KOMPUTERISASI SISTEM PEMBELIAN BAHAN BAKU SECARA KREDIT PADA PT.

LEMINDO ABADI JAYA BOGOR

TUGAS AKHIR
Diajukan sebagai salah satu syarat kelulusan Program Diploma Tiga

Yuli Andriani NIM : 11030167

Jurusan Komputerisasi Akuntansi Akademi Manajemen Informatika dan Komputer Bina Sarana Informatika Jakarta 2006

6

PERSETUJUAN DAN PENGESAHAN TUGAS AKHIR

Tugas akhir ini telah disetujui dan disahkan serta diizinkan untuk dipresentasikan pada ujian lisan tugas akhir periode I Tanggal 2 September 2006.

DOSEN PEMBIMBING Tugas Akhir

KETUA JURUSAN Komputerisasi Akuntansi

Nur Hidayati, S. Kom

Hj. Eni Heni Hermaliani, S. Kom

PENGUJI TUGAS AKHIR

Tugas akhir ini telah dipresentasikan pada tanggal 2 September 2006.

PENGUJI 1

PENGUJI 2

Ahmad Setiadi, S. Kom

Haryanto, S. Kom

S. Bab I & II 4 24 Mei 2006 Pengajuan Bab III 5 27 Mei 2006 Perbaiki Bab III .LEMBAR KONSULTASI TUGAS AKHIR AKADEMI MANAJEMEN INFORMATIKA & KOMPUTER BINA SARANA INFORMATIKA NIM Nama Lengkap Dosen Pembimbing Judul Tugas Akhir : 11030167 : Yuli Andriani : Nur Hidayati. Lemindo Abadi Jaya Bogor No Tanggal Bimbingan 1 11 Mei 2006 Bimbingan Perdana Pokok Bahasan Paraf dosen Pembimbing • • • Foto 2X3 • 2 16 Mei 2006 Penyerahan Bab I & II 3 20 Mei 2006 Acc. Kom : Sistem Pembelian Bahan Baku Secara Kredit Pada PT.

Kom .Lanjutan. Bab III Pokok Bahasan Paraf dosen Pembimbing 7 15 Juli 2006 Pengajuan Bab IV 8 03 Agust 2006 Acc. Keseluruhan Catatan untuk dosen pembimbing. S. Dosen Pembimbing Nur Hidayati. No Tanggal Bimbingan 6 11 Juni 2006 Acc. Bimbingan Tugas Akhir Dimulai pada tanggal Diakhiri pada tanggal Jumlah pertemuan bimbingan • • • : 11 Mei 2006 : 05 Agustus 2006 : 9x pertemuan Disetujui oleh. Bab IV & V 9 05 Agust 2006 Acc.

SWT. Adapun judul penulisan Tugas Akhir yang penulis ambil adalah sebagai berikut : KOMPUTERISASI SISTEM PEMBELIAN BAHAN BAKU SECARA KREDIT PADA PT. Kom selaku dosen pembimbing. Bapak Ir. S. 4. Kom selaku Ketua Jurusan KA. Di mana Tugas Akhir ini penulis sajikan dalam bentuk buku yang sederhana. Sebagai bahan penulisan diambil berdasarkan hasil penelitian. yang telah melimpahkan rahmat dan karunia-Nya. penulis panjatkan kehadirat Allah. . Ibu Nur Hidayati. S. izinkanlah penulis menyampaikan ucapan terima kasih kepada: 1.KATA PENGANTAR Segala puji syukur alhamdulillah. Staff / karyawan / dosen dilingkungan AKADEMI BSI. 5. Naba Aji Notoseputro selaku Direktur AKADEMI BSI. maka penulisan Tugas Akhir ini tidak akan lancar. Penulis menyadari bahwa tanpa bimbingan dan dorongan dari semua pihak. Oleh karena itu pada kesempatan ini. Eni Heni Hermaliani. LEMINDO ABADI JAYA BOGOR Tujuan penulisan Tugas Akhir ini dibuat sebagai salah satu syarat kelulusan program Diploma III (D3) AMIK BSI Jakarta. sehingga pada akhirnya penulis dapat menyelesaikan tugas ini dengan baik. observasi dan beberapa sumber literature yang mendukung penulisan ini. 2. Bapak Paulus Doni Ruing selaku Management Representative PT Lemindo Abadi Jaya. 3. Ibu Hj.

8. Staff / Karyawan PT Lemindo Abadi Jaya. kritik dan saran yang membangun demi penyempurnaan penulisan ini akan penulis terima dengan senang hati. Akhir kata semoga Tugas Akhir ini dapat berguna bagi penulis khususnya dan bagi para pembaca yang berminat pada umumnya. Ibu Evy Nurchayati selaku Manager Purchasing PT Lemindo Abadi Jaya. Bapak Oyong Darwan selaku Manager HR PT Lemindo Abadi Jaya. 10. Orang tua tercinta yang telah memberikan dukungan moral maupun spiritual. 9. Oleh sebab itu. walaupun penulis telah berusaha semaksimal mungkin. 7. Serta semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu yang telah banyak memberikan bantuan dorongan dan meluangkan waktunya kepada penulis sehingga terselesaikannya penulisan Tugas Akhir ini. Penulis menyadari bahwa penulisan Tugas Akhir ini masih jauh dari sempurna. Rekan-rekan mahasiswa kelas KA-6B.6. 4 Agustus 2006 Yuli Andriani Penulis . Jakarta.

.......... 6 2..................3.......... Sistematika Penulisan ........................ 77 BAB II................. iv Kata Pengantar ...........34 3... 63 4................ xii Daftar Lampiran ........2...3..................................... Umum . 6 2... 57 4. 57 4.........4........2.............1............ i Lembar Persetujuan dan Pengesahan Tugas Akhir ............. Kamus Data Sistem Akuntansi Usulan .......................................................................1.... v Daftar Isi .................................. ....................ix Daftar Gambar .........2........................................... .......... Konsep Dasar Sistem ................................................ xi Daftar Tabel ................ Sejarah Perusahaan ........... ................... PENDAHULUAN ...........................................6........................... 53 3..............2............................................................................2...............................................................1............. Diagram Alir Data (DAD) Sistem Akuntansi Usulan ...... 38 3......................... 55 3........... Bentuk Dokumen Keluaran ................. Ruang Lingkup ....................................... Umum .... Prosedur Sistem Akuntansi Berjalan .................. Kamus Data Sistem Akuntansi Berjalan . Alternatif Pemecahan Masalah ........................... 41 3.........................ii Lembar Penguji Tugas Akhir ............................................................... Spesifikasi Sistem Akuntansi Berjalan ......................... 16 ANALISA SISTEM BERJALAN . Peralatan Pendukung .......... Tinjauan Perusahaan .................................................................5............................ 31 3..........2....................................... 4 LANDASAN TEORI ........................ Diagram Alir Data (DAD) Sistem Akuntansi Berjalan .............................................................. Spesifikasi Sistem Akuntansi Usulan ........................32 3...... Maksud dan Tujuan ......8.......................................................................................1....................... Umum ........................................32 3................................... 31 3............................................................................. Struktur Organisasi dan Fungsi ........7................... vii Daftar Simbol ............... Bentuk Dokumen Masukan ......................... 2 1........................................................................................................................................ BAB IV .....................................................4..... Prosedur Sistem Akuntansi Usulan ......................................................................2...........3.........................DAFTAR ISI Halaman Lembar Judul Tugas Akhir ........4................ ............1....................... .............................. iii Lembar Konsultasi Tugas Akhir ............................................................... 36 3....1..........................6........ Metode Penelitian ..........6................................................................ 4 1......................56 RANCANGAN SISTEM USULAN .............. 58 4.............................. 60 4..... 1 1............................. .... BAB III.......................................................................... 3 1.........................................................52 3.................................. Permasalahan ...................52 3....5........................................................2.....................xiii BAB I...... 1 1.......5........................................

........................5.......1........... 110 4.................................... 114 116 117 Daftar Pustaka .5... ....................................................................... Perangkat Lunak ........... ............... Bentuk Dokumen Keluaran ...............5............ Umum ........ ..................................................................... Struktur Kode ................... ...........................................2.................................... 110 BAB V.......5............5.................................. Perangkat Keras ... Konfigurasi Sistem Komputer .................................6...................... 86 4......4.............. . 109 4......6........ 114 5......... Daftar Riwayat Hidup ..... Spesifikasi File .......4........5..........6................... .6......................... 81 4......5...... Saran-saran ................1.............. 110 4.... Jadwal Implementasi . Spesifikasi Sistem Komputer ..... 94 4.......1......................... 77 4.......................... Bentuk Dokumen Masukan ............6..... 109 4... Normalisasi File ....................................................6..................................7...................2.....4..........................2....................................................3.................... Kesimpulan .... Spesifikasi Program ............................ 110 4....... PENUTUP........................................................ 114 5... ......... Surat Keterangan PKL/Riset ...... 79 4.......... 98 4............3........

.DAFTAR SIMBOL Simbol Diagram Arus Data EXTERNAL ENTITY Digunakan untuk menggambarkan suatu sumber atau tujuan pada arus data DATA FLOW Digunakan untuk menggambarkan suatu arus data PROCESS Digunakan untuk menggambarkan suatu proses yang sedang berlangsung DATA STORE Digunakan untuk menggambarkan suatu tempat untuk menyimpan atau mengambil data yang diperlukan.

FLOW LINES Digunakan untuk menunjukan arus dari proses. HARD DISK Digunakan untuk menggambarkan proses dan penyimpanan data dengan media hard disk. LINE PRINTER Digunakan untuk menggambarkan pengeluaran data pada mesin pencetak (printer). . PROCESS Digunakan untuk menunjukan proses dari operasi program komputer. MANUAL INPUT Digunakan untuk menggambarkan kegiatan memasukkan data dengan menggunakan terminal (keyboard).DISPLAY Digunakan untuk menggambarkan kegiatan menampilkan data melalui CRT (Cathode Ray Tube) atau monitor. FLOPPY DISK Digunakan untuk menggambarkan proses dan penyimpanan data dengan media disket.

.6....... Diagram HIPO Sistem Akuntansi Usulan ........................... 82 Gambar IV.............. 34 Gambar III.... 3.....5.. 7......1.............. 8.......... Gambar IV.. Gambar IV.............. Diagram Detail Sistem Akuntansi Usulan .......... 2........................ 40 Gambar IV.......... 60 Gambar IV..........8........ 85 12..................... Bentuk Normal Ketiga ........ Diagram Detail Sistem Akuntansi Berjalan........ Diagram Nol Sistem Akuntansi Berjalan..................... 6. Diagram Nol Sistem Akuntansi Usulan...................... ..............DAFTAR GAMBAR Halaman 1........ Bentuk Normal Kesatu .... 38 Gambar III................ 84 11.7........4....................... 61 Gambar IV.................2......... .....1...... Bentuk Normal Kedua .........4...... Gambar IV........ 5. Gambar IV...... Gambar III..................................2............... 39 Gambar III..... 98 13. 62 Gambar IV..................3. Struktur Organisasi PT Lemindo Abadi Jaya . 83 10...........9................... 4............. 110 .... Diagram Konteks Sistem Akuntansi Usulan ...... . Diagram Konteks Sistem Akuntansi Berjalan ........... 9....... Konfigurasi Sistem Komputer .3.................. ... Bentuk Tidak Normal.........

26 86 .... Spesifikasi File Hutang . Jadwal Implementasi .......... Tabel II.........8.. 26 ... ......... Spesifikasi File Barang ...... Tabel IV............. 87 88 ........................3. Tabel IV.............2..................... Spesifikasi File Supplier ........................................ 6...... ........4......... 10..... 89 ..................... 4..... Tabel IV....... 93 11..... Tabel IV.............. 1............ 3.............. ....... Tabel IV................ 8..DAFTAR TABEL Halaman 1............... 113 ........................ Spesifikasi File Pesanan .5.... Tabel IV.. Tabel IV................ Spesifikasi File Perkiraan .... 9...... 1...................... Tabel IV............ Spesifikasi File Penerimaan Barang.......... 7....2................... 5... Tabel II..................... 10........ Notasi Tipe Data .............. Spesifikasi File Jurnal .......... Tabel IV........ Notasi Struktur Data ....7..... 90 91 92 2.......9.... Spesifikasi File Permintaan .

........................... 126 C......................................................2 Contoh Buku Penerimaan Barang ................. 132 D.................................3 Bukti Pengeluaran .............3 Contoh Faktur ..............................................2 Contoh Purchase Order ........................................................................... 121 B.......... .............................3 Daftar Perkiraan............................................................................................................................................................6 Daftar Hutang ......................................................... 137 .......... 136 D...................................... 131 C.. ...... 123 B................................................................................ ..................................................................................5 Laporan Pembelian Bahan Baku........................... 134 D.........................................................2 Tanda Terima ............. 133 D........................... ................................1 Contoh Permintaan Pembelian ....................4 Contoh Tanda Terima.............. 125 B........................................................................ 130 C.................................................................1 Permintaan Pembelian ............................................ 129 C..............DAFTAR LAMPIRAN Halaman A...................................................................................................................4 Daftar Barang .. ......4 Jurnal Pembelian ...............5 Contoh Bukti Pengeluaran ..............5 Daftar Supplier .............. 124 B........................................ 135 D............................................... 127 C.....................1 Bukti Penerimaan Barang ..................................................... 119 A............................. 128 C...................................................................................................................6 Contoh Laporan Pembelian Bahan Baku ......... 122 B....1 Contoh Surat Jalan .....................................2 Purchase Order ................................................................................................................................. 120 B...............

....... 149 E.......................................................................... ..............9 Tampilan Menu Penerimaan ................2 Tampilan Menu Master ..........3 Tampilan Menu Transaksi ...........11 Tampilan Menu Jurnal .... 150 ............................................................................................................................ 143 E................................................ ............................... 146 E............................ 148 E..... 141 E..................................................................................... 138 E....4 Tampilan Menu Supplier ........ 144 E.............................6 Tampilan Menu Perkiraan .................................7 Tampilan Menu Permintaan .5 Tampilan Menu Barang .................. 140 E................................................... ............................13 Tampilan Menu Utility ...............E......8 Tampilan Menu Pesanan .....1 Tampilan Menu Utama ......................................................................................................... ............................................. 147 E................................................................................................................................................ 139 E................................................... ..................10 Tampilan Menu Hutang ..............................12 Tampilan Menu Laporan ........... 145 E....................142 E............

baik perusahaan yang bergerak dalam bidang perdagangan. Hal yang perlu mendapat perhatian . Setiap perusahaan yang didirikan. Tujuan umum dari setiap perusahaan dalam suatu perekonomian yang kompetitif adalah memperoleh laba yang sebesar-besarnya sesuai dengan pertumbuhan perusahaan dalam jangka panjang. Kebutuhan akan komputer merupakan solusi yang baik untuk mengatasi masalah tersebut. Sesuai dengan perkembangan zaman yang semakin cepat berkembang. Selain itu komputer juga sangat berguna dalam pencatatan akuntansi dan media penyimpanan data-data yang penting bagi perusahaan. Umum PT Lemindo Abadi Jaya adalah suatu perusahaan yang bergerak dibidang industri manufaktur.BAB I PENDAHULUAN 1. Suatu perusahaan memang sangat memerlukan alat bantu ini karena dengan adanya fasilitas tersebut kebutuhan pengolahan data yang cepat dan akurat sehingga dapat menghasilkan suatu informasi.1. pembuat dan pemasok perekat (lem) serta produk kimia lainnya. maka sangat dibutuhkannya suatu alat yang dapat mengatasi suatu pekerjaan yang dapat dikerjakan dengan cepat terutama dalam masalah laporan-laporan yang dibutuhkan oleh pihak Manajer untuk mengambil suatu kebijakan atau keputusan yang dapat memajukan perusahaan tersebut. industri maupun jasa mempunyai tujuan dan sasarannya masingmasing.

