Ttulos de crdito; letra de cambio, pagar y cheque

BENEMRITA UNIVERSIDAD AUTNOMA DE PUEBLA

FACULTAD DE ADMINISTRACIN LICENCIATURA EN ADMINISTRACIN DE EMPRESAS MATERIA: DHTIC TITULOS DE CRDITO ORTZ ENRQUEZ OMAR PROFESOR: JOS LZARO GARCA CARAVEO CICLO ESCOLAR: OTOO 2012

Omar Ortiz Enrquez

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Ttulos de crdito; letra de cambio, pagar y cheque

RESUMEN INTRODUCCIN PAG I.- LETRA DE CAMBIO.. 3 I.1 ELEMENTOS PERSONALES.4 I.2 ORDEN INCONDICIONAL DE PAGO4 I.3 ORDEN A CARGO DE UNA PERSONA FSICAO MORAL...5 I.4 NO CONTIENE INTERESES...5 I.5 ES UN INSTRUMENTO DE CRDITO..5 2.- PAGARE..5 2.1 ELEMENTOS PERSONALES.6 2.2 PROMESA INCONDICIONAL DE PAGO7 2.3 LA PROMESA ES A CARGO DE UNA PERSONA FSICA O MORAL.7 2.4 PUEDE CONTENER INTERESES.7 3. CHEQUE8 3.1 ELEMENTOS PERSONALES...8 3.2 ORDEN INCONDICIONAL DE PAGO..8 3.3 LA ORDEN ES A CARGO DE UNA PERSONA MORAL (BANCO)....8 3.4 NO CONTIENE INTERESES..9 3.5 ES UN INSTRUMENTO DE PAGO...9 CONCLUSIONES BIBLIOGRAFIA

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Ttulos de crdito; letra de cambio, pagar y cheque RESUMEN La idea de desarrollar este tema radica en la importancia de estos documentos, ya que los utilizamos cotidianamente y no siempre conocemos sus partes, sus diferencias o no sabemos cmo llenarlos para hacerlos validos legalmente en algn dado caso. Por eso la idea de desarrollar este tema para hacer saber a ms personas la funcionalidad de estos tres documentos y como poder utilizarlos en su vida cotidiana conociendo sus partes y lo que la ley habla sobre ellos. Adems de su funcionalidad. Tambin podemos explicar el nombre que se le da a los ttulos de crdito como cosas mercantiles y actos de comercio para diferenciar las partes que los componen y en qu casos pueden ser de cada uno de los anteriores. Por ejemplo: Son cosas mercantiles los ttulos de crdito. Su emisin, expedicin, endoso, aval o aceptacin y las dems operaciones que en ellos se hagan referencia, son actos de comercio.

INTRODUCCION Los ttulos de crdito son llamados o conocidos tambin documentos de valor, sirven para ejercer el derecho literal que se expresa en ellos, y sus principales partes son los datos personales y el titulo de qu tipo de documento es. Los sujetos que pueden utilizar este tipo de documentos son las personas con capacidad legal para contratar, y puede tener desde un solo dueo hasta los que sean estipulados en la parte trasera del documento como endosatarios.

TITULOS DE CREDITO LETRA DE CAMBIO, PAGARE Y CHEQUE I.- LETRA DE CAMBIO La letra de cambio es uno de los Ttulos valores que se extiende por una persona que es el girador o acreedor y recoge una obligacin de pago aceptada por otra persona que es el girado o deudor de una cantidad determinada en la fecha de su vencimiento, y que se encuentra regulado por la Ley general de ttulos y operaciones de crdito

