Anda di halaman 1dari 3

SIMULASI PRODUK TABUNGAN DAN DEPOSITO

AAAAASalah satu perbedaan yang prinsipil antara Bank Syariah dengan Bank Konvensional adalah pada tata cara/ketentuan pemberian imbalan. Bank konvensional memberikan imbalan dalam bentuk bunga sedangkan bank syariah memberikannya dalam bentuk bagi hasil. Dengan demikian, realisasi imbalan yang diterima Nasabah akan berbeda-beda setiap bulannya, tergantung dari pendapatan hasil investasi yang dilakukan Bank pada bulan yang bersangkutan. AAAAADi Baitulmaal Daarussalaam kami menghitung bagi hasil setiap bulan dengan menggunakan metode distribusi penghasilan dan saldo rata-rata masing-masing produk berdasarkan pendapatan yang diperoleh setiap bulan oleh Baitulmaal Daarussalaam dan nisbah yang ditentukan dan disepakati sebelumnya antara nasabah dan Baitulmaal. Nisbah (porsi) Bagi Hasil dan Distribusi Pendapatan Per 31 Desember 2007 Produk Tabungan Deposito 1 Bulan Deposito 3 Bulan Deposito 6 Bulan Deposito 12 Bulan Saldo RataNisbah Pendapatan rata Nasabah BMD 215.244.292 5.740.382 30 % 70 % 18.000.000 480.045 35 % 65 % 49.000.000 1.306.788 40 % 60 % 30.700.000 818.743 45 % 55 % 37.000.000 986.758 50 % 50 % Porsi Indikasi Nasabah BMD Hasil 1.722.115 4.018.267 0.0080 168.015 312.030 0.0093 522.715 784.073 0.0106 368.435 450.308 0.0120 493.379 493.379 0.0133

Contoh Perhitungan : Dari tabel distribusi diatas maka dapat dihitung bagi hasil untuk masing-masing produk dengan melihat pada indikasi hasil, yaitu dengan rumus : BAGI HASIL = SALDO RATA-RATA X INDIKASI HASIL Misalkan : Tuan Arif mempunyai Tabungan Ummat dengan saldo rata-rata pada bulan bersangkutan adalah Rp. 15.000.000,Tuan Bijak mempunyai Deposito Berjangka 3 Bulan sebesar Rp. 20.000.000,Tuan Bagus mempunyai Deposito Berjangka 12 Bulan sebesar Rp. 30.000.000,Maka berapa bagi hasil yang diperoleh pada bulan yang bersangkutan ? Jawab : Bagi Hasil Tuan Arif = Rp. 15.000.000,- x 0,0080 = Rp. 120.000,Bagi Hasil Tuan Bijak = Rp. 20.000.000,- x 0,0106 = Rp. 212.000,Bagi Hasil Tuan Bagus = Rp. 30.000.000,- x 0,0133 = Rp. 399.000,(Catatan : Bagi Hasil setiap bulan selalu berubah tergantung pada pendapatan yang diperoleh)

SIMULASI PRODUK PEMBIAYAAN


1. Pembiayaan Murabahah (Jual Beli) Perusahaan Penggilingan Padi DEWI SRImemerlukan Penggilingan Padi Baru seharga Rp. 5.000.000,-. Perusahaan ini memiliki langganan supplier mesin penggilingan yaitu UD. MITRA TANI. Perusahaan DEWI SRI mengajukan fasilitas MURABAHAH kepada Baitulmaal Daarussalaam.. Setelah Account Officer Baitulmaal Daarussalaam mereview laporan keuangan serta sumber pengembalian dari Perusahaan Penggilingan Padi DEWI SRI, maka disetujui permohonan Fasilitas Murabahah sebagai berikut :

Harga Beli Barang dari Supplier Margin Baitulmaal Daarussalaam ( Margin setara 30% pa. effektif ) Harga Jual pada Perusahaan DEWI SRI ( Harga Jual = Harga Beli + Margin ) Biaya Administrasi Supplier yang ditunjuk Jangka Waktu Pelunasan Angsuran/Bulan
2. Pembiayaan Jual Beli Salam

Rp. 5.000.000,Rp. 1.500.000,Rp. 6.500.000,Rp. 50.000,UD. MITRA TANI 12 bulan Rp. 541.700,-/bulan

TOKO ROTI MIROSO memerlukan seragam karyawati dengan berbagai ukuran dari S sampai dengan XL. Untuk keperluan tersebut TOKO ROTI MIROSO mengajukan Fasilitas Pembiayaan kepada Baitulmaal dengan total biaya Rp. 3.000.000,Setelah dilakukan survey usaha, maka disetujui Fasilitas Salam oleh Baitulmaal kepada TOKO ROTI MIROSO , dimana Baitulmaal melakukan : Akad Salam I antara Baitulmaal dan Penjahit BULUH TAILOR melalui pesanan sebagai berikut :

Nama Barang Pesanan Jumlah Warna Ukuran Jangka Waktu Total Biaya

: : : : : :

Seragam Karyawati 20 stel Merah 5 stel ukuran S, 5 stel ukuran M, 10 stel ukuran L 3 bulan Rp. 3.000.000,-

Setelah Penjahit BULUH TAILOR membuat pernyataan Surat Sanggup Mengerjakan Barang Pesanan, maka Baitulmaal menawarkan Fasilitas Salam kepada Nasabah yaitu TOKO ROTI MIROSO dengan fasilitas Salam sebagai berikut : Akad Salam II antara Baitulmaal dan Nasabah TOKO ROTI MIROSO, dimana nasabah memesan Barang dengan perincian sebagai berikut :

