan retur pembelian barang selanjutnya
(untuk transaksi pada tgl yang sama).

1 0 . Klik Record untuk menyimpan transaksi

41

Contoh pengisian untuk transaksi retur pembelian dapat dilihat pada gambar dibawah ini untuk transaksi tgl 12 Januari pada lembar studi kasus.

1 1 . Setelah itu klik Apply To Purchase untuk mempostingnya ke dalam jurnal

1 2 . Sama seperti Cara Retur Penjualan

4 42

E. Bank (Banking) Modul pengeluaran (Receive Banking kas Money), berfungsi dll. Berikut untuk adalah mencatat kas contoh (Spend Money), penerimaaan

pengisian Modul Banking, yaitu Receive Money. Kasus :Pada tgl 4 Januari 2007 pemilik menambah modal saham sebesar Rp 800.000.000,00 yang disetorkan langsung ke rekening perusahaan di Bank Danamon. Transaksi ini dicatat dengan menggunakan menu Receive Money sebagai berikut :

Tentukan akun u/k pembayaran

Tekan Tab 2x untuk memilih akun

4 43

E. P e m b ay a r a n H u t a ng 1. Pilih Pay Bills pada Modul Purchases yang terdapat pada Command Center. Lalu akan muncul jendela Pay Bill. 2. Pilih Supplier. 3. Isi Date dengan tanggal pelunasan Hutang 4. Isi nilai hutang yang ingin dibayarkan pada kolom Amount 5. Klik pada kolom Amount Applied . Tekan Tab 1x 6. Klik tombol Record untuk menyimpan. Contoh pengisian Pay Bills dapat dilihat seperti di bawah ini untuk transaksi tgl 23 Januari pada lembar studi kasus.

44

K. LAPORAN KEUA NGAN Myob dapat menghasilkan laporan keuangan, antara lain: Neraca, Laporan Laba-Rugi, Cash Flow, Penjualan, Pengeluaran Kas, dll. 1. Klik menu Reports yang terdapat pada barisan Command Panel. Lalu pilih Account

2. Pilihlah laporan yang ingin ditampilkan, Misal: Pilih Standard Balance Sheet untuk menampilkan Neraca.

3. Klik Customize

45

4. Pilih T h is Year (FY 06) untuk menampilkan tahun berjalan. 5. Isi kolom As Of dengan tanggal tutup buku. 6. Klik Display untuk menampilkan.

Kita dapat menampilkan Laporan Keuangan lainnya dari menu dan cara yang sama seperti di atas.

46

Transaksi yang terjadi selama bulan Januari 20 06 : Januari 02 Januari 03 Januari 04 Januari 05 Januari 07 Januari 08 PT.DEVINA JAYA menerbitkan penawaran untuk menjual 15 unit Notebook IBM kepada PT.ABADI @ Rp.18.000.000 secara kredit n/30. PT.ABADI menyatakan setuju dengan penawaran PT.DEVINA JAYA, dengan mengirimkan PO No.0001 Pemilik menambah modal saham sebesar Rp 800.000.000,00 yang disetorkan langsung ke rekening perusahaan di Bank Danamon. Seperti yang dijanjikan,pada tanggal 5 Januari 2007, PT.DEVINA JAYA mengirimkan barang yg dipesan oleh PT.ABADI. maka PT.DEVINA JAYA PT ABADI mengembalikan 1 unit notebook IBM karena baterai rusak. Maka PT Devina Jaya menerbitkan Nota Retur PT Devina Jaya berkeinginan untuk membeli barang dagangan dengan perincian sebagai berikut : CPU IBM dari PT Sentra Scan sebanyak 50 unit @ Rp 4.200.000 secara kredit, n/30. Januari 09 Manajemen menyetujui penawaran PT Sentra Scan dan menerbitkan Purchase Order No. PO00001. PT Sentra Scan berjanji akan mengirimkan barang pada tanggal 11 Januari 2007. Januari 11 Januari 15 Pada tanggal yang dijanjikan PT. Sentra Scan mengirimkan barang yang dipesan berikut Faktur NO. SS00001. Petugas Bagiangudang PT Devina Jaya melaporkan bahwa dari 50 Unit CPU IBM yang dikirim oleh PT Sentra Scan, terdapat 2 unit yang spesifikasinya tidak standar dan harus diretur. Pihak PT Devina Jaya dan PT Sentra Scan sepakat bahwa retur ini akan dipotongkan ke Faktur Pembelian No. SS00001. Nomor Nota Retur adalah DN00001. Januari 23 Januari 30 PT Devina Jaya Melunasi Hutang sebesar 205.000.000 kepada PT INDOTECH, dengan Check No. CQ00001 dari Bank Danamon Account 5/10 n/30. Membayar Gaji Karyawan untuk bulan Januari sebesar 23.500.000.

Dimi nta : Masukkan data akuntansi dan transaksi selama bulan Januari di

atas dengan menggunakan MYOB

47