P. 1
Resiko Kepatuhan

Resiko Kepatuhan

|Views: 551|Likes:
Dipublikasikan oleh HighHorse Lads

More info:

Published by: HighHorse Lads on Mar 07, 2013
Hak Cipta:Attribution Non-commercial

Availability:

Read on Scribd mobile: iPhone, iPad and Android.
download as DOCX, PDF, TXT or read online from Scribd
See more
See less

01/28/2015

pdf

text

original

RESIKO KEPATUHAN Risiko kepatuhan adalah risiko yang timbul akibat bank tidak mematuhi dan/atau tidak

melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku. Pada tahun 2005 BIS (Bank for International Settlements) mengeluarkan panduan tentang Compliance and Compliance Function in Banks. BIS mendefinisikan risiko kepatuhan sebagai risiko hukum atau regulatory sanctions, kerugian finansial yang material, atau kehilangan reputasi bank sebagai akibat dari kegagalan bank mematuhi hukum, pengaturan, aturan, Standar operasional atau kode etik. Dalam rangka meningkatkan pengelolaan risiko kepatuhan, Bank BNI memperkuat struktur organisasi dan jajaran SDM pada Compliance and Good Corporate Governance Division dengan membaginya menjadi lima bagian, yakni; Corporate Governance Opinion Department, Policy/Procedure and Control Representative. Pada prakteknya risiko kepatuhan melekat pada risiko bank yang terkait peraturan perundang-undangan dan ketentuan lain yang berlaku, seperti risiko kredit (KPMM, Kualitas Aktiva Produktif, PPAP, BMPK) risiko lain yang terkait Dalam menilai risiko inheren atas risiko kepatuhan, indikator yang digunakan adalah jenis dan signifikansi pelanggaran yang dilakukan, frekuensi pelanggaran yang dilakukan atau track record kepatuhan bank, perilaku yang mendasari pelanggaran, dan pelanggaran terhadap ketentuan atas transaksi keuangan tertentu. Berikut ini disajikan contoh parameter risiko kepatuhan inherent pada bank : Tabel : Contoh Parameter Risiko Inheren atas Risiko kepatuhan No 1. Risiko Inheren Jenis dan 1. signifikansi pelanggaran yang dilakukan 1. Jumlah sanksi denda kewajiban membayar yang dikenakan kepada bank dari otoritas 2. Jenis pelanggaran atau Jenis dan signifikansi pelanggaran merupakan jenis dari ketentuan yang dilanggar oleh bank yakni apakah ketentuan yang tergolong prudensial atau Indikator Keterangan Department, Fraud Banking Investigation Department, Legal Compliance Department, dan Area Compliance

Sebagaimana risiko lainnya. Pada prinsipnya sanksi yang dikenakan juga berbeda terhadap bank atas pelanggaran yang dilakukannya tersebut. Pelanggaran terhadap ketentuan atas transaksi keuangan tertentu Frekuensi Pelanggaran atas ketentuan pada transaksi keuangan Dalam hal ini contohnya adalah tertentu karena tidak sesuai dengan pelanggaran terhadap kode etik bisnis. Hasil penilaian Risiko Kepatuhan Inheren dan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko selanjutnya menghasilkan net risk / risiko komposit untuk risiko kepatuhan yang diilutrasikan sebagaimana diagram dibawah ini : . Jenis dan Frekuensi ditemukan setiap tahunnya dalam 3 tahun terakhir 2. pelanggaran yang sama yang bersifat historical dengan melihat 3. antara lain UCP.No Indikator ketidakpatuhan yang dilakukan oleh bank Keterangan hanya merupakan pedoman. kebiasaan yang berlaku (best practice). penilaian Risk Control System / Risk Governance untuk risiko kepatuhan juga mengacu kepada Pilar 2 Basel II sebagaimana diatur dalam PBI tentang penerapan Manajemen Risiko. Frekuensi pelanggaran yang dilakukan atautrack recordkepatuhan bank 1. 2. Signifikansi tindak lanjut bank atas temuan tersebut Frekuensi lebih trend kepatuhan bank selama 3 tahun terakhir periode penilaian untuk mengetahui jenis pelanggaran yang dilakukan apakah berulang ataukah memang atas kesalahan tersebut tidak dilakukan perbaikan signifikan oleh bank. ICC. ISDA. ataupun standar-standar lainnya yang umumnya digunakan di dunia keuangan.

Matriks di atas memberikan arahan mengenai peringkat tingkat risiko yang dihasilkan oleh peringkat risiko inheren dan kualitas penerapan manajemen risiko bank. sehingga bank dapat menentukan sendiri peringkat tingkat risiko dengan menggunakan analisis yang komprehensif dan terstruktur dan didukung dengan fakta-fakta yang relevan. Matriks ini tidak bersifat mandatory. .

You're Reading a Free Preview

Mengunduh
scribd
/*********** DO NOT ALTER ANYTHING BELOW THIS LINE ! ************/ var s_code=s.t();if(s_code)document.write(s_code)//-->