Financial plan

1.

Initial investment needed

Bisnis ini memerlukan modal awal sebesar Rp 51.580.000s yang akan digunakan/diinvestasikan untuk
keperluan seperti dibawah ini :
INITIAL INVESTMENT
BLENDER PHILIPS - HR-2094-2L
ICE BOX
KULKAS
TENDA
KOMPOR
TEMPAT DISPLAY
BANGKU
MEJA
KIPAS
PERLENGKAPAN MAKANAN DAN MINUMAN
GAS
TOTAL INITIAL INVESTMENT
PENAMBAHAN MODAL KERJA
TOTAL MODAL USAHA

*
1.840.000
600.000
1.300.000
410.000
215.000
800.000
900.000
800.000
630.000
800.000
285.000
8.580.000
43.000.000
51.580.000

*Keterangan:
 Semua peralatan elektronik yang tercantum dalam initial investment dibeli dari toko “Mega Elektronik” yang
terletak di (jl muwardi raya,pasar grogol lt dasar/46)
 Ice box terdiri dari 2 unit yang digunakan untuk mendinginkan minuman.
 Biaya Tenda terdiri dari biaya terpal Rp 350.000 dan bambu Rp 60.000
 Biaya bangku terdiri dari 4 lusin bangku plastic

 Perlengkapan makan dan minum terdiri dari (gelas,sendok.garpu,piring,teko air)
 Gas terdiri dari 3 buah tabung gas ukuran 3 kg dengan harga satuan Rp 95.000
 Tempat display digunakan untuk menaruh sebagian buah dan beberapa bahan baku untuk memperlihatkan bahwa
buah dan bahan yang digunakan segar dan berkualitas.
 Penambahan modal kerja terdiri dari modal kerja yang diperlukan untuk membayar sewa 1 tahun pertama Rp
30.000.000 ditambah estimasi jumlah cogs bulan pertama sebesar Rp 12.082.500
Seperti yang telah diterangkan sebelumnya,modal initial investment ini didapat dari 8 orang partner dengan alokasi yang
sama setiap orangnya.
Untuk membuka cabang diperlukan biaya yang kurang lebih sama,namun dengan penyesuaian dalam unsur biaya sewa.

2.

Estimation of cost of good sold
Perhitungan Perkiraan Cost Of Goods Sold
Direct Cost per Unit

Daftar Komposisi
Bahan Utama :
Mie
Telor
Adonan :
Tahu
sayuran
daging
Bumbu
Pelengkap
Saus Kari
Ayam
Bumbu
Santan
Kentang
Direct Cost per Unit
Harga Jual per Unit
Dasar Penerapan Harga (Mark Up)

Mie GoSong Standard

Mie GoSong Double

Mie GoSong Special Standard

Mie GoSong Special Double

700
1.250

1.400
2.500

700
1.250

1.400
2.500

350
750
1.000
200
2.500

700
1.500
2.000
400
3.500

350
750
1.000
200
2.500

700
1.500
2.000
400
3.500

12.000
20.400
70%

2.500
600
300
200
10.350
17.595
70%

2.500
600
300
200
15.600
26.520
70%

6.750
11.475
70%

* Keterangan
 Komponen biaya Sayuran dan Pelengkap
SAYURAN
WORTEL
JAMUR
BENGKUANG
DAUN BAWANG

Biaya per 15 porsi
2.000
4.500
3.000
1.500

Biaya per Unit

PELENGKAP
KEJU
SAUS
MAYONAISE

Biaya per 15 porsi
25.000
7.500
11.250

Biaya per Unit
1.250
500
750
2.500

150
300
200
100
750

 Bumbu dalam line kari terdiri dari campuran bawang putih,merah dan bumbu lain
 Ayam diberikan sejumlah 1 potong per porsi kari dengan hanya menggunakan daging fillet

3.

Beverages Sales & Cost Estimation
PENJUALAN MINUMAN *
ESTIMASI HARGA JUAL & PEROLEH
Air Mineral

HARGA PER UNIT
COST
CONTRIBUTION MARGIN/UNIT

Aneka Jus
3.000
1.500
1.500

Teh Tawar
8.000
4.000
4.000

500
250
250

PERKIRAAN CONTRIBUTION MARGIN TAHUNAN
TAHUN
TAHUN 1
TAHUN 2
TAHUN 3
TAHUN 4
TAHUN 5

8.100.000
9.720.000
17.820.000
25.920.000
34.020.000

7.200.000
25.920.000
33.120.000
40.320.000
47.520.000

900.000
1.620.000
2.520.000
3.420.000
4.320.000

TOTAL
16.200.000
37.260.000
53.460.000
69.660.000
85.860.000

* Keterangan :
 Untuk tahun pertama penjualan untuk Air mineral,Aneka jus,dan teh tawar masing masing sebesar
15,5,10 per hari
 Untuk tahun kedua penjualan untuk Air mineral,Aneka jus,dan teh tawar sebesar 18 per hari
 Untuk tahun ketiga dan seterusnya penjualan untuk ketiga produk MENINGKAT sebesar penjualan
perhari dari tahun pertama.

4.

Pro Forma Income Statement
Perkiraan Penjualan

Penjualan Bulanan *
SALES
TOTAL DIRECT COST
CONTRIBUTION MARGIN
BIAYA OVERHEAD :
KEBERSIHAN & KEAMANAN
LISTRIK & PAM
GAS
MARGARIN
ARANG
GAJI TENAGA KERJA
TOTAL OVERHEAD
GROSS MARGIN
BIAYA OPERASIONAL :
ADVERTISING
PROMO BULANAN
BIAYA ANGKUTAN
SEWA
DEPRESIASI***
TOTAL BEBAN OPERASI
LABA USAHA MIE GOSONG
CONTRIBUTION MARGIN MINUMAN
TOTAL NET INCOME SEBELUM PAJAK
PAJAK
INCOME AFTER TAX
CASH FLOW OPERASIONAL TAHUNAN
CASH FLOW OPERASIONAL BULANAN

20.540.250
12.082.500
8.457.750
300.000
500.000
250.000
360.000
75.000
1.600.000
3.085.000
5.372.750
300.000
1.200.000
100.000
2.927.500
7.027.500
(1.654.750)

TAHUN 1
246.483.000
144.990.000
101.493.000
3.600.000
6.000.000
3.000.000
4.320.000
900.000

Penjualan Tahunan**
TAHUN 2
TAHUN 3
TAHUN 4
308.103.750 369.724.500 431.345.250
181.237.500 217.485.000 253.732.500
126.866.250 152.239.500 177.612.750

TAHUN 5
492.966.000
289.980.000
202.986.000

17.820.000
83.673.000

3.780.000
6.300.000
3.150.000
4.536.000
945.000
19.200.000
39.782.100
87.084.150

4.158.000
6.930.000
3.465.000
4.989.600
1.039.500
21.504.000
44.144.310
108.095.190

4.573.800
7.623.000
3.811.500
5.488.560
1.143.450
24.084.480
48.988.821
128.623.929

5.031.180
8.385.300
4.192.650
6.037.416
1.257.795
26.974.618
54.369.393
148.616.607

2.100.000
14.400.000
1.200.000
30.000.000
2.927.500
50.627.500
33.045.500
16.200.000
49.245.500
2.462.275
46.783.225

2.205.000
15.120.000
1.260.000
30.000.000
2.927.500
51.512.500
35.571.650
37.260.000
72.831.650
3.641.583
69.190.068

2.425.500
16.632.000
1.386.000
35.000.000
2.927.500
58.371.000
49.724.190
53.460.000
103.184.190
10.477.629
92.706.562

2.668.050
18.295.200
1.455.300
35.000.000
2.927.500
60.346.050
68.277.879
69.660.000
137.937.879
15.690.682
122.247.197

2.934.855
20.124.720
1.600.830
40.000.000
2.927.500
67.587.905
81.028.702
85.860.000
166.888.702
20.033.305
146.855.397

49.710.725
4.142.560

72.117.568
6.009.797

95.634.062
7.969.505

125.174.697
10.431.225

149.782.897
12.481.908

* Keterangan
 Biaya dihitung dengan menggunakan satuan porsi,dengan komponen biaya telah dijelaskan sebelumnya,
 Asumsi penjualan Rata-rata harian untuk setiap tahun
JENIS PRODUK
PENJUALAN RATA-RATA
HARIAN
TAHUN 1
TAHUN 2
TAHUN 3
TAHUN 4
TAHUN 5







40
50
60
70
80

STANDARD
15
19
23
26
30

DOUBLE
10
13
15
18
20

SPECIAL STANDARD

SPECIAL DOUBLE
10
13
15
18
20

Asumsi gaji naik sebesar 12% setiap tahun
Asumsi biaya kebersihan naik 5% pada tahun kedua dan naik 10% pada tahun seterusnya
Asumsi harga arang naik 5 % pada tahun kedua dan naik 10% pada tahun seterusnya
Biaya Advertising merupakan biaya penyebaran brosur yang dilakukan 7 kali dalam setahun
Promo bulanan adalah promo pembagian jelly da popcorn setiap hari jumat,saptu dan minggu
Biaya anggkutan adalah biaya transportasi ketika membeli bahan baku
Sewa dibayarkan setiap dua tahun sekali dengan estimasi kenaikan sebesar 10% per dua tahun

***
Perhitungan Depresiasi
DEPRECIABLE ASSET

BLENDER PHILIPS - HR-2094-2L
ICE BOX
KULKAS
TENDA
KOMPOR
TEMPAT DISPLAY
BANGKU

DEPRECIABLE VALUE
1.840.000
600.000
1.300.000
410.000
215.000
800.000
900.000

ECONOMIC LIFE
3
2
5
2
2
5
3

BEBAN
DEPRESIASI
613.333
300.000
260.000
205.000
107.500
160.000
300.000

5
6
8
9
10

MEJA
KIPAS
PERLENGKAPAN MAKANAN DAN
MINUMAN
TOTAL
Asumsi tanpa nilai sisa

5.

800.000
630.000

3
2

266.667
315.000

800.000
8.295.000

2

400.000
2.927.500

BUSINESS FEASIBILITY ANALYSIS
PAYBACK PERIOD ANALYSIS
INITIAL INVESTMENT
CASH FLOW FROM OPERATION YEAR 1
CASH FLOW FROM OPERATION YEAR 2

(51.580.000)
49.710.725
(1.869.275)
72.117.568

NUMBER OF MONTH TILL PAYBACK IN YEAR 2
0,311
TOTAL PAYBACK PERIOD
1 TAHUN 0,311 BULAN

NET PRESENT VALUE ANALYSIS
Asumsi risk free rate of return
OBLIGASI RETAIL INDONESIA 008,KUPON
7,3%

TAHUN 1
TAHUN 2
TAHUN 3
TAHUN 4
TAHUN 5
TOTAL PV
INITIAL INVESTMENT
NPV

OPERATIONAL CASH
FLOW
49.710.725
72.117.568
95.634.062
125.174.697
149.782.897

PVIF 7,3%,5
TAHUN
0,93196
0,86856
0,80947
0,75440
0,70307

PRESENT VALEU
46.328.630
62.638.540
77.412.917
94.431.668
105.308.546
386.120.399
(51.580.000)
334.540.399

INTERNAL RATE OF RETURN ANALYSIS
INITIAL INVESTMENT
CF YEAR 1
CF YEAR 2
CF YEAR 3
CF YEAR 4
CF YEAR 5
IRR

6.

(51.580.000)
46.328.630
62.638.540
77.412.917
94.431.668
105.308.546
111%

Graphical Representation

Grafik 1.1
500,000,000
450,000,000
400,000,000
350,000,000

300,000,000

PENJUALAN

250,000,000

GROSS MARGIN

200,000,000

NET INCOME

150,000,000
100,000,000
50,000,000
0
TAHUN TAHUN TAHUN TAHUN TAHUN
1
2
3
4
5

Merupakan visualisasi dari Sales,Gross Margin dan Net Income dalam periode 5 tahun yang berasal hanya dari usaha Mie
gosong tanpa memperhatikan penjualan minuman.

Grafik 1.2
160,000,000
140,000,000
120,000,000
100,000,000
80,000,000
60,000,000
40,000,000
20,000,000
0
1

2

3

4

5

CASH FLOW OPERASIONAL TAHUNAN

Grafik 1.3
INCOME AFTER TAX

Rp150,000,000

Rp100,000,000
INCOME AFTER TAX

Rp50,000,000

Rp0
TAHUN 1

TAHUN 2

TAHUN 3

TAHUN 4

TAHUN 5

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful