RUC 20158565201
(26)
(27)
(35) (36)
4,890,520.00 0 4,890,520 -2,934,312.00 0 -1,593,535 1,956,208 -515,052.00 -842,483.00 40,000.00 44,000.00 -320,000.00 362,673 20,000.00 -120,000.00 0 0 262,673 26,267 70,922 165,484 0 S/. 165,484
_______________________ CONTADOR
Perodo Ao 2009
3,600,402.00 0 3,600,402 -2,160,241.00 0 -1,171,104 1,440,161 -371,040.00 -616,064.00 15,000.00 44,000.00 -243,000.00 269,057 20,000.00 -85,000.00 0 0 204,057 20,406 55,095 128,556 0 S/. 128,556
NOTA A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE GANANCIA Y PRDIDA Nota 26: Ventas netas(ingresos operacionales)
Mercaderias
Costo de venta
Gastos de ventas
Gastos de administracion
CONTADOR
GERENTE GENERAL
Balance General
Del 02 de Enero al 31 de Diciembre 2010 (En nuevos soles) Perodo Ao 2010 Perodo Ao 2009 Pasivos y Patrimonio Pasivos Corrientes Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Otras Cuentas por Pagar Provisiones Pasivos Mantenidos para la Venta Total Pasivos Corrientes
Notas Activos Activos Corrientes Efectivo y Equivalente de Efectivo Inversiones Financieras Activos Financieros a Valor Razonable con Cambios en Ganancia y Prdidas Activos Financieros Disponibles para la Venta Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento Activos por Instrumentos Financieros Derivados Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Otras cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Otras Cuentas por Cobrar (neto) Existencias (neto) Activos Biolgicos Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta Gastos Contratados por Anticipado Otros Activos Total Activos Corrientes Activos No Corrientes Inversiones Financieras Activos Financieros Disponibles para la Venta Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento Activos por Instrumentos Financieros Derivados Inversiones al Mtodo de Participacin Otras Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias (neto) Activos Biolgicos Inversiones Inmobiliarias Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Activos Intangibles (neto) Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Crdito Mercantil Otros Activos Total Activos No Corrientes TOTAL ACTIVOS
(3) (4)
(9)
(10)
Pasivos No Corrientes Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar a la Renta y Participaciones Diferidos Otras cuentas por Pagar Provisiones Ingresos Diferidos (netos) 120,000.00 Total Pasivos No Corrientes 0 Total Pasivos 0 0 0 0 0 Patrimonio Neto 0 Capital 0 Acciones de Inversin 0 Capital Adicional 0 Resultados no Realizados 0 Reservas Legales 470,325.00 Otras Reservas 60,200.00 Resultados Acumulados 126,000.00 Diferencias de Conversin 0 Total Patrimonio Neto atribuible a la Matriz 0 Intereses Minoritarios 776,525.00 Total Patrimonio Neto S/. 2,889,150 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
_______________________
___________________________
CONTADOR
GERENTE GENERAL
Notas
Perodo Ao 2010
Perodo Ao 2009
900,000.00 800,000.00 0 0 2,823.00 2,823.00 0 0 147,177.00 140,000.00 0 0 665,483.99 425,732.91 0 0 1,715,483.99 1,368,555.91 0 0 1,715,483.99 1,368,555.91 S/. 3,287,415 S/. 2,889,150
NOTA A LOS ESTADOS FINANCIEROS BALANCE GENERAL Nota 3: Efectivo Equivalente de Efectivo
Caja Remesas en transito Cuentas corrientes operativas Banco de Crdito Certificados bancarios Depsitos sujetos a restricciones Fondos fijos
Facturas, boletas y otros comprobates por cobrar Provision cuenta por cobrar dudosa Cheque rechazado por falta de fondos
Prestamos al personal Sobre pago de clientes Reclamaciones a terceros Entrega a rendir cuenta Depositos entregados en garantia Adelanto de remuneraciones Gastos de investigacion
213,510.00
Mercaderias Productos en proceso Productos terminados deteriorados Provision de desvalorizacion de existencias Materias primas Anticipos a Proveedores Productos terminados
Alquileres seguros
Construcciones Depreciacion de construcciones Unidades de Transporte Muebles y enseres Terrenos Depreciacion muebles y enseres, Unidades de transporte
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Devolucion proveedores Sobre pago proveedores Letras por pagar proveedores
Participaciones por pagar Impuesto a la renta del ejercicio Participaciones por pagar del ejercicio
Anticipo de clientes Devolucion al cliente-nota de credito Prestamos accionistas Vacaciones por pagar Gratificaciones por pagar Depositos en garantia Garantia de COFIDE Depositos de CTS por Igv Beneficios sociales Reclamos a terceros Intereses Tributos por pagar
2010 S/. 66,828.00 20,000.00 80,000.00 66,000.00 16,000.00 50,000.00 112,000.00 -60,000.00 -40,996.00 80,000.00 30,000.00 -9,100.00 86,000.00
496,732.00
Pago a proveedores
Ganancia Diferida
Nota 22:Capital
Acciones
Capital adicional
Reservas
CONTADOR
GERENTE GENERAL
EROS
150,770.00