. Membentuk pola pikir penulis untuk menjadi pribadi yang memiliki wawasan pengetahuan. Maksud dan Tujuan Adapun maksud dari penulisan Tugas Akhir ini adalah : 1. Efektifitas perusahaan dinilai dari penghasilan perusahaan dan kegiatan penjualan barang dalam kaitannya untuk mencapai sasaran perusahaan.adanya kecenderungan terjadinya ketidakselarasan antara tujuan dan sasaran perusahaan.2. Oleh karena itu penulis tertarik untuk mengambil judul Tugas Akhir yaitu : Komputerisasi Sistem Pembelian Bahan Baku Secara Kredit pada PT. 2. sedangkan efisiensi perusahaan dinilai dari besarnya pengorbanan perusahaan untuk memperoleh penghasilan tersebut. Dalam mengolah data pembelian di PT. Lemindo Abadi Jaya Bogor 1. Lemindo Abadi Jaya masih menggunakan sistem manual dan belum terkomputerisasi sehingga masih ada kendala dan permasalahan-permasalahan yang timbul. Sesuai dengan pernyataan diatas maka penulis hendak mengkaji permasalahan pembelian dengan harapan dapat memberi sumbangan kepada pihak Manajemen perusahaan. Memberi kesempatan kepada penulis untuk menunjukkan darma baktinya kepada almamater AMIK BSI.

4. 1. . 2. dimana objek penelitian dilakukan. Metode Wawancara Penulis melakukan proses tanya jawab.3. Metode Pengamatan Didalam metode ini penulis mengadakan pengumpulan data secara langsung kelapangan dengan melihat objek penelitian dalam jangka waktu yang bersamaan. untuk menghasilkan pengetahuan baru dari penelaahan yang orisinil. maka proses ini tidak dapat dilakukan hanya satu kali.3. Sebagai penerapan ilmu yang didapat dan untuk mengetahui sejauh mana kemampuan penulis dalam memecahkan masalah yang dihadapi berdasarkan ilmu pengetahuan yang telah diperoleh selama kuliah di AMIK BSI. Untuk mendapatkan data yang akurat. Melakukan penelitian mengenai masalah sistem pembelian dibawah bimbingan yang cermat dari dosen pembimbing. akan tetapi disesuaikan dengan kebutuhan. Metode Penelitian Dalam rangka pengumpulan data serta keterangan yang diperlukan untuk bahan penulisan program ini penulis menggunakan metode yaitu : 1. Sedangkan tujuan dari penulisan tugas akhir ini yaitu sebagai salah satu syarat kelulusan program Diploma Tiga (D III) pada jurusan Komputerisasi Akuntansi di Akademi Manajemen Informatika dan Komputer Bina Sarana Informatika (AMIK BSI) Jakarta. dengan pimpinan atau karyawan perusahaan.

1.3. Sistematika Penulisan Untuk dapat mengetahui secara ringkas permasalahan dalam penulisan Tugas Akhir ini. proses pemesanan. maksud dan tujuan. Adapun batasan sistem yang akan dibahas adalah mengenai proses pembelian kepada Supplier dengan membuat permintaan pembelian terlebih dahulu.4. Bab II LANDASAN TEORI Menjelaskan mengenai dari konsep dasar sistem dan peralatan pendukung. proses penerimaan barang. Metode Kepustakaan Penulis melakukan penelitian dengan membaca buku-buku literature yang ada di perpustakaan yang berhubungan dengan masalah yang akan dibahas dalam penyusunan tugas akhir ini. maka digunakan sistematika penulisan yang bertujuan untuk mempermudah pembaca menelusuri dan memahami isi tugas akhir ini. proses pembayaran dan proses pelaporan. .5. metode penelitian. 1. Ruang Lingkup Untuk lebih memusatkan perhatian pada permasalahan yang ada agar dapat dimengerti lebih jelas dan tidak menyimpang dari pokok bahasan maka penulis membuat batasan-batasan permasalahan pada sistem pembelian dimulai dari proses permintaan. ruang lingkup dan sistematika penulisan. Bab I PENDAHULUAN Dalam bab ini menjelaskan mengenai umum.

spesifikasi sistem akuntansi berjalan. Bab V PENUTUP Dalam bab ini penulis menjelaskan mengenai kesimpulan yang penulis ambil dan saran-saran yang bisa berguna bagi perusahaan dan pembaca. Bab IV RANCANGAN SISTEM USULAN Menjelaskan mengenai rancangan sistem akuntansi usulan. Kamus Data sistem akuntansi usulan. Kamus Data sistem akuntansi berjalan. permasalahan dan alternatif pemecahan masalah. Diagram Alir Data sistem akuntansi usulan. prosedur sistem akuntansi usulan. . prosedur sistem akuntansi berjalan.Bab III ANALISA SISTEM BERJALAN Di dalam bab ini menjelaskan tentang sejarah singkat perusahaan. spesifikasi rancangan sistem akuntansi usulan. spesifikasi sistem komputer dan jadwal implementasi. Diagram Alir Data sistem akuntansi berjalan.

berkumpul bersama atau melaksanakan suatu kegiatan atau untuk menyelesaikan suatu saran tertentu. Pendapat yang pertama adalah pendekatan terhadap prosedur. hanya pendekatannya saja yang berbeda. terdapat dua perbedaan pendapat. 1 Jogiyanto. Andi Offset. Yogyakarta 2001.1 . Pendapat yang menekankan pada konsep prosedur. mendefinisikan sistem sebagai : “Suatu jaringan kerja dari prosedur-prosedur yang saling berhubungan. dan pendapat yang kedua lebih menekankan kepada pendekatan pemahaman atau elemenelemennya. sistem dapat didefinisikan sebagai suatu hubungan antara komponen yang ada ditampilkan secara keseluruhan. Konsep Dasar Sistem A. pada prinsipnya kedua pendapat ini mempunyai tujuan yang sama.1” Pendekatan kedua yang lebih menekankan sistem pada pendekatan komponen atau elemen. sebuah sistem juga mempunyai sifat-sifat atau karakteristik yang umumnya terdapat pada sistem itu sendiri.HM Analisis dan Disain.BAB II LANDASAN TEORI 2.edisi kedua.1. Karakteristik Sistem Disamping hal-hal tersebut diatas. Dimana komponen-komponen itu saling bekerjasama untuk menjalankan suatu fungsi dan mencapai tujuan. B. Namun demikian. Pengertian Sistem Dalam mendefinisikan sistem atau memahami sistem. hal.

seperti masukkan program. Masukkan (Input) adalah energi yang dimasukkan kedalam sistem. sub sistem yang terpisah akan dapat bersatu menjadi satu kesatuan sistem. c. Batasan sistem (Boundary) merupakan daerah yang membatasi antara suatu sistem dengan lingkungan luarnya. Dengan penghubung ini nantinya sumber-sumber daya ataupun data akan mengalir diantara sub sistem. Penghubung (Interface) merupakan media penghubung antara sub sistem dengan sub sistem lainnya.a. Dan batasan inilah yang disebut sebagai pemakai atau pengguna sistem itu sendiri. yang artinya saling bekerja sama untuk satu kesatuan. Lingkungan luar inilah yang disebut sebagai pemakai atau pengguna sebuah sistem. Batas ini berfungsi untuk menjelaskan bahwa bagian yang berada di bagian dari lingkungan luar adalah satu kesatuan luar sistem. Masukkan ini dapat berupa masukkan perawatan atau maintenance agar sistem dapat terus beroperasi. b. Lingkungan luar (Environment) segala sesuatu yang berada di luar batasan sistem yang memiliki pengaruh dalam pengoperasian sistem. . Komponen sistem (Components) suatu sistem terdiri dari sejumlah komponen-komponen yang saling berinteraksi. d. e. Dengan penghubung ini juga.

Sasaran atau Tujuan (Goal) sebuah sistem mempunyai tujuan. Sasaran atau tujuan dari sistem sangatlah menentukan apa saja yang nantinya akan menjadi bahan masukkan dari bahan yang menjadi keluaran. Sistem abstrak (abstract system) dan sistem fisik (physical system). Sebuah keluaran dapat menjadi masukkan sub sistem yang lainnya. sistem akuntansi dan lain sebagainya. karena memang tujuanlah yang menjadi inti sistem itu ada dan dibuat. h.f. . C . misalnya sistem teologia yaitu sistem yang berupa pemikiranpemikiran hubungan antara manusia dengan Tuhan. Suatu sistem dinilai layak bila sistem itu sendiri telah mencapai atau menghasilkan tujuan yang diharapkan. Klasifikasi Sistem Sistem dapat diklasifikasikan dari beberapa sudut pandang. Sistem abstrak adalah sistem yang berupa pemikiran atau ide -ide yang tidak tampak secara fisik. misalnya sistem komputer. Proses (Process) suatu sistem dapat mempunyai suatu proses yang akan merubah masukkan menjadi keluaran. Keluaran (Output) yaitu hasil dari masukkan yang telah atau diproses yang memberikan manfaat atau kegunaan bagi yang memerlukannya. Sistem fisik merupakan sistem yang ada secara fisik. g. diantaranya adalah sebagai berikut : a.

karena tugas-tugas tersebut sebagai pendekatan air terjun ( waterfall approach) bagi pembangunan dan pengembangan sistem. Siklus Hidup Sistem Siklus hidup sistem (systems life cycle) adalah proses evolusioner yang diikuti dalam menerapkan sistem atau sub sistem informasi berbasis computer. Siklus hidup sistem terdiri dari serangkaian tugas yang erat mengikuti langkah-langkah pendekatan sistem. tidak dibuat oleh manusia. Sistem tertentu beroperasi dengan tingkah laku yang sudah dapat diprediksi. Sistem alamiah adalah sistem yang terjadi melalui proses alam. c. Sistem tertutup (closed system) dan sistem terbuka (open system). Sistem alamiah (natural system) dan sistem buatan manusia (human made system). misalnya sistem perputaran bumi.b. Sistem tertentu (deterministic system) dan sistem tak tentu (probabilistic system). Sistem buatan manusia adalah sistem yang dirancang oleh manusia. Sistem tertutup merupakan sistem yang tidak berhubungan dan tidak terpengaruh dengan lingkungan luarnya. misalnya sistem komputer. Sistem terbuka adalah sistem yang berhubungan dan terpengaruh dengan lingkungan luarnya. D. d. Beberapa tahapan dari daur hidup sistem yaitu : . misalnya sistem pembuatan mobil. Sistem tak tentu adalah sistem yang kondisi masa depannya tidak dapat diprediksi.

Sistem menjadi usang Kadang-kadang perubahan yang terjadi begitu drastis. dimana peralihan dari tahap pembangunan menuju tahap operasional terjadi pemasangan sistem yang sebenarnya. sehingga sistem sudah tidak layak lagi untuk dioperasikan dan sistem yang baru perlu dibangun untuk menggantikannya. 5. timbul suatu kebutuhan atau problema yang harus dapat dikenali sebagaimana adanya. 3. yang merupakan langkah akhir dari suatu pembangunan sistem. Pengertian Informasi Informasi ibarat darah yang mengalir di dalam tubuh suatu organisasi. sedangkan organisasi selalu mengalami perubahan yang disebabkan kemajuan teknologi. Suatu sistem yang . 4. Pembangunan sistem Suatu proses atau serangkaian prosedur yang harus diikuti untuk menganalisa kebutuhan yang timbul dan membangun suatu sistem untuk dapat memenuhi kebutuhan tersebut.1. maka suatu sistem harus diperbaiki dan diperbaharui. Pemasangan sistem Merupakan tahap yang penting dalam daur sistem. Mengenali adanya kebutuhan Sebelum segala sesuatunya terjadi. sehingga informasi ini sangat penting di dalam suatu organisasi. 2. Untuk mengatasi perubahanperubahan tersebut. Pengoperasian sistem Program-program komputer dan prosedur-prosedur pengoperasian yang membentuk suatu sistem bersifat statis.

Teori informasi lebih tepat disebut teori matematis. Informasi adalah data yang diolah menjadi bentuk yang lebih berguna dan lebih berarti bagi yang menerimanya. Pengukuran nilai informasi biasanya dihubungkan dengan analisis cost effectiveness atau cost benefit. Kualitas Informasi Kualitas dari suatu informasi tergantung dari tiga hal. yaitu informasi harus akurat. . Pengolahan informasi adalah salah satu elemen kunci dalam sistem konseptual. Relevan. yaitu manfaat dan biaya mendapatkannya. Informasi yang sudah usang tidak akan mempunyai nilai lagi. Suatu informasi dikatakan bernilai bila manfaatnya lebih efektif dibandingkan dengan biaya mendapatkannya.kurang mendapatkan informasi akan menjadi luruh. Akurat. Perubahan data menjadi informasi dilakukan oleh pengolah informasi ( Information Processor ). berarti informasi harus bebas dari kesalahan-kesalahan dan tidak bias atau menyesatkan. yang mana konsep usia informasi menunjukkan hubungan interval informasi. berarti informasi yang datang pada penerima tidak boleh terlambat. Nilai Informasi Nilai dari informasi ditentukan dari dua hal. komunikasi yang juga memberikan beberapa pandangan yang berguna bagi sistem informasi. kerdil dan akhirnya berakhir. Tepat pada waktunya . berarti informasi tersebut mempunyai manfaat untuk pemakainya. Akurat juga berarti informasi harus jelas mencerminkan maksudnya. tepat pada waktunya dan relevan. jenis data dan penundaan pengolahan dalam menentukan usia informasi.

mendukung operasi.edisi kedua.HM Analisis dan Disain. Sistem informasi didefinisikan sebagai berikut ini: “ Sistem informasi adalah suatu sistem di dalam suatu organisasi yang mempertemukan kebutuhan pengolahan transaksi harian. menjalankan model.hal. 2” Sistem informasi terdiri dari beberapa komponen-komponen yang terdiri dari beberapa blok yaitu : a. c. Yogyakarta 2001. yang dapat berupa dokumen-dokumen dasar. bersifat manajerial dan kegiatan strategi dari suatu organisasi dan menyediakan pihak luar tertentu dengan laporan-laporan yang diperlukan. Pengertian Sistem Informasi Telah diketahui bahwa informasi merupakan hal yang sangat penting bagi manajemen di dalam pengambilan keputusan. teknologi yang digunakan untuk menerima input. Blok keluaran (Output block) Teknologi merupakan “ Tool Box ” dalam sistem informasi. menghasilkan dan mengirimkan keluaran dan membantu 2 Jogiyanto.F. Blok model (Model block) Blok ini terdiri dari kombinasi prosedur. Blok masukkan (Input block) Input mewakili data yang masuk kedalam sistem informasi. Andi Offset. logika dan model matematik yang akan memanipulasi data input dan data yang akan tersimpan di basis data dengan cara yang sudah ditentukan untuk menghasilkan keluaran yang diinginkan. menyimpan data dan mengakses data. input disini termasuk menangkap data yang akan dimasukkan. b.11 .

sabotase dan lain sebagainya. misalnya bencana alam. teknisi ( brainware). Data perlu disimpan dalam basis data untuk keperluan penyediaan informasi lebih lanjut. kegagalan sistem itu sendiri. Teknologi ini terdiri dari tiga bagian utama yaitu. kecurangan-kecurangan. Sistem informasi yang berbasis pada komputer sekarang dikenal dengan istilah sistem informasi akuntansi atau SIA. pengelompokkan. perangkuman dan pelaporan dari kegiatan transaksi perusahaan. Laporan keuangan adalah merupakan suatu informasi. Setiap perusahaan menerapkannya sebagai alat komunikasi. e.pengendalian dari sistem secara keseluruhan. kebakaran. d. perangkat lunak ( software). Secara klasik akuntansi merupakan merupakan proses pencatatan. G. Beberapa pengendali perlu dirancang dan diterapkan untuk meyakinkan bahwa hal-hal yang dapat merusak sistem dapat dicegah ataupun bila terlanjur terjadi kesalahan-kesalahan dapat langsung cepat diatasi. Blok kendali (Control block) Banyak hal yang dapat merusak sistem informasi. Sistem informasi akuntansi didefinisikan berikut ini: . dan perangkat keras (hardware). tersimpan di perangkat keras komputer dan digunakan perangkat lunak untuk memanipulasinya. Pengertian Sistem Informasi Akuntansi Akuntansi merupakan bahasa dari bisnis. Tujuan akhir dari kegiatan akuntansi adalah penerbitan laporan-laporan keuangan. ketidak efisiensian. Blok basis data (Database block) Basis data atau database merupakan kumpulan data yang saling berkaitan dan berhubungan satu dengan lainnya.

dan prosedur distribusi pembelian. Sistem akuntansi pembelian dengan penunjukkan langsung dalam sistem akuntansi pembelian ini. b.HM Analisis dan Disain.Andi Offset. prosedur penerimaan barang. prosedur order pembelian. Perusahaan seringkali menentukan jenjang wewenang dalam pemilihan pemasok sehingga sistem akuntansi pembelian dibagi menjadi sebagai berikut: a. pemerintah dan pihak-pihak luar lainnya. pemasok dipilih langsung oleh fungsi pembelian. Pengertian Sistem Akuntansi Pembelian Sistem akuntansi pembelian digunakan untuk melaksanakan pengadaan barang kebutuhan perusahaan. dengan terlebih dahulu dilakukan pengiriman permintaan penawaran harga kepada paling sedikit tiga pemasok dan didasarkan pada pertimbangan 3 Jogiyanto.edisi kedua. pemilihan pemasok dilakukan oleh fungsi pembelian. Sistem akuntansi pembelian dengan pengadaan langsung dalam sistem akuntansi pembelian ini.17. 3” H. Biasanya pembelian dengan pengadaan langsung ini jumlah rupiah yang kecil dalam sekali pembelian. Yogyakarta 2001.hal. melalui penawaran harga. Jaringan prosedur yang membentuk sistem akuntansi pembelian adalah prosedur permintaan pembelian. prosedur pencatatan utang. .“SIA adalah kumpulan kegiatan -kegiatan dari organisasi yang bertanggung jawab untuk menyediakan informasi keuangan dan informasi yang didapatkan dari transaksi data untuk tujuan pelaporan internal kepada manajer untuk digunakan dalam pengendalian dan perencanaan sekarang dan operasi masa depan serta pelaporan eksternal kepada pemegang saham. prosedur permintaan penawaran harga dan pemilihan pemasok.

harga penawaran dari para pemasok tersebut. .

mesin. seperti . sedangkan impor adalah pembelian dari pemasok luar negeri. Prosedur pembelian mengatur cara-cara dalam melakukan semua pembelia n baik barang maupun jasa yang dibutuhkan oleh perusahaan. Definisi Pembelian Transaksi pembelian dapat digolongkan menjadi dua: pembelian lokal dan impor. Untuk dapat melaksanakan fun gsi ini b agian pembelian seb elum mengeluarkan order pembelian harus melakukan langkah-langkah untuk menjamin bahwa : a Pembelian dilakukan dengan harga yang menguntungkan perusahaan dan kualitas yang sesuai.c. d. bahan penolong. dan bagian gudang. alat-alat dan suku cadang. bagian penerimaan barang. Bagian pembelian berfungsi untuk melakukan pembelian barang-barang dan jasa yang dibutuhkan oleh perusahaan. pemilihan pemasok dilakukan oleh panitia lelang yang dibentuk. Prosedur ini dimulai dari adanya kebutuhan atas suatu barang atau jasa sampai barang atau jasa yang dibeli atau diterima. b. . c. dan supplies pabrik. bahan baku. Prosedur pembelian dilaksanakan melalui bagian dalam perusahaan. Pembelian lokal adalah pembelian dari pemasok dalam negeri. Bagianbagian yang terkait dalam prosedur ini adalah bagian pembelian. supplies kantor dan bahan pembungkus. Sistem akuntansi pembelian dengan lelang dalam sistem akuntansi pembelian ini. jasa serta barang-barang lainnya. b Barang-barang yang dibeli akan dapat diterima tepat waktu yang dibutuhkan. melalui lelang yang diikuti oleh pemasok yang jumlahnya terbatas. a.

apabila diterima faktur pembelian. Surat Jalan 4. Peralatan Pendukung A.Apabila pembelian dilakukan untuk jumlah yang besar dan penyerahannya bertahap maka bagian pembelian membuat kontrak pembelian dan mengikuti setiap ada pengiriman barang dari supplier. Permintaan Pembelian 2. Diagram Arus Data (DAD) Diagram Arus Data atau Data Flow Diagram adalah diag ram yang menggunakan notasi-notasi (simbol-simbol) yang berfungsi untuk menggambarkan . Bukti Penerimaan Barang 5. maka bagian pembelian bertugas untuk memeriksa faktur tersebut sesuai dengan jumlah barang yang diterima. Faktur Pembelian. contoh jurnal adalah sebagai berikut : Pembelian Hutang Dagang Pembelian Ppn Hutang Dagang xxx xxx xxx xxx xxx 2. Purchase Order 3. Catatan akuntansi dari sistem pembelian. Selain hal-hal tersebut diatas. Bukti-bukti transaksi sistem pembelian : 1.2.

arus dari data sistem dan untuk membantu didalam komunikasi dengan pemakai sistem secara logika. DAD merupakan gambaran secara logika. yaitu : 1. Keuntungan menggunakan DAD adalah memudahkan pemakai yang kurang menguasai bidang komputer untuk mengerti sistem yang akan dikerjakan dan atau dikembangkan dan memungkinkan untuk menggambarkan sistem dari level yang paling tinggi kemudian menguraikannya menjadi level yang lebih rendah (dikomposisi). Diagram ini dibuat untuk menggambarkan sumber serta tujuan yang akan diproses atau dengan kata . Pada level ini DAD menggambarkan jaringan masukkan dan keluaran sistem. proses keputusan perhitungan. sedangkan kekurangan dari DAD adalah tidak menunjukkan proses pengulangan (looping). Adapun pengertian secara umum dari Diagram Arus Data adalah suatu network yang menggambarkan suatu sistem autoformat atau komputerisasi satu gabungan dari keduanya. Diagram Arus Data sering digunakan untuk menggambarkan suatu sistem yang telah ada atau yang akan dikembangkan secara logika tanpa mempertimbangkan lingkungan fisik dimana data tersebut mengalir atau lingkungan fisik dimana data tersebut akan disimpan. Diagram konteks Adalah diagram yang berada pada level yang paling tinggi yaitu level nol yang menggambarkan ruang lingkup sistem yang global. yang penggambarannya disusun dalam bentuk kumpulan komponen sistem yang saling berhubungan sesuai dengan aturan mainnya. Pada DAD terdapat beberapa tingkatan.

Diagram Detail Diagram ini dibuat untuk menggambarkan arus data secara lebih mendetail lagi dari tahapan proses yang ada didalam diagram nol. yang penjabarannya lebih terperinci. simpanan data dan kesatuan luar. Kesatuan Luar (External Entity). merupakan lingkungan luar sistem yang dapat berupa orang.lain diagram tersebut untuk menggambarkan sistem secara umum atau global dari keseluruhan sistem yang telah ada. dapat berupa masukan sistem atau hasil dari proses sistem. Simbol-simbol yang digunakan dalam menggambar Diagram Arus Data adalah sebagai berikut : 1. Arus Data (Data Flow). Dilambangkan dengan simbol Anak Panah. Diagram ini dibuat untuk menggambarkan tahapan proses yang ada didalam konteks. Diagram Nol Merupakan diagram yang berada pada level satu. 2. 3. . 2. yang menggambarkan proses-proses utama dari sistem didalamnya terdiri dari hubungan antara sumber aliran data dan simpanan data. organisasi atau sistem lainnya. Dilambangkan dengan simbol Bujur Sangkar. menunjukkan arus data yang mengalir diantara proses.

Tidak boleh menghubungkan antara Data Store dengan Data Store secara langsung 3. Proses (Process). Setiap Process harus ada Data Flow yang masuk dan ada Data Flow yang keluar. Aturan main dalam Diagram Arus Data adalah sebagai berikut : 1. Tidak boleh menghubungkan antara External Entity dengan External Entity secara langsung 2. 4. filing kabinet. Tidak boleh menghubungkan antara Data Store dengan External Entity secara langsung (atau sebaliknya) 4. merupakan kegiatan yang dilakukan oleh orang. mesin atau komputer dari hasil suatu arus data yang masuk ke dalam proses untuk dihasilkan arus data yang akan keluar dari proses. B . Dilambangkan dengan simbol Lingkaran. tabel atau agenda. Sedangkan entity adalah objek yang terdiri dari objek lainnya yang sejenis.3. arsip. Simpanan Data (Data Store). Dilambangkan dengan simbol Empat Persegi Panjang Terputus. merupakan simpanan dari data yang dapat berupa file. dimana atribut merupakan sebuah entity set dalam domain-domain atau atribut merupakan sesuatu yang dapat memberikan karakteristik dari suatu entity. . Normalisasi Normalisasi merupakan proses pengelompokkan elemen data menjadi tabel yang menunjukkan entity dan relasinya atau pengelompokkan atribut-atribut sehingga terbentuk relasi yang terstruktur dengan baik.

Bentuk Normalisasi Kedua (2NF) Bentuk normal 2NF mempunyai syarat yaitu bentuk data telah memenuhi criteria bentuk normal ke satu atribut bukan kunci. Sehingga untuk membentuk normal kedua haruslah sudah ditemukan kunci-kunci field. . setiap atribut bukan kunci haruslah bergantung hanya pada primary key secara menyeluruh. b. b. Bentuk Normalisasi Ketiga (3NF) Untuk menjadi bentuk normal ketiga maka relasi haruslah dalam bentuk normal kedua dan semua atribut bukan primer tidak punya hubungan yang transitif. c. Bentuk Normalisasi : a. c. Kunci field harus unik dan dapat mewakili atribut lain yang sudah menjadi anggotanya. Meminimalkan jumlah storage space yang diperlukan untuk menyimpan data. Bentuk Normalisasi Pertama (1NF) Sifat 1NF yaitu tidak ada set atribut yang berulang atau bernilai ganda dan setiap fieldnya hanya satu pengertian.Tujuan normalisasi adalah agar terjaminnya struktur data yang minimal dan stabilitas. Dengan kata lain. d. Meminimalkan kemungkinan up date dan delete anomly . Memaksimalkan stabilitas dan struktur data. Bentuk Tidak Normal (Unnormalized Form) Data yang direkam dengan tidak memperhatikan format tertentu. Adapun manfaat dari normalisasi yaitu : a. harus bergantung secara kunci pada fungsi utama atau primary key .

Kunci tamu ditempatkan pada entity anak dan sama dengan kunci primer induk direlasikan. 2. Boyce – Codd Normal Form (BCNF) Relasi harus berada dalam bentuk normal kesatu dan setiap atribut harus bergantung fungsi pada atribut super key. Super Key h i m p u n a n d a r i sa t u a t a u l e b i h e n t i t a s ya n g d a p a t d i g u n a k a n u n t u k mengidentifikasi secara unik sebuah entitas dalam entitas set. . Foreign key yaitu suatu atribut atau set atribut yang melengkapi satu relationship (hubungan) yang menunjukkan ke induknya. Alternate key kunci kandidat yang tidak dipakai sebagai primary key.e. Candidate key satu atribut atau minimal satu set atribut yang mengidentifikasikan secara unik suatu kejadian spesifik dari entity. 5. 4. Dalam pembuatan normalisasi harus memperhatikan dan mengetahui beberapa field atau atribut kunci seperti tersebut dibawah ini yaitu : 1. 3. Hubungan antara entity induk dengan anak adalah satu ke banyak ( one to many) relationship. Primary key satu atribut atau minimal satu set atribut yang tidak hanya mengidentifikasikan secara unik suatu kejadian spesifik tapi juga dapat mewakili setiap kejadian dari suatu entity.

pengamatan dilakukan secara acak dan perlu penimpanan tambahan.Data sederhana dapat kita himpun kedalam satu organisasi data file dan yang dikenal sebagai suatu organisasi file. mempunai . dan mempunyai ciri-ciri seperti pembacaan rekaman tidak harus urut. metode ini kunci rekaman ditransformasikan ke alamat penyimpanan dalam media fisik secara acak (random). Selain itu juga terdapat dua jenis data file yang digunakan yaitu : 1. dan alamat yang tidak pernah muncul sama sekali. Dan piranti ini mempunyai cirri yaitu proses pembacaan rekaman harus berurutan dan data harus disimpan dalam blok-blok dan proses write hanya bisa dilakukan sekali saja. peralatan yang termasuk jenis ini adalah magnetic tipe. Metode ini akan menimbulkan beberapa masalah. c Indexed sequential . 2. yaitu untuk file indeks. masing-masing record diberi indeks. Tipe organisasi file diantaranya adalah : a Sequential. Contoh dari piranti akses tipe direct ini adalah cakram magnetic (magnetic disk) yang terdiri dari hard disk atau floppy disk. SASD (Sequential Access Storage Device) Atau juga disebut piranti akses serial. record disimpan secara berurutan dengan menggunakan kunci. b Random. DASD (Direct Access Storage Device ) Atau juga disebut akses direct. metode ini mempunyai ciri yaitu rekaman tertentu dilakukan record demi record sesuai kuncinya. metode ini mempunyai ciri-ciri yaitu merupakan gabungan antara metode sequential dan random. yaitu adanya alamat yang akan muncul lebih dari satu kali.

alamat. Dalam mengumpulkan data. 5. dapat kita himpun kedalam suatu data file yang memuat informasi tentang hubungan antara item yang terdapat didalamnya. File didalam pemrosesan aplikasi dapat dikategorikan kedalam beberapa tipe file. kemudian dipakai didalam pengolahan data selanjutnya. tetapi masih disimpan sebagai arsip. 4. 2. Atau disebut juga file cadangan jika file database rusak atau hilang. File Transaksi ( Transaction File ) File ini berisi data-data untuk suatu periode waktu atau sesuatu bidang kegiatan atau suatu periode waktu yang dihubungkan dengan suatu bidang kegiatan. File Sejarah ( History File ) File ini berisi data masa lalu yang sudah tidak aktif lagi. dan kegunaan tipe dari file tersebut antara lain yaitu : 1. 3. Isi dari file ini biasanya diambil dari file master untuk mempersiapkan pembuatan laporan. File Pelindung ( Backup File) File ini merupakan salinan dari file-file yang masih aktif didalam database pada suatu saat. . File Laporan ( Report File ) File yang berisi atau yang akan ditampilkan. File Master ( hater File ) File induk berisi data-data permanent yang biasanya hanya sekali dibentuk. data dapat disimpan dalam karakter atau blok dan proses write dapat dilakukan beberapa kali.

Kamus Data Kamus data dibuat berdasarkan arus data yang ada pada DAD. Alias alias atau nama lain dari data dapat dituliskan bila nama lain ini ada.C. Alias perlu ditulis karena data yang sama mempunyai nama yang berbeda untuk orang atau departemen satu dengan yang lainnya. Dengan kamus data sistem analis dapat mendefinisikan data mengalir pada sistem dengan lengkap. Adapun penggunaan kamus data harus merupakan dan menyesuaikan dengan apa yang ada di dokumen. Dan kamus data merupakan gambaran mendetail dari Diagram Arus Data dan memudahkan dari pembacaan DAD. Arus data yang DAD sifatnya adalah global dan hanya ditunjukkan nama arus datanya saja. Nama arus data digunakan untuk mereka yang membaca DAD dan memerlukan penjelasan lebih lanjut tentang suatu arus data tertentu di DAD dapat langsung mencarinya dengan mudah di kamus data. . Dan seperti halnya dengan kamus bahasa yang menjelaskan lebih detail suatu kata maupun kalimat. Kamus data digunakan dalam struktur analisa dan desain sistem informasi yang juga merupakan suatu katalog yang menjelaskan lebih detail lagi tentang DAD. Keterangan lebih lanjut tentang struktur dari suatu arus data di DAD secara lebih rinci dapat dilihat pada kamus data. 2. Kamus Data harus dapat mencerminkan keterangan yang jelas tentang data yang dicatatnya. Untuk itu maka kamus data harus memuat hal-hal berikut ini: 1.

Arus data digunakan untuk memudahkan mencari arus data di DAD. Periode digunakan untuk mengidentifikasi kapan input data harus dimasukkan ke sistem. alat pemroses dan alat output. . kapan proses dari program harus dilakukan dan kapan laporan-laporan harus dihasilkan. 7. Dan bentuk tabel dan simbol dari kamus data dapat dilih at dari gambar dibawah ini. Struktur data menunjukkan arus data yang dicatat di kamus data terdiri dari item-item data apa saja. 4. Penjelasan untuk lebih memperjelas lagi tentang makna dari arus data yang dicatat di kamus data.3. maka bagian penjelasan dapat diisi dengan keterangan-keterangan tentang arus data tersebut. Bentuk data digunakan untuk mengelompokkan kamus data ke dalam kegunaannya sewaktu perancangan sistem. 8. 5. Volume digunakan untuk mengidentifikasikan besarnya simpanan luar yang akan digunakan. kapasitas dan jumlah dari alat input. 6.

