KOMPUTERISASI SISTEM PEMBELIAN BAHAN BAKU SECARA KREDIT PADA PT.

LEMINDO ABADI JAYA BOGOR

TUGAS AKHIR
Diajukan sebagai salah satu syarat kelulusan Program Diploma Tiga

Yuli Andriani NIM : 11030167

Jurusan Komputerisasi Akuntansi Akademi Manajemen Informatika dan Komputer Bina Sarana Informatika Jakarta 2006

6

PERSETUJUAN DAN PENGESAHAN TUGAS AKHIR

Tugas akhir ini telah disetujui dan disahkan serta diizinkan untuk dipresentasikan pada ujian lisan tugas akhir periode I Tanggal 2 September 2006.

DOSEN PEMBIMBING Tugas Akhir

KETUA JURUSAN Komputerisasi Akuntansi

Nur Hidayati, S. Kom

Hj. Eni Heni Hermaliani, S. Kom

PENGUJI TUGAS AKHIR

Tugas akhir ini telah dipresentasikan pada tanggal 2 September 2006.

PENGUJI 1

PENGUJI 2

Ahmad Setiadi, S. Kom

Haryanto, S. Kom

Lemindo Abadi Jaya Bogor No Tanggal Bimbingan 1 11 Mei 2006 Bimbingan Perdana Pokok Bahasan Paraf dosen Pembimbing • • • Foto 2X3 • 2 16 Mei 2006 Penyerahan Bab I & II 3 20 Mei 2006 Acc. Kom : Sistem Pembelian Bahan Baku Secara Kredit Pada PT. Bab I & II 4 24 Mei 2006 Pengajuan Bab III 5 27 Mei 2006 Perbaiki Bab III . S.LEMBAR KONSULTASI TUGAS AKHIR AKADEMI MANAJEMEN INFORMATIKA & KOMPUTER BINA SARANA INFORMATIKA NIM Nama Lengkap Dosen Pembimbing Judul Tugas Akhir : 11030167 : Yuli Andriani : Nur Hidayati.

Lanjutan. Keseluruhan Catatan untuk dosen pembimbing. No Tanggal Bimbingan 6 11 Juni 2006 Acc. Bab III Pokok Bahasan Paraf dosen Pembimbing 7 15 Juli 2006 Pengajuan Bab IV 8 03 Agust 2006 Acc. Bimbingan Tugas Akhir Dimulai pada tanggal Diakhiri pada tanggal Jumlah pertemuan bimbingan • • • : 11 Mei 2006 : 05 Agustus 2006 : 9x pertemuan Disetujui oleh. Dosen Pembimbing Nur Hidayati. S. Bab IV & V 9 05 Agust 2006 Acc. Kom .

yang telah melimpahkan rahmat dan karunia-Nya. Naba Aji Notoseputro selaku Direktur AKADEMI BSI.KATA PENGANTAR Segala puji syukur alhamdulillah. izinkanlah penulis menyampaikan ucapan terima kasih kepada: 1. Bapak Paulus Doni Ruing selaku Management Representative PT Lemindo Abadi Jaya. Bapak Ir. Ibu Hj. penulis panjatkan kehadirat Allah. Sebagai bahan penulisan diambil berdasarkan hasil penelitian. Adapun judul penulisan Tugas Akhir yang penulis ambil adalah sebagai berikut : KOMPUTERISASI SISTEM PEMBELIAN BAHAN BAKU SECARA KREDIT PADA PT. Eni Heni Hermaliani. 5. 4. 3. Kom selaku dosen pembimbing. Kom selaku Ketua Jurusan KA. Staff / karyawan / dosen dilingkungan AKADEMI BSI. S. Oleh karena itu pada kesempatan ini. S. . maka penulisan Tugas Akhir ini tidak akan lancar. SWT. observasi dan beberapa sumber literature yang mendukung penulisan ini. LEMINDO ABADI JAYA BOGOR Tujuan penulisan Tugas Akhir ini dibuat sebagai salah satu syarat kelulusan program Diploma III (D3) AMIK BSI Jakarta. 2. Di mana Tugas Akhir ini penulis sajikan dalam bentuk buku yang sederhana. sehingga pada akhirnya penulis dapat menyelesaikan tugas ini dengan baik. Ibu Nur Hidayati. Penulis menyadari bahwa tanpa bimbingan dan dorongan dari semua pihak.

Ibu Evy Nurchayati selaku Manager Purchasing PT Lemindo Abadi Jaya.6. Staff / Karyawan PT Lemindo Abadi Jaya. Akhir kata semoga Tugas Akhir ini dapat berguna bagi penulis khususnya dan bagi para pembaca yang berminat pada umumnya. 10. Jakarta. 7. walaupun penulis telah berusaha semaksimal mungkin. Oleh sebab itu. 4 Agustus 2006 Yuli Andriani Penulis . Rekan-rekan mahasiswa kelas KA-6B. Orang tua tercinta yang telah memberikan dukungan moral maupun spiritual. 8. Bapak Oyong Darwan selaku Manager HR PT Lemindo Abadi Jaya. kritik dan saran yang membangun demi penyempurnaan penulisan ini akan penulis terima dengan senang hati. 9. Penulis menyadari bahwa penulisan Tugas Akhir ini masih jauh dari sempurna. Serta semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu yang telah banyak memberikan bantuan dorongan dan meluangkan waktunya kepada penulis sehingga terselesaikannya penulisan Tugas Akhir ini.

............................... Tinjauan Perusahaan ......................2........... Bentuk Dokumen Masukan ... Umum .............................................. 60 4.................................... 57 4.................... 16 ANALISA SISTEM BERJALAN ......... Peralatan Pendukung ........................................................................ 57 4........................................... Umum ..........xiii BAB I...... Kamus Data Sistem Akuntansi Usulan ................................................................ Umum ...................8....................................... Kamus Data Sistem Akuntansi Berjalan ............... Permasalahan ......................................................................................... 36 3...................... ............................................................................................................................................. Diagram Alir Data (DAD) Sistem Akuntansi Berjalan .... Prosedur Sistem Akuntansi Berjalan .....................3. Konsep Dasar Sistem ......7................................................ Metode Penelitian .................................2..................................2................. 1 1.................4.....1..................................................5......... ...56 RANCANGAN SISTEM USULAN ......................................................................................................................1..................... iv Kata Pengantar ..3........................ .2.............. 6 2............ Diagram Alir Data (DAD) Sistem Akuntansi Usulan .......................................................... 2 1..........................2.....32 3................................................. Alternatif Pemecahan Masalah .......................................... 31 3................ 4 1................... Ruang Lingkup ............................ 41 3........................... Maksud dan Tujuan ..................................... Spesifikasi Sistem Akuntansi Usulan ................. v Daftar Isi ........ vii Daftar Simbol ............................. 3 1..................................................... 4 LANDASAN TEORI .......... PENDAHULUAN ........... .... 63 4... 31 3..3.....52 3............................ 38 3.4......1.................... .........................2........................ xi Daftar Tabel ..................2..... 77 BAB II.......... 1 1.......... 55 3......32 3.................................................................. 58 4...........ix Daftar Gambar ......................................................................................... 6 2.................1.....34 3. Prosedur Sistem Akuntansi Usulan ... Spesifikasi Sistem Akuntansi Berjalan .......................................................................................6..................................6.....DAFTAR ISI Halaman Lembar Judul Tugas Akhir .....................................................................................................ii Lembar Penguji Tugas Akhir .............................. Bentuk Dokumen Keluaran ................52 3...................... Struktur Organisasi dan Fungsi ................. . Sistematika Penulisan ..2...................................... BAB III................................... i Lembar Persetujuan dan Pengesahan Tugas Akhir .................. BAB IV .........4....... iii Lembar Konsultasi Tugas Akhir ...... 53 3...................................6..............................5.......................................................1.................................5..................................... Sejarah Perusahaan .........1......... xii Daftar Lampiran .....................

..7.......2.. 81 4............... ....2...................4...... 86 4......... Kesimpulan ............................... Struktur Kode .............. 110 BAB V................................4.....6................................................. 79 4.6................................6. 98 4...... Perangkat Keras ............ Normalisasi File ....5...................... PENUTUP..2.............1........... ......................................5.................................................5.. ........ Jadwal Implementasi ............................. Spesifikasi File ...................... 110 4...................6................ ... .................. Spesifikasi Program ...... Daftar Riwayat Hidup ......... Konfigurasi Sistem Komputer .............................. 77 4.....4....... 114 116 117 Daftar Pustaka . Bentuk Dokumen Masukan . 114 5.... 110 4.............1................5..5............. 114 5......3................................... 94 4...6............................................................... Spesifikasi Sistem Komputer ......... Surat Keterangan PKL/Riset ........................... ....................................... Umum ......................................... ......................................1.......................... Bentuk Dokumen Keluaran ...............3.....5.. 109 4......................... 110 4.................6...................................................... Perangkat Lunak .5........................... 109 4. Saran-saran ................................................

DAFTAR SIMBOL Simbol Diagram Arus Data EXTERNAL ENTITY Digunakan untuk menggambarkan suatu sumber atau tujuan pada arus data DATA FLOW Digunakan untuk menggambarkan suatu arus data PROCESS Digunakan untuk menggambarkan suatu proses yang sedang berlangsung DATA STORE Digunakan untuk menggambarkan suatu tempat untuk menyimpan atau mengambil data yang diperlukan. .

FLOPPY DISK Digunakan untuk menggambarkan proses dan penyimpanan data dengan media disket.DISPLAY Digunakan untuk menggambarkan kegiatan menampilkan data melalui CRT (Cathode Ray Tube) atau monitor. FLOW LINES Digunakan untuk menunjukan arus dari proses. HARD DISK Digunakan untuk menggambarkan proses dan penyimpanan data dengan media hard disk. MANUAL INPUT Digunakan untuk menggambarkan kegiatan memasukkan data dengan menggunakan terminal (keyboard). LINE PRINTER Digunakan untuk menggambarkan pengeluaran data pada mesin pencetak (printer). PROCESS Digunakan untuk menunjukan proses dari operasi program komputer. .

.. Diagram Konteks Sistem Akuntansi Berjalan .......... Diagram Detail Sistem Akuntansi Berjalan... 83 10.......... Diagram Nol Sistem Akuntansi Usulan.. Bentuk Normal Kedua .......4.................9..8............... Gambar IV............... 38 Gambar III............................... 60 Gambar IV.1.. Gambar III....... Diagram HIPO Sistem Akuntansi Usulan ... .3... Diagram Detail Sistem Akuntansi Usulan ......... 4.............. ........ 39 Gambar III...5...............DAFTAR GAMBAR Halaman 1................... 61 Gambar IV.....3....... 110 . Konfigurasi Sistem Komputer ...... 98 13..... 84 11.................. Bentuk Normal Kesatu ................................... 8.....1................ ........ 5. Gambar IV..................... Gambar IV... 85 12............. ............. Diagram Konteks Sistem Akuntansi Usulan .......6.......... 9................ 82 Gambar IV. 3.......... 6................ 34 Gambar III................ Diagram Nol Sistem Akuntansi Berjalan...2....... Struktur Organisasi PT Lemindo Abadi Jaya ... Gambar IV.2.......7......... 40 Gambar IV............. Bentuk Tidak Normal.......................... 7...... Bentuk Normal Ketiga ............................ 2. 62 Gambar IV...............................4.

................................ ......... 9..... .......................... Tabel II..... Notasi Struktur Data ........... 4......................7. Tabel IV..... Spesifikasi File Permintaan ...... 1.............. 1............................ Notasi Tipe Data ...... Tabel II........... 87 88 ............................... Spesifikasi File Barang . 10........................ 7....................8... Spesifikasi File Pesanan ... Spesifikasi File Perkiraan ....... Tabel IV... Tabel IV. . Jadwal Implementasi ......4. 26 86 ...... 26 .. 89 ..... Spesifikasi File Penerimaan Barang.................... Tabel IV..2.............. 113 ..9..... Spesifikasi File Hutang ......................... 3...........DAFTAR TABEL Halaman 1... Spesifikasi File Jurnal ................... 10.... 93 11...... 5......... Tabel IV. Spesifikasi File Supplier ............ 8............... Tabel IV........ Tabel IV.5....... Tabel IV.........2................... 90 91 92 2........ 6.... Tabel IV.........3...

...................................... 124 B................. ....5 Daftar Supplier ..............................................................................................................5 Laporan Pembelian Bahan Baku..............6 Daftar Hutang ........................................................ 136 D................1 Permintaan Pembelian ..... 120 B................................................2 Tanda Terima .............................................................................................. 122 B.............................4 Contoh Tanda Terima.................1 Contoh Surat Jalan ......... 132 D......4 Jurnal Pembelian .................................... 133 D.........................................................................................................................................................................6 Contoh Laporan Pembelian Bahan Baku ................................ 119 A.....2 Contoh Buku Penerimaan Barang .............................................................................3 Contoh Faktur ......... 137 ............................. 129 C......................................... 121 B.......................................... 131 C............. ................3 Bukti Pengeluaran .......................2 Contoh Purchase Order .......................................... 125 B............. 134 D..........................................................................3 Daftar Perkiraan...........1 Bukti Penerimaan Barang ...............................................4 Daftar Barang ................... 126 C........................................................ 127 C..............................................................................DAFTAR LAMPIRAN Halaman A...............................................................................................................2 Purchase Order .................. 123 B............ ................................................................................................................................5 Contoh Bukti Pengeluaran ...........................................1 Contoh Permintaan Pembelian . 130 C............. 128 C....................................... ..................................................... 135 D....................................... .................................

..................................................................................................142 E........... 147 E.................10 Tampilan Menu Hutang ................................. 145 E................................. 139 E.....................................7 Tampilan Menu Permintaan .......................... 150 .11 Tampilan Menu Jurnal .. 144 E...................... 140 E...4 Tampilan Menu Supplier .................................. 148 E...12 Tampilan Menu Laporan ....................... .......E......... ............... ............................... 141 E.......................................................................................................................................................................3 Tampilan Menu Transaksi .................................................................................................... ......................2 Tampilan Menu Master ...1 Tampilan Menu Utama ...................................................................8 Tampilan Menu Pesanan ......................................................................... 146 E........ .. 143 E............5 Tampilan Menu Barang .................................................13 Tampilan Menu Utility ................ 138 E....6 Tampilan Menu Perkiraan ..............................................................................................................................................................9 Tampilan Menu Penerimaan .. 149 E...

industri maupun jasa mempunyai tujuan dan sasarannya masingmasing. Kebutuhan akan komputer merupakan solusi yang baik untuk mengatasi masalah tersebut.1. Tujuan umum dari setiap perusahaan dalam suatu perekonomian yang kompetitif adalah memperoleh laba yang sebesar-besarnya sesuai dengan pertumbuhan perusahaan dalam jangka panjang. Umum PT Lemindo Abadi Jaya adalah suatu perusahaan yang bergerak dibidang industri manufaktur. pembuat dan pemasok perekat (lem) serta produk kimia lainnya.BAB I PENDAHULUAN 1. maka sangat dibutuhkannya suatu alat yang dapat mengatasi suatu pekerjaan yang dapat dikerjakan dengan cepat terutama dalam masalah laporan-laporan yang dibutuhkan oleh pihak Manajer untuk mengambil suatu kebijakan atau keputusan yang dapat memajukan perusahaan tersebut. Selain itu komputer juga sangat berguna dalam pencatatan akuntansi dan media penyimpanan data-data yang penting bagi perusahaan. Sesuai dengan perkembangan zaman yang semakin cepat berkembang. baik perusahaan yang bergerak dalam bidang perdagangan. Setiap perusahaan yang didirikan. Hal yang perlu mendapat perhatian . Suatu perusahaan memang sangat memerlukan alat bantu ini karena dengan adanya fasilitas tersebut kebutuhan pengolahan data yang cepat dan akurat sehingga dapat menghasilkan suatu informasi.