2009 S/. 135,000.00 96,880.00 25,200.00 -24,997.00 56,550.00 30,000.00 267,200.00 585,833.00
2009 S/. 45,952.00 15,000.00 80,000.00 58,000.00 13,000.00 50,000.00 112,000.00 -50,000.00 -12,659.00 60,000.00 30,000.00 -8,750.00 49,000.00 441,543.00
Empresa RUC
ACTIVIDADES DE INVERSIN Cobranza (entradas) por: Prstamos a Partes Relacionadas Venta de Subsidiarias y Otras Unidades de Negocios Venta de Inversiones Financieras Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Venta de Activos Intangibles Intereses y Rendimientos Dividendos Otros cobros de Efectivo Relativos a la Actividad Menos pagos (salidas) por: Prstamos a Partes Relacionadas Compra de Subsidiarias y Otras Unidades de Negocios Compra de Inversiones Financieras Compra de Inversiones Inmobiliarias Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Desembolsos por Obras en Curso de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Compra y desarrollo de Activos Intangibles Otros pagos de Efectivo Relativos a la Actividad Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversin ACTIVIDADES DE FINANCIACIN Aumento de Sobregiros Bancarios Emisin y Aceptacin de Obligaciones Financieras Emisin de Acciones Propias (Acciones en Tesorera) Otros cobros de Efectivo Relativos a la Actividad Menos pagos (salidas) por: Amortizacin o Pago de Sobregiros Bancarios Amortizacin o Pago de Obligaciones Financieras Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesorera) a Accionistas de la Matriz Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesorera) a Intereses Minoritarios Intereses y Rendimientos Dividendos Pagados a Accionistas de la Matriz Dividendos Pagados a Intereses Minoritarios Otros pagos de Efectivo Relativos a la Actividad Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiacin Aumento (Disminucin) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio Efecto de las Diferencias de Cambio del Efectivo y Equivalente de Efectivo Inicial Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio
______________________ CONTADOR
CUENTAS PATRIMONIALES SALDOS AL 02 DE ENERO DEL 2010 Ganancia (Prdida) por valor razonable de: 1. - Inmuebles, Maquinaria y Equipo 2. - Activos Financieros disponibles para la Venta 3. Ganancia (Prdida) por Cobertura de Flujo de Efectivo y/o Coberturas de Inversin Neta en un Negocio en el Extranjero 4. Ganancia (Prdida) por Diferencias de Cambio 5. Ingresos (gastos) reconocidos directamente en Patrimonio 6. Transferencias netas de Resultados no Realizados 7. Otras Transferencias netas 8. Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio Total de Ingresos y gastos reconocidos 9. Efecto acumulado de Cambios en Polticas Contables y Correccin de Errores 10. Distribuciones o Asignaciones a reservas de utilidades efectuadas en el perodo 11. Dividendos declarados y Participaciones acordados durante el perodo 12. Nuevos Aportes de accionistas 13. Reduccin de Capital o redencin de Acc. de Inversin 14. Acciones en Tesorera 15. Capitalizacin de partidas patrimoniales 17. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones 18. Conversin a moneda de presentacin 19. Variacin de Intereses Minoritarios 20. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
81,621
11,000
_______________________ CONTADOR
81,621
11,000
23887.5 14887.5 Menos pagos (salidas) por: Provedores de Bienes o Servicios Remuneraciones y Beneficios Sociales Tributos Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiacin) Regalas Otros pagos de Efectivos relativos a la Actividad
ACTIVIDADES DE INVERSIN Cobranza (entradas) por: Prstamos a Partes Relacionadas Venta de Subsidiarias y Otras Unidades de Negocios Venta de Inversiones Financieras Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Venta de Activos Intangibles Intereses y Rendimientos Dividendos Otros cobros de Efectivo Relativos a la Actividad Menos pagos (salidas) por: Prstamos a Partes Relacionadas Compra de Subsidiarias y Otras Unidades de Negocios Compra de Inversiones Financieras Compra de Inversiones Inmobiliarias Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Desembolsos por Obras en Curso de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Compra y desarrollo de Activos Intangibles Otros pagos de Efectivo Relativos a la Actividad
ACTIVIDADES DE FINANCIACIN Aumento de Sobregiros Bancarios Emisin y Aceptacin de Obligaciones Financieras Emisin de Acciones Propias (Acciones en Tesorera)
Otros cobros de Efectivo Relativos a la Actividad Menos pagos (salidas) por: Amortizacin o Pago de Sobregiros Bancarios Amortizacin o Pago de Obligaciones Financieras Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesorera) a Accionistas de la Matriz Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesorera) a Intereses Minoritarios Intereses y Rendimientos Dividendos Pagados a Accionistas de la Matriz Dividendos Pagados a Intereses Minoritarios Otros pagos de Efectivo Relativos a la Actividad