Tabel II.1 Notasi Struktur Data Simbol = + [ ] ( ) { } * * “ “ Terdiri dari Dan Salah satu dari Boleh atau tidak boleh Pengulangan Komentar Harga diskrit Arti

Notasi tipe data digunakan untuk membuat spesifikasi format input maupun output suatu data. Notasi yang umum yang digunakan antara lain : Tabel II.2 Notasi Tipe Data Simbol X 9 A Z . , / Setiap karakter Angka Numerik Karakter alphabeth Angka nol ditampilkan sebagai spasi kosong Titik, sebagai pemisah ribuan Koma, sebagai pemisah pecahan Slash, sebagai tanda pembagi Hypen, sebagai tanda penghubung Arti

D.

Struktur Kode
Kode adalah suatu kerangka ( Framework ) yang menggunakan angka atau

huruf atau kombinasi angka dan huruf untuk memberi tanda terhadap klasifikasi yang sebelumnya telah dibuat. Kode memudahkan proses pengolahan data karena dengan kode data akan lebih mudah diidentifikasi. Dalam kaitannya dengan penggunaan komputer untuk memproses data, kode yang menggunakan angka atau huruf mempunyai istilah sebagai berikut: Kode alfabetik Kode numerik adalah kode yang menggunakan huruf adalah kode yang menggunakan angka

Kode alfanumerik adalah kode yang menggunakan kombinasi angka dan huruf.

Tujuan Pembuatan Kode :
Kode digunakan untuk tujuan mengklasifikasikan data, memasukkan data ke dalam komputer dan untuk mengambil bermacam -macam informasi yang berhubungan dengannya.

Petunjuk Pembuatan Kode :
1. Harus mudah diingat supaya kode mudah diingat, maka dapat dilakukan dengan cara menghubungkan kode tersebut dengan obyek yang di wakili dengan kodenya. 2. Harus unik kode harus unik untuk masing-masing item yang diwakilkannya. Unik berarti tidak ada kode yang kembar.

3.

Harus fleksibel kode harus fleksibel sehingga memungkinkan perubahan-perubahan atau penambahan item baru dapat tetap diwakili oleh kode.

4.

Harus efisien kode harus sependek mungkin, selain mudah diingat juga akan efisien bila direkam di simpanan luar komputer.

5.

Harus konsisten bilamana mungkin, kode harus konsisten dengan kode yang telah dipergunakan.

6.

Harus standarisasi kode harus distandarisasi untuk seluruh tingkatan dan departemen dalam organisasi. Kode yang tidak standar akan mengakibatkan kebingungan, salah pengertian dan dapat cenderung terjadi kesalahan pemakaian bagi yang menggunakan kode tersebut.

7.

Spasi dihindari spasi didalam kode sebaiknya dihindari, karena dapat menyebabkan kesalahan didalam menggunakannya.

8.

Hindari karakter yang mirip karakter-karakter yang hampir serupa bentuk dan bunyi pengucapannya sebaiknya tidak digunakan dalam kode.

9.

Panjang kode harus sama masing-masing kode yang sejenis harus mempunyai panjang yang sama.

Tipe dari Kode Ada beberapa macam tipe dari kode yang dapat digunakan di dalam sistem informasi. Kode Blok ( block code ) Mengklasifikasikan item ke dalam kelompok blok tertentu yang mencerminkan satu klasifikasi tertentu atas dasar pemakaian maksimum yang diharapkan. Contoh : “P” untuk Pria “W” untuk wanita b. masing-masing tipe dari kode tersebut mempunyai kebaikan dan kelemahannya tersendiri. Contoh : 1000 – 1999 Aktiva Lancar 2000 – 2999 Aktiva Tetap d. Contoh : 001 Kas 002 Piutang Dagang c. a. Contoh : . Kode Mnemonik ( mnemonic code ) Digunakan untuk tujuan supaya mudah diingat. Kode Urut ( sequential code ) Disebut juga dengan kode seri (serial code) merupakan kode yang nilainya urut antara satu kode dengan kode berikutnya. Kode mnemonik dibuat dengan dasar singkatan atau mengambil sebagian karakterdari item yang akan diwakili dengan kode ini. Kode group ( group code ) Merupakan kode yang berdasarkan field-field dan tiap-tiap field kode mempunyai arti.

6-101-60 Kelompok biaya Rincian biaya tiap kelompok Pusat pertanggung jawaban e. Kode Desimal (decimal code) Mengklasifikasikan kode atas dasar 10 unit angka desimal dimulai dari angka 0 sampai dengan angka 9 atau dari 00 sampai dengan 99 tergantung dari banyaknya kelompok. AKTIVA LANCAR 00100 Kas 00200 Piutang 01. Contoh : 00. AKTIVA TETAP 01100 01200 Tanah Bangunan .

. fungsi bagian gudang. karena tanpa fungsi ini perusahaan tidak memiliki persediaan barang untuk diproses dan dijual dalam rangka memperoleh keuntungan. Fungsi bagian pembelian merupakan salah satu yang memiliki peranan yang sangat besar dan penting dalam perusahaan. Pembelian merupakan unsur penting pula dalam perusahaan. Umum Dalam struktur organisasi perusahaan terdapat banyak fungsi-fungsi antara lain bagian keuangan dan akuntansi.BAB III ANALISA SISTEM BERJALAN 3. Dengan adanya pemeriksaan operasional atas pembelian yang tepat waktu dan teliti diharapkan perusahaan dapat mengurangi kecurangan atau penyelewengan yang dapat terjadi pada saat hutang dagang akan dibayarkan ke pihak supplier.1. penanganan bagian pembelian yang baik dan jujur akan mengakibatkan keseimbangan perusahaan terjamin karena bagian ini berkaitan dengan bagian PPIC dan gudang yang harus bekerjasama dengan baik sehingga Aset perusahaan bisa terjaga dengan aman. fungsi bagian penjualan. fungsi bagian administrasi dan lain sebagainya. fungsi bagian pembelian.

sepakat mendirikan perusahaan baru dalam bentuk Joint Venture yaitu “PT KOYOLEM INDONESIA” dengan spesialisasi khusus memproduksi perekat bermerek “KOYO BOND”. Sejarah Singkat Perusahaan PT Lemindo Abadi Jaya awalnya didirikan pada tahun 1976 dengan nama PT INTI TANAMAS dengan jenis usaha yaitu membuat / memproduksi dan menjual lem serbaguna (perekat) untuk berbagai macam kebutuhan. Tinjauan Perusahaan 3. LEMINDO ABADI JAYA.2. Pada tahun 1987. dimana pada tahun 1992 PT Lemindo Abadi bersama-sama dengan perusahaan KOYO SANGYO. Kemudian dalam rangka penerapan teknologi baru dan peningkatan kualitas dan kapasitas produksi. PT Inti Tanamas dilikuidasi berhubung para pendirinya dan pengelola sudah lanjut usia..LTD dan TOYOTA TSUSHO CORP. Dengan masuknya PT Lemindo Abadi dalam PT Koyolem Indonesia (yang sekaligus sudah menjadi PMA). maka dibuat lagi nama perusahaan baru yaitu PT.1.2. yang kemudian setiap tahunnya mengalami kemajuan dan kemampuan kapasitas semakin bertambah. PT Lemindo Sarana Abadi diubah menjadi PT LEMINDO ABADI. Lemindo Abadi. Pada tahun 1989. (keduaduanya adalah perusahaan asing dari Jepang). jenis usaha adalah sama dengan perusahaan sebelumnya dan kapasitasnya ditambah menjadi lebih besar.3. Kemudian oleh para ahli waris dan beberapa rekan (sebagai pemegang saham baru) sepakat mendirikan perusahaan baru yaitu PT LEMINDO SARANA ABADI. Kegiatan dan jenis usaha PT Lemindo Abadi Jaya adalah meneruskan kegiatan dan produksi dari PT. .

Adapun struktur organisasi dari PT Lemindo Abadi Jaya dapat ditunjukkan pada gambar sebagai berikut : . bekerja dengan penuh tanggung jawab dan dapat dipertanggung jawabkan. Pelayanan terbaik terhadap pelanggan internal / eksternal Berorientasi pada perencanaan dan target Kesadaran akan biaya untuk pertumbuhan Bekerja efektif dan efisien melalui team work Jangan menyalahkan. wewenang dan tanggung jawab yang berbeda dalam satu perusahaan. tugas.” BUDAYA PERUSAHAAN (Company Culture) 1. other downstream chemical product and distribution network. Struktur Organisasi dan Fungsi Struktur organisasi menunjukkan kerangka dan susunan perwujudan pola tetap hubungan-hubungan diantara fungsi-fungsi. 2.VISI “Build the competencies as a professional formulator for adhesive. 3. 5. 4.” MISI “Create Customer value added through Q-C-D-S-M-E for Customer Delight. bagian-bagian atau posisi-posisi.2.2. maupun orang-orang yang menunjukkan kedudukan. 3.

operasional keuangan. terdapat fungsi dan tugas yang berbeda.STRUKTUR ORGANISASI PT. . Bagian Produksi Bertanggung jawab terhadap seluruh aktivitas produksi dan sesuai target produksi yang harus dicapai. Direktur Bertanggung jawab mengendalikan semua jajaran untuk kelancaran operasional pemasaran. operasional produksi. b. Adapun fungsi dan tugas-tugas dari tiap-tiap bagian tersebut diuraikan sebagai berikut : a. LEMINDO ABADI JAYA Direktur Manager Produksi Manager PPIC Manager QA Manager Pembelian Manager Akunting Manager Finance Manager HR SPV Produksi Staff PPIC Staff QC Staff Pembelian Staff Akunting Kasir Staff HR Operator Produksi Gudang Staff Personalia Gambar III.1 Struktur Organisasi PT Lemindo Abadi Jaya Dari setiap bagian yang terdapat dalam gambar struktur organisasi di atas. administrasi dan sumber daya manusia.

f.c. Bagian Pembelian Bertanggung jawab atas pelaksanaan pembelian tunai maupun kredit untuk kepentingan operasional dan mencatat semua kegiatan pembelian kemudian melaporkan kepada bagian accounting. petty cash dan invoicing. . Bagian Account Payable Bertanggung jawab terhadap aktivitas pembuatan laporan pembelian dan pembayaran tiap supplier ke dalam kartu Hutang Dagang. Bagian Finance Bertanggung jawab atas aktivitas collection. e. g. i. h. Bagian PPIC Bertanggung jawab memanage perencanaan dan pengendalian produksi serta inventory. penyimpanan sampai dengan supply produksi. d. Kasir Bertanggung jawab atas transaksi pembelian serta biaya operasional lainnya. Bagian Gudang Bertanggung jawab terhadap penerimaan barang. Bagian QC (Quality Control) Bertanggung jawab atas pemeriksaan dan pengujian dalam setiap tahapan proses.

Kemudian bagian pembelian membuat Purchase Order (PO) dengan jelas mengenai barang yang akan dipesan. waktu pengiriman serta waktu pembayaran yang telah disepakati dengan supplier dan meminta persetujuan ke Direktur Produksi atas PO yang dibuat. diperiksa dan dicocokkan dengan order pembelian dan BPB kemudian dibuatkan bukti Tanda Terima dokumen tersebut. Setelah itu . bagian pembelian melakukan negosiasi terhadap pemasok / supplier terpilih. kemudian dihitung / ditimbang dan diperiksa kualitasnya oleh bagian Quality Control (QC). 3. barang dari supplier diterima oleh bagian gudang.3. melakukan sourching bila tidak terdapat pemasok terpilih. Apabila barang yang diterima sesuai dengan yang dipesan (sesuai PO). Faktur pembelian diterima oleh bagian pembelian beserta SJ asli (yang sudah ditandatangani oleh bagian gudang) dan PO.3. menganalisa penawaran dari beberapa pemasok terpilih dan memilih pemasok dari Daftar Pemasok Terpilih yang terkait dengan produk yang akan dibeli. 2. Prosedur permintaan barang. Prosedur penerimaan barang. berdasarkan Permintaan Pembelian. Prosedur Sistem Akuntansi Berjalan Adapun proses pembelian bahan baku secara kredit di PT Lemindo Abadi Jaya adalah sebagai berikut : 1. bagian PPIC membuat Permintaan Pembelian (PP) dan diajukan ke bagian pembelian. pada saat persediaan bahan baku menunjukkan batas minimal. bagian gudang dan QC menandatangani Surat Jalan (SJ) dari supplier dan bagian gudang membuat Buku Penerimaan Barang (BPB). Prosedur pemesanan barang.

Prosedur pembayaran. SJ dan Faktur. setelah menerima Tanda Terima. Prosedur pembuatan laporan. Bagian Kasir membuat Bukti Pengeluaran kas yang akan dibayarkan ke supplier yang kemudian ditandatangani oleh supplier sebagai bukti pelunasan hutang. . Kemudian memberi tahu supplier untuk mengambil pembayaran tersebut apabila penyiapan pembayaran telah selesai dilakukan.Tanda Terima. berdasarkan seluruh dokumen dari hasil pembelian kemudian bagian pembelian membuat Laporan Pembelian setiap bulannya dengan rinci serta dapat dipertanggung jawabkan kebenarannya dan kemudian melaporkannya kepada Accounting Manager. 4. bagian Kasir menyiapkan pembayaran berupa cek / giro / tunai berdasarkan dokumendokumen dari hasil pembelian yang telah jatuh tempo. SJ dan Faktur diserahkan ke bagian Kasir untuk proses pembayaran sesuai dengan tanggal jatuh temponya. 5.

BP_kas_Acc Direktur Produksi PO_Acc BP_kas PO Laporan_Pembelian Bagian Kasir Manager Accounting Keterangan : PP PO PO Acc PO Acc Sup BPB BPB Acc SJ SJ Acc Tanda Terima BP kas BP kas Acc = Permintaan Pembelian = Purchase Order = Purchase Order yang sudah di ttd oleh direktur produksi = Purchase Order yang sudah di ttd oleh supplier = Buku Penerimaan Barang = Buku Penerimaan Barang yang sudah di ttd oleh manager PPIC = Surat Jalan = Surat Jalan yang sudah di ttd oleh bagian QC dan Gudang = Bukti tukar faktur = Bukti Pengeluaran kas = Bukti Pengeluaran kas yang sudah di tandatangan oleh supplier Gambar III. BP_kas Bagian PPIC Bagian Gudang SJ_Acc Bagian QC Supplier PO_Acc_Sup. SJ_Acc SJ. BPB. BPB_Acc BPB SJ. SJ_Acc SJ PO_Acc. Faktur. SJ. SJ_Acc. Diagram Alir Data Sistem Akuntansi berjalan PP. Tanda_Terima.4. Faktur BP_kas_Acc Sistem Pembelian Bahan Baku Secara Kredit Tanda_Terima. SJ_Acc.3.2 Diagram Konteks Sistem Akuntansi Berjalan .

0 Penerimaan Barang SJ SJ Acc SJ. BPB. BPB = Buku Penerimaan Barang BPB Acc = BPB yg sdh di ttd bagian Gudang PO Acc Sup = PO yg sdh di ttd supplier SJ Acc = Surat Jalan yang sudah di ttd oleh bagian QC dan Gudang Keterangan : SJ = Surat Jalan DPT = Daftar Pemasok Terpilih BP kas = Bukti Pengeluaran kas BP kas Acc = BP yang sudah di ttd supplier Tanda Terima = Bukti tukar faktur Gambar III. SJ_Acc.0 Pembuatan Laporan Arsip PO Acc Data PO_Acc PP = Permintaan Pembelian PO = Purchase Order PO Acc = PO yang sudah di ttd direktur prod.0 Permintaan Barang PP Data PP DPT PO_Acc Supplier PO_Acc_Sup PO BP_ kas 2.3 Diagram NOL Sistem Akuntansi Berjalan . SJ Acc Data_ Hutang Bagian QC Bagian Kasir BP_kas BP_kas_Acc BPB_Acc 4.Data_Barang Arsip Barang Arsip PP Arsip DPT Bagian PPIC PP 1.0 Pembayaran BPB & SJ _Acc Bagian Gudang Arsip Hutang Arsip BPB & SJ Acc Arsip BP kas Acc BP_kas Acc BPB Data_Penerimaan_Barang 5. Faktur SJ_Acc. Tanda_Terima Tanda_Terima. BP_kas Data_PO_Acc Data_Barang BP_ kas _ Acc 3. Faktur.0 Pemesanan Barang PO_Acc PO_Acc Direktur Produksi Arsip PO Acc SJ. SJ_Acc SJ.

3 Verifikasi Kredit PO_Acc_Sup 2.1 Pembuatan Order Pembelian PO Direktur Produksi 2.2 Pengesahan PO PO_Acc PO_Acc PO_Acc Supplier 2.DPT PP Arsip DPT Arsip PP 2.4 Diagram Detail 2.0 Sistem Akuntansi Berjalan .4 Pengesahan PO Supplier PO_Acc Arsip PO Acc Keterangan : PP PO PO Acc PO Acc Sup = Permintaan Pembelian = Purchase Order = Purchase Order yang sudah di ttd oleh direktur produksi = Purchase Order yang sudah di ttd oleh supplier Gambar III.

5.3. 1. Kamus Data Sistem Akuntansi Berjalan Kamus data sistem akuntansi berjalan pada PT Lemindo Abadi Jaya yang bersumber dari bentuk dokumen masukan dan dokumen keluaran dengan menggunakan notasi tipe data dan notasi struktur data. Nama Arus Data : PP Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data Periode Volume : Permintaan Pembelian : Dokumen pengajuan pesanan barang : Dokumen cetakan : Bagian PPIC – Proses 1.0 : Setiap akan mengajukan permintaan bahan baku : Rata-rata perbulan lima kali permintaan Puncak 10 kali permintaan Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Judul + Tanggal + No Keterangan : Nama_Perusahaan *PT. Lemindo Abadi Jaya* Judul *Permintaan Pembelian* Tanggal = tanggal + bulan + tahun No *nomor urut permintaan terdiri dari 19 digit* Isi = Nomor + Nama_Barang + Satuan + Stock + Jumlah_Permintaan + Permintaan_Kedatangan + Keterangan .

0 Proses 2. PO Acc.Keterangan : Nama_Barang *nama barang yang akan dipesan* Satuan *kilogram atau sesuai kemasan* Stock *sisa stock fisik yang ada di gudang* Jumlah_Permintaan *jumlah barang yang dipesan* Keterangan *penjelas* Footer = Note + Pemohon + Mengetahui + Tanggal Keterangan : Note *penjelasan tambahan* Pemohon *tandatangan pembuat PP* Mengetahui *tandatangan Manager PPIC* Tanggal = tanggal + bulan + tahun 2. Nama Arus Data : PO Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data : Purchase Order.0 – Direktur produksi Direktur produksi – Proses 2.0 .Supplier Supplier – Proses 2.0 Periode Volume : Setiap hari : Rata-rata perbulan dua puluh Puncak empat puluh . PO Acc Sup : Bukti pesanan barang ke supplier : Dokumen cetakan : Proses 2.

Lemindo Abadi Jaya* Alamat_Lengkap *alamat PT. Lemindo Abadi Jaya* Judul *PURCHASE ORDER* Kepada_Yth *nama supplier* No *nomor urut PO terdiri dari 20 digit* Tanggal = tanggal + bulan + tahun Tanggal *tanggal dikeluarkan PO* Refr *nomor permintaan pembelian dari PPIC terdiri dari 19 digit Syarat_Pembayaran *jatuh tempo hutang* Isi = No + Nama_Barang + Jumlah_Pesanan + Satuan + Harga_Satuan + Jumlah_Harga + Total Keterangan : No *nomor urut* Nama_Barang *nama barang yang dipesan* Jumlah_Pesanan *jumlah barang yang dipesan* Satuan *kemasan* Harga_Satuan *harga satuan barang* Jumlah_Harga *total harga satuan* .Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Judul + Kepada_Yth + No + Tanggal + Refr + Syarat_Pembayaran Keterangan : Nama_Perusahaan *PT.

Total *total harga barang yang dipesan* Footer = Tempat_Pengiriman + Tanggal_Pengiriman + Bagian_Pembelian + Disetujui_Oleh + Supplier Keterangan : Tempat_Pengiriman *tujuan barang dikirim* Tanggal_Pengiriman *tanggal barang dikirim* Bagian_Pembelian *tandatangan manager pembelian* Disetujui_Oleh *tandatangan direktur produksi* Supplier *tandatangan supplier* 3. Nama Arus Data : SJ Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data : Surat Jalan. SJ Acc : Bukti pengiriman barang : Dokumen cetakan : Supplier – Proses 3.0 Proses 3.0 – Bagian Gudang Periode Volume : Setiap hari : Rata-rata perbulan sepuluh Puncak dua puluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Tanggal + Surat_Jalan_No + PO_No + Nama_Customer + Kepada_Yth Keterangan : Nama_Perusahaan *nama supplier* .

Lemindo Abadi Jaya* Isi = Banyaknya + Nama_Barang Keterangan : Banyaknya *jumlah barang yang dikirim* Nama_Barang *nama barang yang dikirim* Footer = Hormat_Kami + Tanda_Terima Keterangan : Hormat_Kami *tandatangan supplier* Tanda_Terima *tandatangan bagian Gudang PT. BPB Acc : Bukti penerimaan barang : Cetakan manual : Bagian Gudang – Proses 3.0 Periode : Setiap hari . Lemindo Abadi Jaya* Kepada_Yth *alamat PT. Lemindo* 4. Lemindo Abadi Jaya* Nama_Customer *PT.Alamat_Lengkap *alamat supplier* Tanggal = Jakarta + tanggal + bulan + tahun Tanggal *tanggal dikeluarkannya SJ* Surat_Jalan_No *nomor SJ dari supplier* PO_No *nomor PO dari PT.0 Proses 3. Nama Arus Data : BPB Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data : Buku Penerimaan Barang.0 – Bagian PPIC Bagian PPIC – Proses 3.

LEMINDO ABADI JAYA* Judul *BUKU PENERIMAAN BARANG* No *nomor BPB terdiri dari dua belas digit* Tanggal = tanggal + bulan + tahun Isi = No + Nama_Barang + Jumlah + Keterangan Keterangan : No *no urut* Nama_Barang *nama barang yang diterima* Jumlah *jumlah barang yang diterima* Keterangan *menjelaskan nama supplier. no SJ & no PO* Footer = Tanggal + Penerima + Mengetahui_&_Menyetujui Keterangan : Tanggal = Bogor + tanggal + bulan + tahun Penerima *tandatangan bagian Gudang* Mengetahui_&_Menyetujui *tandatangan manager PPIC* 5. Nama Arus Data : Faktur Alias Penjelasan : : Bukti penagihan .Volume : Rata-rata perbulan sepuluh Puncak dua puluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Judul + No + Tanggal Keterangan : Nama_Perusahaan *PT.

Lemindo dan alamat wajib pajak* Isi = Banyaknya + Nama_Barang + Harga_Satuan + Jumlah Keterangan : Banyaknya *jumlah barang yang dibeli* Nama_Barang *jenis barang yang dibeli* Harga_Satuan *harga satuan barang* Jumlah *total tagihan* Footer = Hormat_Kami + Keterangan .0 Proses 3.Bentuk Data Arus Data : Dokumen cetakan : Supplier – Proses 3.0 – Bagian Kasir Periode Volume : Setiap hari : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Tanggal + Faktur_No + PO_No + Kepada_Yth Keterangan : Nama_Perusahaan *nama perusahaan supplier* Alamat_Lengkap *alamat lengkap supplier* Tanggal =Jakarta + tanggal + bulan + tahun Faktur_No *nomor faktur dari supplier* PO_No *nomor PO dari PT. Lemindo* Kepada_Yth *PT.

Keterangan : Hormat_Kami *tandatangan supplier* Keterangan *tanggal jatuh tempo pembayaran* 6. Nama Arus Data : TANDA TERIMA Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data : : Bukti tukar faktur : Cetakan manual : Proses 3.0 – Supplier Proses 3.0 – Bagian Kasir Periode Volume : Setiap hari : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Judul + Sudah_terima + lembar_kwitansi_dan_Faktur_Pajak_dari Keterangan : Nama_Perusahaan *PT. LEMINDO ABADI JAYA* Alamat_Lengkap *alamat PT. Lemindo* Judul *TANDA TERIMA* Sudah_terima *jumlah faktur yang diterima* Lembar_kwitansi_dan_Faktur_Pajak_dari *nama supplier* Isi = No + Tanggal + No_Faktur + Jumlah + Keterangan .

Keterangan : No *nomor urut* Tanggal *tanggal faktur diterima* No_Faktur *nomor faktur dari supplier* Jumlah *total tagihan* Keterangan *menjelaskan apabila ada PPN* Footer = Tanggal + Yang_menerima + B arang_diterima_Tanggal Keterangan : Tanggal *tanggal + bulan + tahun Yang_menerima *tandatangan dan nama bagian Pembelian* Barang_diterima_tanggal *tanggal penerimaan barang* 7. BP Kas Acc : Bukti pengeluaran uang atau bukti pembayaran : Cetakan manual : Bagian Kasir – Proses 4. Nama Arus Data : BP kas Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data Periode Volume : Bukti Pengeluaran.0 : Setiap hari : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Judul + Nomor + Tgl_Bayar + Kas/Bank + Dibayar_kepada + Jumlah_uang .

Keterangan : Nama_Perusahaan *PT. LEMINDO ABADI JAYA* Judul *BUKTI PENGELUARAN* Nomor *nomor BP kas terdiri dari 18 digit* Tgl_Bayar = tanggal + bulan + tahun Tgl_Bayar *tanggal pembayaran* Kas/Bank *menjelaskan sumber uang yang dikeluarkan* Dibayar_kepada *nama supplier* Jumlah_uang *total uang yang dikeluarkan* Isi = Perkiraan + Keterangan + Jumlah_Rupiah Keterangan : Perkiraan *nama perkiraan buku besar* Keterangan *menjelaskan transaksi* Jumlah_Rupiah *total yang dibayar bisa dalam satuan dolar* Footer = Yang_menerima_pembayaran + Pemohon + Pimpinan + Paraf Keterangan : Yang_menerima_pembayaran *ttd supplier* Pemohon *ttd yang meminta pembayaran* Pimpinan *ttd General Manager Keuangan* Paraf *paraf kasir* 8. Nama Arus Data : Laporan Pembelian Alias : .

0 – Manager Accounting : Setiap bulan : Satu bulan sekali : Header + Isi + Footer Nama_Perusahaan * PT. LEMINDO ABADI JAYA* Judul * Laporan Pembelian Raw Material* Periode = bulan + tahun Isi = No + Tgl_PO + No_PO + Tgl_Terima + No_BPB + Nm_Brg + Qty + Hrg_Sat + Hrg_Sat + Tot_Hrg + Tot_Hrg + Nm_Sup + Ket + Due_Date + Total_Hrg_Persupplier Keterangan : No *nomor urut* Tgl_PO *Tgl PO dibuat* No_PO *terdiri dari 20 digit* Tgl_Terima *tgl barang diterima* Nm_Brg *nama barang yang dibeli* Qty *jumlah barang yang dibeli* Hrg_Sat *harga satuan barang dlm rupiah* Hrg_Sat *harga satuan barang dlm dolar* Tot_Hrg *total harga dalam rupiah* Tot_Hrg *total harga dalam dolar* .Penjelasan Bentuk Data Arus Data Periode Volume Struktur Data : Mengetahui pembelian barang : Formulir : Proses 6.

1.6.Nm_Sup *nama supplier yg mengirim barang* Ket *batas waktu pembayaran* Due_Date *tgl jatuh tempo* Total_Hrg_Persupplier *total harga per supplier* Footer = Tanggal + Disusun_Oleh + Mengetahui Keterangan : Tanggal = tanggal + bulan + tahun Disusun_Oleh *nama + tandatangan bagian pembelian* Mengetahui *nama + tandatangan manager purchasing* 3. dalam proses penyimpanan data pembelian masih menggunakan sistem manual dan belum terkomputerisasi. 3. Spesifikasi Sistem Akuntansi Berjalan PT Lemindo Abadi Jaya adalah suatu Perusahaan yang masih menggunakan sistem manual dalam proses pembelian bahan baku. Nama Dokumen : Permintaan Pembelian Fungsi Dokumen : Untuk mengajukan pembelian barang Sumber Tujuan Frekuensi : Bagian PPIC : Bagian PPIC : Setiap akan mengajukan permintaan pembelian . Dalam proses pembelian yang digambarkan dalam Data Flow Diagram pada sistem berjalan di PT Lemindo Abadi Jaya.6. Bentuk Dokumen Masukkan Bentuk dokumen masukkan (input) yang dibutuhkan dalam spesifikasi sistem akuntansi berjalan adalah : 1.

Bentuk Dokumen Keluaran Bentuk dokumen keluaran (output) yang dibutuhkan dalam spesifikasi sistem akuntansi berjalan adalah : 1.Media Jumlah Format : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran A-1 2. Nama Dokumen : Surat Jalan Fungsi Dokumen : Sebagai bukti pengiriman barang Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Supplier : Bagian Gudang : Setiap akan mengirimkan barang : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran B-1 . Nama Dokumen : Purchase Order Fungsi Dokumen : Sebagai bukti pemesanan barang Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Bagian Pembelian : Supplier : Setiap akan memesan barang : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran A-2 3.2.6.

2. Nama Dokumen : Faktur Fungsi Dokumen : Sebagai bukti penagihan Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Supplier : Bagian Pembelian. bagian Kasir : Setiap akan menagih pembayaran : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran B-3 4. Nama Dokumen : Buku Penerimaan Barang Fungsi Dokumen : Sebagai bukti penerimaan barang Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Bagian Gudang : Bagian Pembelian. Nama Dokumen : Tanda Terima Fungsi Dokumen : Sebagai bukti tukar faktur Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah : Bagian Pembelian : Supplier dan bagian Kasir : Setiap ada tagihan (tukar faktur) : Kertas : Dua lembar . bagian PPIC dan bagian Accounting : Setiap menerima barang dari supplier : Kertas : Empat lembar : Lihat lampiran B-2 3.

Lemindo Abadi Jaya. Lemindo Abadi Jaya dalam melakukan transaksi-transaksi pembelian kredit sebagai berikut : . berikut ini permasalahan yang sering timbul yang dihadapi oleh PT.7. Permasalahan Setelah penulis mempelajari sistem akuntansi berjalan pada PT.Format : Lihat lampiran B-4 5. Nama Dokumen : Laporan Pembelian Fungsi Dokumen : Untuk memberikan laporan pembelian Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Bagian Pembelian : Manager Accounting : Setiap sebulan sekali : Kertas : Enam lembar : Lihat lampiran B-6 3. Nama Dokumen : Bukti Pengeluaran Fungsi Dokumen : Sebagai bukti pengeluaran uang atau bukti pembayaran Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Bagian Kasir : Supplier : Setiap ada pengeluaran uang atau pembayaran : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran B-5 6.

Bagian-bagian yang mendukung proses pembelian tersebut masih menggunakan sistem manual sehingga informasi yang berkaitan dengan pembelian kurang efektif dan efisien serta menghambat proses pembuatan laporan pembelian. dimana mulai dari permintaan. pembayaran hingga pembuatan laporan pembelian dapat langsung di proses dengan sistem komputerisasi. Alternatif Pemecahan Masalah Diperlukan suatu pengolahan data yang menggunakan sistem komputerisasi terpadu. 3.8. Dengan demikian informasi mengenai pembelian akan lebih akurat dan lebih cepat sehingga tidak akan terjadi lagi keterlambatan dalam penanganan order pembelian. penerimaan. . pemesanan.

penyajian informasi yang tepat dan mempercepat penyajian data. Kelebihan-kelebihan komputerisasi sistem antara lain adalah mempermudah pekerjaan. dan semakin berkembang suatu organisasi maka data yang harus diolah menjadi informasi semakin banyak dan semakin bervariasi. Karena semakin besar suatu perusahaan maka semakin kompleks pengelolaan sistem informasinya. relevan. akurat artinya informasi yang tersedia tersebut harus bebas dari kesalahan-kesalahan dan tidak bias atau menyesatkan. maka penulis mengajukan suatu usulan mengenai sistem akuntansi pembelian secara kredit. Relevan artinya bahwa informasi tersebut harus mempunyai manfaat untuk para pemakai.BAB IV RANCANGAN SISTEM USULAN 3. akurat dan tepat waktu. Disamping itu komputerisasi sistem dapat mengatasi permasalahan-permasalahan yang timbul selama penggunaan sistem manual.9. Umum Setelah penulis mempelajari sistem akuntansi berjalan pada PT. tepat waktu berarti informasi yang datang pada penerima tidak boleh terlambat karena hal tersebut dapat berakibat fatal bagi organisasi tersebut. Kualitas dari suatu informasi tergantung pada tiga hal yaitu. Lemindo Abadi Jaya dan mengetahui permasalahan-permasalahan yang dihadapi. Penggunaan komputerisasi sistem harus didukung oleh sumber daya manusia yang memadai dari segi keahlian dalam menangani sistem komputerisasi dan bertanggung . Dengan menggunakan sistem yang diusulkan ini diharapkan akan menghasilkan informasi yang berkualitas.

spesifikasi sistem komputer dan jadwal implementasi. kamus data sistem akuntansi usulan. Prosedur Sistem Akuntansi Usulan Prosedur sistem akuntansi usulan pada dasarnya sama dengan prosedur sistem akuntansi berjalan. Pada bab IV akan dijelaskan lebih lanjut mengenai komputerisasi sistem pembelian pada PT. Adapun tahap-tahap prosedur sistem akuntansi usulan adalah sebagai berikut : 6. 7. menganalisa penawaran dari beberapa pemasok terpilih dan . Proses permintaan barang Pada saat persediaan bahan baku menunjukkan batas minimal. namun pada sistem akuntansi usulan ini menggunakan komputerisasi sistem untuk menangani sistem pembelian yang selama ini masih menggunakan sistem manual. 3. melakukan sourching bila tidak terdapat pemasok terpilih. Lemindo Abadi Jaya.10. data flow diagram sistem akuntansi usulan.jawab atas seluruh pekerjaan sehingga data-data akan terpelihara dengan baik dan mempercepat perolehan informasi yang diperlukan. Proses pemesanan barang Berdasarkan permintaan pembelian. Pada rancangan sistem akan dijelaskan mengenai prosedur sistem akuntansi usulan. bagian pembelian melakukan negosiasi terhadap pemasok / supplier terpilih. Dengan sistem akuntansi usulan ini diharapkan prosedur yang digunakan menjadi lebih efektif dengan kualitas hasil pengolahan data yang jauh lebih baik bila dibandingkan dengan sistem manual. spesifikasi rancangan sistem akuntansi usulan. bagian PPIC membuat Permintaan Pembelian (PP) dan diajukan ke bagian pembelian.

memilih pemasok dari file supplier yang terkait dengan produk yang akan dibeli. Proses pembuatan laporan Berdasarkan seluruh dokumen dari hasil pembelian akan dibuatkan laporan pembelian yang akan diserahkan ke Manager Accounting setiap bulan. 8. SJ dan Faktur diserahkan ke bagian kasir untuk proses pembayaran sesuai dengan tanggal jatuh temponya. Apabila barang yang diterima sesuai dengan yang dipesan (sesuai PO). Proses penjurnalan Transaksi-transaksi pembelian kredit tersebut dicatat untuk dibuatkan jurnalnya disertai dengan nilai setiap transaksi dan diserahkan ke Accounting Manager. Faktur pembelian diterima oleh bagian pembelian beserta SJ asli (yang sudah ditandatangani oleh bagian gudang) dan PO. Kemudian bagian pembelian membuat Purchase Order (PO) dengan jelas mengenai barang yang akan dipesan. . kemudian dihitung / ditimbang dan diperiksa kualitasnya oleh bagian Quality Control (QC). bagian gudang dan QC menandatangani Surat Jalan (SJ) dari supplier dan bagian gudang membuat Bukti Penerimaan Barang (BPB). 10. Proses penerimaan barang Barang dari supplier diterima oleh bagian gudang. waktu pengiriman serta waktu pembayaran yang telah disepakati dengan supplier dan meminta persetujuan ke Direktur Produksi atas PO yang dibuat. 9. Setelah itu Tanda Terima. diperiksa dan dicocokan dengan order pembelian dan BPB kemudian dibuatkan bukti Tanda Terima dokumen tersebut.

BPB_Acc BPB SJ. SJ_Acc SJ PO_Acc.1 Diagram Konteks Sistem Akuntansi Usulan . Faktur BP_kas_Acc Sistem Pembelian Bahan Baku Secara Kredit Tanda_Terima.3. SJ_Acc SJ. Diagram Alir Data Sistem Akuntansi Usulan PP. SJ_Acc. Tanda_Terima. Faktur. BPB. SJ_Acc. BP_kas Bagian PPIC Bagian Gudang SJ_Acc Bagian QC Supplier PO_Acc_Sup. BP_kas_Acc PO_Acc Direktur Produksi BP_kas PO Jurnal_Pembelian Laporan_Pembelian Bagian Kasir Manager Accounting Keterangan : PP PO PO Acc PO Acc Sup BPB BPB Acc SJ SJ Acc Tanda Terima BP kas BP kas Acc = Permintaan Pembelian = Purchase Order = Purchase Order yang sudah di ttd oleh direktur produksi = Purchase Order yang sudah di ttd oleh supplier = Bukti Penerimaan Barang = Bukti Penerimaan Barang yang sudah di ttd oleh manager PPIC = Surat Jalan = Surat Jalan yang sudah di ttd oleh bagian QC dan Gudang = Bukti tukar faktur = Bukti Pengeluaran kas = Bukti Pengeluaran kas yang sudah di tandatangan oleh supplier Gambar IV. SJ.11.

0 Pembuatan Laporan Laporan Pembelian Manager Accounting Gambar IV.2 Diagram Nol Sistem Akuntansi Usulan . Tanda_Terima Tanda_Terima.0 Pemesanan Barang PO Acc PO PO_Acc PO_Acc Data_PO SJ SJ_Acc File Pesanan Arsip PO Acc BP Kas Acc Bagian QC SJ. SJ_Acc & Faktur 3.0 Permintaan Barang File Supplier Data_PP PO_Acc Data_Supplier Direktur Produksi Supplier PO_ Acc _Sup 2.0 Penerimaan Barang Data_Barang SJ.0 Pembayaran BPB & SJ_Acc Data_Hutang Arsip BP kas Acc & Faktur BPB_Acc BP kasAcc & Faktur File Hutang Arsip BPB & SJ Acc BPB Data Perkiraan Data_Penerimaan _Barang File Perkiraan File Jurnal File Penerimaan Barang Data Jurnal 5.File Barang Arsip PP PP Data_Barang PP File Permintaan Bagian PPIC PP 1.0 Pembuatan Jurnal File Penerimaan Barang Data_Hutang Data Penerimaan Barang Jurnal_Pembelian Data_PO File Pesanan 6. Faktur SJ_Acc. SJ_Acc BPB & SJ_Acc File Barang Bagian Kasir BP_kas BP_kas Bagian Gudang 4.

4 Pengesahan PO Supplier PO_Acc Arsip PO Acc Keterangan : PP PO PO Acc PO Acc Sup = Permintaan Pembelian = Purchase Order = Purchase Order yang sudah di ttd oleh direktur produksi = Purchase Order yang sudah di ttd oleh supplier Gambar IV.3 Verifikasi Kredit PO_Acc_Sup 2.0 Sistem Akuntansi Usulan .2 Pengesahan PO PO_Acc PO_Acc PO_Acc Supplier 2.3 Diagram Detail 2.1 Pembuatan Order Pembelian PO Direktur Produksi File Pesanan 2.Data_Supplier Data_PP File Supplier File Permintaan Data_PO 2.

Lemindo Abadi Jaya* Judul *PERMINTAAN PEMBELIAN* @No-PP *nomor Permintaan Pembelian terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Tanggal_PP = tanggal + bulan + tahun Isi = No + @Kd_Brg + Nm_Brg + Satuan + Stock_Akhir + Jml_Brg + Tgl_Kedatangan Keterangan : No *nomor urut terdiri dari 2 digit* @Kd_Brg *Kode Barang terdiri dari 5 digit bertipe karakter* . Kamus Data Sistem Akuntansi Usulan A. Nama Arus Data : PP Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume : Permintaan Pembelian : Cetakan komputer : Bagian PPIC – Proses 1.3. Kamus Data Dokumen Masukan 1.0 : Dokumen pengajuan pesanan barang : Setiap akan mengajukan permintaan bahan baku : Rata-rata perbulan lima kali permintaan Puncak sepuluh kali permintaan Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Judul + @No_PP + Tanggal_PP Keterangan : Nama_Perusahaan *PT.12.

0 .0 – Direktur produksi Direktur produksi – Proses 2.0 Proses 2.Supplier Supplier – Proses 2.0 Penjelasan Periode Volume : Bukti pesanan barang ke supplier : Sesuai kebutuhan : Rata-rata perbulan dua puluh Puncak empat puluh Struktur Data : Header + Isi + Footer .Nm_Brg *nama barang yang akan dipesan* Satuan *kilogram atau sesuai kemasan* Stock_Akhir *sisa stock fisik yang ada di gudang* Jml_Brg *jumlah barang yang dipesan* Tgl_Kedatangan *tanggal barang didatangkan dari supplier* Footer = Pemohon + Mengetahui Keterangan : Pemohon *tandatangan pembuat PP* Mengetahui *tandatangan Manager PPIC* 2. Nama Arus Data : PO Alias Bentuk Data Arus Data : Purchase Order : Cetakan komputer : Proses 2.

Lemindo Abadi Jaya* Alamat_Lengkap *alamat PT. Lemindo Abadi Jaya* Judul *PURCHASE ORDER* @Kd_Sup *Kode Supplier terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Sup *nama perusahaan supplier* Alamat *alamat supplier* Telp *nomor telepon supplier* Fax *nomor fax supplier* Attn *nama supplier* @No_PO *nomor PO terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Tgl_PO *tanggal dikeluarkan PO* No_PP *nomor PP dari PPIC terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Jth_Tempo *tanggal jatuh tempo hutang* Isi = No + @Kd_Brg + Nm_Brg + Jml_Brg + Satuan + Hrg_Sat + Jml_Hrg + PPN + Total Keterangan : No *nomor urut terdiri dari 2 digit* @Kd_Brg *kode barang terdiri dari 5 digit bertipe karakter* .Header = Nm_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Judul + @Kd_Sup + Nm_Sup + Alamat + Telp + Fax + Attn + @No_PO + Tgl_PO + @No_PP + Jth_Tempo Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.

Nm_Brg *nama barang yang dipesan* Jml_Brg *jumlah barang yang dipesan* Satuan *kemasan* Hrg_Sat *harga satuan barang* Jml_Hrg *dihitung dari jumlah pesanan dikali harga satuan* Total *total keseluruhan harga barang yang dipesan* PPN *PPN 10% jika ada* Footer = Tgl_Kirim + Bagian_Pembelian + Disetujui_oleh + Supplier Keterangan : Tgl_Kirim *permintaan tanggal barang dikirim* Bagian_Pembelian *nama + tandatangan manager pembelian* Disetujui_Oleh *nama + tandatangan direktur produksi* Supplier *nama + tandatangan supplier* 3. Nama Arus Data : DATA PERKIRAAN Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data :: Tampilan monitor : File Perkiraan – Proses 5.0 : Daftar nama-nama perkiraan : Sesuai kebutuhan : Sesuai kebutuhan : Header + Isi Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode .

Lemindo Abadi Jaya* Judul *DAFTAR BARANG* Isi = @Kd_Brg + Nm_Brg + Satuan + Masuk + Keluar + Jumlah Keterangan : . Nama Arus Data : DATA BARANG Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data :: Tampilan monitor : File Barang – Proses 1.Keterangan : Nm_Perusahaan *PT. Lemindo Abadi Jaya* Judul *DAFTAR PERKIRAAN* Isi = @No_Perk + Nm_Perk Keterangan : @No_Perk *nomor perkiraan terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Perk *nama perkiraan* 4.0 : Daftar nama-nama barang : Sesuai kebutuhan : Sesuai kebutuhan : Header + Isi Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.

0 : DAFTAR SUPPLIER : Sesuai kebutuhan : Sesuai kebutuhan : Header + Isi Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.@Kd_Brg *kode barang terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Brg *Nama barang* Satuan *kemasan* 5. Nama Arus Data : DATA SUPPLIER Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data :: Tampilan monitor : File Supplier – Proses 2. Lemindo Abadi Jaya* Judul *DAFTAR SUPPLIER* Isi = @Kd-Sup + Nm_Sup + Alamat + Telp + Fax + Attn Keterangan : @Kd_Sup *kode supplier terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Sup *nama supplier* Alamat *alamat supplier* Telp *nomor telepon supplier* Fax *nomor fax supplier* Attn *nama orang yang dituju di supplier* .

0 – File Hutang File Hutang – Proses 5. Nama Arus Data : BPB Alias : Bukti Penerimaan Barang .0 Penjelasan Periode Volume Struktur Data : DAFTAR HUTANG : Sesuai kebutuhan : Sesuai kebutuhan : Header + Isi Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode Keterangan : Nm_Perusahaan *PT. Nama Arus Data : DATA HUTANG Alias Bentuk Data Arus Data :: Tampilan monitor : Proses 3. Lemindo Abadi Jaya* Judul *DAFTAR SUPPLIER* Isi = @Jth_Tempo + Kd_Sup + Nm_Sup + Jml_Hutang Keterangan : @Jth_Tempo *tanggal jatuh tempo pembayaran hutang* Kd_Sup *kode supplier* Nm_Sup *nama supplier* Jml_Hutang *jumlah hutang* B Kamus Data Dokumen Keluaran 1.6.

0 – Bagian PPIC Bagian PPIC – Proses 3.0 Proses 3.0 Penjelasan Periode Volume : Sebagai bukti penerimaan barang : Setiap ada penerimaan barang : Rata-rata perbulan sepuluh Puncak dua puluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nm_Perusahaan + Judul + @No_BPB + Tgl_BPB + @No_SJ Keterangan : Nm_Perusahaan *PT. LEMINDO ABADI JAYA* Judul *BUKTI PENERIMAAN BARANG* @No_BPB *nomor BPB terdiri dari 9 digit bertipe karakter* Tgl_BPB *tanggal dikeluarkannya BPB* @No_SJ *nomor SJ terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Isi = No + @Kd_Brg + Nm_Brg + Jml_Brg + Keterangan Keterangan : No *no urut terdiri dari 2 digit* @Kd_Brg *kode barang terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Brg *nama barang yang diterima* Jml_Brg *jumlah barang yang diterima* .Bentuk Data Arus Data : Cetakan komputer : Bagian Gudang – Proses 3.

Nama Arus Data : TANDA TERIMA Alias Bentuk Data Arus Data :: Cetakan komputer : Proses 3.0 – Bagian Kasir Penjelasan Periode Volume : Bukti tukar faktur : Setiap ada tagihan : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nm_Perusahaan + Judul + @Kd_Sup + Nm_Sup + Tanggal Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.0 – Supplier Proses 3.Keterangan *menjelaskan nama supplier & no PO* Footer = Bagian_Gudang + Mengetahui Keterangan : Bagian_Gudang *nama + tandatangan* Mengetahui *nama + tandatangan manager PPIC* 2. LEMINDO ABADI JAYA* Judul *TANDA TERIMA* @Kd_Sup *kode supplier terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Sup *nama supplier yang menyerahkan faktur* Tanggal *tgl tukar faktur* .

Isi = No + @No_Faktur + Tgl_Faktur + Jumlah + PPn Keterangan : No *nomor urut terdiri dari 2 digit* @No_Faktur *nomor faktur terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Tgl_Faktur *tanggal faktur diterima* Jumlah *total tagihan* PPn *menjelaskan apabila ada PPN* Footer = Bagian_Pembelian + @No_BPB + Tgl_BPB Keterangan : Bagian_Pembelian *Nama + tandatangan* @No_BPB *nomor BPB terdiri dari 9 digit bertipe karakter* Tgl_BPB *tgl BPB* 3. Nama Arus Data : BP kas Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume : Bukti Pengeluaran : Cetakan komputer : Bagian Kasir – Proses 4.0 : Bukti pengeluaran uang atau bukti pembayaran : Setiap ada pembayaran : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer .

LEMINDO ABADI JAYA* Judul *BUKTI PENGELUARAN* Di ba ya r_kpd *n am a suppl i er at au yan g m eneri m a pembayaran* Jumlah_Uang *jumlah uang yang dikeluarkan* @No_BP *nomor bukti pengeluaran terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Tgl_Bayar *tanggal pembayaran* Isi = Keterangan + Jumlah_Uang Keterangan : Keterangan *menjelaskan transaksi* Jumlah_Uang *total yang dibayar bisa dalam satuan dolar* Footer = Yang_menerima_pembayaran + Kasir + Pimpinan Keterangan : Yang_menerima_pembayaran *ttd + nama* Kasir *ttd yang mengeluarkan pembayaran* Pimpinan *ttd General Manager Keuangan* 4.Header = Nm_Perusahaan + Judul + Dibayar_kpd + Jumlah_uang + Terbilang + @No_BP + Tgl_Bayar Keterangan : Nm_Perusahaan *PT. Nama Arus Data : Jurnal Pembelian Alias Bentuk Data :: Cetakan komputer .

Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data : Proses 5. LEMINDO ABADI JAYA* Judul *JURNAL PEMBELIAN* Periode *bulan + tahun* Isi = @No_Jurnal + Tgl_Faktur + @No_Faktur + @No_Perk + Nm_Perk + Debet + Kredit Keterangan : @No_Jurnal *nomor jurnal terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Tgl_Faktur *tgl faktur* @No_Faktur *nomor faktur terdiri dari 8 digit bertipe karakter* @No_Perk *nomor perkiraan terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Perk *perkiraan transaksi* Debet *terdiri dari 10 digit* Kredit *terdiri dari 10 digit* Footer = Bagian_Pembelian + Mengetahui .0 – Manager Accounting : Mencatat transaksi pembelian kredit : Setiap bulan : Satu bulan sekali : Header + Isi + Footer Header = Nm_Perusahaan + Periode + Judul Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.

Keterangan : Bagian_Pembelian *nama + tandatangan* Mengetahui *nama + tandatangan manager purchasing* 5.0 – Manager Accounting : Mengetahui pembelian barang : Setiap bulan : Satu bulan sekali : Header + Isi + Footer Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode Keterangan : Nm_Perusahaan * PT. LEMINDO ABADI JAYA* Judul * Laporan Pembelian Bahan Baku* Periode = bulan + tahun Isi = No + @No_PO + Tgl_PO + @No_BPB + Tgl_BPB + @Kd_Brg + Nm_Brg + Jml_Brg + Hrg_Sat + Hrg_Sat + Jml_Hrg + Jml_Hrg + @Kd_Sup + Nm_Sup + Jth_Tempo + Jml_Hrg_persupplier + Total Keterangan : No *nomor urut terdiri dari 2 digit* @No_PO *nomor PO terdiri dari 8 digit bertipe karakter* . Nama Arus Data : Laporan Pembelian Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data : Laporan Pembelian Bahan Baku : Cetakan komputer : Proses 6.

Tgl_PO *tgl dikeluarkan PO* @No_BPB *nomor BPB terdiri dari 9 digit bertipe karakter* Tgl_BPB *tgl dikeluarkan BPB* @Kd_Brg *kode barang terdiri dari 5 digit bertipe akrakter* Nm_Brg *nama brg yang dibeli* Jml_Brg *jumlah brg yang dibeli* Hrg_Sat *harga satuan brg dalam USD* Hrg_Sat *harga satuan brg dalam Rp* Jml_Hrg *total harga dalam USD* Jml_Hrg *total harga dalam Rp* @Kd_Sup *kode supplier terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Sup *nama supplier* Jth_Tempo *tgl jatuh tempo pembayaran* Jml_Hrg_persupplier *total harga tiap supplier* Total *keseluruhan total harga pembelian bahan baku* Footer = Tanggal + Disusun_oleh + Mengetahui Keterangan : Tanggal = Bogor + tanggal + bulan + tahun Disusun_oleh *nama + tandatangan yg membuat laporan* Mengetahui *nama + tandatangan manager purchasing* .

Sedangkan dokumen keluarannya yaitu BPB (Bukti Penerimaan Barang). Spesifikasi Rancangan Dokumen Masukan Bentuk dari dokumen masukan adalah : 1. Bukti Pengeluaran. Laporan Pembelian. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi : Permintaan Pembelian : Untuk mengajukan pembelian barang : Bagian PPIC : Bagian Pembelian.5. PO (Purchase Order).3. Jurnal Pembelian. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 2. Daftar Supplier dan Daftar Hutang.13. Daftar Perkiraan. Tanda Terima. Supplier : Kertas : 2 rangkap : Setiap akan memesan barang .1. Spesifikasi Sistem Akuntansi Usulan Bentuk dari spesifikasi sistem akuntansi berjalan berupa dokumen masukan dan dokumen keluaran dimana dokumen masukannya berupa PP (Permintaan Pembelian). Daftar Barang. PPIC : Kertas : 2 rangkap : Setiap akan mengajukan permintaan pembelian : Lihat lampiran C-1 : Purchase Order : Sebagai bukti pemesanan barang : Bagian Pembelian : Direktur produksi. 4.

Format 3. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 4. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 5. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah : Lihat lampiran C-2 : Daftar Perkiraan : Sebagai dasar pembuatan jurnal : Bagian Pembelian : Bagian Pembelian : Kertas : 1 lembar : Sesuai kebutuhan : Lihat lampiran C-3 : Daftar Barang : Sebagai dasar setiap akan melakukan transaksi : Bagian Gudang : Bagian Pembelian : Kertas : 1 lembar : Sesuai kebutuhan : Lihat lampiran C-4 : Daftar Supplier : Sebagai dasar membuat PO : Bagian Pembelian : Bagian Pembelian : Kertas : 1 lembar .

Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan : Bukti Penerimaan Barang : Sebagai bukti penerimaan barang : Bagian Gudang : Bagian Pembelian.Frekuensi Format 6.3. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format : Sesuai kebutuhan : Lihat lampiran C-5 : Daftar Hutang : Sebagai dokumen hutang supplier : Bagian Pembelian : Bagian Pembelian : Kertas : 1 lembar : Sesuai kebutuhan : Lihat lampiran C-6 3. bagian PPIC. Nama Dokumen Fungsi Dokumen : Kertas : 4 rangkap : Setiap menerima barang dari supplier : Lihat lampiran D-1 : Tanda Terima : Sebagai bukti tukar faktur .6. Account Payable dan Bagian Gudang Media Jumlah Frekuensi Format 2. Bentuk Dokumen Keluaran Bentuk dari dokumen keluaran adalah : 1.

Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format : Bagian Pembelian : Supplier dan bagian Kasir : Kertas : 2 rangkap : Setiap ada tagihan (tukar faktur) : Lihat lampiran D-2 : Bukti Pengeluaran : Sebagai bukti pengeluaran uang atau bukti pembayaran : Bagian Kasir : Supplier.Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 3. bagian Kasir : Kertas : 2 rangkap : Setiap ada pengeluaran uang atau pembayaran : Lihat lampiran D-3 : Jurnal Pembelian : Untuk mencatat transaksi pembelian barang : Bagian Pembelian : Manager Accounting : Kertas : 2 rangkap : Setiap bulan : Lihat lampiran D-4 . Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 4.

4.6. Normalisasi File Menggambarkan struktur pembuatan tabel normalisasi dari kasus program sebagai acuan untuk pembuatan database file. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format : Laporan Pembelian Bahan Baku : Untuk melaporkan transaksi pembelian yang terjadi : Bagian Pembelian : Manager Accounting : Kertas : 2 rangkap : Setiap bulan : Lihat lampiran D-5 3.5. .

1. Bentuk Tidak Normal Kd_Brg Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Kd_Sup Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn No_Perk Nm_Perk Jth_Tempo Kd_Sup Nm_Sup Jml_Hutang No_PP Tgl_PP Kd_Brg Nm_Brg Satuan Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kedatangan Kd_Sup Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn No_PO Tgl_PO No_PP Jth_Tempo Kd_Brg Nm_Brg Jml_Brg Satuan Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_BPB Tgl_BPB No_SJ Kd_Brg Nm_Brg Jml_Brg Keterangan No_Jurnal Tgl_Faktur No_Faktur No_Perk Nm_Perk Debet Kredit Gambar IV.4 Bentuk Tidak Normal .

5 Bentuk Normal Kesatu .2. Bentuk Normal Kesatu (1NF) Kd_Brg * Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Kd_Sup * Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn No_Perk * Nm_Perk Jth_Tempo * Jml_Hutang No_PP * Tgl_PP Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kedatangan No_PO * Tgl_PO Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_BPB * Tgl_BPB Keterangan No_Jurnal * Debet Kredit Keterangan : * Candidat Key Gambar IV.

3. Bentuk Normal Kedua (2NF) Tabel Barang Tabel Transaksi No_PP Tgl_PP Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kedatangan No_PO * Tgl_PO Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_BPB Tgl_BPB Keterangan Jth_Tempo Jumlah No_Jurnal Debet Kredit Kd_Brg ** Kd_Sup ** No_Perk ** Kd_Sup * Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn Tabel Supplier Tabel Perkiraan No_Perk * Nm_Perk Kd_Brg * Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Keterangan : * Primary Key * * Foreign Key .

Gambar IV.6 Bentuk Normal Kedua .

4.7 Ketiga . Bentuk Normal Ketiga (3NF) Tabel Barang Kd_Brg * Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Tabel Permintaan No_PP * Tgl_PP Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kedatangan Kd_Brg ** Tabel Supplier Kd_Sup * Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn Tabel Pesanan No_PO * Tgl_PO Jth_Tempo Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_PP * * Kd_Brg ** Kd_Sup ** Tabel Penerimaan Tabel Hutang Jth_Tempo * Jml_Hutang Kd_Sup ** No_BPB ** No_BPB * Tgl_BPB Keterangan Kd_Brg ** Tabel Perkiraan No_ Perk * Nm _Pe rk Keterangan : * Primary Key * Foreign Key Tabel Jurnal No_Jurnal * Debet Kredit Jth_Tempo ** No_Perk * * Bentuk Normal Gambar IV.

3.6.5. Spesifikasi File Dalam merancang sistem usulan penulis menggunakan spesifikasi file sebagai berikut : a Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Barang : Untuk data barang : File Master : Barang.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro Versi 6.0

Panjang Record : 46 karakter Kunci field : Kd_Brg Tabel IV.1 Spesifikasi File Barang No 1. 2. 3. 4. 5. 6. Elemen Data Kode Barang Nama Barang Satuan Masuk Keluar Jumlah Akronim Kd_Brg Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Jenis C C C N N N Lebar 5 20 3 5 5 8 Keterangan Primary Key

b Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software

: Supplier : Untuk data supplier : File Master : Sup.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6.0

Panjang Record : 83 karakter Kunci field : Kd_Sup Tabel IV.2 No 1. 2. 3. 4. 5. 6. Elemen Data Kode Supplier Nama Supplier Alamat Telepon Fax Attention Spesifikasi File Supplier Akronim Jenis Kd_Sup Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn C C C C C C Lebar 5 20 30 9 9 10 Keterangan Primary Key

c Nama file Fungsi file Tipe file

: Perkiraan : Untuk data nama-nama perkiraan : File Master

Akronim file Organisasi file Akses file Media Software

: Perk.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6.0

Panjang Record : 35 karakter Kunci field : No_Perk Tabel IV.3 No 1. 2. Elemen Data Nomor perkiraan Nama perkiraan Spesifikasi File Perkiraan Akronim Jenis No_Perk Nm_Perk C C Lebar 5 30 Keterangan Primary Key

d Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software

: Permintaan Pembelian : Untuk data transaksi : File Transaksi : PP.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6.0

Panjang Record : 39 karakter Kunci field : No_PP

Spesifikasi File Permintaan Pembelian Elemen Data Akronim Jenis Lebar No Permintaan Pemb Tgl Permintaan Pemb Stock Akhir Jumlah Barang Tgl Kedatangan Kode barang No_PP Tgl_PP Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kdtgn Kd_Brg C D N N D C 8 8 5 5 8 5 Foreign Key Keterangan Primary Key e Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Pesanan : Untuk data transaksi : File Transaksi : Psn.0 Panjang Record : 74 karakter Kunci field : No_PO .dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6. 5.4 No 1. 3. 4.Tabel IV . 2. 6.

Elemen Data Nomor PO Tanggal PO Harga Satuan Jumlah Harga PPN Total Harga Tanggal Kirim Nomor Permintaan Kode barang Tabel IV. 3. 9. 5. Kode Supplier f Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Penerimaan Barang : Untuk data penerimaan barang : File Transaksi : Penerimaan.0 Panjang Record : 60 karakter Kunci field : No_BPB .5 Spesifikasi File Pesanan Akronim Jenis No_PO Tgl_PO Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_PP Kd_Brg Kd_Sup C D N N C N D C C C Lebar 8 8 9 9 3 10 8 8 5 5 Keterangan Primary Key Foreign Key Foreign Key Foreign Key 10.No 1. 4. 8. 6. 7.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6. 2.

Tabel IV. 4. 2.6 No 1. 3.0 Panjang Record : 32 karakter Kunci field : Jth_Tempo . 5.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6. Spesifikasi File Penerimaan Barang Elemen Data Akronim Jenis Lebar Nomor BPB Tanggal BPB Keterangan Nomor surat jalan Kode Barang No_BPB Tgl_BPB Ket No_SJ Kd_Brg C D C C C 9 8 30 8 5 Foreign Key Foreign Key Keterangan Primary Key g Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Hutang : Untuk data hutang : File Transaksi : Hutang.

7 No 1. Elemen Data Jatuh Tempo Jumlah Hutang Kode Supplier Nomor BPB Spesifikasi File Hutang Akronim Jenis Jth_Tempo Jml_Hutang Kd_Sup No_BPB D N C C Lebar 8 10 5 9 Foreign Key Foreign Key Keterangan Primary Key h Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Jurnal : Untuk data jurnal : File Transaksi : Jurnal.0 Panjang Record : 38 karakter Kunci field : No_Jurnal . 4. 2.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6.Tabel IV. 3.

Tabel IV. 3.8 Spesifikasi File Jurnal No 1. Elemen Data Nomor Jurnal Debit Kredit Jatuh Tempo Nomor perkiraan Akronim No_Jurnal Debit Kredit Jth_Tempo No_Perkiraan Jenis C N N D C Lebar 5 10 10 8 5 Foreign Key Foreign Key Keterangan Primary Key . 5. 4. 2.

Kode Barang X 9 9 9 9 Nomor urut barang Nama barang Jenis barang Contoh : A 0 1 0 1 Nomor urut barang Irganox 1076 Solvent .6. Kode Supplier X X X 9 9 Contoh : Nomor urut supplier Kode Area Inisial supplier Nomor urut supplier Bekasi Wadah Makmur W M B 0 1 2.3.6. Struktur Kode 1.

Nomor Pesanan / Purchase Order 9 9 X X 9 9 9 9 Tahun pembuatan Bulan pembuatan Kode PO Nomor urut PO .3. Nomor Permintaan Pembelian 9 9 X X 9 9 9 9 Tahun pembuatan Bulan pembuatan Kode PP Nomor urut pesanan Contoh : 0 1 P P 0 1 0 6 Tahun pembuatan Bulan pembuatan PP untuk Permintaan Pembelian Nomor urut pesanan 4.

Nomor Bukti Penerimaan Barang 9 9 x x x 9 9 9 9 Tahun pembuatan Bulan pembuatan Kode BPB Nomor urut BPB Contoh : 0 1 B P B 0 1 0 6 Tahun pembuatan Bulan pembuatan BPB untuk Bukti Penerimaan Barang Nomor urut BPB .Contoh : 0 1 P O 0 1 0 6 Tahun pembuatan Bulan pembuatan PO untuk Purchase Order Nomor urut PO 5.

6. Nomor Perkiraan 9 9 9 9 9 Jenis pekiraan Golongan pekiraan Kelompok pekiraan Contoh : 1 1 0 0 1 Kas Aktiva Lancar Aktiva 7. Nomor Jurnal X X 9 9 9 Nomor urut Kode Jurnal Contoh : J U 0 0 1 Nomor urut JU untuk Jurnal .

0 4.0 2.2 Barang 1.0 1.0 MENU UTAMA 1.0 Utility 0.6.0 Master 0.0 1.0 Laporan 0.1 Laporan Pembelian 3.4 Hutang 2.0 4.0 EXIT 0.1 Permintaan 2.0 1.3 Penerimaan 2.2 Pesanan 2.0 Transaksi 0.0 3.2 Password 4.0 3.0 Gambar IV.5 Jurnal 2.1 Back Up 4.8 Diagram Hirarki Proses Input Output Sistem Akuntansi Usulan .0 4.3.0 5. Spesifikasi Program 0.3 Perkiraan 1.0 2.7.0 2.0 2.0 2.1 Supplier 1.0 2.

diantaranya adalah sebagai berikut : A. Spesifikasi program Menu Utama Nama program : Menu Utama Akronim : MENU. Menu Laporan 4. Pada program menu utama ini terdapat empat pilihan yaitu : 1. Menu Master 2.Spesifikasi ini menjelaskan tentang file-file program yang dibuat dalam perancangan program tentang fungsi.mpr Fungsi program : Untuk menampilkan menu-menu sub program Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-1 Proses program : Dalam pemilihan menu utama user hanya tinggal mengklik atau mendouble klik pada menu yang diinginkan.scx . Menu Utility 5. Menu Transaksi 3. KELUAR B. tujuan dan bentuk dari file. maka penulis membuat suatu rancangan program yang dibutuhkan sistem usulan yang dibuat. Spesifikasi Menu Master Nama program : Menu Master Akronim : MASTER. Pilih menu KELUAR jika ingin keluar dari program.

0 Bentuk keluaran : Lampiran E-3 Proses program : Gunakan tombol anak panah untuk memilih menu yang diinginkan. Spesifikasi program Menu Transaksi Nama program : Menu Transaksi Akronim : TRANS. .scx Fungsi program : Untuk menampilkan menu-menu : 1. Menu Permintaan 2. Tekan esc jika ingin kembali ke Menu Utama. Menu Penerimaan 4. Menu Jurnal Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Tekan esc jika ingin kembali ke Menu Utama. Menu Perkiraan Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.Fungsi program : Untuk menampilkan menu-menu : 1. Menu Pesanan 3. Menu Hutang 5. Menu Barang 2.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-2 Proses program : Gunakan tombol anak panah untuk memilih menu yang diinginkan. C. Menu Supplier 3.

Spesifikasi program Menu Supplier Nama program : Menu Supplier Akronim : SUPPLIER. 6. Penghapusan data supplier dengan HAPUS. 2.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-4 Proses program : Menu di data supplier dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Penyimpanan data supplier dengan SIMPAN. 2. E. Untuk pengisian data supplier dijalankan dengan TAMBAH. 5. Keluar dari menu supplier dengan KELUAR. 4.scx . Pengubahan data supplier akan dijalankan dengan UBAH. 5. 4. Tambah Supplier Ubah Supplier Simpan Supplier Hapus Supplier Tampil Supplier Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. 6. 3.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. Spesifikasi program Menu Barang Nama program : Menu Barang Akronim : BRG. 3.D.

scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. Ubah Barang 3. Spesifikasi program Menu Perkiraan Nama program : Menu Perkiraan Akronim : PERK. Pengubahan data barang akan dijalankan dengan UBAH. Tampil Barang 6.Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. Simpan Barang 4.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-5 Proses program : Menu di data barang dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Penyimpanan data barang akan dengan SIMPAN. Hapus Barang 5. F. 2. 3. Simpan Perkiraan . 5. Tambah Perkiraan 2. Tambah Barang 2. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Keluar dari menu barang dengan KELUAR. Ubah Perkiraan 3. Penghapusan data barang dengan HAPUS. 6. 4. Untuk pengisian data barang dijalankan dengan TAMBAH. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL.

Penyimpanan data perkiraan dengan SIMPAN. G.4. 3. Tampil Perkiraan 6. 5. Ubah Permintaan 3. Untuk pengisian data perkiraan dijalankan dengan TAMBAH. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Penghapusan data perkiraan dengan HAPUS. Simpan Permintaan 4. Keluar dari menu perkiraan dengan KELUAR.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. 4.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-6 Proses program : Menu di data supplier dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Pengubahan data perkiraan akan dijalankan dengan UBAH. Hapus Perkiraan 5. Spesifikasi program Menu Permintaan Nama program : Menu Permintaan Akronim : PERMINTAAN. Hapus Permintaan 5. Tampil Permintaan . Tambah Permintaan 2. 2. 6.

Untuk pengisian data permintaan dijalankan dengan TAMBAH. 2. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Keluar dari menu permintaan dengan KELUAR. 5. 5.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-7 Proses program : Menu di data permintaan dapat dipilih dengan menekan tombol 1.6. H. 2. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Penyimpanan data permintaan dengan SIMPAN. 4. 4. Penghapusan data permintaan dengan HAPUS. 3. 6. Spesifikasi program Menu Pesanan Nama program : Menu Pesanan Akronim : PSN. Pengubahan data permintaan akan dijalankan dengan UBAH. Tambah PO Ubah PO Simpan PO Hapus PO Tampil PO . 3.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1.

5.6. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. 3. Tampil Penerimaan 6. Spesifikasi program Menu Penerimaan Nama program : Menu Penerimaan Akronim : PENERIMAAN. Cetak PO 7. 7. Penghapusan data PO dengan HAPUS. Simpan Penerimaan 4.0 . Untuk mencetak PO dengan CETAK. Hapus Penerimaan 5.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. I. Penyimpanan data PO dengan SIMPAN. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. 2. Untuk pengisian data PO dijalankan dengan TAMBAH. Ubah Penerimaan 3.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-8 Proses program : Menu di data PO dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Tambah Penerimaan 2. 6. Pengubahan data PO akan dijalankan dengan UBAH. Keluar dari menu PO dengan KELUAR. 4.

6. Pengubahan data penerimaan akan dijalankan dengan UBAH. Spesifikasi program Menu Hutang Nama program : Menu Hutang Akronim : HUTANG. Penghapusan data penerimaan dengan HAPUS. 2. J. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Keluar dari menu penerimaan dengan KELUAR.Bentuk keluaran : Lampiran E-9 Proses program : Menu di data penerimaan dapat dipilih dengan menekan tombol 1. 5. 3. 5. 4. 4. Untuk pengisian data penerimaan dijalankan dengan TAMBAH. 3. Penyimpanan data penerimaan dengan SIMPAN. Tambah Hutang Ubah Hutang Simpan Hutang Hapus Hutang Tampil Hutang Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. 6. 2.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-10 .

Proses program : Menu di data hutang dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Untuk pengisian data hutang dijalankan dengan TAMBAH. 2. 3. 4. 5. 6. Pengubahan data hutang akan dijalankan dengan UBAH. Penyimpanan data hutang dengan SIMPAN. Penghapusan data hutang dengan HAPUS. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Keluar dari menu hutang dengan KELUAR.

K. Spesifikasi program Menu Jurnal Nama program : Menu Jurnal Akronim : JURNAL.scx

Fungsi program : Untuk mencatat transaksi pembelian yang terjadi selama Satu bulan Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-11 Proses program : Menu di jurnal dapat dipilih dengan menekan tombol 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Untuk pengisian data jurnal dijalankan dengan TAMBAH. Pengubahan data jurnal akan dijalankan dengan UBAH. Penyimpanan data jurnal dengan SIMPAN. Penghapusan data jurnal dengan HAPUS. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Untuk mencetak jurnal dengan CETAK. Keluar dari menu jurnal dengan KELUAR.

L. Spesifikasi program Menu Laporan Nama program : Menu Laporan Akronim : LAP.frx Fungsi program : Untuk melaporkan transaksi pembelian kredit yang terjadi Selama satu bulan Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-12 Proses program : Menu di laporan dapat dipilih dengan 1. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. 2. Untuk mencetak data laporan pembelian dengan CETAK 3. Keluar dari menu dengan KELUAR. M. Spesifikasi program Menu Utility Nama program : Menu Laporan Pembelian Akronim : LAPPEMB.frx

Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. Menu Back Up 2. Menu Password Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-13

3.14. Spesifikasi Sistem Komputer
Menjabarkan tentang penggunaan dari perangkat lunak ( software) dan perangkat keras (hardware) yang akan digunakan dalam sistem usulan dan penggambarannya dalam bentuk konfigurasi.

4.6.1. Umum
Pengembangan sistem informasi berbasis komputer selain membutuhkan banyak sumber daya dapat juga memakan waktu yang cukup lama untuk menyelesaikannya dan melewati beberapa tahapan, dimulai dari sistem itu direncanakan hingga sistem diterapkan. Apabila sistem yang telah ada masih menimbulkan berbagai masalah yang rumit dan tidak dapat diatasi dalam tahap pemeliharaannya, maka perlu dikembangkan kembali suatu sistem untuk menunjang kebutuhan akan pengolahan data tersebut dengan menggunakan perangkat keras (hardware) dan perangkat lunak (software). Perangkat keras merupakan faktor fisik komputer yang dapat bekerja dengan baik, semakin bagus perangkat lunaknya maka akan mempermudah pemrosesan data. Kedua sarana pendukung tersebut merupakan suatu kesatuan yang harus saling mendukung agar dapat dimanfaatkan secara maksimal.

4.6.2. Perangkat Keras
Adapun spesifikasi dari perangkat keras yang penulis sarankan adalah :

Processor
Memori

: Pentium IV 2.26 GHZ : 128 MB : 40 GB : 1.44 MB

Hard disk Floppy disk

7.4.44 MB DISPLAY SVGA 15” PRINTER DOT MATRIK Gambar IV.3. Jadwal Implementasi Tahapan terakhir dari rancangan sistem pembelian kredit adalah menerapkan sistem yang telah dirancang untuk diterapkan pada keadaan sebenarnya. 4. Jadwal implementasi dalam mewujudkan sistem yang dirancang tersebut sebagai berikut : . 9 Konfigurasi Sistem Komputer 4. Perangkat Lunak Sistem Operasi Aplikasi : MS WINDOWS XP : Visual FoxPro versi 6.6. Konfigurasi Sistem Komputer KEYBOARD/MOUSE 104 KEYS HARD DISK 40 GB CENTRAL PROCESSING UNIT DISK DRIVE 1.6.Monitor : SVGA 15” : 104 Keys : Dot Matrik : Standard Mouse Keyboard Printer Mouse 4.

tujuannya untuk mendapatkan gambaran tentang bentuk permasalahan yang ada di perusahaan tersebut sehingga mengurangi kesalahpahaman antara sistem yang diusulkan dengan sistem yang berjalan. 2. Pembuatan Buku Petunjuk Pembuatan buku ini berguna dalam tata cara pelaksanaan sistem usulan agar pengguna sistem dapat mempelajari prosedur sistem secara menyeluruh. Test Sistem Test Sistem adalah kegiatan yang bertujuan untuk melaksanakan uji coba terhadap sistem secara keseluruhan dan sampai dimana sistem ini dapat dipahami dengan baik dan benar. Penyuluhan atau Training Dimaksudkan untuk memberi latihan kepada personil dan meningkatkan kemampuan personil dalam memahami dan menggunakan program yang telah dibuat sehingga penerapan sistem yang baru dapat dikuasai oleh personil atau user dalam perusahaan tersebut. Pengetesan program dilakukan agar program yang dibuat ataupun yang dirancang dapat diketahui kekurangannya sebelum diterapkan. . 3. Penyiapan Data Awal Adalah mempelajari sistem yang berjalan beserta masalah yang ada dan perekaman data-data yang sudah dikumpulkan kemudian dikelompokkan sesuai dengan kebutuhan. 4. 5. Pembuatan Program dan Pengetesan Program Membuat program untuk sistem pembelian kredit yang dikelompokkan menjadi program menu utama dan sub menu program.1.

b. sistem berjalan langsung dihentikan. Operasional terhitung sejak sistem mulai dioperasikan. Untuk sistem usulan ini diberikan batasan operasional misalnya satu bulan. 7. c. maka penulis menggambarkan dalam bentuk tabel yang berkaitan dengan proses sistem yang diusulkan. . Penulis memakai peralihan sistem dimana pengoperasian sistem usulan diterapkan bersama-sama dengan sistem berjalan. Untuk mengetahui lebih lanjut. Peralihan sistem dapat dilaksanakan sesuai dengan kegiatan yang ada. Setelah melihat bahwa kondisi sistem usulan dapat diterapkan dengan baik. Peralihan Sistem Kriteria penentuan waktu peralihan sistem adalah sebagai berikut : a. Operasional dan Evaluasi Operasional adalah menjalankan sistem yang diusulkan secara utuh. Setelah itu akan dilakukan evaluasi terhadap sistem usulan tersebut sudah sesuai dengan kebutuhan atau tidak.6.

10 Jadwal Implementasi Bulan 1 No 1 2 Bulan 2 3 4 1 2 3 4 Bulan 3 1 2 3 4 1 Bulan 4 2 3 4 1 Bulan 5 2 3 4 Kegiatan 1 Penyiapan data awal Pembuatan dan pengetesan program Pembuatan buku petunjuk 2 3 4 Penyuluhan atau training 5 6 7 Test sistem Peralihan sistem Operasional dan evaluasi .Tabel IV.

penulis akan mencoba memberikan saran-saran yang berhubungan dengan kegiatan pembelian dalam perusahaan. 3. Dengan sistem yang baik diharapkan akan meningkatkan kinerja perusahaan dan juga produktivitas perusahaan dan karyawan.BAB V PENUTUP 3.16. 5.15. 4. Perancangan sistem pencatatan secara terkomputerisasi dimaksudkan agar kegiatan pencatatan pembelian dapat berjalan lebih efektif dan efisien dan pengolahan datanya dapat akurat dan tepat waktu. Dengan adanya sistem yang terkomputerisasi akan memudahkan pemakai dalam membuat laporan yang akurat dan tepat waktu. Perhitungan data juga terjamin kebenarannya karena sudah terprogram dengan baik dan data yang masuk telah divalidasi serta komputer selalu melakukan verifikasi terhadap data tersebut. . Saran Setelah mengambil kesimpulan mengenai analisa sistem pembelian yang ada pada PT Lemindo Abadi Jaya. Kesimpulan Setelah penulis mengamati dan mempelajari Sistem Pembelian bahan baku yang ada pada PT Lemindo Abadi Jaya maka penulis dapat mengambil kesimpulan sebagai berikut : 3.

Adapun saran-saran dari penulis adalah sebagai berikut : 1. Lemindo Abadi Jaya bisa lebih berkembang lagi sesuai dengan apa yang diharapkan. maka sebaiknya perlu dibuatkan file duplikat (back up) untuk setiap file yang digunakan agar jika terjadi kerusakan. Ada pengembangan sistem informasi berupa pemasangan jaringan yang bisa on line antar user. Semoga dengan adanya komputerisasi sistem ini dapat memberikan kemudahan dalam pengolahan data. agar PT. 2. Perlu ditingkatkan kerjasama antara masing-masing bagian atau unit kerja yang berhubungan dengan sistem pembelian di PT Lemindo Abadi Jaya. 3. . 5. perusahaan tidak akan kehilangan data tersebut dan kegiatan perusahaan tidak terhenti karena akan mengakibatkan kerugian bagi perusahaan. Mengingat pentingnya data yang tersimpan dalam file. khususnya pada sistem pembelian bahan baku dan juga dapat menambah kualitas maupun kuantitas pelayanan. Perlu melakukan training untuk para user supaya mudah untuk mengoperasikan program yang baru. 4. Melakukan pemeliharaan terhadap peralatan komputer dengan baik dari segi perangkat keras (hardware) maupun perangkat lunak (software) sehingga sistem komputerisasi akan berjalan dengan baik.

2004. Sistem Basis Data. 1993. AK.0. Rineka Cipta. Sistem Akuntansi Edisi 3. Zaki.Sumarso 1999. Akuntansi Suatu Pengantar. Edisi Pertama.DAFTAR PUSTAKA Baridwan. Analisa dan Desain Sistem Informasi. 2001. Yogyakarta Mulyadi 1997. Andi Offset. 1998. Jogiyanto. Edhy. Jakarta. Sistem Akuntansi Penyusunan Prosedur dan Metode Edisi 5. Bagian penerbitan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi YKPN. BPFE Yogyakarta HM. Sutanta. Jakarta. Jakarta. Elex Media Komputindo. Yogyakarta SR. SE. Pengolahan Database dengan Microsoft Visual FoxPro 6. Graha Ilmu. Edisi 4. . Aryanto.

Biodata Mahasiswa NIM Nama Lengkap Tempat dan Tanggal Lahir Alamat Lengkap : 11030167 : Yuli Andriani : Jakarta.DAFTAR RIWAYAT HIDUP I. Pendidikan 1. 3X4 Yuli Andriani Saya yang bersangkutan . lulus tahun 1997 3. SDN Kramat 03 pagi Jakarta Pusat. 4 Agustus 2006 3. Sebagai Staff Administrasi PPIC (Gudang Bahan Baku) di PT Lemindo Abadi Jaya dari Desember 2000 s/d 2002 2. lulus tahun 2000 III. Sebagai Staff Sekretariat ISO 9001: 2000 (Document Control) dari Januari 2003 s/d sekarang. lulus tahun 1994 2. SLTPN 136 Jakarta Pusat. Jakarta. 08 Juli 1982 : Gg. Masjid Al-Islah RT 04 RW 04 No 14 Cisalak Sukmajaya – Depok II. Riwayat pengalaman pekerjaan 1. SMK PGRI 4 Jakarta Pusat.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful