PENGADILAN AGAMA TULANG BAWANG

Jl. Cemara Komp. Pemda, Tulang Bawang, Menggala , Telp. (0726) 21832 , Fax. (0726) 21832 Lampung 34526 wibesite: www.pa-tulangbawang.go.id Email : pa_tulangbawang@yahoo.com

Nomor SOP Tanggal Pembuatan Tanggal Revisi Tanggal Efektif Disahkan Oleh Nama SOP

W8-A7/112.t/OT.01.3/I/2012 24 Januari 2012 24 Januari 2012 Ketua Pengadilan Agama Tulang Bawang Pelaksanaan Anggaran (Dana UP/TUP)

Dasar Hukum : 1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; 4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional; 5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah; 6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga. 7. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum Reformasi Birokrasi 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah 9. Perdirjen Perbendaharaan No. PER-11/PB/2011 Keterkaitan : 1. Lintas Satker

Kualifikasi Pelaksana : Pejabat Struktural Staff Pelaksana

Peringatan : 1. Keterlambatan pencairan dana DIPA akan menghambat pelaksanaan TUPOKSI Satker

Peralatan / Perlengkapan : 1. DIPA 2. RKA-KL 3. SPM / SP2D 4. Dokumen Pengadaan Barang / Jasa Pencatatan dan Pendataan :

PROSEDUR PELAKSANAAN ANGGARAN (DANA UP/ TUP)

Pelaksana No 1 1 Aktivitas 2 Bendahara Pengeluaran membuat draf daftar rincian permintaan dana UP/TUP dan surat ijin dispensasi TUP untuk selanjutnya diajukan kepada PPK untuk ditandatangani PPK PPK meneliti kelengkapan dan menandatangani berkas serta SPP UP/TUP sebelum diajukan kepada Pejabat Penguji dan Penerbit SPM untuk diterbitkan SPM dimintakan persetujuan dan ditandatangani KPA KPA menyetujui dan menandatangani berkas dan SPP UP/TUP selanjutnya diajukan kepada Pejabat Penguji dan Penerbit SPM untuk diterbitkan SPM P3-SPM meneliti/memverifikasi kelengkapan SPP untuk kemudian diterbitkan SPM. Selanjutnya SPM berikut kelengkapannya diajukan ke KPPN Berdasarkan SPM yang diajukan Satker, setelah diverifikasi kelengkapannya selanjutnya KPPN menerbitkan SP2D SP2D UP/TUP dibukukan pada BKU dan Buku Bantu lainnya oleh Bendahara, dan selanjutnya Bendahara menyiapkan cek untuk ditandatangani oleh KPA Berdasarkan cek yang telah ditanda tangani KPA. Selanjutnya Bendahara mencairkan uang ke Bank untuk membiayai kegiatan Satker sesuai dengan DIPA Bendahara Pengeluaran 3 PPK 4 P3-SPM 5 KPA 6 KPPN 7 Bank Persepsi 8 Persyaratan / Kelengkapan 9 DIPA, POK Mutu Baku Ket. Waktu 10 1 hari Output 11 Draf surat kelengkapan SPP UP/TUP SPP yang telah ditandatangani PPK 12

Draf surat kelengkapan SPP UP/TUP

10 - 20 menit

SPP yang telah ditandatangani PPK SPP yang telah disetujui KPA SPM berikut kelengkapannya SP2D

10 - 20 menit 1 jam

SPP yang telah disetujui KPA SPM

1 - 2 jam

SP2D

1 - 2 jam

Terselenggarany a pembukuan

7 8

Buku Cek Cek yang telah ditandatangani

10 menit 1 - 2 jam

Cek yang telah ditandatangani Uang Tunai

Pelaksana No 1 9 Aktivitas 2 Kemudian Bendahara mencatatnya pada Buku Kas Umum dan Buku Bantu yang terdiri dari : Buku Bantu Pajak, Buku Bantu Kas Tunai, Buku Bantu Bank, dan Buku Bantu Pengawasan Kredit Atas dasar tagihan yang diajukan oleh pihak ke tiga (rekanan) selanjutnya tagihan tersebut diuji oleh PPK dengan membubuhkan tangan dan setuju bayar Bendahara membayar tagihan tersebut dengan membubuhkan tanda tangan dan lunas bayar untuk seterusnya dibukukan kedalam BKU dan Buku Bantu Berdasarkan data pengeluaran dari BKU, PPK membuat SPP sebagai lampiran Surat Pertanggung Jawaban Belanja GU berikutnya, untuk seterusnya diajukan kembali kepada P3- SPM P3-SPM meneliti kelengkapan SPP yang diajukan PPK sebagai dasar penerbitan SPM untuk selanjutnya SPM diajukan ke KPPN dan seterusnya dilaksanakan secara berdaur ulang (revolving) Bendahara Pengeluaran 3 PPK 4 P3-SPM 5 KPA 6 KPPN 7 Bank Persepsi 8 Persyaratan / Kelengkapan 9 Kuitansi / bukti belanja

Mutu Baku Ket. Waktu 10 1-2 jam Output 11 Terselenggarany a pembukuan 12

10

SPK, kuitansi, faktur pajak dll Berkas tagihan yang telah disetuju bayar Daftar pengeluaran belanja sesuai MAK SPP-GUP berikut kelengkapannya

10 - 30 menit 10 - 30 menit

11

Berkas tagihan yang telah disetuju bayar Pengeluaran uang kas dan pembukuan SPP-GUP berikut kelengkapannya SPM-UP

12

10 - 30 menit

13

1 jam

PENGADILAN AGAMA TULANG BAWANG

Jl. Cemara Komp. Pemda, Tulang Bawang, Menggala , Telp. (0726) 21832 , Fax. (0726) 21832 Lampung 34526 wibesite: www.pa-tulangbawang.go.id Email : pa_tulangbawang@yahoo.com

Nomor SOP Tanggal Pembuatan Tanggal Revisi Tanggal Efektif Disahkan Oleh Nama SOP

W8-A7/112.w/OT.01.3/I/2012 24 Januari 2012 24 Januari 2012 Ketua Pengadilan Agama Tulang Bawang Pelaksanaan Anggaran Belanja Pegawai (Gaji / Lembur / Honor) - LS

Dasar Hukum : 1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; 4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional; 5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah; 6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga. 7. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum Reformasi Birokrasi 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah 9. Perdirjen Perbendaharaan No. PER-11/PB/2011 Keterkaitan : 1. Lintas Satker

Kualifikasi Pelaksana : Pejabat Struktural Staff Pelaksana

Peringatan : 1. Keterlambatan pencairan belanja gaji, lembur dan honor mengakibatkan kesejahteraan pegawai terabaikan

Peralatan / Perlengkapan : 1. DIPA 2. RKA-KL 3. SPM / SP2D Pencatatan dan Pendataan :

PROSEDUR PELAKSANAAN ANGGARAN BELANJA PEGAWAI (GAJI/LEMBUR/HONOR) - LS

Pelaksana No 1 1 Aktivitas 2 PPABP menginput dan menyiapkan Daftar Gaji Induk / Susulan / Kekurangan Gaji, menyiapkan daftar pembayaran perhitungan lembur, dan menyiapkan daftar perhitungan pembayaran honor / vakasi selanjutnya dibuatkan Daftar Rincian Permintaan sebagaimana dalam Aplikasi GPP selanjutnya ditandatanganinya disampaikan ke Bendahara Bendahara melakukan checking list kelengkapan dan menandatangani selanjutnya diajukan kepada PPK untuk ditandatangani PPK dan diterbitkan SPP Gaji PPK meneliti kelengkapan dan menandatangani berkas serta SPP Gaji untuk selanjutnya sebelum diajukan kepada Pejabat Penguji dan Penerbit SPM untuk diterbitkan SPM, SPP dimintakan persetujuan dan ditandatangani KPA. KPA menyetujui dan menandatangani berkas serta SPP Gaji selanjutnya diajukan kepada Pejabat Penguji dan Penerbit SPM untuk diterbitkan SPM P3-SPM meneliti/memverifikasi kelengkapan SPP untuk kemudian diterbitkan SPM-LS kepada rekening masing-masing pegawai yang berhak menerima. Selanjutnya SPM berikut kelengkapannya diajukan ke KPPN. PPABP 3 Bendahara Pengeluaran 4 PPK 5 P3-SPM 6 KPA 7 KPPN 8 Persyaratan Kelengkapan 9 DIPA, POK, daftar hadir lembur, SK, penetapan / Mutu Baku Waktu 10 1 hari Output 11 Daftar Rincian Permintaan Pembayaran berikut klengkapannya Ket. 12

Daftar Rincian Permintaan Pembayaran berikut kelengkapannya SPP berikut lampiran pendukungnya

10 - 30 menit

SPP berikut lampiran pendukungnya

10 - 30 menit

SPP berikut lam- 5 - 10 piran pendukung- menit nya yang ditandatangani 1 jam SPP berikut lampiran pendukungnya final

SPP berikut lampiran pendukungnya yang ditandatangani SPP berikut lampiran pendukungnya final SPM

Pelaksana No 1 6 Aktivitas PPABP 2 Berdasarkan SPM yang diajukan Satker, setelah diverifikasi kelengkapannya selanjutnya KPPN menerbitkan SP2D kepada rekening masing-masing pegawai yang berhak menerima. SP2D dibukukan pada Buku Kas Umum dan Buku Bantu yang terdiri dari : Buku Bantu Pajak, Buku Bantu Kas Tunai, Buku Bantu Bank, dan Buku Bantu Pengawasan Kredit 3 Bendahara Pengeluaran 4 PPK 5 P3-SPM 6 KPA 7 KPPN 8 Persyaratan / Kelengkapan 9 SPM

Mutu Baku Ket. Waktu 10 1 - 2 jam Output 11 SP2D 12

SP2D

1 jam

Terselenggarany a pembukuan dan pembayaran Belanja Pegawai

PENGADILAN AGAMA TULANG BAWANG

Jl. Cemara Komp. Pemda, Tulang Bawang, Menggala , Telp. (0726) 21832 , Fax. (0726) 21832 Lampung 34526 wibesite: www.pa-tulangbawang.go.id Email : pa_tulangbawang@yahoo.com

Nomor SOP Tanggal Pembuatan Tanggal Revisi Tanggal Efektif Disahkan Oleh Nama SOP

W8-A7/112.x/OT.01.3/I/2012 24 Januari 2012 24 Januari 2012 Ketua Pengadilan Agama Tulang Bawang Pelaksanaan Anggaran Belanja Modal - LS

Dasar Hukum : 1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; 4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional; 5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah; 6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga. 7. Keppres No.80 tahun 2003 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum Reformasi Birokrasi 9. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah 10.Perdirjen Perbendaharaan No. PER-11/PB/2011 Keterkaitan : 1. Lintas Satker

Kualifikasi Pelaksana : Pejabat Struktural Staff Pelaksana

Peringatan : 1. Keterlambatan pencairan dana DIPA akan menghambat pelaksanaan TUPOKSI Satker

Peralatan / Perlengkapan : 1. DIPA 2. RKA-KL 3. SPM / SP2D 4. Dokumen Pengadaan Barang / Jasa Pencatatan dan Pendataan :

PROSEDUR PELAKSANAAN ANGGARAN BELANJA MODAL - LS

Pelaksana No 1 1 Aktivitas 2 Rekanan pemenang lelang atau ditunjuk langsung mengajukan permintaan pembayaran kepada KPA disampaikan ke Bendahara Pengeluaran, selanjutnya Bendahara Pengeluaran membuat draf daftar rincian permintaan dana LS (Belanja Modal) serta membuat resume kontrak untuk selanjutnya diajukan kepada PPK untuk ditandatangani PPK PPK meneliti kelengkapan dan menandatangani SPP LS (Belanja Modal) serta resume kontrak sebelum diajukan kepada Pejabat Penguji dan Penerbit SPM untuk diterbitkan SPM dimintakan persetujuan dan ditandatangani KPA KPA menyetujui dan menandatangani berkas dan SPP LS (Belanja Modal) selanjutnya diajukan kepada Pejabat Penguji dan Penerbit SPM untuk diterbitkan SPM P3-SPM meneliti/memverifikasi kelengkapan SPP untuk kemudian diterbitkan SPM-LS kepada rekening rekanan yang berhak menerima. Selanjutnya SPM berikut kelengkapannya diajukan ke KPPN Berdasarkan SPM yang diajukan Satker, setelah diverifikasi kelengkapannya selanjutnya KPPN menerbitkan SP2D kepada rekening rekanan yang berhak menerima. Bendahara Pengeluaran 3 PPK 4 P3-SPM 5 KPA 6 KPPN 7 Bank Persepsi 8 Persyaratan / Kelengkapan 9 DIPA, POK, SK, Berkas Pemenang Lelang/Penetapan Pemenang, dll Mutu Baku Ket. Waktu 10 1 hari Output 11 Draf surat kelengkapan SPP LS (Belanja Modal) 12

Draf surat kelengkapan SPP LS (Belanja Modal) SPP LS yang telah ditandatangani PPK SPP yang telah disetujui KPA

10 - 30 menit

SPP LS yang telah ditandatangani PPK SPP yang telah disetujui KPA

5 - 10 menit

1 jam

SPM

SPM

1-2 jam

SP2D

Pelaksana No 1 6 Aktivitas 2 SP2D dibukukan pada Buku Kas Umum dan Buku Bantu yang terdiri dari : Buku Bantu Pajak, Buku Bantu Kas Tunai, Buku Bantu Bank, dan Buku Bantu Pengawasan Kredit Bendahara Pengeluaran 3 PPK 4 P3-SPM 5 KPA 6 KPPN 7 Bank Persepsi 8 Persyaratan / Kelengkapan 9 SP2D

Mutu Baku Ket. Waktu 10 1 jam Output 11 Terselenggaranya pembukuan dan pembayaran Belanja Modal 12

PENGADILAN AGAMA TULANG BAWANG

Jl. Cemara Komp. Pemda, Tulang Bawang, Menggala , Telp. (0726) 21832 , Fax. (0726) 21832 Lampung 34526 wibesite: www.pa-tulangbawang.go.id Email : pa_tulangbawang@yahoo.com

Nomor SOP Tanggal Pembuatan Tanggal Revisi Tanggal Efektif Disahkan Oleh Nama SOP

W8-A7/112.y/OT.01.3/I/2012 24 Januari 2012 24 Januari 2012 Ketua Pengadilan Agama Tulang Bawang Pengelolaan Tunjangan Kinerja MARI (Satker)

Dasar Hukum : 1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; 4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional; 5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah; 6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga. 7. Keppres No.80 tahun 2003 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum Reformasi Birokrasi 9. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah 10. Perdirjen Perbendaharaan No. PER-11/PB/2011 Keterkaitan : 1. Lintas Satker

Kualifikasi Pelaksana : Pejabat Struktural Staff Pelaksana

Peringatan : 1. Validitas data sangat diperlukan, karena jika tidak terpenuhi mengakibatkan keterlambatan penerimaan tunjangan kinerja

Peralatan / Perlengkapan : 1. Rekap Absensi 2. SPTJM 3. Dokumen Pendukung Lainnya Pencatatan dan Pendataan :

PENGELOLAAN TUNJANGAN KINERJA MARI (SATKER)

Pelaksana No 1 1 Aktivitas 2 Petugas menerima, mengumpulkan dan memverifikasi rekap absensi dan data dukung lainnya yang menjadi data sumber untuk mengajukan permintaan dan pertanggungjawaban dimuka tunjangan kinerja Petugas membuat dokumen permintaan dan pertanggungjawaban dimuka tunjangan kinerja berdasarkan data sumber yang telah valid dan ditandatangani bendahara pengeluaran Petugas / Bendahara 3 Kasubbag Keu 4 Wasek 5 Pansek 6 Ketua 7 MARI 8 Persyaratan / Mutu Baku Ket. Output 11 Kelengkapan data sumber yang telah valid 12 Waktu Kelengkapan 10 9 Rekap Absen dan 1 hari data dukung lainnya dari kepegawaian Kelengkapan data 1 - 2 jam sumber yang telah valid

Dokumen permintaan dan pertanggungjawaban dimuka tunjangan kinerja yang ditandatangani bendahara pengeluaran diajukan kepada Kepala Sub Bagian Keuangan untuk diverifikasi dan diperiksa validitas dokumen dan diparaf selanjutnya disampaikan ke Wakil Sekretaris

Wakil Sekretaris selanjutnya melakukan pemeriksaan dan verifikasi terhadap validitas dokumen permintaan dan pertanggungjawaban dimuka tunjangan kinerja tersebut kemudian memaraf. Selanjutnya dokumen disampaikan ke Panitera / Sekretaris selaku Kuasa Pengguna Anggaran

dokumen permintaan dan pertanggungjawa ban dimuka tunjangan kinerja yang ditandatangani bendahara dokumen permintaan dan pertanggungjawa ban dimuka tunjangan kinerja yang diparaf Kasubbag Keu

10 - 30 menit

10 - 30 menit

dokumen permintaan dan pertanggungjawa ban dimuka tunjangan kinerja yang ditandatangani bendahara dokumen permintaan dan pertanggungjawa ban dimuka tunjangan kinerja yang diparaf Kasubbag Keu dokumen permintaan dan pertanggungjawa ban dimuka tunjangan kinerja yang diparaf Wasek

Pelaksana No 1 5 Aktivitas 2 Selanjutnya Panitera / Sekretaris selaku Kuasa Pengguna Anggaran memeriksa dokumen permintaan dan pertanggungjawaban dimuka tunjangan kinerja tersebut kemudian menandatangani dokumen serta Surat Pertanggungjawaban Mutlaknya. Kemudian dokumen tersebut disampaikan ke Ketua Pengadilan Agama Tulang Bawang Ketua Pengadilan Agama Tulang Bawang menandatangani dan mengetahui dokumen permintaan dan pertanggungjawaban dimuka tunjangan kinerja dan Surat Pertanggung jawaban Mutlak yang sudah valid dan final. Selanjutnya disampaikan ke petugas yang menangani tingkat satker untuk dikirimkan ke tingkat wilayah Petugas / bendahara menyerahkan dokumen permintaan dan pertanggungjawaban dimuka tunjangan kinerja dan Surat Pertanggungjawaban Mutlak yang sudah valid dan final kepada petugas yang menangani tingkat satker untuk dikirim ke tingkat wilayah Petugas / Bendahara 3 Kasubba g Keu 4 Wasek 5 Pansek 6 Ketua 7 Petuga s Wil 8 Persyaratan / Kelengkapan 9 dokumen permintaan dan pertanggungjawa ban dimuka tunjangan kinerja yang diparaf Wasek dokumen permintaan dan pertanggungjawa ban dimuka tunjangan kinerja yang ditandatangani Pansek dokumen permintaan dan pertanggungjawa ban dimuka tunjangan kinerja yang ditandatangani Ketua PA.YK

Mutu Baku Ket. Waktu 10 10 - 30 mnt Output 11 dokumen permintaan dan pertanggungjawa ban dimuka tunjangan kinerja yang ditandatangani Pansek dokumen permintaan dan pertanggungjawa ban dimuka tunjangan kinerja yang ditandatangani Ketua PA.YK dokumen permintaan dan pertanggungjawa ban dimuka tunjangan kinerja yang valid dan final 12

5 - 15 mnt

5 - 10 mnt

PENGADILAN AGAMA TULANG BAWANG

Jl. Cemara Komp. Pemda, Tulang Bawang, Menggala , Telp. (0726) 21832 , Fax. (0726) 21832 Lampung 34526 wibesite: www.pa-tulangbawang.go.id Email : pa_tulangbawang@yahoo.com

Nomor SOP Tanggal Pembuatan Tanggal Revisi Tanggal Efektif Disahkan Oleh Nama SOP

W8-A7/112.z /OT.01.3/I/2012 24 Januari 2012 24 Januari 2012 Ketua Pengadilan Agama Tulang Bawang Pelaksanaan Tugas Bendahara Penerimaan dan Pengeluaran PNBP

Dasar Hukum : 1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; 4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional; 5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah; 6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga. 7. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum Reformasi Birokrasi 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah 9. Perdirjen Perbendaharaan No. PER-11/PB/2011 Keterkaitan : 1. Lintas Satker Peringatan : 1. Keterlambatan pelaksanaan tugas Bendahara Penerimaa dan Pengeluaran PNBP akan menghambat pelaksanaan TUPOKSI Satker

Kualifikasi Pelaksana : Pejabat Struktural Staff Pelaksana

Peralatan / Perlengkapan : 1. DIPA 2. Dokumen Lainnya Pencatatan dan Pendataan :

PROSEDUR PELAKSANAAN TUGAS BENDAHARA PENERIMAAN DAN PENGELUARAN PNBP

Pelaksana No 1 1 Aktivitas 2 Bendahara Penerima dan Pengeluaran PNBP menerima uang setoran PNBP perkara dari kasir Pengadilan Agama Tulang Bawang Bendahara Penerima dan Pengeluaran PNBP mengisi blanko SSBP untuk menyetor PNBP ke Negara melalui Bank Persepsi yang ada Bendahara Penerima dan Pengeluaran PNBP menyetorkan PNBP ke Negara melalui Bank Persepsi yang ada Bendahara Penerima dan Pengeluaran PNBP mengadministrasikan bukti setor PNBP dari Bank Persepsi dan membukukan dalam Buku Kas yang ada. Bendahara Penerima dan Pengeluaran PNBP menutup pembukuan Buku Kas PNBP setiap bulan selanjutnya dilaporkan kepada Atasan Langsung Bendahara Kasubbag. Keuangan untuk diperiksa dan diparaf Setelah diperiksa dan diparaf Kasubbag. Keuangan dilaporkan ke Wakil Sekretaris untuk diperiksa dan diparaf kemudian dilaporkan ke Pansek Pansek memeriksa Buku Kas PNBP selanjutnya mengetahui dan menandatangani penutupan Buku Kas PNBP setiap bulannya. Bendahara Penerima dan Pengeluaran PNBP menyampaikan copy SSPB kepada Petugas Akuntansi dan Pelaporan SAKPA untuk diinput dalam Aplikasi SAKPA Bendahar a P/P PNBP 3 Kasub bag.K eu 4 Wasek 5 Pansek 6 Bank Persepsi 7 Akuntansi dan Pelaporan 8 Persyaratan / Kelengkapan 9 Uang PNBP Mutu Baku Ket. Waktu 10 05 - 10 menit 10 - 30 menit 1 hari Output 11 Blanko SSBP 12

Blanko SSBP

Blanko SSBP yg telah diisi Bukti Setor (BPN) & Lembar 1SSBP Pembukuan PNBP

Blanko SSBP yg telah diisi Bukti Setor (BPN) & Lembar 1SSBP Pembukuan PNBP

10 - 30 menit

10 - 15 menit

Tutup Buku PNBP yg diparaf

Tutup Buku PNBP yg diparaf Tutup Buku PNBP yg diparaf Tutup Buku yg ditandatangani Pansek

10 - 15 menit 10 - 15 menit 05 - 10 menit

Tutup Buku PNBP yg diparaf Tutup Buku yg ditandatangani Pansek Fotocopy SSBP utk Ptgs Akuntasi & Pelaporan