Aumento (Disminucin) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio Efecto de las Diferencias de Cambio del Efectivo y Equivalente de Efectivo Inicial Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio Utilidad (Prdida) neta del Ejercicio Ms Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio: Estimacin de Cuentas de Cobranza Dudosa Desvalorizacin de Existencias Fluctuacin del Valor de Activos Biolgicos Depreciacin y Deterioro de Valor del Ejercicio Amortizacin de Activos Intangibles Amortizacin de Otros Activos Provisiones Prdida en Venta de Inversiones Financieras Prdida por Instrumentos Financieros Derivados Prdida en Venta de Inversiones Inmobiliarias Prdida en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Prdida en Venta de Activos Intangibles Gastos Financieros Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas (neta de Dividendos Recibidos en Efectivo) Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores Otros Menos ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio: Fluctuacin del Valor de Activos Biolgicos Utilidad en Venta de Inversiones Financieras Ganancia por Instrumentos Financieros Derivados Utilidad en Venta de Inversiones Inmobiliarias Utilidad en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Utilidad en Venta de Activos Intangibles Ingresos Financieros Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas (neta de Dividendos Recibidos en Efectivo) Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores Otros
Aumento (Disminucin) de Cuentas por Cobrar Comerciales Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Cobrar Aumento (Disminucin) en Existencias Aumento (Disminucin) en Activos Biolgicos Aumento (Disminucin) de Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta Aumento (Disminucin) de Gastos Contratados por Anticipado Aumento (Disminucin) de Otros Activos Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Comerciales Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Aumento (Disminucin) de Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Pagar Aumento (Disminucin) de Provisiones Aumento (Disminucin) de Pasivos Mantenidos para la Venta Cobros por: Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversin) Dividendos (no incluidos en la Actividad de Inversin) Diferencia de cambio Pagos por: Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiacin) Provisiones Diferencia de cambio
_______________________ CONTADOR
ACTIVIDADES DE OPERACIN Cobranza (entradas) por: Venta de Bienes o Servicios (ingresos operacionales) Honorarios y Comisiones Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversin) Dividendos (no incluidos en la Actividad de Inversin) Regalas Otros cobros de Efectivos relativos a la Actividad Menos pagos (salidas) por: Provedores de Bienes o Servicios Remuneraciones y Beneficios Sociales Tributos Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiacin) Regalas Otros pagos de Efectivos relativos a la Actividad Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operacin ACTIVIDADES DE INVERSIN Cobranza (entradas) por: Prstamos a Partes Relacionadas Venta de Subsidiarias y Otras Unidades de Negocios Venta de Inversiones Financieras Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Venta de Activos Intangibles Intereses y Rendimientos Dividendos Otros cobros de Efectivo Relativos a la Actividad Menos pagos (salidas) por: Prstamos a Partes Relacionadas Compra de Subsidiarias y Otras Unidades de Negocios Compra de Inversiones Financieras Compra de Inversiones Inmobiliarias Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Desembolsos por Obras en Curso de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Compra y desarrollo de Activos Intangibles Otros pagos de Efectivo Relativos a la Actividad Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversin ACTIVIDADES DE FINANCIACIN Aumento de Sobregiros Bancarios Emisin y Aceptacin de Obligaciones Financieras Emisin de Acciones Propias (Acciones en Tesorera)
Otros cobros de Efectivo Relativos a la Actividad Menos pagos (salidas) por: Amortizacin o Pago de Sobregiros Bancarios Amortizacin o Pago de Obligaciones Financieras Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesorera) a Accionistas de la Matriz Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesorera) a Intereses Minoritarios Intereses y Rendimientos Dividendos Pagados a Accionistas de la Matriz Dividendos Pagados a Intereses Minoritarios Otros pagos de Efectivo Relativos a la Actividad Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiacin Aumento (Disminucin) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio Efecto de las Diferencias de Cambio del Efectivo y Equivalente de Efectivo