FORMATO CORRIDA FINANCIERA

FAPPA - PROMUSAG 2011

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

(( NOMBRE DEL PROYECTO))

A
B
B.I.
B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.
D.III.
E

INSTRUCCIONES
PRESUPUESTO DE INVERSION
CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
CALCULO DE COSTOS
PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
PROYECCION DE INGRESOS
PROYECCION DE COSTOS TOTALES
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO
ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
COTIZACIONES

INSTRUCCIONES
1 Utiliza esta herramienta para elaborar Proyecciones Financieras.
2 Antes de comenzar, es importante que tengas informacin relevante a la mano,
la informacin de mercado, capacidad instalada, precios, competidores, etc.
3 El orden de las hojas es indispensable.

Esta Plantilla contiene once pestaas con cada uno de los apartados a desarrolla
manera de facilitar la evaluacin y entendimiento de tu proyecto. Cada apartad
necesidades y conceptos que maneje el proyecto; apegndose a la descripcin
sustentabilidad que hallas realizado previamente.
Es importante recordarte que las celdas deben de estar ligadas; para poder iden
proyecciones y datos que utilizas, no protejas el archivo de excel; ya que es indi
verificar el desarrollo que estas realizando en cada apartado.
Nota: Verifica los comentarios que se realizan en los diferentes apartados.

RUCCIONES

oyecciones Financieras.
ngas informacin relevante a la mano, tal como
talada, precios, competidores, etc.

a uno de los apartados a desarrollar en la Corrida financiera. A

ento de tu proyecto. Cada apartado deber adecuarse a las
ecto; apegndose a la descripcin tcnica, de mercado y de

n de estar ligadas; para poder identificar el origen de las

el archivo de excel; ya que es indispensable para poder
cada apartado.

en los diferentes apartados.

instalacion de un taller de costura de huipiles

PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS

UNIDAD

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

ACTIVO FIJO
equipo de planchado silver star

pieza

3,990.00

mquina overlock 5 hilos yamata

pieza

6,950.00

maquina zigzag tokina

maquina recta yamata
maquina collarete yamata
mesa de corte de 3 mts.

pieza
pieza
pieza
pieza

2
2
2
2

$
$
$
$

6,490.00
4,990.00
11,890.00
3,000.00

servicio

2,000.00

servicio
servicio
servicio

1
6
1

$
$
$

3,000.00
500.00
18,000.00

metro
caja
pieza
pieza
pieza
pieza

500
49
100
150
300
200

$
$
$
$
$
$

46.00
350.41
137.00
120.00
25.00
150.00

ACTIVO DIFERIDO
pago de instalacion electrica
acondicionamiento del taller
pago de luz electrica
pago del tecnico
CAPITAL DE TRABAJO
manta de 2.40 ancho
hilo vela
hilos de estambre
hilo para bordar de colores
listones de colores
hilos de seda
TOTAL

ller de costura de huipiles

STO DE INVERSION
MONTOS

PROGRAMA

SOCIOS

TOTAL

3,990.00 $

3,990.00

3,990.00

$ 13,900.00 $
$ 12,980.00 $
$ 9,980.00 $
$ 23,780.00 $
$ 6,000.00 $
$
-

13,900.00
12,980.00
9,980.00
23,780.00
6,000.00

$
$
$
$
$
$

13,900.00
12,980.00
9,980.00
23,780.00
6,000.00
-

2,000.00

2,000.00 $

2,000.00

$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 18,000.00 $

$
$

3,000.00 $
3,000.00 $
$

3,000.00
3,000.00
18,000.00

23,000.00
17,170.09
13,700.00
18,000.00
7,500.00
30,000.00
198,000.09 $

$
$
$
$
$
$
8,000.00 $

23,000.00
17,170.09
13,700.00
18,000.00
7,500.00
30,000.00
206,000.09

$
$
$
$
$
$
$

23,000.00
17,170.09
13,700.00
18,000.00
7,500.00
30,000.00
206,000.09

$
$
$
$
$
$
$

18,000.00

instalacion d
CONCEPTO

huipiles de diario de manta

blusas bordadas
huipiles de fiesta
concepto
huipil de fiesta

huipil de diario

PRESENTACION

ganchos cubiertos con plasticos

ganchos cubiertos con plasticos
ganchos cubiertos con plasticos
insumos
hilo vela
hilo de seda
aguja para maquina
hilo para coser a maquina
mano de obra
tela de manta
listones de colores
hilos de colores para bordar
mano de obra
tela de manta
listones de colores
hilos de colores para bordar
mano de obra

costos de mano de obra

CONCEPTO
MANO DE OBRA HUIPIL DE MANTA
MANO DE OBRA HUIPIL DE FIESTA
MANO DE OBRA DE BLUSA

depreciacionde activos fijos

activos fijos
equipo de planchado silver star
mquina overlock 5 hilos yamata
maquina zigzag tokina
maquina recta yamata
maquina collarete yamata
mesa de corte de 3 mts.
total

PRECIO UNITARIO
70
300
62

valor actual
$
$
$
$
$
$

3,990.00
6,950.00
6,490.00
4,990.00
11,890.00
3,000.00

COSTO
PRODUCTO
$
$
$

132.00
108.00
700.00
precio unitario
250
100
10
40
300
46
8
8
70
30
8
8
62

CANTIDAD
$
$
$

150.00
45.00
170.00

taza de depreciacion
0.25
0.25
0.25
0.25
0.25
0.25

instalacion deun taller de confeccion de huipiles

MEMORIAS DE CALCULO
VENTAS
SEMANALES
3.13
3.54
0.86

COSTO
SEMANAL
$
$
$

412.50
382.50
87.50

COSTO
MENSUAL
$
$
$

PRECIO DE
VENTA

1,650.00 $
1,530.00 $
350.00 $

INGRESO
SEMANAL

200.00 $
200.00 $
2,500.00 $

625.00
708.00
2,163.46

total

700.00

132.00

108.00

TOTAL
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$

costos de produccion
CONCEPTO
Huipil de hilo
huipil de manta
blusa de manta

Costos de insumos
costos de produccion
costos de mano de obra

P.U.
$
$
$

CANTIDAD
700.00
45
132.00
150
108.00
170

35,120.00

10,500.00
13,500.00
10,540.00
34,540.00

ao 1
798.00
1,390.00
1,298.00
998.00
2,378.00
600.00
7,462.00

$
$
$
$
$
$
$

ao 2
798.00
1,390.00
1,298.00
998.00
2,378.00
600.00
7,462.00

ao 3
$
$
$
$
$
$
$

ao 4
798.00
1,390.00
1,298.00
998.00
2,378.00
600.00
7,462.00

$
$
$
$
$
$
$

798.00
1,390.00
1,298.00
998.00
2,378.00
600.00
7,462.00

$
$
$
$
$
$
$

ao 5
798.00
1,390.00
1,298.00
998.00
2,378.00
600.00
7,462.00

ipiles
INGRESO
MENSUAL
$
$
$

2,500.00
2,832.00
9,375.00

TOTAL
$ 31,500.00
$ 19,800.00
$ 18,360.00
$ 69,660.00

v.rescate
$ 3,990.00
$ 6,950.00
$ 6,490.00
$ 4,990.00
$ 11,890.00
$ 3,000.00
$ 37,310.00

INGRESO
ANUAL
$
$
$

30,000.00
34,000.00
112,500.00

INSTALACION DE UN TALLER
CALCULO DE COS
AO 1

Costos fijos
gastos de administracion
depreciancion
pago de luz electrica

$
$
$

Costos Variables
manta de 2.40 ancho
hilo vela
hilos de estambre
hilo para bordar de colores
listones de colores
hilos de seda

$
$
$
$
$
$

AO 2

36,600.00 $ 36,600.00
7,642.00 $ 7,642.00
3,000.00 $ 3,000.00

23,000.00
17,170.09
13,700.00
18,000.00
7,500.00
30,000.00

$
$
$
$
$
$

23,000.00
17,170.09
13,700.00
18,000.00
7,500.00
30,000.00

Costos totales (Costos Fijos+Costos variables)

$ 156,612.09 $ 156,612.09

INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES

CALCULO DE COSTOS
AO 3
$
$
$

$
$
$
$
$
$

AO 4

AO 5

36,600.00 $ 36,600.00 $
7,642.00 $ 7,642.00 $
3,000.00 $ 3,000.00 $

23,000.00
17,170.09
13,700.00
18,000.00
7,500.00
30,000.00

$
$
$
$
$
$

23,000.00
17,170.09
13,700.00
18,000.00
7,500.00
30,000.00

$
$
$
$
$
$

$ 156,612.09 $ 156,612.09 $

36,600.00
7,642.00
3,000.00

23,000.00
17,170.09
13,700.00
18,000.00
7,500.00
30,000.00

156,612.09

ISNTALACION DE UN

PROYECCI

INGRESOS
huipil de fiesta
huipil de diario
blusas bordadas
Ingresos Totales

$
$
$

2,500.00
200.00
200.00

45
150
170
365

SNTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES

PROYECCION DE INGRESOS

AO 1
$
112,500.00
$
30,000.00
$
34,000.00
$
176,500.00

AO 2
AO 3
AO 4
$
112,500.00 $
112,500.00 $
$
30,000.00 $
30,000.00 $
$
34,000.00 $
34,000.00 $
$
176,500.00 $
176,500.00 $

112,500.00
30,000.00
34,000.00
176,500.00

AO 5
$
112,500.00
$
30,000.00
$
34,000.00
$
176,500.00

INSTALACION DE UN TA
PROYECCION DE C

Costos fijos
gastos de adminitracion
pago de luz
deprciacion

AO 1
AO 2
AO 3
$
47,242.00 $
47,242.00 $
47,242.00
$

36,600.00

36,600.00

36,600.00

3,000.00

3,000.00

3,000.00

7,642.00 $

7,642.00 $

7,642.00

Costos Variables
materias primas

109,370.00 $

109,370.00

109,370.00

109,370.00

109,370.00

109,370.00

Costos totales (Costos Fijos+Costos

variables)