2. sedangkan efisiensi perusahaan dinilai dari besarnya pengorbanan perusahaan untuk memperoleh penghasilan tersebut. Lemindo Abadi Jaya masih menggunakan sistem manual dan belum terkomputerisasi sehingga masih ada kendala dan permasalahan-permasalahan yang timbul. Memberi kesempatan kepada penulis untuk menunjukkan darma baktinya kepada almamater AMIK BSI. Efektifitas perusahaan dinilai dari penghasilan perusahaan dan kegiatan penjualan barang dalam kaitannya untuk mencapai sasaran perusahaan. Oleh karena itu penulis tertarik untuk mengambil judul Tugas Akhir yaitu : Komputerisasi Sistem Pembelian Bahan Baku Secara Kredit pada PT. Membentuk pola pikir penulis untuk menjadi pribadi yang memiliki wawasan pengetahuan.adanya kecenderungan terjadinya ketidakselarasan antara tujuan dan sasaran perusahaan. Sesuai dengan pernyataan diatas maka penulis hendak mengkaji permasalahan pembelian dengan harapan dapat memberi sumbangan kepada pihak Manajemen perusahaan.2. . Maksud dan Tujuan Adapun maksud dari penulisan Tugas Akhir ini adalah : 1. Lemindo Abadi Jaya Bogor 1. Dalam mengolah data pembelian di PT.

maka proses ini tidak dapat dilakukan hanya satu kali. dimana objek penelitian dilakukan. .3. untuk menghasilkan pengetahuan baru dari penelaahan yang orisinil. Metode Wawancara Penulis melakukan proses tanya jawab. Metode Penelitian Dalam rangka pengumpulan data serta keterangan yang diperlukan untuk bahan penulisan program ini penulis menggunakan metode yaitu : 1. Metode Pengamatan Didalam metode ini penulis mengadakan pengumpulan data secara langsung kelapangan dengan melihat objek penelitian dalam jangka waktu yang bersamaan. 1. dengan pimpinan atau karyawan perusahaan. Melakukan penelitian mengenai masalah sistem pembelian dibawah bimbingan yang cermat dari dosen pembimbing.3. Sebagai penerapan ilmu yang didapat dan untuk mengetahui sejauh mana kemampuan penulis dalam memecahkan masalah yang dihadapi berdasarkan ilmu pengetahuan yang telah diperoleh selama kuliah di AMIK BSI. akan tetapi disesuaikan dengan kebutuhan. 2. Sedangkan tujuan dari penulisan tugas akhir ini yaitu sebagai salah satu syarat kelulusan program Diploma Tiga (D III) pada jurusan Komputerisasi Akuntansi di Akademi Manajemen Informatika dan Komputer Bina Sarana Informatika (AMIK BSI) Jakarta. Untuk mendapatkan data yang akurat. 4.

Metode Kepustakaan Penulis melakukan penelitian dengan membaca buku-buku literature yang ada di perpustakaan yang berhubungan dengan masalah yang akan dibahas dalam penyusunan tugas akhir ini. Bab II LANDASAN TEORI Menjelaskan mengenai dari konsep dasar sistem dan peralatan pendukung. Adapun batasan sistem yang akan dibahas adalah mengenai proses pembelian kepada Supplier dengan membuat permintaan pembelian terlebih dahulu.3.5. proses pemesanan. 1. ruang lingkup dan sistematika penulisan. Sistematika Penulisan Untuk dapat mengetahui secara ringkas permasalahan dalam penulisan Tugas Akhir ini. . maka digunakan sistematika penulisan yang bertujuan untuk mempermudah pembaca menelusuri dan memahami isi tugas akhir ini. Ruang Lingkup Untuk lebih memusatkan perhatian pada permasalahan yang ada agar dapat dimengerti lebih jelas dan tidak menyimpang dari pokok bahasan maka penulis membuat batasan-batasan permasalahan pada sistem pembelian dimulai dari proses permintaan. proses pembayaran dan proses pelaporan. proses penerimaan barang. Bab I PENDAHULUAN Dalam bab ini menjelaskan mengenai umum.4. 1. maksud dan tujuan. metode penelitian.

permasalahan dan alternatif pemecahan masalah. Bab V PENUTUP Dalam bab ini penulis menjelaskan mengenai kesimpulan yang penulis ambil dan saran-saran yang bisa berguna bagi perusahaan dan pembaca. Kamus Data sistem akuntansi usulan. spesifikasi rancangan sistem akuntansi usulan. Bab IV RANCANGAN SISTEM USULAN Menjelaskan mengenai rancangan sistem akuntansi usulan. spesifikasi sistem akuntansi berjalan. Kamus Data sistem akuntansi berjalan. . Diagram Alir Data sistem akuntansi usulan. Diagram Alir Data sistem akuntansi berjalan. prosedur sistem akuntansi usulan.Bab III ANALISA SISTEM BERJALAN Di dalam bab ini menjelaskan tentang sejarah singkat perusahaan. prosedur sistem akuntansi berjalan. spesifikasi sistem komputer dan jadwal implementasi.

Konsep Dasar Sistem A.edisi kedua. hal. B. mendefinisikan sistem sebagai : “Suatu jaringan kerja dari prosedur-prosedur yang saling berhubungan. terdapat dua perbedaan pendapat. sistem dapat didefinisikan sebagai suatu hubungan antara komponen yang ada ditampilkan secara keseluruhan. berkumpul bersama atau melaksanakan suatu kegiatan atau untuk menyelesaikan suatu saran tertentu. Dimana komponen-komponen itu saling bekerjasama untuk menjalankan suatu fungsi dan mencapai tujuan. Andi Offset. Namun demikian. hanya pendekatannya saja yang berbeda.1 . Karakteristik Sistem Disamping hal-hal tersebut diatas. Yogyakarta 2001. Pendapat yang menekankan pada konsep prosedur. Pendapat yang pertama adalah pendekatan terhadap prosedur.1” Pendekatan kedua yang lebih menekankan sistem pada pendekatan komponen atau elemen. sebuah sistem juga mempunyai sifat-sifat atau karakteristik yang umumnya terdapat pada sistem itu sendiri.BAB II LANDASAN TEORI 2.HM Analisis dan Disain. pada prinsipnya kedua pendapat ini mempunyai tujuan yang sama. dan pendapat yang kedua lebih menekankan kepada pendekatan pemahaman atau elemenelemennya.1. Pengertian Sistem Dalam mendefinisikan sistem atau memahami sistem. 1 Jogiyanto.

Lingkungan luar inilah yang disebut sebagai pemakai atau pengguna sebuah sistem. e. d. Masukkan ini dapat berupa masukkan perawatan atau maintenance agar sistem dapat terus beroperasi. b. . Batas ini berfungsi untuk menjelaskan bahwa bagian yang berada di bagian dari lingkungan luar adalah satu kesatuan luar sistem. sub sistem yang terpisah akan dapat bersatu menjadi satu kesatuan sistem.a. Penghubung (Interface) merupakan media penghubung antara sub sistem dengan sub sistem lainnya. Batasan sistem (Boundary) merupakan daerah yang membatasi antara suatu sistem dengan lingkungan luarnya. yang artinya saling bekerja sama untuk satu kesatuan. Lingkungan luar (Environment) segala sesuatu yang berada di luar batasan sistem yang memiliki pengaruh dalam pengoperasian sistem. Masukkan (Input) adalah energi yang dimasukkan kedalam sistem. Dengan penghubung ini juga. Dengan penghubung ini nantinya sumber-sumber daya ataupun data akan mengalir diantara sub sistem. Dan batasan inilah yang disebut sebagai pemakai atau pengguna sistem itu sendiri. seperti masukkan program. Komponen sistem (Components) suatu sistem terdiri dari sejumlah komponen-komponen yang saling berinteraksi. c.

Sistem abstrak (abstract system) dan sistem fisik (physical system). Keluaran (Output) yaitu hasil dari masukkan yang telah atau diproses yang memberikan manfaat atau kegunaan bagi yang memerlukannya. Sebuah keluaran dapat menjadi masukkan sub sistem yang lainnya. Proses (Process) suatu sistem dapat mempunyai suatu proses yang akan merubah masukkan menjadi keluaran. Klasifikasi Sistem Sistem dapat diklasifikasikan dari beberapa sudut pandang. Sistem fisik merupakan sistem yang ada secara fisik. sistem akuntansi dan lain sebagainya. Sasaran atau Tujuan (Goal) sebuah sistem mempunyai tujuan. karena memang tujuanlah yang menjadi inti sistem itu ada dan dibuat. . h. g. Sistem abstrak adalah sistem yang berupa pemikiran atau ide -ide yang tidak tampak secara fisik. Suatu sistem dinilai layak bila sistem itu sendiri telah mencapai atau menghasilkan tujuan yang diharapkan.f. Sasaran atau tujuan dari sistem sangatlah menentukan apa saja yang nantinya akan menjadi bahan masukkan dari bahan yang menjadi keluaran. diantaranya adalah sebagai berikut : a. C . misalnya sistem teologia yaitu sistem yang berupa pemikiranpemikiran hubungan antara manusia dengan Tuhan. misalnya sistem komputer.

tidak dibuat oleh manusia. Siklus hidup sistem terdiri dari serangkaian tugas yang erat mengikuti langkah-langkah pendekatan sistem. Sistem tertentu (deterministic system) dan sistem tak tentu (probabilistic system). Sistem tertentu beroperasi dengan tingkah laku yang sudah dapat diprediksi. Sistem tertutup merupakan sistem yang tidak berhubungan dan tidak terpengaruh dengan lingkungan luarnya. d. Sistem buatan manusia adalah sistem yang dirancang oleh manusia. Beberapa tahapan dari daur hidup sistem yaitu : . Sistem tertutup (closed system) dan sistem terbuka (open system). D. Sistem terbuka adalah sistem yang berhubungan dan terpengaruh dengan lingkungan luarnya. karena tugas-tugas tersebut sebagai pendekatan air terjun ( waterfall approach) bagi pembangunan dan pengembangan sistem. Siklus Hidup Sistem Siklus hidup sistem (systems life cycle) adalah proses evolusioner yang diikuti dalam menerapkan sistem atau sub sistem informasi berbasis computer.b. Sistem alamiah (natural system) dan sistem buatan manusia (human made system). misalnya sistem komputer. misalnya sistem perputaran bumi. Sistem tak tentu adalah sistem yang kondisi masa depannya tidak dapat diprediksi. c. misalnya sistem pembuatan mobil. Sistem alamiah adalah sistem yang terjadi melalui proses alam.

maka suatu sistem harus diperbaiki dan diperbaharui. Pengoperasian sistem Program-program komputer dan prosedur-prosedur pengoperasian yang membentuk suatu sistem bersifat statis. 2. sedangkan organisasi selalu mengalami perubahan yang disebabkan kemajuan teknologi. Pemasangan sistem Merupakan tahap yang penting dalam daur sistem.1. sehingga sistem sudah tidak layak lagi untuk dioperasikan dan sistem yang baru perlu dibangun untuk menggantikannya. 3. Sistem menjadi usang Kadang-kadang perubahan yang terjadi begitu drastis. timbul suatu kebutuhan atau problema yang harus dapat dikenali sebagaimana adanya. yang merupakan langkah akhir dari suatu pembangunan sistem. 5. Pengertian Informasi Informasi ibarat darah yang mengalir di dalam tubuh suatu organisasi. 4. Mengenali adanya kebutuhan Sebelum segala sesuatunya terjadi. sehingga informasi ini sangat penting di dalam suatu organisasi. Untuk mengatasi perubahanperubahan tersebut. Suatu sistem yang . Pembangunan sistem Suatu proses atau serangkaian prosedur yang harus diikuti untuk menganalisa kebutuhan yang timbul dan membangun suatu sistem untuk dapat memenuhi kebutuhan tersebut. dimana peralihan dari tahap pembangunan menuju tahap operasional terjadi pemasangan sistem yang sebenarnya.

berarti informasi tersebut mempunyai manfaat untuk pemakainya. Kualitas Informasi Kualitas dari suatu informasi tergantung dari tiga hal. yaitu manfaat dan biaya mendapatkannya. Teori informasi lebih tepat disebut teori matematis. jenis data dan penundaan pengolahan dalam menentukan usia informasi. Suatu informasi dikatakan bernilai bila manfaatnya lebih efektif dibandingkan dengan biaya mendapatkannya. Nilai Informasi Nilai dari informasi ditentukan dari dua hal. Tepat pada waktunya . tepat pada waktunya dan relevan. yang mana konsep usia informasi menunjukkan hubungan interval informasi. yaitu informasi harus akurat. Informasi yang sudah usang tidak akan mempunyai nilai lagi. Akurat juga berarti informasi harus jelas mencerminkan maksudnya.kurang mendapatkan informasi akan menjadi luruh. berarti informasi harus bebas dari kesalahan-kesalahan dan tidak bias atau menyesatkan. berarti informasi yang datang pada penerima tidak boleh terlambat. Relevan. Pengukuran nilai informasi biasanya dihubungkan dengan analisis cost effectiveness atau cost benefit. Akurat. Perubahan data menjadi informasi dilakukan oleh pengolah informasi ( Information Processor ). Informasi adalah data yang diolah menjadi bentuk yang lebih berguna dan lebih berarti bagi yang menerimanya. komunikasi yang juga memberikan beberapa pandangan yang berguna bagi sistem informasi. kerdil dan akhirnya berakhir. Pengolahan informasi adalah salah satu elemen kunci dalam sistem konseptual. .

hal. menyimpan data dan mengakses data. Blok model (Model block) Blok ini terdiri dari kombinasi prosedur.11 .edisi kedua.F. Yogyakarta 2001. c. bersifat manajerial dan kegiatan strategi dari suatu organisasi dan menyediakan pihak luar tertentu dengan laporan-laporan yang diperlukan. 2” Sistem informasi terdiri dari beberapa komponen-komponen yang terdiri dari beberapa blok yaitu : a. Blok keluaran (Output block) Teknologi merupakan “ Tool Box ” dalam sistem informasi. yang dapat berupa dokumen-dokumen dasar.HM Analisis dan Disain. Blok masukkan (Input block) Input mewakili data yang masuk kedalam sistem informasi. mendukung operasi. logika dan model matematik yang akan memanipulasi data input dan data yang akan tersimpan di basis data dengan cara yang sudah ditentukan untuk menghasilkan keluaran yang diinginkan. menjalankan model. teknologi yang digunakan untuk menerima input. Pengertian Sistem Informasi Telah diketahui bahwa informasi merupakan hal yang sangat penting bagi manajemen di dalam pengambilan keputusan. Sistem informasi didefinisikan sebagai berikut ini: “ Sistem informasi adalah suatu sistem di dalam suatu organisasi yang mempertemukan kebutuhan pengolahan transaksi harian. Andi Offset. b. menghasilkan dan mengirimkan keluaran dan membantu 2 Jogiyanto. input disini termasuk menangkap data yang akan dimasukkan.

perangkat lunak ( software). e. dan perangkat keras (hardware). Blok kendali (Control block) Banyak hal yang dapat merusak sistem informasi. G. Beberapa pengendali perlu dirancang dan diterapkan untuk meyakinkan bahwa hal-hal yang dapat merusak sistem dapat dicegah ataupun bila terlanjur terjadi kesalahan-kesalahan dapat langsung cepat diatasi. kegagalan sistem itu sendiri. teknisi ( brainware). Data perlu disimpan dalam basis data untuk keperluan penyediaan informasi lebih lanjut.pengendalian dari sistem secara keseluruhan. pengelompokkan. Secara klasik akuntansi merupakan merupakan proses pencatatan. Tujuan akhir dari kegiatan akuntansi adalah penerbitan laporan-laporan keuangan. Teknologi ini terdiri dari tiga bagian utama yaitu. Blok basis data (Database block) Basis data atau database merupakan kumpulan data yang saling berkaitan dan berhubungan satu dengan lainnya. ketidak efisiensian. Sistem informasi yang berbasis pada komputer sekarang dikenal dengan istilah sistem informasi akuntansi atau SIA. sabotase dan lain sebagainya. Pengertian Sistem Informasi Akuntansi Akuntansi merupakan bahasa dari bisnis. d. kebakaran. kecurangan-kecurangan. Laporan keuangan adalah merupakan suatu informasi. misalnya bencana alam. Sistem informasi akuntansi didefinisikan berikut ini: . perangkuman dan pelaporan dari kegiatan transaksi perusahaan. Setiap perusahaan menerapkannya sebagai alat komunikasi. tersimpan di perangkat keras komputer dan digunakan perangkat lunak untuk memanipulasinya.