Inicial Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio Utilidad (Prdida) neta del Ejercicio Ms Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio: Estimacin de Cuentas de Cobranza Dudosa Desvalorizacin de Existencias Fluctuacin del Valor de Activos Biolgicos Depreciacin y Deterioro de Valor del Ejercicio Amortizacin de Activos Intangibles Amortizacin de Otros Activos Provisiones Prdida en Venta de Inversiones Financieras Prdida por Instrumentos Financieros Derivados Prdida en Venta de Inversiones Inmobiliarias Prdida en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Prdida en Venta de Activos Intangibles Gastos Financieros Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas (neta de Dividendos Recibidos en Efectivo) Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores Otros Menos ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio: Fluctuacin del Valor de Activos Biolgicos Utilidad en Venta de Inversiones Financieras Ganancia por Instrumentos Financieros Derivados Utilidad en Venta de Inversiones Inmobiliarias Utilidad en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Utilidad en Venta de Activos Intangibles Ingresos Financieros Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas (neta de Dividendos Recibidos en Efectivo) Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores Otros CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS CORRIENTES Y PASIVOS CORRIENTES Aumento (Disminucin) de Cuentas por Cobrar Comerciales Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Cobrar Aumento (Disminucin) en Existencias Aumento (Disminucin) en Activos Biolgicos Aumento (Disminucin) de Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta Aumento (Disminucin) de Gastos Contratados por Anticipado Aumento (Disminucin) de Otros Activos Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Comerciales Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Aumento (Disminucin) de Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Pagar Aumento (Disminucin) de Provisiones Aumento (Disminucin) de Pasivos Mantenidos para la Venta Cobros por: Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversin) Dividendos (no incluidos en la Actividad de Inversin) Diferencia de cambio Pagos por: Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiacin) Provisiones Diferencia de cambio Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operacin
_______________________ CONTADOR
44282.5
0 6825 -21420 0 0 0 0
29687.5
14800
-14800
s Recibidos en Efectivo)
s Recibidos en Efectivo)
Estado de Ganancia y Prdida Del .. de . al ..de (En nuevos soles) 20.. Ingresos Operacionales Ventas Netas (Ingresos operacionales) Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos Costo de Ventas (Operacionales) Otros Costos Operacionales Total Costos Operacionales Utilidad Bruta Gastos de Ventas Gastos de Administracin Ganancia (Prdida) por Venta de Activos Otros Ingresos Otros Gastos Utilidad Operativa Ingresos Financieros Gastos Financieros Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas por el Mtodo de Participacin Ganancia (Prdida) por Instrumentos Financieros Derivados Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta Participacin de los Trabajadores Impuesto a la Renta Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Continuas Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones Discontinuadas Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
CONTADOR
GERENTE GENERAL
CAMBIO DE PA
Del
(En nu
CUENTAS PATRIMONIALES
Capital
SALDOS AL DE ENERO DEL Ganancia (Prdida) por valor razonable de: 1. - Inmuebles, Maquinaria y Equipo 2. - Activos Financieros disponibles para la Venta 3. Ganancia (Prdida) por Cobertura de Flujo de Efectivo y/o Coberturas de Inversin Neta en un Negocio en el Extranjero 4. Ganancia (Prdida) por Diferencias de Cambio 5. Ingresos (gastos) reconocidos directamente en Patrimonio 6. Transferencias netas de Resultados no Realizados 7. Otras Transferencias netas 8. Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio Total de Ingresos y gastos reconocidos 9. Efecto acumulado de Cambios en Polticas Contables y Correccin de Errores 10. Distribuciones o Asignaciones a reservas de utilidades efectuadas en el perodo 11. Dividendos declarados y Participaciones acordados durante el perodo 12. Nuevos Aportes de accionistas 13. Reduccin de Capital o redencin de Acc. de Inversin 14. Acciones en Tesorera 15. Capitalizacin de partidas patrimoniales 17. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones 18. Conversin a moneda de presentacin 19. Variacin de Intereses Minoritarios 20. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales SALDOS AL DE DICIEMBRE DEL
_______________________ CONTADOR
Acciones de Inversin
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversin
Intereses Minoritarios