156,612.00 $

156,612.00

156,612.00

TALACION DE UN TALLER DE HUIPILES

PROYECCION DE COSTOS TOTALES
AO 4
AO 5
$
47,242.00 $
47,242.00
$

36,600.00

36,600.00

3,000.00

3,000.00

7,642.00 $

7,642.00

109,370.00 $

109,370.00

109,370.00

109,370.00

156,612.00 $

156,612.00

INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILE

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO/AOS
INGRESOS
VENTA
INGRESOS TOTALES
COSTOS DE OPERACION
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLE
COSTO TOTAL

$ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00

$ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00
$ 39,600.00 $ 39,600.00 $ 39,600.00 $ 39,600.00
$ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00
$ 148,970.00 $ 148,970.00 $ 148,970.00 $ 148,970.00

UTILIDAD DE OPERACIN
DEPRECIACION

$
$

19,888.00 $
7,642.00 $

19,888.00 $ 19,888.00 $ 19,888.00

7,642.00 $ 7,642.00 $ 7,642.00

UTILIDAD DEL GRUPO

12,246.00 $

12,246.00 $ 12,246.00 $ 12,246.00

ACION DE UN TALLER DE HUIPILES

ESTADO DE RESULTADOS
5
$ 176,500.00
$ 176,500.00
$ 39,600.00
$ 109,370.00
$ 148,970.00
$
$

19,888.00
7,642.00

12,246.00

INSTALACION DE UN TALLER DE HUI

FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTO/AO

1
-

INGRESO

$ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00

EGRESOS

$ 206,000.09 $ 156,612.00 $ 156,612.00 $ 156,612.00

FLUJO DE EFECTIVO

-$ 206,000.09 $

19,888.00 $ 19,888.00 $ 19,888.00

SALDO
SALDO ACUMULADO

-$ 206,000.09 $
-$ 206,000.09

19,888.00 $ 19,888.00 $ 19,888.00

RELACION B/C
RELACION U/C

1.12
0.12

1.12
0.12

1.12
0.12

N DE UN TALLER DE HUIPILES
FLUJO DE EFECTIVO
4

$ 176,500.00 $ 176,500.00
$ 156,612.00 $ 156,612.00
$ 19,888.00 $ 19,888.00
$ 19,888.00 $ 19,888.00

1.12
0.12

1.12
0.12

INSTALACION DE UN TALLER DE H
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO/AO

INGRESO

$ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00

COSTO DE OPERACIN
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS

$ 148,970.00 $ 148,970.00 $ 148,970.00

$ 39,600.00 $ 39,600.00 $ 39,600.00
$ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00

RELACION B/C
RELACION U/C
PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO DE EQUILIBRIO %

1.12
0.12

1.12
0.12

1.12
0.12

$ 140,217.95 $ 140,217.95 $ 140,217.95

79.89%
79.89%
79.89%

DE UN TALLER DE HUIPILES
UNTO DE EQUILIBRIO
4

$ 176,500.00 $ 176,500.00
$ 148,970.00 $ 148,970.00
$ 39,600.00 $ 39,600.00
$ 109,370.00 $ 109,370.00
1.12
0.12

1.12
0.12

$ 140,217.95 $ 140,217.95
79.89%
79.89%

INSTALACION DE TALLER DE HUIP

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR

TASA DE ACTUALIZACION

10%

VAN
TIR
B/C

OBTENCION DEL VAN Y RELACION UTILIDAD/COSTO

ao

ingresos totales

factor de

tasa minima de rendimiento

flujo neto
egresos totales

actualizacion

descontado

176,500.00

0.9

158,850.00

156,612.00

176,500.00

0.826

145,789.00

156,612.00

176,500.00

0.751

132,551.50

156,612.00

176,500.00

0.683

120,549.50

156,612.00

176,500.00

0.621

109,606.50

156,612.00

882,500.00

667,346.50

783,060.00

RELACION UTILIDAD/COSTO
FLUJO EFECTIVO PROMEDIO ANUAL
VAN (INGRESOS ACTUALIZADOS-EGRESOS ACTUALIZADOS)

AO

FLUJO NETO DE EFECTIVO

TASA DE COSTO PRODUCTOR

%

206,000.09

176,500.00

171,359.22

163,425.93

176,500.00

171,359.22

163,425.93

176,500.00

171,359.22

163,425.93

176,500.00

171,359.22

163,425.93

5 $

176,500.00

171,359.22

163,425.93

856,796.12

817,129.63

VAN 1
suma VAN

554,644.23

VAN 2
$

487,504.37

6%

valor TIR

13.88

ON DE TALLER DE HUIPILES

DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

ndimiento

6%
factor de actualizacion

valor actualizado

utilidad
costo

0.9

140,950.80

1.13

0.826

129,361.51

1.13

0.751

117,615.61

1.13

0.683

106,966.00

1.13

0.621

97,256.05

1.13

592,149.97

1.72

1.72
$

425,100.00

75,196.53

ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHOR

De acuerdo a reglas de Operacin 20% de lo solicitado
MONTO
PORCENTAJE DE
SOLICITADO
ECA
198000.09
20%

MONTO A
AHORRAR
39600.018

TALIZACION Y AHORRO