Yogyakarta 2001. Perusahaan seringkali menentukan jenjang wewenang dalam pemilihan pemasok sehingga sistem akuntansi pembelian dibagi menjadi sebagai berikut: a. Sistem akuntansi pembelian dengan penunjukkan langsung dalam sistem akuntansi pembelian ini.hal. pemasok dipilih langsung oleh fungsi pembelian.17. dengan terlebih dahulu dilakukan pengiriman permintaan penawaran harga kepada paling sedikit tiga pemasok dan didasarkan pada pertimbangan 3 Jogiyanto.HM Analisis dan Disain. . Sistem akuntansi pembelian dengan pengadaan langsung dalam sistem akuntansi pembelian ini.Andi Offset. pemerintah dan pihak-pihak luar lainnya. prosedur permintaan penawaran harga dan pemilihan pemasok. Biasanya pembelian dengan pengadaan langsung ini jumlah rupiah yang kecil dalam sekali pembelian. Jaringan prosedur yang membentuk sistem akuntansi pembelian adalah prosedur permintaan pembelian. Pengertian Sistem Akuntansi Pembelian Sistem akuntansi pembelian digunakan untuk melaksanakan pengadaan barang kebutuhan perusahaan. prosedur pencatatan utang. prosedur penerimaan barang. dan prosedur distribusi pembelian. b.“SIA adalah kumpulan kegiatan -kegiatan dari organisasi yang bertanggung jawab untuk menyediakan informasi keuangan dan informasi yang didapatkan dari transaksi data untuk tujuan pelaporan internal kepada manajer untuk digunakan dalam pengendalian dan perencanaan sekarang dan operasi masa depan serta pelaporan eksternal kepada pemegang saham.edisi kedua. melalui penawaran harga. prosedur order pembelian. 3” H. pemilihan pemasok dilakukan oleh fungsi pembelian.

harga penawaran dari para pemasok tersebut. .

a. bahan penolong. dan supplies pabrik. supplies kantor dan bahan pembungkus. Prosedur pembelian dilaksanakan melalui bagian dalam perusahaan. bagian penerimaan barang. sedangkan impor adalah pembelian dari pemasok luar negeri. melalui lelang yang diikuti oleh pemasok yang jumlahnya terbatas. pemilihan pemasok dilakukan oleh panitia lelang yang dibentuk. Bagian pembelian berfungsi untuk melakukan pembelian barang-barang dan jasa yang dibutuhkan oleh perusahaan. Bagianbagian yang terkait dalam prosedur ini adalah bagian pembelian. bahan baku. Prosedur ini dimulai dari adanya kebutuhan atas suatu barang atau jasa sampai barang atau jasa yang dibeli atau diterima. Definisi Pembelian Transaksi pembelian dapat digolongkan menjadi dua: pembelian lokal dan impor. Prosedur pembelian mengatur cara-cara dalam melakukan semua pembelia n baik barang maupun jasa yang dibutuhkan oleh perusahaan. Pembelian lokal adalah pembelian dari pemasok dalam negeri. . b Barang-barang yang dibeli akan dapat diterima tepat waktu yang dibutuhkan. c. Untuk dapat melaksanakan fun gsi ini b agian pembelian seb elum mengeluarkan order pembelian harus melakukan langkah-langkah untuk menjamin bahwa : a Pembelian dilakukan dengan harga yang menguntungkan perusahaan dan kualitas yang sesuai. jasa serta barang-barang lainnya. Sistem akuntansi pembelian dengan lelang dalam sistem akuntansi pembelian ini. mesin. dan bagian gudang. seperti . alat-alat dan suku cadang. b. d.c.

Selain hal-hal tersebut diatas. Catatan akuntansi dari sistem pembelian. Bukti-bukti transaksi sistem pembelian : 1. Faktur Pembelian.2. Purchase Order 3. apabila diterima faktur pembelian. Bukti Penerimaan Barang 5. contoh jurnal adalah sebagai berikut : Pembelian Hutang Dagang Pembelian Ppn Hutang Dagang xxx xxx xxx xxx xxx 2. maka bagian pembelian bertugas untuk memeriksa faktur tersebut sesuai dengan jumlah barang yang diterima. Peralatan Pendukung A.Apabila pembelian dilakukan untuk jumlah yang besar dan penyerahannya bertahap maka bagian pembelian membuat kontrak pembelian dan mengikuti setiap ada pengiriman barang dari supplier. Permintaan Pembelian 2. Surat Jalan 4. Diagram Arus Data (DAD) Diagram Arus Data atau Data Flow Diagram adalah diag ram yang menggunakan notasi-notasi (simbol-simbol) yang berfungsi untuk menggambarkan .

Pada level ini DAD menggambarkan jaringan masukkan dan keluaran sistem. DAD merupakan gambaran secara logika. yaitu : 1. proses keputusan perhitungan. Diagram konteks Adalah diagram yang berada pada level yang paling tinggi yaitu level nol yang menggambarkan ruang lingkup sistem yang global.arus dari data sistem dan untuk membantu didalam komunikasi dengan pemakai sistem secara logika. sedangkan kekurangan dari DAD adalah tidak menunjukkan proses pengulangan (looping). Diagram ini dibuat untuk menggambarkan sumber serta tujuan yang akan diproses atau dengan kata . Diagram Arus Data sering digunakan untuk menggambarkan suatu sistem yang telah ada atau yang akan dikembangkan secara logika tanpa mempertimbangkan lingkungan fisik dimana data tersebut mengalir atau lingkungan fisik dimana data tersebut akan disimpan. yang penggambarannya disusun dalam bentuk kumpulan komponen sistem yang saling berhubungan sesuai dengan aturan mainnya. Adapun pengertian secara umum dari Diagram Arus Data adalah suatu network yang menggambarkan suatu sistem autoformat atau komputerisasi satu gabungan dari keduanya. Keuntungan menggunakan DAD adalah memudahkan pemakai yang kurang menguasai bidang komputer untuk mengerti sistem yang akan dikerjakan dan atau dikembangkan dan memungkinkan untuk menggambarkan sistem dari level yang paling tinggi kemudian menguraikannya menjadi level yang lebih rendah (dikomposisi). Pada DAD terdapat beberapa tingkatan.

Dilambangkan dengan simbol Anak Panah. Simbol-simbol yang digunakan dalam menggambar Diagram Arus Data adalah sebagai berikut : 1. . yang penjabarannya lebih terperinci. Dilambangkan dengan simbol Bujur Sangkar. dapat berupa masukan sistem atau hasil dari proses sistem. Diagram Detail Diagram ini dibuat untuk menggambarkan arus data secara lebih mendetail lagi dari tahapan proses yang ada didalam diagram nol. menunjukkan arus data yang mengalir diantara proses. Kesatuan Luar (External Entity). Diagram Nol Merupakan diagram yang berada pada level satu. Diagram ini dibuat untuk menggambarkan tahapan proses yang ada didalam konteks. 2. 2.lain diagram tersebut untuk menggambarkan sistem secara umum atau global dari keseluruhan sistem yang telah ada. Arus Data (Data Flow). 3. merupakan lingkungan luar sistem yang dapat berupa orang. organisasi atau sistem lainnya. yang menggambarkan proses-proses utama dari sistem didalamnya terdiri dari hubungan antara sumber aliran data dan simpanan data. simpanan data dan kesatuan luar.

Aturan main dalam Diagram Arus Data adalah sebagai berikut : 1. Normalisasi Normalisasi merupakan proses pengelompokkan elemen data menjadi tabel yang menunjukkan entity dan relasinya atau pengelompokkan atribut-atribut sehingga terbentuk relasi yang terstruktur dengan baik. merupakan kegiatan yang dilakukan oleh orang. Tidak boleh menghubungkan antara Data Store dengan External Entity secara langsung (atau sebaliknya) 4.3. merupakan simpanan dari data yang dapat berupa file. Setiap Process harus ada Data Flow yang masuk dan ada Data Flow yang keluar. dimana atribut merupakan sebuah entity set dalam domain-domain atau atribut merupakan sesuatu yang dapat memberikan karakteristik dari suatu entity. . Proses (Process). Sedangkan entity adalah objek yang terdiri dari objek lainnya yang sejenis. arsip. Dilambangkan dengan simbol Empat Persegi Panjang Terputus. Simpanan Data (Data Store). tabel atau agenda. 4. B . Dilambangkan dengan simbol Lingkaran. Tidak boleh menghubungkan antara External Entity dengan External Entity secara langsung 2. Tidak boleh menghubungkan antara Data Store dengan Data Store secara langsung 3. filing kabinet. mesin atau komputer dari hasil suatu arus data yang masuk ke dalam proses untuk dihasilkan arus data yang akan keluar dari proses.

. Adapun manfaat dari normalisasi yaitu : a. Bentuk Normalisasi : a. Meminimalkan jumlah storage space yang diperlukan untuk menyimpan data.Tujuan normalisasi adalah agar terjaminnya struktur data yang minimal dan stabilitas. Meminimalkan kemungkinan up date dan delete anomly . d. Bentuk Normalisasi Kedua (2NF) Bentuk normal 2NF mempunyai syarat yaitu bentuk data telah memenuhi criteria bentuk normal ke satu atribut bukan kunci. harus bergantung secara kunci pada fungsi utama atau primary key . Sehingga untuk membentuk normal kedua haruslah sudah ditemukan kunci-kunci field. Memaksimalkan stabilitas dan struktur data. b. Bentuk Tidak Normal (Unnormalized Form) Data yang direkam dengan tidak memperhatikan format tertentu. Bentuk Normalisasi Ketiga (3NF) Untuk menjadi bentuk normal ketiga maka relasi haruslah dalam bentuk normal kedua dan semua atribut bukan primer tidak punya hubungan yang transitif. c. setiap atribut bukan kunci haruslah bergantung hanya pada primary key secara menyeluruh. c. Kunci field harus unik dan dapat mewakili atribut lain yang sudah menjadi anggotanya. b. Bentuk Normalisasi Pertama (1NF) Sifat 1NF yaitu tidak ada set atribut yang berulang atau bernilai ganda dan setiap fieldnya hanya satu pengertian. Dengan kata lain.

2. Dalam pembuatan normalisasi harus memperhatikan dan mengetahui beberapa field atau atribut kunci seperti tersebut dibawah ini yaitu : 1. Boyce – Codd Normal Form (BCNF) Relasi harus berada dalam bentuk normal kesatu dan setiap atribut harus bergantung fungsi pada atribut super key. 3. Super Key h i m p u n a n d a r i sa t u a t a u l e b i h e n t i t a s ya n g d a p a t d i g u n a k a n u n t u k mengidentifikasi secara unik sebuah entitas dalam entitas set. Hubungan antara entity induk dengan anak adalah satu ke banyak ( one to many) relationship. 4. Foreign key yaitu suatu atribut atau set atribut yang melengkapi satu relationship (hubungan) yang menunjukkan ke induknya. Alternate key kunci kandidat yang tidak dipakai sebagai primary key.e. Kunci tamu ditempatkan pada entity anak dan sama dengan kunci primer induk direlasikan. . Primary key satu atribut atau minimal satu set atribut yang tidak hanya mengidentifikasikan secara unik suatu kejadian spesifik tapi juga dapat mewakili setiap kejadian dari suatu entity. 5. Candidate key satu atribut atau minimal satu set atribut yang mengidentifikasikan secara unik suatu kejadian spesifik dari entity.

DASD (Direct Access Storage Device ) Atau juga disebut akses direct. record disimpan secara berurutan dengan menggunakan kunci. yaitu adanya alamat yang akan muncul lebih dari satu kali. Dan piranti ini mempunyai cirri yaitu proses pembacaan rekaman harus berurutan dan data harus disimpan dalam blok-blok dan proses write hanya bisa dilakukan sekali saja. dan alamat yang tidak pernah muncul sama sekali. Metode ini akan menimbulkan beberapa masalah. Tipe organisasi file diantaranya adalah : a Sequential. 2. yaitu untuk file indeks. mempunai . SASD (Sequential Access Storage Device) Atau juga disebut piranti akses serial. Contoh dari piranti akses tipe direct ini adalah cakram magnetic (magnetic disk) yang terdiri dari hard disk atau floppy disk. metode ini mempunyai ciri yaitu rekaman tertentu dilakukan record demi record sesuai kuncinya. b Random.Data sederhana dapat kita himpun kedalam satu organisasi data file dan yang dikenal sebagai suatu organisasi file. dan mempunyai ciri-ciri seperti pembacaan rekaman tidak harus urut. peralatan yang termasuk jenis ini adalah magnetic tipe. c Indexed sequential . masing-masing record diberi indeks. pengamatan dilakukan secara acak dan perlu penimpanan tambahan. metode ini mempunyai ciri-ciri yaitu merupakan gabungan antara metode sequential dan random. metode ini kunci rekaman ditransformasikan ke alamat penyimpanan dalam media fisik secara acak (random). Selain itu juga terdapat dua jenis data file yang digunakan yaitu : 1.

File Transaksi ( Transaction File ) File ini berisi data-data untuk suatu periode waktu atau sesuatu bidang kegiatan atau suatu periode waktu yang dihubungkan dengan suatu bidang kegiatan. 3. File didalam pemrosesan aplikasi dapat dikategorikan kedalam beberapa tipe file. data dapat disimpan dalam karakter atau blok dan proses write dapat dilakukan beberapa kali. dapat kita himpun kedalam suatu data file yang memuat informasi tentang hubungan antara item yang terdapat didalamnya. 5. File Master ( hater File ) File induk berisi data-data permanent yang biasanya hanya sekali dibentuk. File Pelindung ( Backup File) File ini merupakan salinan dari file-file yang masih aktif didalam database pada suatu saat. . Atau disebut juga file cadangan jika file database rusak atau hilang. 2. tetapi masih disimpan sebagai arsip. Isi dari file ini biasanya diambil dari file master untuk mempersiapkan pembuatan laporan.alamat. File Sejarah ( History File ) File ini berisi data masa lalu yang sudah tidak aktif lagi. kemudian dipakai didalam pengolahan data selanjutnya. dan kegunaan tipe dari file tersebut antara lain yaitu : 1. File Laporan ( Report File ) File yang berisi atau yang akan ditampilkan. Dalam mengumpulkan data. 4.

2. Kamus Data harus dapat mencerminkan keterangan yang jelas tentang data yang dicatatnya. Untuk itu maka kamus data harus memuat hal-hal berikut ini: 1. Kamus Data Kamus data dibuat berdasarkan arus data yang ada pada DAD.C. Alias alias atau nama lain dari data dapat dituliskan bila nama lain ini ada. Arus data yang DAD sifatnya adalah global dan hanya ditunjukkan nama arus datanya saja. Kamus data digunakan dalam struktur analisa dan desain sistem informasi yang juga merupakan suatu katalog yang menjelaskan lebih detail lagi tentang DAD. Dan seperti halnya dengan kamus bahasa yang menjelaskan lebih detail suatu kata maupun kalimat. Alias perlu ditulis karena data yang sama mempunyai nama yang berbeda untuk orang atau departemen satu dengan yang lainnya. Dengan kamus data sistem analis dapat mendefinisikan data mengalir pada sistem dengan lengkap. . Dan kamus data merupakan gambaran mendetail dari Diagram Arus Data dan memudahkan dari pembacaan DAD. Adapun penggunaan kamus data harus merupakan dan menyesuaikan dengan apa yang ada di dokumen. Nama arus data digunakan untuk mereka yang membaca DAD dan memerlukan penjelasan lebih lanjut tentang suatu arus data tertentu di DAD dapat langsung mencarinya dengan mudah di kamus data. Keterangan lebih lanjut tentang struktur dari suatu arus data di DAD secara lebih rinci dapat dilihat pada kamus data.

Arus data digunakan untuk memudahkan mencari arus data di DAD. alat pemroses dan alat output. Bentuk data digunakan untuk mengelompokkan kamus data ke dalam kegunaannya sewaktu perancangan sistem. 8. Penjelasan untuk lebih memperjelas lagi tentang makna dari arus data yang dicatat di kamus data. 4. 7. . Struktur data menunjukkan arus data yang dicatat di kamus data terdiri dari item-item data apa saja. 5. Volume digunakan untuk mengidentifikasikan besarnya simpanan luar yang akan digunakan. Dan bentuk tabel dan simbol dari kamus data dapat dilih at dari gambar dibawah ini. kapasitas dan jumlah dari alat input.3. Periode digunakan untuk mengidentifikasi kapan input data harus dimasukkan ke sistem. kapan proses dari program harus dilakukan dan kapan laporan-laporan harus dihasilkan. 6. maka bagian penjelasan dapat diisi dengan keterangan-keterangan tentang arus data tersebut.

Tabel II.1 Notasi Struktur Data Simbol = + [ ] ( ) { } * * “ “ Terdiri dari Dan Salah satu dari Boleh atau tidak boleh Pengulangan Komentar Harga diskrit Arti

Notasi tipe data digunakan untuk membuat spesifikasi format input maupun output suatu data. Notasi yang umum yang digunakan antara lain : Tabel II.2 Notasi Tipe Data Simbol X 9 A Z . , / Setiap karakter Angka Numerik Karakter alphabeth Angka nol ditampilkan sebagai spasi kosong Titik, sebagai pemisah ribuan Koma, sebagai pemisah pecahan Slash, sebagai tanda pembagi Hypen, sebagai tanda penghubung Arti

D.

Struktur Kode
Kode adalah suatu kerangka ( Framework ) yang menggunakan angka atau

huruf atau kombinasi angka dan huruf untuk memberi tanda terhadap klasifikasi yang sebelumnya telah dibuat. Kode memudahkan proses pengolahan data karena dengan kode data akan lebih mudah diidentifikasi. Dalam kaitannya dengan penggunaan komputer untuk memproses data, kode yang menggunakan angka atau huruf mempunyai istilah sebagai berikut: Kode alfabetik Kode numerik adalah kode yang menggunakan huruf adalah kode yang menggunakan angka

Kode alfanumerik adalah kode yang menggunakan kombinasi angka dan huruf.

Tujuan Pembuatan Kode :
Kode digunakan untuk tujuan mengklasifikasikan data, memasukkan data ke dalam komputer dan untuk mengambil bermacam -macam informasi yang berhubungan dengannya.

Petunjuk Pembuatan Kode :
1. Harus mudah diingat supaya kode mudah diingat, maka dapat dilakukan dengan cara menghubungkan kode tersebut dengan obyek yang di wakili dengan kodenya. 2. Harus unik kode harus unik untuk masing-masing item yang diwakilkannya. Unik berarti tidak ada kode yang kembar.

3.

Harus fleksibel kode harus fleksibel sehingga memungkinkan perubahan-perubahan atau penambahan item baru dapat tetap diwakili oleh kode.

4.

Harus efisien kode harus sependek mungkin, selain mudah diingat juga akan efisien bila direkam di simpanan luar komputer.

5.

Harus konsisten bilamana mungkin, kode harus konsisten dengan kode yang telah dipergunakan.

6.

Harus standarisasi kode harus distandarisasi untuk seluruh tingkatan dan departemen dalam organisasi. Kode yang tidak standar akan mengakibatkan kebingungan, salah pengertian dan dapat cenderung terjadi kesalahan pemakaian bagi yang menggunakan kode tersebut.

7.

Spasi dihindari spasi didalam kode sebaiknya dihindari, karena dapat menyebabkan kesalahan didalam menggunakannya.

8.

Hindari karakter yang mirip karakter-karakter yang hampir serupa bentuk dan bunyi pengucapannya sebaiknya tidak digunakan dalam kode.

9.

Panjang kode harus sama masing-masing kode yang sejenis harus mempunyai panjang yang sama.

a. Kode Blok ( block code ) Mengklasifikasikan item ke dalam kelompok blok tertentu yang mencerminkan satu klasifikasi tertentu atas dasar pemakaian maksimum yang diharapkan. Kode group ( group code ) Merupakan kode yang berdasarkan field-field dan tiap-tiap field kode mempunyai arti. Kode Mnemonik ( mnemonic code ) Digunakan untuk tujuan supaya mudah diingat. masing-masing tipe dari kode tersebut mempunyai kebaikan dan kelemahannya tersendiri.Tipe dari Kode Ada beberapa macam tipe dari kode yang dapat digunakan di dalam sistem informasi. Contoh : 001 Kas 002 Piutang Dagang c. Contoh : 1000 – 1999 Aktiva Lancar 2000 – 2999 Aktiva Tetap d. Contoh : . Kode mnemonik dibuat dengan dasar singkatan atau mengambil sebagian karakterdari item yang akan diwakili dengan kode ini. Kode Urut ( sequential code ) Disebut juga dengan kode seri (serial code) merupakan kode yang nilainya urut antara satu kode dengan kode berikutnya. Contoh : “P” untuk Pria “W” untuk wanita b.

6-101-60 Kelompok biaya Rincian biaya tiap kelompok Pusat pertanggung jawaban e. AKTIVA TETAP 01100 01200 Tanah Bangunan . AKTIVA LANCAR 00100 Kas 00200 Piutang 01. Contoh : 00. Kode Desimal (decimal code) Mengklasifikasikan kode atas dasar 10 unit angka desimal dimulai dari angka 0 sampai dengan angka 9 atau dari 00 sampai dengan 99 tergantung dari banyaknya kelompok.

fungsi bagian administrasi dan lain sebagainya. karena tanpa fungsi ini perusahaan tidak memiliki persediaan barang untuk diproses dan dijual dalam rangka memperoleh keuntungan.BAB III ANALISA SISTEM BERJALAN 3. penanganan bagian pembelian yang baik dan jujur akan mengakibatkan keseimbangan perusahaan terjamin karena bagian ini berkaitan dengan bagian PPIC dan gudang yang harus bekerjasama dengan baik sehingga Aset perusahaan bisa terjaga dengan aman. Pembelian merupakan unsur penting pula dalam perusahaan. Umum Dalam struktur organisasi perusahaan terdapat banyak fungsi-fungsi antara lain bagian keuangan dan akuntansi. Fungsi bagian pembelian merupakan salah satu yang memiliki peranan yang sangat besar dan penting dalam perusahaan. fungsi bagian gudang. Dengan adanya pemeriksaan operasional atas pembelian yang tepat waktu dan teliti diharapkan perusahaan dapat mengurangi kecurangan atau penyelewengan yang dapat terjadi pada saat hutang dagang akan dibayarkan ke pihak supplier. fungsi bagian penjualan. . fungsi bagian pembelian.1.

. (keduaduanya adalah perusahaan asing dari Jepang). Lemindo Abadi. Kemudian dalam rangka penerapan teknologi baru dan peningkatan kualitas dan kapasitas produksi. yang kemudian setiap tahunnya mengalami kemajuan dan kemampuan kapasitas semakin bertambah. PT Lemindo Sarana Abadi diubah menjadi PT LEMINDO ABADI. Sejarah Singkat Perusahaan PT Lemindo Abadi Jaya awalnya didirikan pada tahun 1976 dengan nama PT INTI TANAMAS dengan jenis usaha yaitu membuat / memproduksi dan menjual lem serbaguna (perekat) untuk berbagai macam kebutuhan. Tinjauan Perusahaan 3.2.1. dimana pada tahun 1992 PT Lemindo Abadi bersama-sama dengan perusahaan KOYO SANGYO. Kegiatan dan jenis usaha PT Lemindo Abadi Jaya adalah meneruskan kegiatan dan produksi dari PT. LEMINDO ABADI JAYA.LTD dan TOYOTA TSUSHO CORP.2. jenis usaha adalah sama dengan perusahaan sebelumnya dan kapasitasnya ditambah menjadi lebih besar.3. sepakat mendirikan perusahaan baru dalam bentuk Joint Venture yaitu “PT KOYOLEM INDONESIA” dengan spesialisasi khusus memproduksi perekat bermerek “KOYO BOND”. Kemudian oleh para ahli waris dan beberapa rekan (sebagai pemegang saham baru) sepakat mendirikan perusahaan baru yaitu PT LEMINDO SARANA ABADI. PT Inti Tanamas dilikuidasi berhubung para pendirinya dan pengelola sudah lanjut usia. Pada tahun 1989. Dengan masuknya PT Lemindo Abadi dalam PT Koyolem Indonesia (yang sekaligus sudah menjadi PMA). Pada tahun 1987. . maka dibuat lagi nama perusahaan baru yaitu PT.

Adapun struktur organisasi dari PT Lemindo Abadi Jaya dapat ditunjukkan pada gambar sebagai berikut : .2. other downstream chemical product and distribution network. bagian-bagian atau posisi-posisi. bekerja dengan penuh tanggung jawab dan dapat dipertanggung jawabkan. tugas. 4. 2. maupun orang-orang yang menunjukkan kedudukan.2. Struktur Organisasi dan Fungsi Struktur organisasi menunjukkan kerangka dan susunan perwujudan pola tetap hubungan-hubungan diantara fungsi-fungsi.” MISI “Create Customer value added through Q-C-D-S-M-E for Customer Delight.” BUDAYA PERUSAHAAN (Company Culture) 1. 3.VISI “Build the competencies as a professional formulator for adhesive. wewenang dan tanggung jawab yang berbeda dalam satu perusahaan. 5. Pelayanan terbaik terhadap pelanggan internal / eksternal Berorientasi pada perencanaan dan target Kesadaran akan biaya untuk pertumbuhan Bekerja efektif dan efisien melalui team work Jangan menyalahkan. 3.

b.1 Struktur Organisasi PT Lemindo Abadi Jaya Dari setiap bagian yang terdapat dalam gambar struktur organisasi di atas. terdapat fungsi dan tugas yang berbeda. LEMINDO ABADI JAYA Direktur Manager Produksi Manager PPIC Manager QA Manager Pembelian Manager Akunting Manager Finance Manager HR SPV Produksi Staff PPIC Staff QC Staff Pembelian Staff Akunting Kasir Staff HR Operator Produksi Gudang Staff Personalia Gambar III. operasional keuangan. administrasi dan sumber daya manusia. operasional produksi. . Adapun fungsi dan tugas-tugas dari tiap-tiap bagian tersebut diuraikan sebagai berikut : a.STRUKTUR ORGANISASI PT. Direktur Bertanggung jawab mengendalikan semua jajaran untuk kelancaran operasional pemasaran. Bagian Produksi Bertanggung jawab terhadap seluruh aktivitas produksi dan sesuai target produksi yang harus dicapai.

g. Bagian Finance Bertanggung jawab atas aktivitas collection. Bagian Account Payable Bertanggung jawab terhadap aktivitas pembuatan laporan pembelian dan pembayaran tiap supplier ke dalam kartu Hutang Dagang. f. petty cash dan invoicing. h. Bagian QC (Quality Control) Bertanggung jawab atas pemeriksaan dan pengujian dalam setiap tahapan proses. Kasir Bertanggung jawab atas transaksi pembelian serta biaya operasional lainnya. e. Bagian Pembelian Bertanggung jawab atas pelaksanaan pembelian tunai maupun kredit untuk kepentingan operasional dan mencatat semua kegiatan pembelian kemudian melaporkan kepada bagian accounting. i. d.c. penyimpanan sampai dengan supply produksi. Bagian PPIC Bertanggung jawab memanage perencanaan dan pengendalian produksi serta inventory. . Bagian Gudang Bertanggung jawab terhadap penerimaan barang.

Prosedur pemesanan barang. 3. bagian pembelian melakukan negosiasi terhadap pemasok / supplier terpilih.3. melakukan sourching bila tidak terdapat pemasok terpilih.3. Kemudian bagian pembelian membuat Purchase Order (PO) dengan jelas mengenai barang yang akan dipesan. barang dari supplier diterima oleh bagian gudang. bagian gudang dan QC menandatangani Surat Jalan (SJ) dari supplier dan bagian gudang membuat Buku Penerimaan Barang (BPB). waktu pengiriman serta waktu pembayaran yang telah disepakati dengan supplier dan meminta persetujuan ke Direktur Produksi atas PO yang dibuat. Prosedur Sistem Akuntansi Berjalan Adapun proses pembelian bahan baku secara kredit di PT Lemindo Abadi Jaya adalah sebagai berikut : 1. berdasarkan Permintaan Pembelian. Prosedur penerimaan barang. diperiksa dan dicocokkan dengan order pembelian dan BPB kemudian dibuatkan bukti Tanda Terima dokumen tersebut. menganalisa penawaran dari beberapa pemasok terpilih dan memilih pemasok dari Daftar Pemasok Terpilih yang terkait dengan produk yang akan dibeli. Apabila barang yang diterima sesuai dengan yang dipesan (sesuai PO). kemudian dihitung / ditimbang dan diperiksa kualitasnya oleh bagian Quality Control (QC). Prosedur permintaan barang. bagian PPIC membuat Permintaan Pembelian (PP) dan diajukan ke bagian pembelian. pada saat persediaan bahan baku menunjukkan batas minimal. Faktur pembelian diterima oleh bagian pembelian beserta SJ asli (yang sudah ditandatangani oleh bagian gudang) dan PO. 2. Setelah itu .

Kemudian memberi tahu supplier untuk mengambil pembayaran tersebut apabila penyiapan pembayaran telah selesai dilakukan. Prosedur pembayaran. Prosedur pembuatan laporan. SJ dan Faktur diserahkan ke bagian Kasir untuk proses pembayaran sesuai dengan tanggal jatuh temponya.Tanda Terima. Bagian Kasir membuat Bukti Pengeluaran kas yang akan dibayarkan ke supplier yang kemudian ditandatangani oleh supplier sebagai bukti pelunasan hutang. setelah menerima Tanda Terima. . bagian Kasir menyiapkan pembayaran berupa cek / giro / tunai berdasarkan dokumendokumen dari hasil pembelian yang telah jatuh tempo. berdasarkan seluruh dokumen dari hasil pembelian kemudian bagian pembelian membuat Laporan Pembelian setiap bulannya dengan rinci serta dapat dipertanggung jawabkan kebenarannya dan kemudian melaporkannya kepada Accounting Manager. 4. SJ dan Faktur. 5.

SJ_Acc SJ PO_Acc.2 Diagram Konteks Sistem Akuntansi Berjalan . BPB. BPB_Acc BPB SJ.4. Diagram Alir Data Sistem Akuntansi berjalan PP. BP_kas_Acc Direktur Produksi PO_Acc BP_kas PO Laporan_Pembelian Bagian Kasir Manager Accounting Keterangan : PP PO PO Acc PO Acc Sup BPB BPB Acc SJ SJ Acc Tanda Terima BP kas BP kas Acc = Permintaan Pembelian = Purchase Order = Purchase Order yang sudah di ttd oleh direktur produksi = Purchase Order yang sudah di ttd oleh supplier = Buku Penerimaan Barang = Buku Penerimaan Barang yang sudah di ttd oleh manager PPIC = Surat Jalan = Surat Jalan yang sudah di ttd oleh bagian QC dan Gudang = Bukti tukar faktur = Bukti Pengeluaran kas = Bukti Pengeluaran kas yang sudah di tandatangan oleh supplier Gambar III. Tanda_Terima. SJ_Acc SJ.3. SJ. BP_kas Bagian PPIC Bagian Gudang SJ_Acc Bagian QC Supplier PO_Acc_Sup. SJ_Acc. SJ_Acc. Faktur BP_kas_Acc Sistem Pembelian Bahan Baku Secara Kredit Tanda_Terima. Faktur.

0 Pembuatan Laporan Arsip PO Acc Data PO_Acc PP = Permintaan Pembelian PO = Purchase Order PO Acc = PO yang sudah di ttd direktur prod.3 Diagram NOL Sistem Akuntansi Berjalan . Faktur SJ_Acc.Data_Barang Arsip Barang Arsip PP Arsip DPT Bagian PPIC PP 1.0 Permintaan Barang PP Data PP DPT PO_Acc Supplier PO_Acc_Sup PO BP_ kas 2. Tanda_Terima Tanda_Terima. SJ_Acc. BP_kas Data_PO_Acc Data_Barang BP_ kas _ Acc 3.0 Penerimaan Barang SJ SJ Acc SJ. BPB = Buku Penerimaan Barang BPB Acc = BPB yg sdh di ttd bagian Gudang PO Acc Sup = PO yg sdh di ttd supplier SJ Acc = Surat Jalan yang sudah di ttd oleh bagian QC dan Gudang Keterangan : SJ = Surat Jalan DPT = Daftar Pemasok Terpilih BP kas = Bukti Pengeluaran kas BP kas Acc = BP yang sudah di ttd supplier Tanda Terima = Bukti tukar faktur Gambar III.0 Pemesanan Barang PO_Acc PO_Acc Direktur Produksi Arsip PO Acc SJ.0 Pembayaran BPB & SJ _Acc Bagian Gudang Arsip Hutang Arsip BPB & SJ Acc Arsip BP kas Acc BP_kas Acc BPB Data_Penerimaan_Barang 5. SJ_Acc SJ. Faktur. SJ Acc Data_ Hutang Bagian QC Bagian Kasir BP_kas BP_kas_Acc BPB_Acc 4. BPB.