: Seragam Karyawati : 20 stel : Merah 5 stel ukuran S, 5 stel ukuran M, 10 stel Ukuran : ukuran L Jangka Waktu : 3 bulan Persyaratan Fasilitas Salam adalah sebagai berikut : Harga Beli Barang dari Produsen : Rp. 3.000.000,Harga Jual pada TOKO MIROSO : Rp. 3.225.000,(Harga Jual = Harga Beli + Margin) Biaya Administrasi : Rp. 30.000,Jangka waktu pembuatan : 3 bulan setelah pemesanan Pelunasan : Tunai, setelah barang diterima
3. Pembiayaan Jual Beli Istishna Seorang Nasabah akan merenovasi rumah dengan melalui jasa Kontraktor PT. PASTI PUAS. Untuk keperluan tersebut Nasabah mengajukan Fasilitas Pembiayaan Istishna kepada Baitulmaal, dengan total biaya Rp. 10.000.000,Setelah dilakukan survey dan analisa, maka disetujui Fasilitas Istishna' oleh Baitulmaal kepada Nasabah, dimana Baitulmaal melakukan : Akad Istishna' I antara Baitulmaal dan Kontraktor PT. PASTI PUAS melalui proyek sebagai berikut :

Nama Barang Pesanan Jumlah Warna

a. Nama Proyek : Renovasi Rumah b. Lokasi dan Spesifikasi Proyek : Terlampir c. Lama Waktu Pengerjaan : 3 bulan d. Total Biaya : Rp. 10.000.000,Setelah kontraktor membuat penyataan Surat Sanggup Mengerjakan Proyek, maka Baitulmaal menawarkan Fasilitas Ishtishna' kepada Nasabah dengan ketentuan sebagai berikut : Akad Istishna' II antara Baitulmaal dan Nasabah, melalui proyek sebagai berikut : a. Nama Proyek : Renovasi Rumah b. Lokasi dan Spesifikasi Proyek : Terlampir c. Lama Waktu Pengerjaan : 3 bulan d. Total Biaya : Rp. 10.000.000,Persyaratan Fasilitas Istishna' adalah sebagai berikut : Harga Beli Proyek Renovasi : Rp. 10.000.000,rumah Harga Jual pada Nasabah (Harga Jual = Harga Beli + : Rp. 16.000.000,Margin) Jangka Waktu Pengerjaan 3 bulan sejak akad pembuatan proyek antara : Proyek Baitulmaal dan Kontraktor Jangka Waktu Angsuran Harga : 2 tahun setelah proyek selesai

Jual Besarnya Angsuran/bulan Biaya Administrasi

: Rp. 666.700,: Rp. 100.000,-

4. Pembiayaan Ijarah Muntahiyyah Bit-tamlik (Sewa-Beli) AAAAAAASeorang nasabah membutuhkan sepeda motor untuk berjualan seharga Rp. 6.000.000,-. Dia mengajukan pembiayaan pada Baitulmaal dengan sistem ijarah muntahia bit tamlik (sewa beli) dimana pada masa akhir sewa barang dibeli oleh nasabah. AAAAAAASetelah dilakukan survey dan analisa, maka disetujui Fasilitas Ijarah oleh Baitulmaal kepada Nasabah, dengan ketentuan sebagai berikut : Untuk itu Baitulmaal setelah dinilai layak, maka membelikan motor tersebut dan disewakan pada nasabah. Untuk itu setiap satu bulan sekali atau sesuai waktu yang ditentukan nasabah memberikan uang sewa pada Baitulmaal. Apabila pada akhirnya barang ingin dimiliki maka nasabah juga perlu untuk mengangsur motor tersebut selama jangka waktu tertentu dan angsuran sejumlah tertentu. Pada masa akhir sewa motor sah menjadi hak si nasabah. Penjelasan : AAAAAAAPembiayaan ini pada intinya adalah sewa menyewa dimana Baitulmaal bertindak sebagai yang menyewakan dan nasabah sebagai penyewa. Untuk itu selama barang masih dalam masa sewa maka pihak nasabah wajib untuk membayar uang sewa tersebut, sampai misalkan cicilan dinyatakan lunas dan barang sah menjadi milik si nasabah. 5. Pembiayaan Bagi Hasil Mudharabah UD. BUAH SEGAR pada musim mangga selama 4 bulan memerlukan dana untuk menambah modal usaha perdagangannya. Untuk keperluan tersebut UD. BUAH SEGAR mengajukan Fasilitas Pembiayaan kepada Baitulmaal dengan total kebutuhan dana Rp. 10.000.000,Setelah dilakukan analisa keuangan, maka disetujui Fasilitas Mudharabah oleh Baitulmaal kepada UD. BUAH SEGAR, dengan persyaratan Fasilitas Mudharabah sebagai berikut :

Plafond Jangka Waktu Nisbah Bagi Hasil (berdasarkan Laba Bersih) Obyek Bagi Hasil Biaya Administrasi Pembayaran Bagi Hasil Pengembalian Pokok

: Rp. 10.000.000,: 4 bulan 40% untuk bank dan 60% untuk nasabah (UD. : BUAH SEGAR) : Laba Bersih : Rp. 1.00.000.: Dilaksanakan setiap akhir bulan : Akhir proyek / musim