I.1 ELEMENTOS PERSONALES

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Ttulos de crdito; letra de cambio, pagar y cheque Los elementos personalesde acuerdo a la ley de ttulos y operaciones de crdito son tres: el girador, el girado y el beneficiario. Sin embargo, la propia ley permite que las funciones de dos de ellos puedan recaer en una sola persona, pues el girador y el girado estn obligados al pago de la letra. Lo anterior se entiende, porque el girador al crear la letra de cambio, es una persona fsica o moral que confa en que el girado cumplir con su orden de pago, por lo tanto, ste ltimo asumir el papel de aceptante y por ello, obligado al pago en el momento en que asiente su firma en el documento. Sin embargo, aunque el girado no acepte la letra y por lo tanto, la orden del girador, la letra subsistir como vlida pues de conformidad con el artculo 87 de la ley de ttulos de crdito, el girador es responsable de la aceptacin y del pago de la letra, pues toda clusula que lo exima de responsabilidad se tendr por no escrita. El beneficiario es importante en el documento, pues por sus caractersticas la letra no puede ser emitida al portador, ya que en tal caso no podr ser considerada como letra de cambio, de conformidad con el artculo 88 de la ley en consulta. Incluso en el caso de que se ponga la opcin de ser emitida a un beneficiario y al portador esta ltima mencin se anular.

El girador puede asumir la calidad de girado a la vez si el documento se emite en un lugar distinto a donde se va a pagar, quedando automticamente obligado de conformidad con el artculo 82 de la ley en cita I.2 ORDEN INCONDICIONAL DE PAGO Este es un requisito esencial, si se establece una condicin convierte a la letra en inepta para circular; la letra es nula cuando ataca su naturaleza jurdica. La letra posee una orden de pagar una suma incondicional en moneda nacional o moneda admitida a cotizacin. La suma se debe expresar en nmeros y en palabras, junto en la moneda en que se efectuar el pago. Si se paga en moneda extranjera, se debe indicar el da de pago el equivalente entre las monedas. La orden es exigida por el girador, quien es el que hace I.3 ORDEN A CARGO DE UNA PERSONA FISICA O MORAL La orden de pago se encuentra a cargo de una persona fsica o moral que es el girador en este caso de la letra de cambio. El cual crea la orden de pago en el

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Ttulos de crdito; letra de cambio, pagar y cheque momento que convence al girado en plasmar su firma en la letra de cambio y as hacerlo pasar de girado a girado aceptante. Es una orden y no una promesa de pago impartida por el librador al destinatario de dicha orden: el librado, pues slo a l va dirigida. Es pura y simple y por consiguiente no puede estar causada ni condicionada. La orden es de pagar una suma determinada. I.4 NO CONTIENE INTERESES La letra de cambio no acepta que se estipulen intereses o clusulas penales, porque debe tener desde que nace un valor determinado o determinable, si se insertan tendrn por no puestas, no alteran el valor del documento de acuerdo al artculo 78 de la ley de ttulos y operaciones de crdito.

I.5 ES UN INSTRUMENTO DE CREDITO La letra de cambio es un instrumento de crdito ya que es representativo de dinero. En ella se consigna una cantidad determinada o determinable de dinero que debe pagarse a su tenedor o beneficiario. Por consiguiente, ste tiene un derecho personal o crdito, que debe satisfacer el o los obligados al pago. La letra tiene un carcter abstracto. Por tanto, es independiente del negocio que le dio origen. Es el caso cuando se acepta una letra en pago del precio de una compraventa. En este caso el comprador tendr dos obligaciones: una emanada de la compraventa y otra, de la aceptacin de la letra. Para evitar 2.- PAGARE Documento escrito mediante el cual una persona se compromete a pagar a otra persona una determinada cantidad de dinero en una fecha acordada. Los pagares, pueden transmitir de un tercero los pagares pueden emitirlos los individuos particulares de empresas o estados. Al igual que en todos los ttulos de crdito, los redactores del pagar estn obligados a cumplir con ciertos requisitos formales pues, en su defecto, tal papel no surte como pagar. Asimismo, como en todos los ttulos, en el pagar hay requisitos cuya ausencia provoca su ineficiencia absoluta, y hay otros cuya ausencia es presumida por la ley, es decir, la propia ley suple la omisin.