2 Pengesahan PO PO_Acc PO_Acc PO_Acc Supplier 2.4 Pengesahan PO Supplier PO_Acc Arsip PO Acc Keterangan : PP PO PO Acc PO Acc Sup = Permintaan Pembelian = Purchase Order = Purchase Order yang sudah di ttd oleh direktur produksi = Purchase Order yang sudah di ttd oleh supplier Gambar III.1 Pembuatan Order Pembelian PO Direktur Produksi 2.DPT PP Arsip DPT Arsip PP 2.4 Diagram Detail 2.0 Sistem Akuntansi Berjalan .3 Verifikasi Kredit PO_Acc_Sup 2.

0 : Setiap akan mengajukan permintaan bahan baku : Rata-rata perbulan lima kali permintaan Puncak 10 kali permintaan Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Judul + Tanggal + No Keterangan : Nama_Perusahaan *PT. Lemindo Abadi Jaya* Judul *Permintaan Pembelian* Tanggal = tanggal + bulan + tahun No *nomor urut permintaan terdiri dari 19 digit* Isi = Nomor + Nama_Barang + Satuan + Stock + Jumlah_Permintaan + Permintaan_Kedatangan + Keterangan .5. Nama Arus Data : PP Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data Periode Volume : Permintaan Pembelian : Dokumen pengajuan pesanan barang : Dokumen cetakan : Bagian PPIC – Proses 1. 1.3. Kamus Data Sistem Akuntansi Berjalan Kamus data sistem akuntansi berjalan pada PT Lemindo Abadi Jaya yang bersumber dari bentuk dokumen masukan dan dokumen keluaran dengan menggunakan notasi tipe data dan notasi struktur data.

Keterangan : Nama_Barang *nama barang yang akan dipesan* Satuan *kilogram atau sesuai kemasan* Stock *sisa stock fisik yang ada di gudang* Jumlah_Permintaan *jumlah barang yang dipesan* Keterangan *penjelas* Footer = Note + Pemohon + Mengetahui + Tanggal Keterangan : Note *penjelasan tambahan* Pemohon *tandatangan pembuat PP* Mengetahui *tandatangan Manager PPIC* Tanggal = tanggal + bulan + tahun 2. Nama Arus Data : PO Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data : Purchase Order.Supplier Supplier – Proses 2.0 .0 Proses 2.0 – Direktur produksi Direktur produksi – Proses 2. PO Acc Sup : Bukti pesanan barang ke supplier : Dokumen cetakan : Proses 2. PO Acc.0 Periode Volume : Setiap hari : Rata-rata perbulan dua puluh Puncak empat puluh .

Lemindo Abadi Jaya* Judul *PURCHASE ORDER* Kepada_Yth *nama supplier* No *nomor urut PO terdiri dari 20 digit* Tanggal = tanggal + bulan + tahun Tanggal *tanggal dikeluarkan PO* Refr *nomor permintaan pembelian dari PPIC terdiri dari 19 digit Syarat_Pembayaran *jatuh tempo hutang* Isi = No + Nama_Barang + Jumlah_Pesanan + Satuan + Harga_Satuan + Jumlah_Harga + Total Keterangan : No *nomor urut* Nama_Barang *nama barang yang dipesan* Jumlah_Pesanan *jumlah barang yang dipesan* Satuan *kemasan* Harga_Satuan *harga satuan barang* Jumlah_Harga *total harga satuan* .Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Judul + Kepada_Yth + No + Tanggal + Refr + Syarat_Pembayaran Keterangan : Nama_Perusahaan *PT. Lemindo Abadi Jaya* Alamat_Lengkap *alamat PT.

0 Proses 3. SJ Acc : Bukti pengiriman barang : Dokumen cetakan : Supplier – Proses 3. Nama Arus Data : SJ Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data : Surat Jalan.Total *total harga barang yang dipesan* Footer = Tempat_Pengiriman + Tanggal_Pengiriman + Bagian_Pembelian + Disetujui_Oleh + Supplier Keterangan : Tempat_Pengiriman *tujuan barang dikirim* Tanggal_Pengiriman *tanggal barang dikirim* Bagian_Pembelian *tandatangan manager pembelian* Disetujui_Oleh *tandatangan direktur produksi* Supplier *tandatangan supplier* 3.0 – Bagian Gudang Periode Volume : Setiap hari : Rata-rata perbulan sepuluh Puncak dua puluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Tanggal + Surat_Jalan_No + PO_No + Nama_Customer + Kepada_Yth Keterangan : Nama_Perusahaan *nama supplier* .

Lemindo Abadi Jaya* Isi = Banyaknya + Nama_Barang Keterangan : Banyaknya *jumlah barang yang dikirim* Nama_Barang *nama barang yang dikirim* Footer = Hormat_Kami + Tanda_Terima Keterangan : Hormat_Kami *tandatangan supplier* Tanda_Terima *tandatangan bagian Gudang PT. BPB Acc : Bukti penerimaan barang : Cetakan manual : Bagian Gudang – Proses 3. Nama Arus Data : BPB Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data : Buku Penerimaan Barang. Lemindo Abadi Jaya* Kepada_Yth *alamat PT.0 Proses 3. Lemindo Abadi Jaya* Nama_Customer *PT.Alamat_Lengkap *alamat supplier* Tanggal = Jakarta + tanggal + bulan + tahun Tanggal *tanggal dikeluarkannya SJ* Surat_Jalan_No *nomor SJ dari supplier* PO_No *nomor PO dari PT. Lemindo* 4.0 – Bagian PPIC Bagian PPIC – Proses 3.0 Periode : Setiap hari .

Volume : Rata-rata perbulan sepuluh Puncak dua puluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Judul + No + Tanggal Keterangan : Nama_Perusahaan *PT. Nama Arus Data : Faktur Alias Penjelasan : : Bukti penagihan . no SJ & no PO* Footer = Tanggal + Penerima + Mengetahui_&_Menyetujui Keterangan : Tanggal = Bogor + tanggal + bulan + tahun Penerima *tandatangan bagian Gudang* Mengetahui_&_Menyetujui *tandatangan manager PPIC* 5. LEMINDO ABADI JAYA* Judul *BUKU PENERIMAAN BARANG* No *nomor BPB terdiri dari dua belas digit* Tanggal = tanggal + bulan + tahun Isi = No + Nama_Barang + Jumlah + Keterangan Keterangan : No *no urut* Nama_Barang *nama barang yang diterima* Jumlah *jumlah barang yang diterima* Keterangan *menjelaskan nama supplier.

Bentuk Data Arus Data : Dokumen cetakan : Supplier – Proses 3. Lemindo dan alamat wajib pajak* Isi = Banyaknya + Nama_Barang + Harga_Satuan + Jumlah Keterangan : Banyaknya *jumlah barang yang dibeli* Nama_Barang *jenis barang yang dibeli* Harga_Satuan *harga satuan barang* Jumlah *total tagihan* Footer = Hormat_Kami + Keterangan .0 Proses 3.0 – Bagian Kasir Periode Volume : Setiap hari : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Tanggal + Faktur_No + PO_No + Kepada_Yth Keterangan : Nama_Perusahaan *nama perusahaan supplier* Alamat_Lengkap *alamat lengkap supplier* Tanggal =Jakarta + tanggal + bulan + tahun Faktur_No *nomor faktur dari supplier* PO_No *nomor PO dari PT. Lemindo* Kepada_Yth *PT.

0 – Supplier Proses 3.0 – Bagian Kasir Periode Volume : Setiap hari : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Judul + Sudah_terima + lembar_kwitansi_dan_Faktur_Pajak_dari Keterangan : Nama_Perusahaan *PT. Nama Arus Data : TANDA TERIMA Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data : : Bukti tukar faktur : Cetakan manual : Proses 3. Lemindo* Judul *TANDA TERIMA* Sudah_terima *jumlah faktur yang diterima* Lembar_kwitansi_dan_Faktur_Pajak_dari *nama supplier* Isi = No + Tanggal + No_Faktur + Jumlah + Keterangan . LEMINDO ABADI JAYA* Alamat_Lengkap *alamat PT.Keterangan : Hormat_Kami *tandatangan supplier* Keterangan *tanggal jatuh tempo pembayaran* 6.

0 : Setiap hari : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Judul + Nomor + Tgl_Bayar + Kas/Bank + Dibayar_kepada + Jumlah_uang .Keterangan : No *nomor urut* Tanggal *tanggal faktur diterima* No_Faktur *nomor faktur dari supplier* Jumlah *total tagihan* Keterangan *menjelaskan apabila ada PPN* Footer = Tanggal + Yang_menerima + B arang_diterima_Tanggal Keterangan : Tanggal *tanggal + bulan + tahun Yang_menerima *tandatangan dan nama bagian Pembelian* Barang_diterima_tanggal *tanggal penerimaan barang* 7. Nama Arus Data : BP kas Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data Periode Volume : Bukti Pengeluaran. BP Kas Acc : Bukti pengeluaran uang atau bukti pembayaran : Cetakan manual : Bagian Kasir – Proses 4.

Keterangan : Nama_Perusahaan *PT. Nama Arus Data : Laporan Pembelian Alias : . LEMINDO ABADI JAYA* Judul *BUKTI PENGELUARAN* Nomor *nomor BP kas terdiri dari 18 digit* Tgl_Bayar = tanggal + bulan + tahun Tgl_Bayar *tanggal pembayaran* Kas/Bank *menjelaskan sumber uang yang dikeluarkan* Dibayar_kepada *nama supplier* Jumlah_uang *total uang yang dikeluarkan* Isi = Perkiraan + Keterangan + Jumlah_Rupiah Keterangan : Perkiraan *nama perkiraan buku besar* Keterangan *menjelaskan transaksi* Jumlah_Rupiah *total yang dibayar bisa dalam satuan dolar* Footer = Yang_menerima_pembayaran + Pemohon + Pimpinan + Paraf Keterangan : Yang_menerima_pembayaran *ttd supplier* Pemohon *ttd yang meminta pembayaran* Pimpinan *ttd General Manager Keuangan* Paraf *paraf kasir* 8.

LEMINDO ABADI JAYA* Judul * Laporan Pembelian Raw Material* Periode = bulan + tahun Isi = No + Tgl_PO + No_PO + Tgl_Terima + No_BPB + Nm_Brg + Qty + Hrg_Sat + Hrg_Sat + Tot_Hrg + Tot_Hrg + Nm_Sup + Ket + Due_Date + Total_Hrg_Persupplier Keterangan : No *nomor urut* Tgl_PO *Tgl PO dibuat* No_PO *terdiri dari 20 digit* Tgl_Terima *tgl barang diterima* Nm_Brg *nama barang yang dibeli* Qty *jumlah barang yang dibeli* Hrg_Sat *harga satuan barang dlm rupiah* Hrg_Sat *harga satuan barang dlm dolar* Tot_Hrg *total harga dalam rupiah* Tot_Hrg *total harga dalam dolar* .Penjelasan Bentuk Data Arus Data Periode Volume Struktur Data : Mengetahui pembelian barang : Formulir : Proses 6.0 – Manager Accounting : Setiap bulan : Satu bulan sekali : Header + Isi + Footer Nama_Perusahaan * PT.

6. Dalam proses pembelian yang digambarkan dalam Data Flow Diagram pada sistem berjalan di PT Lemindo Abadi Jaya.Nm_Sup *nama supplier yg mengirim barang* Ket *batas waktu pembayaran* Due_Date *tgl jatuh tempo* Total_Hrg_Persupplier *total harga per supplier* Footer = Tanggal + Disusun_Oleh + Mengetahui Keterangan : Tanggal = tanggal + bulan + tahun Disusun_Oleh *nama + tandatangan bagian pembelian* Mengetahui *nama + tandatangan manager purchasing* 3. dalam proses penyimpanan data pembelian masih menggunakan sistem manual dan belum terkomputerisasi.6. Bentuk Dokumen Masukkan Bentuk dokumen masukkan (input) yang dibutuhkan dalam spesifikasi sistem akuntansi berjalan adalah : 1. 3. Nama Dokumen : Permintaan Pembelian Fungsi Dokumen : Untuk mengajukan pembelian barang Sumber Tujuan Frekuensi : Bagian PPIC : Bagian PPIC : Setiap akan mengajukan permintaan pembelian .1. Spesifikasi Sistem Akuntansi Berjalan PT Lemindo Abadi Jaya adalah suatu Perusahaan yang masih menggunakan sistem manual dalam proses pembelian bahan baku.

6. Bentuk Dokumen Keluaran Bentuk dokumen keluaran (output) yang dibutuhkan dalam spesifikasi sistem akuntansi berjalan adalah : 1. Nama Dokumen : Purchase Order Fungsi Dokumen : Sebagai bukti pemesanan barang Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Bagian Pembelian : Supplier : Setiap akan memesan barang : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran A-2 3.Media Jumlah Format : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran A-1 2. Nama Dokumen : Surat Jalan Fungsi Dokumen : Sebagai bukti pengiriman barang Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Supplier : Bagian Gudang : Setiap akan mengirimkan barang : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran B-1 .2.

Nama Dokumen : Faktur Fungsi Dokumen : Sebagai bukti penagihan Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Supplier : Bagian Pembelian. bagian Kasir : Setiap akan menagih pembayaran : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran B-3 4. Nama Dokumen : Buku Penerimaan Barang Fungsi Dokumen : Sebagai bukti penerimaan barang Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Bagian Gudang : Bagian Pembelian.2. Nama Dokumen : Tanda Terima Fungsi Dokumen : Sebagai bukti tukar faktur Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah : Bagian Pembelian : Supplier dan bagian Kasir : Setiap ada tagihan (tukar faktur) : Kertas : Dua lembar . bagian PPIC dan bagian Accounting : Setiap menerima barang dari supplier : Kertas : Empat lembar : Lihat lampiran B-2 3.

Nama Dokumen : Bukti Pengeluaran Fungsi Dokumen : Sebagai bukti pengeluaran uang atau bukti pembayaran Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Bagian Kasir : Supplier : Setiap ada pengeluaran uang atau pembayaran : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran B-5 6.Format : Lihat lampiran B-4 5. Permasalahan Setelah penulis mempelajari sistem akuntansi berjalan pada PT. Nama Dokumen : Laporan Pembelian Fungsi Dokumen : Untuk memberikan laporan pembelian Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Bagian Pembelian : Manager Accounting : Setiap sebulan sekali : Kertas : Enam lembar : Lihat lampiran B-6 3. Lemindo Abadi Jaya.7. Lemindo Abadi Jaya dalam melakukan transaksi-transaksi pembelian kredit sebagai berikut : . berikut ini permasalahan yang sering timbul yang dihadapi oleh PT.

3. Dengan demikian informasi mengenai pembelian akan lebih akurat dan lebih cepat sehingga tidak akan terjadi lagi keterlambatan dalam penanganan order pembelian.Bagian-bagian yang mendukung proses pembelian tersebut masih menggunakan sistem manual sehingga informasi yang berkaitan dengan pembelian kurang efektif dan efisien serta menghambat proses pembuatan laporan pembelian. dimana mulai dari permintaan. pembayaran hingga pembuatan laporan pembelian dapat langsung di proses dengan sistem komputerisasi. pemesanan. penerimaan.8. . Alternatif Pemecahan Masalah Diperlukan suatu pengolahan data yang menggunakan sistem komputerisasi terpadu.

Kualitas dari suatu informasi tergantung pada tiga hal yaitu. Disamping itu komputerisasi sistem dapat mengatasi permasalahan-permasalahan yang timbul selama penggunaan sistem manual. maka penulis mengajukan suatu usulan mengenai sistem akuntansi pembelian secara kredit.BAB IV RANCANGAN SISTEM USULAN 3. dan semakin berkembang suatu organisasi maka data yang harus diolah menjadi informasi semakin banyak dan semakin bervariasi. Kelebihan-kelebihan komputerisasi sistem antara lain adalah mempermudah pekerjaan. akurat dan tepat waktu. penyajian informasi yang tepat dan mempercepat penyajian data. tepat waktu berarti informasi yang datang pada penerima tidak boleh terlambat karena hal tersebut dapat berakibat fatal bagi organisasi tersebut. Dengan menggunakan sistem yang diusulkan ini diharapkan akan menghasilkan informasi yang berkualitas. Karena semakin besar suatu perusahaan maka semakin kompleks pengelolaan sistem informasinya. Umum Setelah penulis mempelajari sistem akuntansi berjalan pada PT. akurat artinya informasi yang tersedia tersebut harus bebas dari kesalahan-kesalahan dan tidak bias atau menyesatkan.9. Relevan artinya bahwa informasi tersebut harus mempunyai manfaat untuk para pemakai. Penggunaan komputerisasi sistem harus didukung oleh sumber daya manusia yang memadai dari segi keahlian dalam menangani sistem komputerisasi dan bertanggung . Lemindo Abadi Jaya dan mengetahui permasalahan-permasalahan yang dihadapi. relevan.

menganalisa penawaran dari beberapa pemasok terpilih dan . spesifikasi sistem komputer dan jadwal implementasi. Adapun tahap-tahap prosedur sistem akuntansi usulan adalah sebagai berikut : 6. Lemindo Abadi Jaya. 7. Proses pemesanan barang Berdasarkan permintaan pembelian. 3. kamus data sistem akuntansi usulan. Dengan sistem akuntansi usulan ini diharapkan prosedur yang digunakan menjadi lebih efektif dengan kualitas hasil pengolahan data yang jauh lebih baik bila dibandingkan dengan sistem manual. bagian PPIC membuat Permintaan Pembelian (PP) dan diajukan ke bagian pembelian. melakukan sourching bila tidak terdapat pemasok terpilih. bagian pembelian melakukan negosiasi terhadap pemasok / supplier terpilih. spesifikasi rancangan sistem akuntansi usulan.jawab atas seluruh pekerjaan sehingga data-data akan terpelihara dengan baik dan mempercepat perolehan informasi yang diperlukan. Pada bab IV akan dijelaskan lebih lanjut mengenai komputerisasi sistem pembelian pada PT. Pada rancangan sistem akan dijelaskan mengenai prosedur sistem akuntansi usulan. Prosedur Sistem Akuntansi Usulan Prosedur sistem akuntansi usulan pada dasarnya sama dengan prosedur sistem akuntansi berjalan. Proses permintaan barang Pada saat persediaan bahan baku menunjukkan batas minimal. data flow diagram sistem akuntansi usulan. namun pada sistem akuntansi usulan ini menggunakan komputerisasi sistem untuk menangani sistem pembelian yang selama ini masih menggunakan sistem manual.10.

waktu pengiriman serta waktu pembayaran yang telah disepakati dengan supplier dan meminta persetujuan ke Direktur Produksi atas PO yang dibuat. . Faktur pembelian diterima oleh bagian pembelian beserta SJ asli (yang sudah ditandatangani oleh bagian gudang) dan PO. kemudian dihitung / ditimbang dan diperiksa kualitasnya oleh bagian Quality Control (QC). Setelah itu Tanda Terima. SJ dan Faktur diserahkan ke bagian kasir untuk proses pembayaran sesuai dengan tanggal jatuh temponya. Kemudian bagian pembelian membuat Purchase Order (PO) dengan jelas mengenai barang yang akan dipesan. 8. 10. diperiksa dan dicocokan dengan order pembelian dan BPB kemudian dibuatkan bukti Tanda Terima dokumen tersebut. 9. Apabila barang yang diterima sesuai dengan yang dipesan (sesuai PO). bagian gudang dan QC menandatangani Surat Jalan (SJ) dari supplier dan bagian gudang membuat Bukti Penerimaan Barang (BPB). Proses pembuatan laporan Berdasarkan seluruh dokumen dari hasil pembelian akan dibuatkan laporan pembelian yang akan diserahkan ke Manager Accounting setiap bulan. Proses penjurnalan Transaksi-transaksi pembelian kredit tersebut dicatat untuk dibuatkan jurnalnya disertai dengan nilai setiap transaksi dan diserahkan ke Accounting Manager.memilih pemasok dari file supplier yang terkait dengan produk yang akan dibeli. Proses penerimaan barang Barang dari supplier diterima oleh bagian gudang.

BP_kas_Acc PO_Acc Direktur Produksi BP_kas PO Jurnal_Pembelian Laporan_Pembelian Bagian Kasir Manager Accounting Keterangan : PP PO PO Acc PO Acc Sup BPB BPB Acc SJ SJ Acc Tanda Terima BP kas BP kas Acc = Permintaan Pembelian = Purchase Order = Purchase Order yang sudah di ttd oleh direktur produksi = Purchase Order yang sudah di ttd oleh supplier = Bukti Penerimaan Barang = Bukti Penerimaan Barang yang sudah di ttd oleh manager PPIC = Surat Jalan = Surat Jalan yang sudah di ttd oleh bagian QC dan Gudang = Bukti tukar faktur = Bukti Pengeluaran kas = Bukti Pengeluaran kas yang sudah di tandatangan oleh supplier Gambar IV. Diagram Alir Data Sistem Akuntansi Usulan PP.11.1 Diagram Konteks Sistem Akuntansi Usulan . Faktur. SJ_Acc. BPB_Acc BPB SJ. BP_kas Bagian PPIC Bagian Gudang SJ_Acc Bagian QC Supplier PO_Acc_Sup.3. SJ_Acc SJ. Tanda_Terima. SJ_Acc. SJ_Acc SJ PO_Acc. BPB. Faktur BP_kas_Acc Sistem Pembelian Bahan Baku Secara Kredit Tanda_Terima. SJ.

File Barang Arsip PP PP Data_Barang PP File Permintaan Bagian PPIC PP 1. Faktur SJ_Acc.0 Permintaan Barang File Supplier Data_PP PO_Acc Data_Supplier Direktur Produksi Supplier PO_ Acc _Sup 2.0 Pembuatan Laporan Laporan Pembelian Manager Accounting Gambar IV. SJ_Acc BPB & SJ_Acc File Barang Bagian Kasir BP_kas BP_kas Bagian Gudang 4.0 Penerimaan Barang Data_Barang SJ. SJ_Acc & Faktur 3.2 Diagram Nol Sistem Akuntansi Usulan . Tanda_Terima Tanda_Terima.0 Pemesanan Barang PO Acc PO PO_Acc PO_Acc Data_PO SJ SJ_Acc File Pesanan Arsip PO Acc BP Kas Acc Bagian QC SJ.0 Pembayaran BPB & SJ_Acc Data_Hutang Arsip BP kas Acc & Faktur BPB_Acc BP kasAcc & Faktur File Hutang Arsip BPB & SJ Acc BPB Data Perkiraan Data_Penerimaan _Barang File Perkiraan File Jurnal File Penerimaan Barang Data Jurnal 5.0 Pembuatan Jurnal File Penerimaan Barang Data_Hutang Data Penerimaan Barang Jurnal_Pembelian Data_PO File Pesanan 6.

1 Pembuatan Order Pembelian PO Direktur Produksi File Pesanan 2.2 Pengesahan PO PO_Acc PO_Acc PO_Acc Supplier 2.3 Verifikasi Kredit PO_Acc_Sup 2.0 Sistem Akuntansi Usulan .Data_Supplier Data_PP File Supplier File Permintaan Data_PO 2.3 Diagram Detail 2.4 Pengesahan PO Supplier PO_Acc Arsip PO Acc Keterangan : PP PO PO Acc PO Acc Sup = Permintaan Pembelian = Purchase Order = Purchase Order yang sudah di ttd oleh direktur produksi = Purchase Order yang sudah di ttd oleh supplier Gambar IV.

Nama Arus Data : PP Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume : Permintaan Pembelian : Cetakan komputer : Bagian PPIC – Proses 1.3. Lemindo Abadi Jaya* Judul *PERMINTAAN PEMBELIAN* @No-PP *nomor Permintaan Pembelian terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Tanggal_PP = tanggal + bulan + tahun Isi = No + @Kd_Brg + Nm_Brg + Satuan + Stock_Akhir + Jml_Brg + Tgl_Kedatangan Keterangan : No *nomor urut terdiri dari 2 digit* @Kd_Brg *Kode Barang terdiri dari 5 digit bertipe karakter* . Kamus Data Dokumen Masukan 1.12.0 : Dokumen pengajuan pesanan barang : Setiap akan mengajukan permintaan bahan baku : Rata-rata perbulan lima kali permintaan Puncak sepuluh kali permintaan Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Judul + @No_PP + Tanggal_PP Keterangan : Nama_Perusahaan *PT. Kamus Data Sistem Akuntansi Usulan A.

Nm_Brg *nama barang yang akan dipesan* Satuan *kilogram atau sesuai kemasan* Stock_Akhir *sisa stock fisik yang ada di gudang* Jml_Brg *jumlah barang yang dipesan* Tgl_Kedatangan *tanggal barang didatangkan dari supplier* Footer = Pemohon + Mengetahui Keterangan : Pemohon *tandatangan pembuat PP* Mengetahui *tandatangan Manager PPIC* 2.0 Penjelasan Periode Volume : Bukti pesanan barang ke supplier : Sesuai kebutuhan : Rata-rata perbulan dua puluh Puncak empat puluh Struktur Data : Header + Isi + Footer .Supplier Supplier – Proses 2.0 . Nama Arus Data : PO Alias Bentuk Data Arus Data : Purchase Order : Cetakan komputer : Proses 2.0 Proses 2.0 – Direktur produksi Direktur produksi – Proses 2.

Header = Nm_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Judul + @Kd_Sup + Nm_Sup + Alamat + Telp + Fax + Attn + @No_PO + Tgl_PO + @No_PP + Jth_Tempo Keterangan : Nm_Perusahaan *PT. Lemindo Abadi Jaya* Alamat_Lengkap *alamat PT. Lemindo Abadi Jaya* Judul *PURCHASE ORDER* @Kd_Sup *Kode Supplier terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Sup *nama perusahaan supplier* Alamat *alamat supplier* Telp *nomor telepon supplier* Fax *nomor fax supplier* Attn *nama supplier* @No_PO *nomor PO terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Tgl_PO *tanggal dikeluarkan PO* No_PP *nomor PP dari PPIC terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Jth_Tempo *tanggal jatuh tempo hutang* Isi = No + @Kd_Brg + Nm_Brg + Jml_Brg + Satuan + Hrg_Sat + Jml_Hrg + PPN + Total Keterangan : No *nomor urut terdiri dari 2 digit* @Kd_Brg *kode barang terdiri dari 5 digit bertipe karakter* .

0 : Daftar nama-nama perkiraan : Sesuai kebutuhan : Sesuai kebutuhan : Header + Isi Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode . Nama Arus Data : DATA PERKIRAAN Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data :: Tampilan monitor : File Perkiraan – Proses 5.Nm_Brg *nama barang yang dipesan* Jml_Brg *jumlah barang yang dipesan* Satuan *kemasan* Hrg_Sat *harga satuan barang* Jml_Hrg *dihitung dari jumlah pesanan dikali harga satuan* Total *total keseluruhan harga barang yang dipesan* PPN *PPN 10% jika ada* Footer = Tgl_Kirim + Bagian_Pembelian + Disetujui_oleh + Supplier Keterangan : Tgl_Kirim *permintaan tanggal barang dikirim* Bagian_Pembelian *nama + tandatangan manager pembelian* Disetujui_Oleh *nama + tandatangan direktur produksi* Supplier *nama + tandatangan supplier* 3.

Lemindo Abadi Jaya* Judul *DAFTAR PERKIRAAN* Isi = @No_Perk + Nm_Perk Keterangan : @No_Perk *nomor perkiraan terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Perk *nama perkiraan* 4. Lemindo Abadi Jaya* Judul *DAFTAR BARANG* Isi = @Kd_Brg + Nm_Brg + Satuan + Masuk + Keluar + Jumlah Keterangan : .0 : Daftar nama-nama barang : Sesuai kebutuhan : Sesuai kebutuhan : Header + Isi Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.Keterangan : Nm_Perusahaan *PT. Nama Arus Data : DATA BARANG Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data :: Tampilan monitor : File Barang – Proses 1.

@Kd_Brg *kode barang terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Brg *Nama barang* Satuan *kemasan* 5.0 : DAFTAR SUPPLIER : Sesuai kebutuhan : Sesuai kebutuhan : Header + Isi Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode Keterangan : Nm_Perusahaan *PT. Nama Arus Data : DATA SUPPLIER Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data :: Tampilan monitor : File Supplier – Proses 2. Lemindo Abadi Jaya* Judul *DAFTAR SUPPLIER* Isi = @Kd-Sup + Nm_Sup + Alamat + Telp + Fax + Attn Keterangan : @Kd_Sup *kode supplier terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Sup *nama supplier* Alamat *alamat supplier* Telp *nomor telepon supplier* Fax *nomor fax supplier* Attn *nama orang yang dituju di supplier* .

0 – File Hutang File Hutang – Proses 5.6.0 Penjelasan Periode Volume Struktur Data : DAFTAR HUTANG : Sesuai kebutuhan : Sesuai kebutuhan : Header + Isi Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode Keterangan : Nm_Perusahaan *PT. Nama Arus Data : BPB Alias : Bukti Penerimaan Barang . Nama Arus Data : DATA HUTANG Alias Bentuk Data Arus Data :: Tampilan monitor : Proses 3. Lemindo Abadi Jaya* Judul *DAFTAR SUPPLIER* Isi = @Jth_Tempo + Kd_Sup + Nm_Sup + Jml_Hutang Keterangan : @Jth_Tempo *tanggal jatuh tempo pembayaran hutang* Kd_Sup *kode supplier* Nm_Sup *nama supplier* Jml_Hutang *jumlah hutang* B Kamus Data Dokumen Keluaran 1.

0 Penjelasan Periode Volume : Sebagai bukti penerimaan barang : Setiap ada penerimaan barang : Rata-rata perbulan sepuluh Puncak dua puluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nm_Perusahaan + Judul + @No_BPB + Tgl_BPB + @No_SJ Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.0 Proses 3. LEMINDO ABADI JAYA* Judul *BUKTI PENERIMAAN BARANG* @No_BPB *nomor BPB terdiri dari 9 digit bertipe karakter* Tgl_BPB *tanggal dikeluarkannya BPB* @No_SJ *nomor SJ terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Isi = No + @Kd_Brg + Nm_Brg + Jml_Brg + Keterangan Keterangan : No *no urut terdiri dari 2 digit* @Kd_Brg *kode barang terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Brg *nama barang yang diterima* Jml_Brg *jumlah barang yang diterima* .0 – Bagian PPIC Bagian PPIC – Proses 3.Bentuk Data Arus Data : Cetakan komputer : Bagian Gudang – Proses 3.

Keterangan *menjelaskan nama supplier & no PO* Footer = Bagian_Gudang + Mengetahui Keterangan : Bagian_Gudang *nama + tandatangan* Mengetahui *nama + tandatangan manager PPIC* 2.0 – Bagian Kasir Penjelasan Periode Volume : Bukti tukar faktur : Setiap ada tagihan : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nm_Perusahaan + Judul + @Kd_Sup + Nm_Sup + Tanggal Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.0 – Supplier Proses 3. LEMINDO ABADI JAYA* Judul *TANDA TERIMA* @Kd_Sup *kode supplier terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Sup *nama supplier yang menyerahkan faktur* Tanggal *tgl tukar faktur* . Nama Arus Data : TANDA TERIMA Alias Bentuk Data Arus Data :: Cetakan komputer : Proses 3.

Isi = No + @No_Faktur + Tgl_Faktur + Jumlah + PPn Keterangan : No *nomor urut terdiri dari 2 digit* @No_Faktur *nomor faktur terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Tgl_Faktur *tanggal faktur diterima* Jumlah *total tagihan* PPn *menjelaskan apabila ada PPN* Footer = Bagian_Pembelian + @No_BPB + Tgl_BPB Keterangan : Bagian_Pembelian *Nama + tandatangan* @No_BPB *nomor BPB terdiri dari 9 digit bertipe karakter* Tgl_BPB *tgl BPB* 3. Nama Arus Data : BP kas Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume : Bukti Pengeluaran : Cetakan komputer : Bagian Kasir – Proses 4.0 : Bukti pengeluaran uang atau bukti pembayaran : Setiap ada pembayaran : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer .

Nama Arus Data : Jurnal Pembelian Alias Bentuk Data :: Cetakan komputer . LEMINDO ABADI JAYA* Judul *BUKTI PENGELUARAN* Di ba ya r_kpd *n am a suppl i er at au yan g m eneri m a pembayaran* Jumlah_Uang *jumlah uang yang dikeluarkan* @No_BP *nomor bukti pengeluaran terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Tgl_Bayar *tanggal pembayaran* Isi = Keterangan + Jumlah_Uang Keterangan : Keterangan *menjelaskan transaksi* Jumlah_Uang *total yang dibayar bisa dalam satuan dolar* Footer = Yang_menerima_pembayaran + Kasir + Pimpinan Keterangan : Yang_menerima_pembayaran *ttd + nama* Kasir *ttd yang mengeluarkan pembayaran* Pimpinan *ttd General Manager Keuangan* 4.Header = Nm_Perusahaan + Judul + Dibayar_kpd + Jumlah_uang + Terbilang + @No_BP + Tgl_Bayar Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.

0 – Manager Accounting : Mencatat transaksi pembelian kredit : Setiap bulan : Satu bulan sekali : Header + Isi + Footer Header = Nm_Perusahaan + Periode + Judul Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data : Proses 5. LEMINDO ABADI JAYA* Judul *JURNAL PEMBELIAN* Periode *bulan + tahun* Isi = @No_Jurnal + Tgl_Faktur + @No_Faktur + @No_Perk + Nm_Perk + Debet + Kredit Keterangan : @No_Jurnal *nomor jurnal terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Tgl_Faktur *tgl faktur* @No_Faktur *nomor faktur terdiri dari 8 digit bertipe karakter* @No_Perk *nomor perkiraan terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Perk *perkiraan transaksi* Debet *terdiri dari 10 digit* Kredit *terdiri dari 10 digit* Footer = Bagian_Pembelian + Mengetahui .

0 – Manager Accounting : Mengetahui pembelian barang : Setiap bulan : Satu bulan sekali : Header + Isi + Footer Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode Keterangan : Nm_Perusahaan * PT. Nama Arus Data : Laporan Pembelian Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data : Laporan Pembelian Bahan Baku : Cetakan komputer : Proses 6.Keterangan : Bagian_Pembelian *nama + tandatangan* Mengetahui *nama + tandatangan manager purchasing* 5. LEMINDO ABADI JAYA* Judul * Laporan Pembelian Bahan Baku* Periode = bulan + tahun Isi = No + @No_PO + Tgl_PO + @No_BPB + Tgl_BPB + @Kd_Brg + Nm_Brg + Jml_Brg + Hrg_Sat + Hrg_Sat + Jml_Hrg + Jml_Hrg + @Kd_Sup + Nm_Sup + Jth_Tempo + Jml_Hrg_persupplier + Total Keterangan : No *nomor urut terdiri dari 2 digit* @No_PO *nomor PO terdiri dari 8 digit bertipe karakter* .

Tgl_PO *tgl dikeluarkan PO* @No_BPB *nomor BPB terdiri dari 9 digit bertipe karakter* Tgl_BPB *tgl dikeluarkan BPB* @Kd_Brg *kode barang terdiri dari 5 digit bertipe akrakter* Nm_Brg *nama brg yang dibeli* Jml_Brg *jumlah brg yang dibeli* Hrg_Sat *harga satuan brg dalam USD* Hrg_Sat *harga satuan brg dalam Rp* Jml_Hrg *total harga dalam USD* Jml_Hrg *total harga dalam Rp* @Kd_Sup *kode supplier terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Sup *nama supplier* Jth_Tempo *tgl jatuh tempo pembayaran* Jml_Hrg_persupplier *total harga tiap supplier* Total *keseluruhan total harga pembelian bahan baku* Footer = Tanggal + Disusun_oleh + Mengetahui Keterangan : Tanggal = Bogor + tanggal + bulan + tahun Disusun_oleh *nama + tandatangan yg membuat laporan* Mengetahui *nama + tandatangan manager purchasing* .

4.13. PO (Purchase Order). Jurnal Pembelian. Daftar Perkiraan. Spesifikasi Rancangan Dokumen Masukan Bentuk dari dokumen masukan adalah : 1. Daftar Supplier dan Daftar Hutang. Laporan Pembelian.1. PPIC : Kertas : 2 rangkap : Setiap akan mengajukan permintaan pembelian : Lihat lampiran C-1 : Purchase Order : Sebagai bukti pemesanan barang : Bagian Pembelian : Direktur produksi. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi : Permintaan Pembelian : Untuk mengajukan pembelian barang : Bagian PPIC : Bagian Pembelian. Sedangkan dokumen keluarannya yaitu BPB (Bukti Penerimaan Barang). Supplier : Kertas : 2 rangkap : Setiap akan memesan barang . Daftar Barang. Bukti Pengeluaran. Tanda Terima. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 2. Spesifikasi Sistem Akuntansi Usulan Bentuk dari spesifikasi sistem akuntansi berjalan berupa dokumen masukan dan dokumen keluaran dimana dokumen masukannya berupa PP (Permintaan Pembelian).5.3.

Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 4.Format 3. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 5. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah : Lihat lampiran C-2 : Daftar Perkiraan : Sebagai dasar pembuatan jurnal : Bagian Pembelian : Bagian Pembelian : Kertas : 1 lembar : Sesuai kebutuhan : Lihat lampiran C-3 : Daftar Barang : Sebagai dasar setiap akan melakukan transaksi : Bagian Gudang : Bagian Pembelian : Kertas : 1 lembar : Sesuai kebutuhan : Lihat lampiran C-4 : Daftar Supplier : Sebagai dasar membuat PO : Bagian Pembelian : Bagian Pembelian : Kertas : 1 lembar .

Frekuensi Format 6. Account Payable dan Bagian Gudang Media Jumlah Frekuensi Format 2. bagian PPIC. Nama Dokumen Fungsi Dokumen : Kertas : 4 rangkap : Setiap menerima barang dari supplier : Lihat lampiran D-1 : Tanda Terima : Sebagai bukti tukar faktur .3. Bentuk Dokumen Keluaran Bentuk dari dokumen keluaran adalah : 1. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format : Sesuai kebutuhan : Lihat lampiran C-5 : Daftar Hutang : Sebagai dokumen hutang supplier : Bagian Pembelian : Bagian Pembelian : Kertas : 1 lembar : Sesuai kebutuhan : Lihat lampiran C-6 3.6. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan : Bukti Penerimaan Barang : Sebagai bukti penerimaan barang : Bagian Gudang : Bagian Pembelian.

Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 3. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format : Bagian Pembelian : Supplier dan bagian Kasir : Kertas : 2 rangkap : Setiap ada tagihan (tukar faktur) : Lihat lampiran D-2 : Bukti Pengeluaran : Sebagai bukti pengeluaran uang atau bukti pembayaran : Bagian Kasir : Supplier. bagian Kasir : Kertas : 2 rangkap : Setiap ada pengeluaran uang atau pembayaran : Lihat lampiran D-3 : Jurnal Pembelian : Untuk mencatat transaksi pembelian barang : Bagian Pembelian : Manager Accounting : Kertas : 2 rangkap : Setiap bulan : Lihat lampiran D-4 . Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 4.

4.6. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format : Laporan Pembelian Bahan Baku : Untuk melaporkan transaksi pembelian yang terjadi : Bagian Pembelian : Manager Accounting : Kertas : 2 rangkap : Setiap bulan : Lihat lampiran D-5 3. .5. Normalisasi File Menggambarkan struktur pembuatan tabel normalisasi dari kasus program sebagai acuan untuk pembuatan database file.

1.4 Bentuk Tidak Normal . Bentuk Tidak Normal Kd_Brg Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Kd_Sup Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn No_Perk Nm_Perk Jth_Tempo Kd_Sup Nm_Sup Jml_Hutang No_PP Tgl_PP Kd_Brg Nm_Brg Satuan Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kedatangan Kd_Sup Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn No_PO Tgl_PO No_PP Jth_Tempo Kd_Brg Nm_Brg Jml_Brg Satuan Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_BPB Tgl_BPB No_SJ Kd_Brg Nm_Brg Jml_Brg Keterangan No_Jurnal Tgl_Faktur No_Faktur No_Perk Nm_Perk Debet Kredit Gambar IV.

Bentuk Normal Kesatu (1NF) Kd_Brg * Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Kd_Sup * Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn No_Perk * Nm_Perk Jth_Tempo * Jml_Hutang No_PP * Tgl_PP Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kedatangan No_PO * Tgl_PO Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_BPB * Tgl_BPB Keterangan No_Jurnal * Debet Kredit Keterangan : * Candidat Key Gambar IV.5 Bentuk Normal Kesatu .2.

3. Bentuk Normal Kedua (2NF) Tabel Barang Tabel Transaksi No_PP Tgl_PP Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kedatangan No_PO * Tgl_PO Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_BPB Tgl_BPB Keterangan Jth_Tempo Jumlah No_Jurnal Debet Kredit Kd_Brg ** Kd_Sup ** No_Perk ** Kd_Sup * Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn Tabel Supplier Tabel Perkiraan No_Perk * Nm_Perk Kd_Brg * Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Keterangan : * Primary Key * * Foreign Key .

Gambar IV.6 Bentuk Normal Kedua .

4. Bentuk Normal Ketiga (3NF) Tabel Barang Kd_Brg * Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Tabel Permintaan No_PP * Tgl_PP Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kedatangan Kd_Brg ** Tabel Supplier Kd_Sup * Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn Tabel Pesanan No_PO * Tgl_PO Jth_Tempo Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_PP * * Kd_Brg ** Kd_Sup ** Tabel Penerimaan Tabel Hutang Jth_Tempo * Jml_Hutang Kd_Sup ** No_BPB ** No_BPB * Tgl_BPB Keterangan Kd_Brg ** Tabel Perkiraan No_ Perk * Nm _Pe rk Keterangan : * Primary Key * Foreign Key Tabel Jurnal No_Jurnal * Debet Kredit Jth_Tempo ** No_Perk * * Bentuk Normal Gambar IV.7 Ketiga .

3.6.5. Spesifikasi File Dalam merancang sistem usulan penulis menggunakan spesifikasi file sebagai berikut : a Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Barang : Untuk data barang : File Master : Barang.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro Versi 6.0

Panjang Record : 46 karakter Kunci field : Kd_Brg Tabel IV.1 Spesifikasi File Barang No 1. 2. 3. 4. 5. 6. Elemen Data Kode Barang Nama Barang Satuan Masuk Keluar Jumlah Akronim Kd_Brg Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Jenis C C C N N N Lebar 5 20 3 5 5 8 Keterangan Primary Key

b Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software

: Supplier : Untuk data supplier : File Master : Sup.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6.0

Panjang Record : 83 karakter Kunci field : Kd_Sup Tabel IV.2 No 1. 2. 3. 4. 5. 6. Elemen Data Kode Supplier Nama Supplier Alamat Telepon Fax Attention Spesifikasi File Supplier Akronim Jenis Kd_Sup Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn C C C C C C Lebar 5 20 30 9 9 10 Keterangan Primary Key

c Nama file Fungsi file Tipe file

: Perkiraan : Untuk data nama-nama perkiraan : File Master

Akronim file Organisasi file Akses file Media Software

: Perk.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6.0

Panjang Record : 35 karakter Kunci field : No_Perk Tabel IV.3 No 1. 2. Elemen Data Nomor perkiraan Nama perkiraan Spesifikasi File Perkiraan Akronim Jenis No_Perk Nm_Perk C C Lebar 5 30 Keterangan Primary Key

d Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software

: Permintaan Pembelian : Untuk data transaksi : File Transaksi : PP.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6.0

Panjang Record : 39 karakter Kunci field : No_PP

6.Tabel IV . 5.0 Panjang Record : 74 karakter Kunci field : No_PO . 4. 2. Spesifikasi File Permintaan Pembelian Elemen Data Akronim Jenis Lebar No Permintaan Pemb Tgl Permintaan Pemb Stock Akhir Jumlah Barang Tgl Kedatangan Kode barang No_PP Tgl_PP Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kdtgn Kd_Brg C D N N D C 8 8 5 5 8 5 Foreign Key Keterangan Primary Key e Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Pesanan : Untuk data transaksi : File Transaksi : Psn.4 No 1.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6. 3.

9. Elemen Data Nomor PO Tanggal PO Harga Satuan Jumlah Harga PPN Total Harga Tanggal Kirim Nomor Permintaan Kode barang Tabel IV.0 Panjang Record : 60 karakter Kunci field : No_BPB . 7. 6. 4.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6. 2. 5. Kode Supplier f Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Penerimaan Barang : Untuk data penerimaan barang : File Transaksi : Penerimaan.No 1. 3.5 Spesifikasi File Pesanan Akronim Jenis No_PO Tgl_PO Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_PP Kd_Brg Kd_Sup C D N N C N D C C C Lebar 8 8 9 9 3 10 8 8 5 5 Keterangan Primary Key Foreign Key Foreign Key Foreign Key 10. 8.

5. 4.Tabel IV.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6.6 No 1. Spesifikasi File Penerimaan Barang Elemen Data Akronim Jenis Lebar Nomor BPB Tanggal BPB Keterangan Nomor surat jalan Kode Barang No_BPB Tgl_BPB Ket No_SJ Kd_Brg C D C C C 9 8 30 8 5 Foreign Key Foreign Key Keterangan Primary Key g Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Hutang : Untuk data hutang : File Transaksi : Hutang.0 Panjang Record : 32 karakter Kunci field : Jth_Tempo . 2. 3.

7 No 1.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6. Elemen Data Jatuh Tempo Jumlah Hutang Kode Supplier Nomor BPB Spesifikasi File Hutang Akronim Jenis Jth_Tempo Jml_Hutang Kd_Sup No_BPB D N C C Lebar 8 10 5 9 Foreign Key Foreign Key Keterangan Primary Key h Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Jurnal : Untuk data jurnal : File Transaksi : Jurnal.Tabel IV.0 Panjang Record : 38 karakter Kunci field : No_Jurnal . 4. 3. 2.

5. 3.Tabel IV.8 Spesifikasi File Jurnal No 1. 4. 2. Elemen Data Nomor Jurnal Debit Kredit Jatuh Tempo Nomor perkiraan Akronim No_Jurnal Debit Kredit Jth_Tempo No_Perkiraan Jenis C N N D C Lebar 5 10 10 8 5 Foreign Key Foreign Key Keterangan Primary Key .

Struktur Kode 1. Kode Barang X 9 9 9 9 Nomor urut barang Nama barang Jenis barang Contoh : A 0 1 0 1 Nomor urut barang Irganox 1076 Solvent . Kode Supplier X X X 9 9 Contoh : Nomor urut supplier Kode Area Inisial supplier Nomor urut supplier Bekasi Wadah Makmur W M B 0 1 2.3.6.6.

3. Nomor Pesanan / Purchase Order 9 9 X X 9 9 9 9 Tahun pembuatan Bulan pembuatan Kode PO Nomor urut PO . Nomor Permintaan Pembelian 9 9 X X 9 9 9 9 Tahun pembuatan Bulan pembuatan Kode PP Nomor urut pesanan Contoh : 0 1 P P 0 1 0 6 Tahun pembuatan Bulan pembuatan PP untuk Permintaan Pembelian Nomor urut pesanan 4.

Nomor Bukti Penerimaan Barang 9 9 x x x 9 9 9 9 Tahun pembuatan Bulan pembuatan Kode BPB Nomor urut BPB Contoh : 0 1 B P B 0 1 0 6 Tahun pembuatan Bulan pembuatan BPB untuk Bukti Penerimaan Barang Nomor urut BPB .Contoh : 0 1 P O 0 1 0 6 Tahun pembuatan Bulan pembuatan PO untuk Purchase Order Nomor urut PO 5.

Nomor Jurnal X X 9 9 9 Nomor urut Kode Jurnal Contoh : J U 0 0 1 Nomor urut JU untuk Jurnal .6. Nomor Perkiraan 9 9 9 9 9 Jenis pekiraan Golongan pekiraan Kelompok pekiraan Contoh : 1 1 0 0 1 Kas Aktiva Lancar Aktiva 7.

5 Jurnal 2.3.0 2.3 Penerimaan 2.0 4.0 1.2 Barang 1.0 EXIT 0.1 Permintaan 2. Spesifikasi Program 0.6.0 4.0 Transaksi 0.2 Pesanan 2.2 Password 4.0 2.1 Laporan Pembelian 3.0 2.7.0 2.0 Gambar IV.0 4.0 5.0 MENU UTAMA 1.0 1.0 3.0 2.0 1.8 Diagram Hirarki Proses Input Output Sistem Akuntansi Usulan .0 Master 0.0 3.0 2.3 Perkiraan 1.1 Supplier 1.0 Laporan 0.1 Back Up 4.0 Utility 0.4 Hutang 2.

maka penulis membuat suatu rancangan program yang dibutuhkan sistem usulan yang dibuat.Spesifikasi ini menjelaskan tentang file-file program yang dibuat dalam perancangan program tentang fungsi. diantaranya adalah sebagai berikut : A.mpr Fungsi program : Untuk menampilkan menu-menu sub program Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. tujuan dan bentuk dari file. KELUAR B. Spesifikasi Menu Master Nama program : Menu Master Akronim : MASTER.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-1 Proses program : Dalam pemilihan menu utama user hanya tinggal mengklik atau mendouble klik pada menu yang diinginkan. Menu Master 2. Pada program menu utama ini terdapat empat pilihan yaitu : 1. Menu Laporan 4. Pilih menu KELUAR jika ingin keluar dari program.scx . Spesifikasi program Menu Utama Nama program : Menu Utama Akronim : MENU. Menu Transaksi 3. Menu Utility 5.

Tekan esc jika ingin kembali ke Menu Utama. Spesifikasi program Menu Transaksi Nama program : Menu Transaksi Akronim : TRANS.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-2 Proses program : Gunakan tombol anak panah untuk memilih menu yang diinginkan. Menu Penerimaan 4. . Menu Jurnal Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.scx Fungsi program : Untuk menampilkan menu-menu : 1.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-3 Proses program : Gunakan tombol anak panah untuk memilih menu yang diinginkan.Fungsi program : Untuk menampilkan menu-menu : 1. Menu Perkiraan Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Menu Barang 2. Menu Hutang 5. Tekan esc jika ingin kembali ke Menu Utama. Menu Supplier 3. C. Menu Pesanan 3. Menu Permintaan 2.

2. Pengubahan data supplier akan dijalankan dengan UBAH.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-4 Proses program : Menu di data supplier dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Tambah Supplier Ubah Supplier Simpan Supplier Hapus Supplier Tampil Supplier Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.D. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Keluar dari menu supplier dengan KELUAR. 3. 6. Penghapusan data supplier dengan HAPUS.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. Spesifikasi program Menu Supplier Nama program : Menu Supplier Akronim : SUPPLIER. Penyimpanan data supplier dengan SIMPAN. 6. 3. 4. 4. 2.scx . 5. Spesifikasi program Menu Barang Nama program : Menu Barang Akronim : BRG. 5. E. Untuk pengisian data supplier dijalankan dengan TAMBAH.

4. 5. Simpan Perkiraan . 3. Penghapusan data barang dengan HAPUS. F. Tambah Barang 2. Tambah Perkiraan 2. Keluar dari menu barang dengan KELUAR. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Spesifikasi program Menu Perkiraan Nama program : Menu Perkiraan Akronim : PERK. Hapus Barang 5.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. Simpan Barang 4. Untuk pengisian data barang dijalankan dengan TAMBAH. Pengubahan data barang akan dijalankan dengan UBAH. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. 2. Penyimpanan data barang akan dengan SIMPAN. Tampil Barang 6. Ubah Perkiraan 3.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-5 Proses program : Menu di data barang dapat dipilih dengan menekan tombol 1. 6. Ubah Barang 3.Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1.

Keluar dari menu perkiraan dengan KELUAR. Penghapusan data perkiraan dengan HAPUS. Simpan Permintaan 4. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Tambah Permintaan 2. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Hapus Permintaan 5. Hapus Perkiraan 5. Tampil Permintaan . Spesifikasi program Menu Permintaan Nama program : Menu Permintaan Akronim : PERMINTAAN. Ubah Permintaan 3. Untuk pengisian data perkiraan dijalankan dengan TAMBAH.4. Tampil Perkiraan 6. 5. 6.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. Pengubahan data perkiraan akan dijalankan dengan UBAH. G. 4.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-6 Proses program : Menu di data supplier dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Penyimpanan data perkiraan dengan SIMPAN. 2. 3.

Keluar dari menu permintaan dengan KELUAR.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. Spesifikasi program Menu Pesanan Nama program : Menu Pesanan Akronim : PSN. Penyimpanan data permintaan dengan SIMPAN. Tambah PO Ubah PO Simpan PO Hapus PO Tampil PO . Pengubahan data permintaan akan dijalankan dengan UBAH. 5. H. 3. Untuk pengisian data permintaan dijalankan dengan TAMBAH. 3. Penghapusan data permintaan dengan HAPUS. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. 6. 4. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. 4. 2. 5. 2.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-7 Proses program : Menu di data permintaan dapat dipilih dengan menekan tombol 1.6.

Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. 6.6. Untuk pengisian data PO dijalankan dengan TAMBAH. Penyimpanan data PO dengan SIMPAN. 2. Simpan Penerimaan 4.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. Keluar dari menu PO dengan KELUAR. Penghapusan data PO dengan HAPUS. 4.0 . I. Hapus Penerimaan 5. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Tampil Penerimaan 6. 7. Pengubahan data PO akan dijalankan dengan UBAH. Tambah Penerimaan 2. 5.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-8 Proses program : Menu di data PO dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Untuk mencetak PO dengan CETAK. Ubah Penerimaan 3. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Spesifikasi program Menu Penerimaan Nama program : Menu Penerimaan Akronim : PENERIMAAN. 3. Cetak PO 7.

6. Untuk pengisian data penerimaan dijalankan dengan TAMBAH. 3. 3. 5. Penyimpanan data penerimaan dengan SIMPAN. 2. 6. Spesifikasi program Menu Hutang Nama program : Menu Hutang Akronim : HUTANG. Pengubahan data penerimaan akan dijalankan dengan UBAH.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-10 . Penghapusan data penerimaan dengan HAPUS. 4.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. 2. 5. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Tambah Hutang Ubah Hutang Simpan Hutang Hapus Hutang Tampil Hutang Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. 4.Bentuk keluaran : Lampiran E-9 Proses program : Menu di data penerimaan dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Keluar dari menu penerimaan dengan KELUAR. J.

Proses program : Menu di data hutang dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Untuk pengisian data hutang dijalankan dengan TAMBAH. 2. 3. 4. 5. 6. Pengubahan data hutang akan dijalankan dengan UBAH. Penyimpanan data hutang dengan SIMPAN. Penghapusan data hutang dengan HAPUS. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Keluar dari menu hutang dengan KELUAR.

K. Spesifikasi program Menu Jurnal Nama program : Menu Jurnal Akronim : JURNAL.scx

Fungsi program : Untuk mencatat transaksi pembelian yang terjadi selama Satu bulan Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-11 Proses program : Menu di jurnal dapat dipilih dengan menekan tombol 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Untuk pengisian data jurnal dijalankan dengan TAMBAH. Pengubahan data jurnal akan dijalankan dengan UBAH. Penyimpanan data jurnal dengan SIMPAN. Penghapusan data jurnal dengan HAPUS. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Untuk mencetak jurnal dengan CETAK. Keluar dari menu jurnal dengan KELUAR.

L. Spesifikasi program Menu Laporan Nama program : Menu Laporan Akronim : LAP.frx Fungsi program : Untuk melaporkan transaksi pembelian kredit yang terjadi Selama satu bulan Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-12 Proses program : Menu di laporan dapat dipilih dengan 1. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. 2. Untuk mencetak data laporan pembelian dengan CETAK 3. Keluar dari menu dengan KELUAR. M. Spesifikasi program Menu Utility Nama program : Menu Laporan Pembelian Akronim : LAPPEMB.frx

Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. Menu Back Up 2. Menu Password Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-13

3.14. Spesifikasi Sistem Komputer
Menjabarkan tentang penggunaan dari perangkat lunak ( software) dan perangkat keras (hardware) yang akan digunakan dalam sistem usulan dan penggambarannya dalam bentuk konfigurasi.

4.6.1. Umum
Pengembangan sistem informasi berbasis komputer selain membutuhkan banyak sumber daya dapat juga memakan waktu yang cukup lama untuk menyelesaikannya dan melewati beberapa tahapan, dimulai dari sistem itu direncanakan hingga sistem diterapkan. Apabila sistem yang telah ada masih menimbulkan berbagai masalah yang rumit dan tidak dapat diatasi dalam tahap pemeliharaannya, maka perlu dikembangkan kembali suatu sistem untuk menunjang kebutuhan akan pengolahan data tersebut dengan menggunakan perangkat keras (hardware) dan perangkat lunak (software). Perangkat keras merupakan faktor fisik komputer yang dapat bekerja dengan baik, semakin bagus perangkat lunaknya maka akan mempermudah pemrosesan data. Kedua sarana pendukung tersebut merupakan suatu kesatuan yang harus saling mendukung agar dapat dimanfaatkan secara maksimal.

4.6.2. Perangkat Keras
Adapun spesifikasi dari perangkat keras yang penulis sarankan adalah :

Processor
Memori

: Pentium IV 2.26 GHZ : 128 MB : 40 GB : 1.44 MB

Hard disk Floppy disk

44 MB DISPLAY SVGA 15” PRINTER DOT MATRIK Gambar IV.4. 9 Konfigurasi Sistem Komputer 4.6.Monitor : SVGA 15” : 104 Keys : Dot Matrik : Standard Mouse Keyboard Printer Mouse 4. Jadwal Implementasi Tahapan terakhir dari rancangan sistem pembelian kredit adalah menerapkan sistem yang telah dirancang untuk diterapkan pada keadaan sebenarnya. Jadwal implementasi dalam mewujudkan sistem yang dirancang tersebut sebagai berikut : . 4.7. Konfigurasi Sistem Komputer KEYBOARD/MOUSE 104 KEYS HARD DISK 40 GB CENTRAL PROCESSING UNIT DISK DRIVE 1.3. Perangkat Lunak Sistem Operasi Aplikasi : MS WINDOWS XP : Visual FoxPro versi 6.6.

. Pembuatan Buku Petunjuk Pembuatan buku ini berguna dalam tata cara pelaksanaan sistem usulan agar pengguna sistem dapat mempelajari prosedur sistem secara menyeluruh. Penyuluhan atau Training Dimaksudkan untuk memberi latihan kepada personil dan meningkatkan kemampuan personil dalam memahami dan menggunakan program yang telah dibuat sehingga penerapan sistem yang baru dapat dikuasai oleh personil atau user dalam perusahaan tersebut. 2. tujuannya untuk mendapatkan gambaran tentang bentuk permasalahan yang ada di perusahaan tersebut sehingga mengurangi kesalahpahaman antara sistem yang diusulkan dengan sistem yang berjalan. 4. 3. 5. Penyiapan Data Awal Adalah mempelajari sistem yang berjalan beserta masalah yang ada dan perekaman data-data yang sudah dikumpulkan kemudian dikelompokkan sesuai dengan kebutuhan. Pembuatan Program dan Pengetesan Program Membuat program untuk sistem pembelian kredit yang dikelompokkan menjadi program menu utama dan sub menu program. Pengetesan program dilakukan agar program yang dibuat ataupun yang dirancang dapat diketahui kekurangannya sebelum diterapkan. Test Sistem Test Sistem adalah kegiatan yang bertujuan untuk melaksanakan uji coba terhadap sistem secara keseluruhan dan sampai dimana sistem ini dapat dipahami dengan baik dan benar.1.

sistem berjalan langsung dihentikan. b. c. Untuk sistem usulan ini diberikan batasan operasional misalnya satu bulan. . Penulis memakai peralihan sistem dimana pengoperasian sistem usulan diterapkan bersama-sama dengan sistem berjalan. Operasional dan Evaluasi Operasional adalah menjalankan sistem yang diusulkan secara utuh. Untuk mengetahui lebih lanjut. Operasional terhitung sejak sistem mulai dioperasikan. Setelah melihat bahwa kondisi sistem usulan dapat diterapkan dengan baik. 7. Peralihan Sistem Kriteria penentuan waktu peralihan sistem adalah sebagai berikut : a. Peralihan sistem dapat dilaksanakan sesuai dengan kegiatan yang ada.6. maka penulis menggambarkan dalam bentuk tabel yang berkaitan dengan proses sistem yang diusulkan. Setelah itu akan dilakukan evaluasi terhadap sistem usulan tersebut sudah sesuai dengan kebutuhan atau tidak.

Tabel IV. 10 Jadwal Implementasi Bulan 1 No 1 2 Bulan 2 3 4 1 2 3 4 Bulan 3 1 2 3 4 1 Bulan 4 2 3 4 1 Bulan 5 2 3 4 Kegiatan 1 Penyiapan data awal Pembuatan dan pengetesan program Pembuatan buku petunjuk 2 3 4 Penyuluhan atau training 5 6 7 Test sistem Peralihan sistem Operasional dan evaluasi .

4. Saran Setelah mengambil kesimpulan mengenai analisa sistem pembelian yang ada pada PT Lemindo Abadi Jaya.15. Perancangan sistem pencatatan secara terkomputerisasi dimaksudkan agar kegiatan pencatatan pembelian dapat berjalan lebih efektif dan efisien dan pengolahan datanya dapat akurat dan tepat waktu.16. . Dengan sistem yang baik diharapkan akan meningkatkan kinerja perusahaan dan juga produktivitas perusahaan dan karyawan. Perhitungan data juga terjamin kebenarannya karena sudah terprogram dengan baik dan data yang masuk telah divalidasi serta komputer selalu melakukan verifikasi terhadap data tersebut. Kesimpulan Setelah penulis mengamati dan mempelajari Sistem Pembelian bahan baku yang ada pada PT Lemindo Abadi Jaya maka penulis dapat mengambil kesimpulan sebagai berikut : 3. 5. 3. penulis akan mencoba memberikan saran-saran yang berhubungan dengan kegiatan pembelian dalam perusahaan. Dengan adanya sistem yang terkomputerisasi akan memudahkan pemakai dalam membuat laporan yang akurat dan tepat waktu.BAB V PENUTUP 3.

Lemindo Abadi Jaya bisa lebih berkembang lagi sesuai dengan apa yang diharapkan. Mengingat pentingnya data yang tersimpan dalam file. Perlu melakukan training untuk para user supaya mudah untuk mengoperasikan program yang baru. khususnya pada sistem pembelian bahan baku dan juga dapat menambah kualitas maupun kuantitas pelayanan. 4. Melakukan pemeliharaan terhadap peralatan komputer dengan baik dari segi perangkat keras (hardware) maupun perangkat lunak (software) sehingga sistem komputerisasi akan berjalan dengan baik. perusahaan tidak akan kehilangan data tersebut dan kegiatan perusahaan tidak terhenti karena akan mengakibatkan kerugian bagi perusahaan. 3.Adapun saran-saran dari penulis adalah sebagai berikut : 1. 5. maka sebaiknya perlu dibuatkan file duplikat (back up) untuk setiap file yang digunakan agar jika terjadi kerusakan. Perlu ditingkatkan kerjasama antara masing-masing bagian atau unit kerja yang berhubungan dengan sistem pembelian di PT Lemindo Abadi Jaya. . agar PT. 2. Semoga dengan adanya komputerisasi sistem ini dapat memberikan kemudahan dalam pengolahan data. Ada pengembangan sistem informasi berupa pemasangan jaringan yang bisa on line antar user.

Akuntansi Suatu Pengantar. Sutanta. Edhy. 2001. Pengolahan Database dengan Microsoft Visual FoxPro 6. Aryanto. AK. Rineka Cipta. Jakarta. Yogyakarta SR. Sistem Basis Data. Edisi 4. 1998. Andi Offset. Bagian penerbitan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi YKPN. SE. Jakarta. Analisa dan Desain Sistem Informasi. Jakarta. Zaki. Edisi Pertama. BPFE Yogyakarta HM.DAFTAR PUSTAKA Baridwan. Sistem Akuntansi Penyusunan Prosedur dan Metode Edisi 5. Jogiyanto. Yogyakarta Mulyadi 1997. Elex Media Komputindo. Graha Ilmu. . 1993. Sistem Akuntansi Edisi 3.0. 2004.Sumarso 1999.

Sebagai Staff Sekretariat ISO 9001: 2000 (Document Control) dari Januari 2003 s/d sekarang. Pendidikan 1. lulus tahun 2000 III.DAFTAR RIWAYAT HIDUP I. SDN Kramat 03 pagi Jakarta Pusat. lulus tahun 1997 3. Masjid Al-Islah RT 04 RW 04 No 14 Cisalak Sukmajaya – Depok II. 3X4 Yuli Andriani Saya yang bersangkutan . 4 Agustus 2006 3. Jakarta. Biodata Mahasiswa NIM Nama Lengkap Tempat dan Tanggal Lahir Alamat Lengkap : 11030167 : Yuli Andriani : Jakarta. Riwayat pengalaman pekerjaan 1. 08 Juli 1982 : Gg. lulus tahun 1994 2. SLTPN 136 Jakarta Pusat. SMK PGRI 4 Jakarta Pusat. Sebagai Staff Administrasi PPIC (Gudang Bahan Baku) di PT Lemindo Abadi Jaya dari Desember 2000 s/d 2002 2.