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Ttulos de crdito; letra de cambio, pagar y cheque 2.1 ELEMENTOS PERSONALES

SUSCRIPTOR En el pagar, el principal obligado (el nico que tiene la obligacin de pagar) es el suscriptor. Desde el acto de creacin del ttulo, este sujeto adquiere voluntariamente la obligacin por excelencia, del derecho cambiario: el pago del documento. De no hacerlo, el acreedor puede echar a andar los privilegios de la maquinaria jurisdiccional diseados para su proteccin, cuya primera actuacin consiste en garantizar el adeudo por la va del embargo. En paralelo a esta principalsima obligacin, existen a favor del suscriptor ciertos derechos que en todo caso son correspondientes a las obligaciones del beneficiario, y que consisten en el cumplimiento de la literalidad del pagar respecto del tiempo del pago, el lugar del cobro, las personas que podrn y debern hacerlo, as como, desde luego, el de no pagar ms de la cantidad consignada. Por su parte, el suscriptor tiene el derecho principal de exigir, contra el pago, la devolucin del documento.

BENEFICIARIO El Beneficiario o Tenedor, es aquel cuya orden debe hacerse el pago de la suma de dinero estipulada en el pagare El nombre de la persona a quien ha de hacerse el pago. Al igual que en la letra de cambio, en el derecho mexicano (a diferencia de otros, como el ingls), el pagar no surte efecto si se suscribe al portador (arts. 88 y 174, LGTOC); y al no estar suplida por la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, la falta de designacin de beneficiario provoca su ineficiencia ejecutiva. Le asiste el derecho fundamental que contempla la obligacin principal del deudor: el cobro. De igual forma se le fincan ciertas obligaciones de carcter formal destinadas; por una parte, a evitar que caduque la accin de regreso que lepudiera corresponder (levantar el protesto, notificar a los endosantes, etc.); y por otra, las destinadas a permitir que el pagar se desarrolle de la forma concebida por su creador; por ejemplo, debe presentarse en un determinado lugar, no antes de cierta fecha, slo debe cobrarse al emisor, por una cierta cantidad y, por supuesto, debe restituirse contra el pago.

2.2 PROMESA INCONDICIONAL DE PAGO

La promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero. A diferencia de la frmula de la letra de cambio (pague usted a la orden....), la
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Ttulos de crdito; letra de cambio, pagar y cheque frmula cambiaria del pagar es cerrada (me obligo a pagar a....); clusula centenaria que encuentra su origen en la necesidad de tener una prueba irrefutable de la existencia de una deuda y que, al no estar suplida por la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, su ausencia acarrea, desde luego, la ineficiencia del pagar como tal.

2.3 LA PROMESA ES A CARGO DE UNA PERSONA FISICA O MORAL

La mayora de las empresas que venden a crdito utilizan este documento con objeto de procurar los beneficios de rpido control, rpida ejecucin por impago y mxima eficiencia de redaccin. Consiste en los siguiente; en blocks o talonarios se imprime el documento causal es decir, se imprime un contrato de adhesin como un contrato, una factura o una simple remisin, a cuyo calce tambin se imprime un pagar; en ambos (que estn en un solo papel), se dejan espacios para ser llenados, en cada operacin, con los datos de identificacin del negocio y las partes y, desde luego, ambos cuentan con espacios para firma separada.

2.4 PUEDE CONTENER INTERESES Importante subrayar que a diferencia de la letra de cambio, en el pagar s es factible estipular intereses (circunstancia la cual, permite confirmar que este ttulo est diseado para documentar prstamos), no solo moratorios, sino tambin los que se causan por el simple uso del de dinero ajeno, los cuales, pueden fijar quantums puramente convencionales (art. 164, LGTOC). Pero si no se pacta la tasa de intereses moratorios no puede aplicarse, por mera suplencia, los bancarios, es decir, se pagarn los legales. 3. CHEQUE Documento que contiene una orden de pago de uso comn.A travs de este instrumento le estamos ordenando al Banco que pague una determinada cantidad con cargo a nuestra cuenta. Y como cualquier ttulo de crdito, para que sea vlido debe reunir ciertos requisitos.

3.1 ELEMENTOS PERSONALES LIBRADOR Persona fsica o jurdica que es titular de la cuenta, es a quien el banco le otorga una chequera.

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Ttulos de crdito; letra de cambio, pagar y cheque LIBRADO Aquel a quien se le da la orden de pagar la suma de dinero consignada en el cheque, es un banco. El portador o beneficiario es aquel a cuyo nombre o a cuya orden se extiende el cheque. BENEFICIARIO O TENEDOR Es la persona cuyo nombre gira al cheque. En algunos casos puede ser el librador (el dueo de la cuenta esta girando cheques a su favor para retirar dinero del banco.) 3.2 ORDEN INCONDICIONAL DE PAGO La orden incondicional de pago del cheque se encuentra en la expresin Pguese por este cheque. Esta orden no puede estar sujeta a ninguna condicin, y si se insertare alguna, se tendr por no-puesta.

3.3 LA ORDEN ES A CARGO DE UNA PERSONA MORAL (BANCO) Cheque slo puede librarse a cargo de un banco que tenga fondos a disposicin del librador, y conforme a una convencin expresa o tcita segn la cual el librador tenga derecho de disponer de esos fondos por medio de cheques. La provisin de fondos debe hacerla el librador o la persona por cuya cuenta ha sido librado el cheque; pero el librador por cuenta de otro quedar personalmente obligado frente a los endosantes y el tenedor solamente. Slo el librador est obligado a probar, en caso de negativa al pago del cheque, que el banco contra quien est librado tena provisin de fondos; de no probarlo, el librador estar obligado a garantizar el pago aunque el protesto se haya hecho despus de los plazos legales. Los ttulos en forma de cheques, librados y pagaderos en la Repblica, a cargo de cualquier persona que no sea banco, no se considerarn como cheques.

3.4 NO CONTIENE INTERESES El tomador al cobrar el cheque obra en inters propio no en inters del librador lo cual no est de acuerdo con los caracteres de la relacin de mandato. Toda clusula de intereses incorporada en el documento, y tambin la que suponga una exoneracin de responsabilidad del librador, se reputa no escrita.

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Ttulos de crdito; letra de cambio, pagar y cheque 3.5 ES UN INSTRUMENTO DE PAGO El titular de una cuenta bancaria no retirar fondos para pagar a un acreedor sino que le entregar un cheque librado contra el banco, con la orden de que ste pague al portador. Es un instrumento de pago por compensacin: el que recibe un cheque como pago, generalmente no retira en numerario la suma de que es acreedor sino que endosa el cheque a favor de su banco a efecto de ste lleve el monto al crdito de su cuenta.

CONCLUSIONES LETRA DE CAMBIO La letra de Cambio, adems de reunir los caracteres generales de los ttulos cambiarios, ostentan caracteres especiales: est dotada por la ley de una forma escrita determinada, es un titulo sustantivo, o sea, que debe bastarse a s misma; atribuye al adquiriente, durante su circulacin, un derecho abstracto, esto es, independientemente del negocio que dio lugar a su emisin, ese derecho consiste en exigir una suma de dinero; y por ltimo, el derecho a la prestacin indicada en la cambial no puede subordinarse a ninguna contraprestacin.

PAGARE El Pagar es un documento de crdito de mucha importancia para realizar las o inmueble; puesto que mediante su emisin, el tomador puede recurrir a fuentes legales establecidas, como ya se dijo en el Cdigo de Comercio, para hacer efectivo su pago. transacciones legales en cualquier pas. Este documento de crdito es de mucha importancia ya que los mismos conforman una garanta de recuperacin del valor de la prestacin de un servicio o de la venta de algn bien, ya sea mueble CHEQUE Finalmente podemos afirmar que el cheque pertenece a la categora de los ttulos cambiarios, llamados as porque su prototipo es la letra de cambio, en cuanto ambos ttulos contienen una orden incondicional de pago de dinero, es semejante. En diversas legislaciones, la espaola por ejemplo, el rgimen jurdico de la letra de cambio sirve de modelo en muchos aspectos a la regulacin del cheque. Por ltimo, concluimos sealando una diferencia sustancial entre ambos ttulos valores, el cheque est penalizado, en cambio la letra no, pues nicamente genera una obligacin de carcter civil.
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BIBLIOGRAFIA Acosta, M.(2003). Teora general de las operaciones de crdito, ttulos de crdito y documentos ejecutivos. Mxico: Porra. Escuti, I. (2000). Ttulos de crdito: letra de cambio, pagar y cheque. Buenos aires: Astrea. Mantilla, M. (2000). TITULOS DE CREDITO: LETRA DE CAMBIO, PAGARE, CHEQUE. Mxico: Porra.

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