KOMPUTERISASI SISTEM PEMBELIAN BAHAN BAKU SECARA KREDIT PADA PT.

LEMINDO ABADI JAYA BOGOR

TUGAS AKHIR
Diajukan sebagai salah satu syarat kelulusan Program Diploma Tiga

Yuli Andriani NIM : 11030167

Jurusan Komputerisasi Akuntansi Akademi Manajemen Informatika dan Komputer Bina Sarana Informatika Jakarta 2006

6

PERSETUJUAN DAN PENGESAHAN TUGAS AKHIR

Tugas akhir ini telah disetujui dan disahkan serta diizinkan untuk dipresentasikan pada ujian lisan tugas akhir periode I Tanggal 2 September 2006.

DOSEN PEMBIMBING Tugas Akhir

KETUA JURUSAN Komputerisasi Akuntansi

Nur Hidayati, S. Kom

Hj. Eni Heni Hermaliani, S. Kom

PENGUJI TUGAS AKHIR

Tugas akhir ini telah dipresentasikan pada tanggal 2 September 2006.

PENGUJI 1

PENGUJI 2

Ahmad Setiadi, S. Kom

Haryanto, S. Kom

S. Bab I & II 4 24 Mei 2006 Pengajuan Bab III 5 27 Mei 2006 Perbaiki Bab III .LEMBAR KONSULTASI TUGAS AKHIR AKADEMI MANAJEMEN INFORMATIKA & KOMPUTER BINA SARANA INFORMATIKA NIM Nama Lengkap Dosen Pembimbing Judul Tugas Akhir : 11030167 : Yuli Andriani : Nur Hidayati. Lemindo Abadi Jaya Bogor No Tanggal Bimbingan 1 11 Mei 2006 Bimbingan Perdana Pokok Bahasan Paraf dosen Pembimbing • • • Foto 2X3 • 2 16 Mei 2006 Penyerahan Bab I & II 3 20 Mei 2006 Acc. Kom : Sistem Pembelian Bahan Baku Secara Kredit Pada PT.

Kom . Bab IV & V 9 05 Agust 2006 Acc.Lanjutan. Bab III Pokok Bahasan Paraf dosen Pembimbing 7 15 Juli 2006 Pengajuan Bab IV 8 03 Agust 2006 Acc. S. No Tanggal Bimbingan 6 11 Juni 2006 Acc. Dosen Pembimbing Nur Hidayati. Keseluruhan Catatan untuk dosen pembimbing. Bimbingan Tugas Akhir Dimulai pada tanggal Diakhiri pada tanggal Jumlah pertemuan bimbingan • • • : 11 Mei 2006 : 05 Agustus 2006 : 9x pertemuan Disetujui oleh.

Bapak Ir. S. 3. 5. S. Penulis menyadari bahwa tanpa bimbingan dan dorongan dari semua pihak. Oleh karena itu pada kesempatan ini. . Eni Heni Hermaliani. 4. Sebagai bahan penulisan diambil berdasarkan hasil penelitian. Di mana Tugas Akhir ini penulis sajikan dalam bentuk buku yang sederhana. Staff / karyawan / dosen dilingkungan AKADEMI BSI. LEMINDO ABADI JAYA BOGOR Tujuan penulisan Tugas Akhir ini dibuat sebagai salah satu syarat kelulusan program Diploma III (D3) AMIK BSI Jakarta. sehingga pada akhirnya penulis dapat menyelesaikan tugas ini dengan baik. Naba Aji Notoseputro selaku Direktur AKADEMI BSI. SWT. maka penulisan Tugas Akhir ini tidak akan lancar. yang telah melimpahkan rahmat dan karunia-Nya.KATA PENGANTAR Segala puji syukur alhamdulillah. Bapak Paulus Doni Ruing selaku Management Representative PT Lemindo Abadi Jaya. Adapun judul penulisan Tugas Akhir yang penulis ambil adalah sebagai berikut : KOMPUTERISASI SISTEM PEMBELIAN BAHAN BAKU SECARA KREDIT PADA PT. Kom selaku Ketua Jurusan KA. penulis panjatkan kehadirat Allah. 2. Ibu Hj. Ibu Nur Hidayati. izinkanlah penulis menyampaikan ucapan terima kasih kepada: 1. observasi dan beberapa sumber literature yang mendukung penulisan ini. Kom selaku dosen pembimbing.

10. 7. walaupun penulis telah berusaha semaksimal mungkin. kritik dan saran yang membangun demi penyempurnaan penulisan ini akan penulis terima dengan senang hati. 8.6. Serta semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu yang telah banyak memberikan bantuan dorongan dan meluangkan waktunya kepada penulis sehingga terselesaikannya penulisan Tugas Akhir ini. Akhir kata semoga Tugas Akhir ini dapat berguna bagi penulis khususnya dan bagi para pembaca yang berminat pada umumnya. Ibu Evy Nurchayati selaku Manager Purchasing PT Lemindo Abadi Jaya. Jakarta. 4 Agustus 2006 Yuli Andriani Penulis . Oleh sebab itu. Orang tua tercinta yang telah memberikan dukungan moral maupun spiritual. Penulis menyadari bahwa penulisan Tugas Akhir ini masih jauh dari sempurna. Bapak Oyong Darwan selaku Manager HR PT Lemindo Abadi Jaya. Rekan-rekan mahasiswa kelas KA-6B. Staff / Karyawan PT Lemindo Abadi Jaya. 9.

.......................... xi Daftar Tabel ..................................... .......34 3...................7............xiii BAB I....................................................................... Alternatif Pemecahan Masalah ..................... 38 3......3................................. .......1......3. PENDAHULUAN .......................... Diagram Alir Data (DAD) Sistem Akuntansi Usulan ............1.................. 57 4............ Kamus Data Sistem Akuntansi Berjalan ........................................... ........................ 6 2..4......................32 3......................... Bentuk Dokumen Masukan ...........................................2... iv Kata Pengantar ......................................................................... Spesifikasi Sistem Akuntansi Usulan ........4................. Struktur Organisasi dan Fungsi ..........................6....56 RANCANGAN SISTEM USULAN ........................... ... 6 2................ 60 4......32 3............................................................................................... 36 3... 4 LANDASAN TEORI ....................................................................................... Umum ............................................1................................... 4 1........................................ Ruang Lingkup .. Spesifikasi Sistem Akuntansi Berjalan ...... Metode Penelitian ........................................ Prosedur Sistem Akuntansi Usulan .......................ii Lembar Penguji Tugas Akhir .............................52 3...................................52 3...........................................2.1.. iii Lembar Konsultasi Tugas Akhir ..........................................................6....2............................ Umum .2.............. Prosedur Sistem Akuntansi Berjalan ............. ..5..................................... 55 3................................................. 58 4..............................4..................................... 57 4................1...................................................1...............................................2.................................................. Peralatan Pendukung ......................................................... Tinjauan Perusahaan .................................................................. 31 3................................3...............................................5........ Sistematika Penulisan .... 2 1.... Kamus Data Sistem Akuntansi Usulan .. 31 3.... i Lembar Persetujuan dan Pengesahan Tugas Akhir ........... 16 ANALISA SISTEM BERJALAN .................. 63 4.........6... Diagram Alir Data (DAD) Sistem Akuntansi Berjalan ....................................................... 1 1................................................................................................ 3 1.......... Konsep Dasar Sistem ................................................................. Maksud dan Tujuan ......DAFTAR ISI Halaman Lembar Judul Tugas Akhir ......... Sejarah Perusahaan ..... Permasalahan . BAB III............ix Daftar Gambar .............................2......................... 41 3........................... Bentuk Dokumen Keluaran ............................................................. ......................... vii Daftar Simbol ............................................................................................8......... v Daftar Isi ....2..................... xii Daftar Lampiran . Umum ........................5................ 77 BAB II......................................................................2.......... BAB IV .............................................. 53 3......... 1 1..................

....... Bentuk Dokumen Keluaran ...... 110 BAB V..............6..........5. 81 4......1............6.......... Bentuk Dokumen Masukan ..... 109 4................. 94 4.................................................... Spesifikasi File ..... Saran-saran ................................ 114 116 117 Daftar Pustaka ............................................. ...........................................................6......... 110 4. 98 4......................5.......................................................2...... PENUTUP.......................................................................... 86 4...............1..4........... ..................... ......3........................................... 114 5...................2.....................................5....5............. Surat Keterangan PKL/Riset .............4.......................... 110 4............................3.. Perangkat Lunak ......... Kesimpulan .... Daftar Riwayat Hidup ................. 109 4....5................5..4...... Konfigurasi Sistem Komputer ............ Perangkat Keras .... ......... Umum ............... 114 5.............. ..6...............2.................................................................................... Jadwal Implementasi .........6..................1................ Spesifikasi Sistem Komputer ...... .............6.......7... Normalisasi File ....... .................... Spesifikasi Program .................. Struktur Kode .. 110 4.............................. 79 4.............................5..... 77 4........

.DAFTAR SIMBOL Simbol Diagram Arus Data EXTERNAL ENTITY Digunakan untuk menggambarkan suatu sumber atau tujuan pada arus data DATA FLOW Digunakan untuk menggambarkan suatu arus data PROCESS Digunakan untuk menggambarkan suatu proses yang sedang berlangsung DATA STORE Digunakan untuk menggambarkan suatu tempat untuk menyimpan atau mengambil data yang diperlukan.

HARD DISK Digunakan untuk menggambarkan proses dan penyimpanan data dengan media hard disk. FLOPPY DISK Digunakan untuk menggambarkan proses dan penyimpanan data dengan media disket. FLOW LINES Digunakan untuk menunjukan arus dari proses.DISPLAY Digunakan untuk menggambarkan kegiatan menampilkan data melalui CRT (Cathode Ray Tube) atau monitor. LINE PRINTER Digunakan untuk menggambarkan pengeluaran data pada mesin pencetak (printer). . MANUAL INPUT Digunakan untuk menggambarkan kegiatan memasukkan data dengan menggunakan terminal (keyboard). PROCESS Digunakan untuk menunjukan proses dari operasi program komputer.

. 38 Gambar III............. 3........1.DAFTAR GAMBAR Halaman 1............. 9.......6................. Diagram Detail Sistem Akuntansi Usulan ... Gambar IV...... Bentuk Tidak Normal................4........ 2........... Konfigurasi Sistem Komputer ..... 5....... 34 Gambar III.............................7......................................... 8...... 39 Gambar III...................... 40 Gambar IV......... ........... 4........... Bentuk Normal Kedua .. 98 13................. Diagram Nol Sistem Akuntansi Berjalan.............................. Gambar IV..8....... Diagram HIPO Sistem Akuntansi Usulan .....1.... Diagram Nol Sistem Akuntansi Usulan............... 61 Gambar IV. .9......... 83 10................. Gambar IV................. Bentuk Normal Ketiga ....... 85 12......... 82 Gambar IV............ 6..........3...........4.........3.... 62 Gambar IV... ......................... 110 .... Gambar IV.. Diagram Konteks Sistem Akuntansi Berjalan . 7.................2... Diagram Konteks Sistem Akuntansi Usulan .......5......................2. Bentuk Normal Kesatu ....... 60 Gambar IV............. Struktur Organisasi PT Lemindo Abadi Jaya ..... Gambar III......... Diagram Detail Sistem Akuntansi Berjalan... .... 84 11........

............ Spesifikasi File Hutang ... Jadwal Implementasi .. Spesifikasi File Penerimaan Barang................ 1.... Tabel IV.. Tabel IV... Tabel IV............. 26 . Spesifikasi File Supplier ...............2....9.................8...... 9.. Spesifikasi File Barang . 1........ ........... 10. 26 86 ................... Tabel IV.......4.................... Tabel IV...... 7.. 10.... Spesifikasi File Perkiraan ... 5........... Notasi Tipe Data ... Spesifikasi File Pesanan ........ Tabel IV.................... 87 88 .........5.. Spesifikasi File Permintaan ............ Spesifikasi File Jurnal .... 90 91 92 2.. Tabel IV.................3........... .... 6. 89 .2...................... 8......... ....7........DAFTAR TABEL Halaman 1................ 4............................ Tabel IV.. Tabel IV................................ 93 11....... Tabel II.......... Notasi Struktur Data .. Tabel II................................ 113 ........ 3............................................

....................................................... 127 C............................................................... 137 .............. ........... 134 D...........................1 Contoh Surat Jalan .....................................................................1 Permintaan Pembelian .................................1 Contoh Permintaan Pembelian .................................. 129 C.........................................................................................5 Laporan Pembelian Bahan Baku................................................3 Contoh Faktur ......................................6 Contoh Laporan Pembelian Bahan Baku ......... 122 B.................................. 128 C........................2 Contoh Buku Penerimaan Barang ......................................................... 133 D... 130 C..................................................................5 Contoh Bukti Pengeluaran ............................................... 131 C........................2 Purchase Order ................... 121 B..... ................. 125 B................................... 123 B............................................. 120 B......................................................................................2 Contoh Purchase Order .................................. .................................................................. 136 D................................. 132 D................................................4 Jurnal Pembelian ...........................5 Daftar Supplier ................................................................................ .....................6 Daftar Hutang ................................................... 124 B.......................................... 135 D..........1 Bukti Penerimaan Barang ....DAFTAR LAMPIRAN Halaman A....2 Tanda Terima .................4 Daftar Barang ......... ...........................................................................................................................................................................................................................................3 Daftar Perkiraan.......................................................................................... 119 A.................................. 126 C.....................4 Contoh Tanda Terima.....3 Bukti Pengeluaran ..

.......................................................... ......................3 Tampilan Menu Transaksi .............142 E.......................................................................................... ................................................... 144 E...... 140 E......................... ..................................................... 141 E.......... ..............................................................11 Tampilan Menu Jurnal .........................7 Tampilan Menu Permintaan .................................................................................................................................. 145 E...............................8 Tampilan Menu Pesanan ............. 149 E........................12 Tampilan Menu Laporan ...............5 Tampilan Menu Barang ......... 148 E.................................. 147 E............................................................E...................... 139 E......... 146 E...............13 Tampilan Menu Utility ...................2 Tampilan Menu Master ... 143 E..............................................................1 Tampilan Menu Utama .......................................6 Tampilan Menu Perkiraan .... 150 ...................................... 138 E..................................................9 Tampilan Menu Penerimaan .......................... ...............................4 Tampilan Menu Supplier ...............10 Tampilan Menu Hutang ...........................

BAB I PENDAHULUAN 1. Hal yang perlu mendapat perhatian . Kebutuhan akan komputer merupakan solusi yang baik untuk mengatasi masalah tersebut. Setiap perusahaan yang didirikan. baik perusahaan yang bergerak dalam bidang perdagangan. Umum PT Lemindo Abadi Jaya adalah suatu perusahaan yang bergerak dibidang industri manufaktur. Selain itu komputer juga sangat berguna dalam pencatatan akuntansi dan media penyimpanan data-data yang penting bagi perusahaan. industri maupun jasa mempunyai tujuan dan sasarannya masingmasing. maka sangat dibutuhkannya suatu alat yang dapat mengatasi suatu pekerjaan yang dapat dikerjakan dengan cepat terutama dalam masalah laporan-laporan yang dibutuhkan oleh pihak Manajer untuk mengambil suatu kebijakan atau keputusan yang dapat memajukan perusahaan tersebut. Sesuai dengan perkembangan zaman yang semakin cepat berkembang.1. Tujuan umum dari setiap perusahaan dalam suatu perekonomian yang kompetitif adalah memperoleh laba yang sebesar-besarnya sesuai dengan pertumbuhan perusahaan dalam jangka panjang. pembuat dan pemasok perekat (lem) serta produk kimia lainnya. Suatu perusahaan memang sangat memerlukan alat bantu ini karena dengan adanya fasilitas tersebut kebutuhan pengolahan data yang cepat dan akurat sehingga dapat menghasilkan suatu informasi.

2. Lemindo Abadi Jaya masih menggunakan sistem manual dan belum terkomputerisasi sehingga masih ada kendala dan permasalahan-permasalahan yang timbul. Memberi kesempatan kepada penulis untuk menunjukkan darma baktinya kepada almamater AMIK BSI. sedangkan efisiensi perusahaan dinilai dari besarnya pengorbanan perusahaan untuk memperoleh penghasilan tersebut. Membentuk pola pikir penulis untuk menjadi pribadi yang memiliki wawasan pengetahuan. Lemindo Abadi Jaya Bogor 1. 2. Oleh karena itu penulis tertarik untuk mengambil judul Tugas Akhir yaitu : Komputerisasi Sistem Pembelian Bahan Baku Secara Kredit pada PT. Maksud dan Tujuan Adapun maksud dari penulisan Tugas Akhir ini adalah : 1.adanya kecenderungan terjadinya ketidakselarasan antara tujuan dan sasaran perusahaan. Sesuai dengan pernyataan diatas maka penulis hendak mengkaji permasalahan pembelian dengan harapan dapat memberi sumbangan kepada pihak Manajemen perusahaan. Efektifitas perusahaan dinilai dari penghasilan perusahaan dan kegiatan penjualan barang dalam kaitannya untuk mencapai sasaran perusahaan. . Dalam mengolah data pembelian di PT.

dimana objek penelitian dilakukan. akan tetapi disesuaikan dengan kebutuhan. Sebagai penerapan ilmu yang didapat dan untuk mengetahui sejauh mana kemampuan penulis dalam memecahkan masalah yang dihadapi berdasarkan ilmu pengetahuan yang telah diperoleh selama kuliah di AMIK BSI. maka proses ini tidak dapat dilakukan hanya satu kali. 2.3. dengan pimpinan atau karyawan perusahaan. . Sedangkan tujuan dari penulisan tugas akhir ini yaitu sebagai salah satu syarat kelulusan program Diploma Tiga (D III) pada jurusan Komputerisasi Akuntansi di Akademi Manajemen Informatika dan Komputer Bina Sarana Informatika (AMIK BSI) Jakarta.3. Metode Penelitian Dalam rangka pengumpulan data serta keterangan yang diperlukan untuk bahan penulisan program ini penulis menggunakan metode yaitu : 1. untuk menghasilkan pengetahuan baru dari penelaahan yang orisinil. Metode Pengamatan Didalam metode ini penulis mengadakan pengumpulan data secara langsung kelapangan dengan melihat objek penelitian dalam jangka waktu yang bersamaan. Metode Wawancara Penulis melakukan proses tanya jawab. Melakukan penelitian mengenai masalah sistem pembelian dibawah bimbingan yang cermat dari dosen pembimbing. Untuk mendapatkan data yang akurat. 4. 1.

1. Sistematika Penulisan Untuk dapat mengetahui secara ringkas permasalahan dalam penulisan Tugas Akhir ini.5.4. Metode Kepustakaan Penulis melakukan penelitian dengan membaca buku-buku literature yang ada di perpustakaan yang berhubungan dengan masalah yang akan dibahas dalam penyusunan tugas akhir ini. proses penerimaan barang. Ruang Lingkup Untuk lebih memusatkan perhatian pada permasalahan yang ada agar dapat dimengerti lebih jelas dan tidak menyimpang dari pokok bahasan maka penulis membuat batasan-batasan permasalahan pada sistem pembelian dimulai dari proses permintaan. metode penelitian. maksud dan tujuan. . 1.3. ruang lingkup dan sistematika penulisan. proses pemesanan. Bab II LANDASAN TEORI Menjelaskan mengenai dari konsep dasar sistem dan peralatan pendukung. Bab I PENDAHULUAN Dalam bab ini menjelaskan mengenai umum. proses pembayaran dan proses pelaporan. maka digunakan sistematika penulisan yang bertujuan untuk mempermudah pembaca menelusuri dan memahami isi tugas akhir ini. Adapun batasan sistem yang akan dibahas adalah mengenai proses pembelian kepada Supplier dengan membuat permintaan pembelian terlebih dahulu.

Bab III ANALISA SISTEM BERJALAN Di dalam bab ini menjelaskan tentang sejarah singkat perusahaan. prosedur sistem akuntansi usulan. Diagram Alir Data sistem akuntansi usulan. Diagram Alir Data sistem akuntansi berjalan. Kamus Data sistem akuntansi berjalan. spesifikasi sistem komputer dan jadwal implementasi. permasalahan dan alternatif pemecahan masalah. Bab V PENUTUP Dalam bab ini penulis menjelaskan mengenai kesimpulan yang penulis ambil dan saran-saran yang bisa berguna bagi perusahaan dan pembaca. Bab IV RANCANGAN SISTEM USULAN Menjelaskan mengenai rancangan sistem akuntansi usulan. spesifikasi sistem akuntansi berjalan. prosedur sistem akuntansi berjalan. Kamus Data sistem akuntansi usulan. spesifikasi rancangan sistem akuntansi usulan. .

1.edisi kedua.1 . Namun demikian. B. Yogyakarta 2001. Konsep Dasar Sistem A. Andi Offset. 1 Jogiyanto. Pendapat yang pertama adalah pendekatan terhadap prosedur. mendefinisikan sistem sebagai : “Suatu jaringan kerja dari prosedur-prosedur yang saling berhubungan. terdapat dua perbedaan pendapat. hanya pendekatannya saja yang berbeda. pada prinsipnya kedua pendapat ini mempunyai tujuan yang sama.BAB II LANDASAN TEORI 2. sebuah sistem juga mempunyai sifat-sifat atau karakteristik yang umumnya terdapat pada sistem itu sendiri.HM Analisis dan Disain. dan pendapat yang kedua lebih menekankan kepada pendekatan pemahaman atau elemenelemennya. Karakteristik Sistem Disamping hal-hal tersebut diatas. berkumpul bersama atau melaksanakan suatu kegiatan atau untuk menyelesaikan suatu saran tertentu. hal. Pengertian Sistem Dalam mendefinisikan sistem atau memahami sistem. sistem dapat didefinisikan sebagai suatu hubungan antara komponen yang ada ditampilkan secara keseluruhan. Dimana komponen-komponen itu saling bekerjasama untuk menjalankan suatu fungsi dan mencapai tujuan. Pendapat yang menekankan pada konsep prosedur.1” Pendekatan kedua yang lebih menekankan sistem pada pendekatan komponen atau elemen.

Masukkan ini dapat berupa masukkan perawatan atau maintenance agar sistem dapat terus beroperasi. Batasan sistem (Boundary) merupakan daerah yang membatasi antara suatu sistem dengan lingkungan luarnya.a. Lingkungan luar inilah yang disebut sebagai pemakai atau pengguna sebuah sistem. d. c. e. Lingkungan luar (Environment) segala sesuatu yang berada di luar batasan sistem yang memiliki pengaruh dalam pengoperasian sistem. sub sistem yang terpisah akan dapat bersatu menjadi satu kesatuan sistem. b. Dengan penghubung ini nantinya sumber-sumber daya ataupun data akan mengalir diantara sub sistem. . Komponen sistem (Components) suatu sistem terdiri dari sejumlah komponen-komponen yang saling berinteraksi. seperti masukkan program. Penghubung (Interface) merupakan media penghubung antara sub sistem dengan sub sistem lainnya. Dengan penghubung ini juga. Dan batasan inilah yang disebut sebagai pemakai atau pengguna sistem itu sendiri. Masukkan (Input) adalah energi yang dimasukkan kedalam sistem. yang artinya saling bekerja sama untuk satu kesatuan. Batas ini berfungsi untuk menjelaskan bahwa bagian yang berada di bagian dari lingkungan luar adalah satu kesatuan luar sistem.

misalnya sistem komputer. h. sistem akuntansi dan lain sebagainya. Sistem fisik merupakan sistem yang ada secara fisik. Sistem abstrak (abstract system) dan sistem fisik (physical system). misalnya sistem teologia yaitu sistem yang berupa pemikiranpemikiran hubungan antara manusia dengan Tuhan. Suatu sistem dinilai layak bila sistem itu sendiri telah mencapai atau menghasilkan tujuan yang diharapkan. Sistem abstrak adalah sistem yang berupa pemikiran atau ide -ide yang tidak tampak secara fisik. Sebuah keluaran dapat menjadi masukkan sub sistem yang lainnya. Proses (Process) suatu sistem dapat mempunyai suatu proses yang akan merubah masukkan menjadi keluaran. Keluaran (Output) yaitu hasil dari masukkan yang telah atau diproses yang memberikan manfaat atau kegunaan bagi yang memerlukannya. Sasaran atau Tujuan (Goal) sebuah sistem mempunyai tujuan. Klasifikasi Sistem Sistem dapat diklasifikasikan dari beberapa sudut pandang. . diantaranya adalah sebagai berikut : a. karena memang tujuanlah yang menjadi inti sistem itu ada dan dibuat.f. Sasaran atau tujuan dari sistem sangatlah menentukan apa saja yang nantinya akan menjadi bahan masukkan dari bahan yang menjadi keluaran. C . g.

Siklus Hidup Sistem Siklus hidup sistem (systems life cycle) adalah proses evolusioner yang diikuti dalam menerapkan sistem atau sub sistem informasi berbasis computer. D. Sistem tertentu (deterministic system) dan sistem tak tentu (probabilistic system). misalnya sistem perputaran bumi. Sistem terbuka adalah sistem yang berhubungan dan terpengaruh dengan lingkungan luarnya. Sistem buatan manusia adalah sistem yang dirancang oleh manusia. Sistem tertutup (closed system) dan sistem terbuka (open system). karena tugas-tugas tersebut sebagai pendekatan air terjun ( waterfall approach) bagi pembangunan dan pengembangan sistem. misalnya sistem komputer. tidak dibuat oleh manusia.b. d. Sistem tak tentu adalah sistem yang kondisi masa depannya tidak dapat diprediksi. Sistem alamiah adalah sistem yang terjadi melalui proses alam. Sistem tertentu beroperasi dengan tingkah laku yang sudah dapat diprediksi. Sistem tertutup merupakan sistem yang tidak berhubungan dan tidak terpengaruh dengan lingkungan luarnya. Sistem alamiah (natural system) dan sistem buatan manusia (human made system). c. misalnya sistem pembuatan mobil. Beberapa tahapan dari daur hidup sistem yaitu : . Siklus hidup sistem terdiri dari serangkaian tugas yang erat mengikuti langkah-langkah pendekatan sistem.

5. 4. sedangkan organisasi selalu mengalami perubahan yang disebabkan kemajuan teknologi. yang merupakan langkah akhir dari suatu pembangunan sistem. Suatu sistem yang . Pengoperasian sistem Program-program komputer dan prosedur-prosedur pengoperasian yang membentuk suatu sistem bersifat statis. dimana peralihan dari tahap pembangunan menuju tahap operasional terjadi pemasangan sistem yang sebenarnya. Untuk mengatasi perubahanperubahan tersebut. Pengertian Informasi Informasi ibarat darah yang mengalir di dalam tubuh suatu organisasi. Pembangunan sistem Suatu proses atau serangkaian prosedur yang harus diikuti untuk menganalisa kebutuhan yang timbul dan membangun suatu sistem untuk dapat memenuhi kebutuhan tersebut. 3. Mengenali adanya kebutuhan Sebelum segala sesuatunya terjadi. sehingga informasi ini sangat penting di dalam suatu organisasi.1. Sistem menjadi usang Kadang-kadang perubahan yang terjadi begitu drastis. sehingga sistem sudah tidak layak lagi untuk dioperasikan dan sistem yang baru perlu dibangun untuk menggantikannya. timbul suatu kebutuhan atau problema yang harus dapat dikenali sebagaimana adanya. 2. maka suatu sistem harus diperbaiki dan diperbaharui. Pemasangan sistem Merupakan tahap yang penting dalam daur sistem.

Suatu informasi dikatakan bernilai bila manfaatnya lebih efektif dibandingkan dengan biaya mendapatkannya. yang mana konsep usia informasi menunjukkan hubungan interval informasi. Nilai Informasi Nilai dari informasi ditentukan dari dua hal. yaitu manfaat dan biaya mendapatkannya. Kualitas Informasi Kualitas dari suatu informasi tergantung dari tiga hal. jenis data dan penundaan pengolahan dalam menentukan usia informasi. kerdil dan akhirnya berakhir. berarti informasi tersebut mempunyai manfaat untuk pemakainya. Perubahan data menjadi informasi dilakukan oleh pengolah informasi ( Information Processor ). Informasi adalah data yang diolah menjadi bentuk yang lebih berguna dan lebih berarti bagi yang menerimanya. Pengukuran nilai informasi biasanya dihubungkan dengan analisis cost effectiveness atau cost benefit.kurang mendapatkan informasi akan menjadi luruh. Akurat juga berarti informasi harus jelas mencerminkan maksudnya. berarti informasi yang datang pada penerima tidak boleh terlambat. Teori informasi lebih tepat disebut teori matematis. yaitu informasi harus akurat. Informasi yang sudah usang tidak akan mempunyai nilai lagi. Relevan. Akurat. berarti informasi harus bebas dari kesalahan-kesalahan dan tidak bias atau menyesatkan. Pengolahan informasi adalah salah satu elemen kunci dalam sistem konseptual. Tepat pada waktunya . tepat pada waktunya dan relevan. komunikasi yang juga memberikan beberapa pandangan yang berguna bagi sistem informasi. .

c. menghasilkan dan mengirimkan keluaran dan membantu 2 Jogiyanto. teknologi yang digunakan untuk menerima input. input disini termasuk menangkap data yang akan dimasukkan.11 . mendukung operasi. Blok keluaran (Output block) Teknologi merupakan “ Tool Box ” dalam sistem informasi. Sistem informasi didefinisikan sebagai berikut ini: “ Sistem informasi adalah suatu sistem di dalam suatu organisasi yang mempertemukan kebutuhan pengolahan transaksi harian. Yogyakarta 2001.edisi kedua.hal. Andi Offset.F. bersifat manajerial dan kegiatan strategi dari suatu organisasi dan menyediakan pihak luar tertentu dengan laporan-laporan yang diperlukan. 2” Sistem informasi terdiri dari beberapa komponen-komponen yang terdiri dari beberapa blok yaitu : a. logika dan model matematik yang akan memanipulasi data input dan data yang akan tersimpan di basis data dengan cara yang sudah ditentukan untuk menghasilkan keluaran yang diinginkan. menyimpan data dan mengakses data.HM Analisis dan Disain. yang dapat berupa dokumen-dokumen dasar. b. menjalankan model. Pengertian Sistem Informasi Telah diketahui bahwa informasi merupakan hal yang sangat penting bagi manajemen di dalam pengambilan keputusan. Blok model (Model block) Blok ini terdiri dari kombinasi prosedur. Blok masukkan (Input block) Input mewakili data yang masuk kedalam sistem informasi.

kegagalan sistem itu sendiri. tersimpan di perangkat keras komputer dan digunakan perangkat lunak untuk memanipulasinya. perangkuman dan pelaporan dari kegiatan transaksi perusahaan. teknisi ( brainware). Setiap perusahaan menerapkannya sebagai alat komunikasi. Data perlu disimpan dalam basis data untuk keperluan penyediaan informasi lebih lanjut. e. ketidak efisiensian. misalnya bencana alam. Tujuan akhir dari kegiatan akuntansi adalah penerbitan laporan-laporan keuangan. Blok kendali (Control block) Banyak hal yang dapat merusak sistem informasi. kebakaran. kecurangan-kecurangan. Secara klasik akuntansi merupakan merupakan proses pencatatan. Laporan keuangan adalah merupakan suatu informasi. d. perangkat lunak ( software). Sistem informasi yang berbasis pada komputer sekarang dikenal dengan istilah sistem informasi akuntansi atau SIA. sabotase dan lain sebagainya. pengelompokkan.pengendalian dari sistem secara keseluruhan. Pengertian Sistem Informasi Akuntansi Akuntansi merupakan bahasa dari bisnis. dan perangkat keras (hardware). Sistem informasi akuntansi didefinisikan berikut ini: . Beberapa pengendali perlu dirancang dan diterapkan untuk meyakinkan bahwa hal-hal yang dapat merusak sistem dapat dicegah ataupun bila terlanjur terjadi kesalahan-kesalahan dapat langsung cepat diatasi. Teknologi ini terdiri dari tiga bagian utama yaitu. Blok basis data (Database block) Basis data atau database merupakan kumpulan data yang saling berkaitan dan berhubungan satu dengan lainnya. G.

prosedur pencatatan utang. . dengan terlebih dahulu dilakukan pengiriman permintaan penawaran harga kepada paling sedikit tiga pemasok dan didasarkan pada pertimbangan 3 Jogiyanto. Perusahaan seringkali menentukan jenjang wewenang dalam pemilihan pemasok sehingga sistem akuntansi pembelian dibagi menjadi sebagai berikut: a. pemerintah dan pihak-pihak luar lainnya. pemasok dipilih langsung oleh fungsi pembelian.edisi kedua. prosedur order pembelian.Andi Offset. Pengertian Sistem Akuntansi Pembelian Sistem akuntansi pembelian digunakan untuk melaksanakan pengadaan barang kebutuhan perusahaan. Yogyakarta 2001.17. Sistem akuntansi pembelian dengan pengadaan langsung dalam sistem akuntansi pembelian ini. prosedur penerimaan barang. 3” H. b. prosedur permintaan penawaran harga dan pemilihan pemasok. pemilihan pemasok dilakukan oleh fungsi pembelian.HM Analisis dan Disain. melalui penawaran harga. Jaringan prosedur yang membentuk sistem akuntansi pembelian adalah prosedur permintaan pembelian. Biasanya pembelian dengan pengadaan langsung ini jumlah rupiah yang kecil dalam sekali pembelian.hal. dan prosedur distribusi pembelian. Sistem akuntansi pembelian dengan penunjukkan langsung dalam sistem akuntansi pembelian ini.“SIA adalah kumpulan kegiatan -kegiatan dari organisasi yang bertanggung jawab untuk menyediakan informasi keuangan dan informasi yang didapatkan dari transaksi data untuk tujuan pelaporan internal kepada manajer untuk digunakan dalam pengendalian dan perencanaan sekarang dan operasi masa depan serta pelaporan eksternal kepada pemegang saham.

harga penawaran dari para pemasok tersebut. .

a. b. Bagianbagian yang terkait dalam prosedur ini adalah bagian pembelian. d. Prosedur pembelian dilaksanakan melalui bagian dalam perusahaan. pemilihan pemasok dilakukan oleh panitia lelang yang dibentuk. jasa serta barang-barang lainnya. Untuk dapat melaksanakan fun gsi ini b agian pembelian seb elum mengeluarkan order pembelian harus melakukan langkah-langkah untuk menjamin bahwa : a Pembelian dilakukan dengan harga yang menguntungkan perusahaan dan kualitas yang sesuai. Definisi Pembelian Transaksi pembelian dapat digolongkan menjadi dua: pembelian lokal dan impor. Bagian pembelian berfungsi untuk melakukan pembelian barang-barang dan jasa yang dibutuhkan oleh perusahaan. supplies kantor dan bahan pembungkus. Sistem akuntansi pembelian dengan lelang dalam sistem akuntansi pembelian ini. Prosedur pembelian mengatur cara-cara dalam melakukan semua pembelia n baik barang maupun jasa yang dibutuhkan oleh perusahaan. alat-alat dan suku cadang. sedangkan impor adalah pembelian dari pemasok luar negeri. mesin. Pembelian lokal adalah pembelian dari pemasok dalam negeri. . dan bagian gudang. bagian penerimaan barang. c. melalui lelang yang diikuti oleh pemasok yang jumlahnya terbatas. bahan baku. Prosedur ini dimulai dari adanya kebutuhan atas suatu barang atau jasa sampai barang atau jasa yang dibeli atau diterima. dan supplies pabrik. b Barang-barang yang dibeli akan dapat diterima tepat waktu yang dibutuhkan.c. seperti . bahan penolong.

maka bagian pembelian bertugas untuk memeriksa faktur tersebut sesuai dengan jumlah barang yang diterima. Catatan akuntansi dari sistem pembelian. Faktur Pembelian. Surat Jalan 4.2. apabila diterima faktur pembelian. Selain hal-hal tersebut diatas. Bukti Penerimaan Barang 5. Diagram Arus Data (DAD) Diagram Arus Data atau Data Flow Diagram adalah diag ram yang menggunakan notasi-notasi (simbol-simbol) yang berfungsi untuk menggambarkan . Bukti-bukti transaksi sistem pembelian : 1. Peralatan Pendukung A. contoh jurnal adalah sebagai berikut : Pembelian Hutang Dagang Pembelian Ppn Hutang Dagang xxx xxx xxx xxx xxx 2.Apabila pembelian dilakukan untuk jumlah yang besar dan penyerahannya bertahap maka bagian pembelian membuat kontrak pembelian dan mengikuti setiap ada pengiriman barang dari supplier. Purchase Order 3. Permintaan Pembelian 2.

Diagram ini dibuat untuk menggambarkan sumber serta tujuan yang akan diproses atau dengan kata . DAD merupakan gambaran secara logika. yaitu : 1. yang penggambarannya disusun dalam bentuk kumpulan komponen sistem yang saling berhubungan sesuai dengan aturan mainnya. Diagram konteks Adalah diagram yang berada pada level yang paling tinggi yaitu level nol yang menggambarkan ruang lingkup sistem yang global. Pada DAD terdapat beberapa tingkatan.arus dari data sistem dan untuk membantu didalam komunikasi dengan pemakai sistem secara logika. proses keputusan perhitungan. Adapun pengertian secara umum dari Diagram Arus Data adalah suatu network yang menggambarkan suatu sistem autoformat atau komputerisasi satu gabungan dari keduanya. Keuntungan menggunakan DAD adalah memudahkan pemakai yang kurang menguasai bidang komputer untuk mengerti sistem yang akan dikerjakan dan atau dikembangkan dan memungkinkan untuk menggambarkan sistem dari level yang paling tinggi kemudian menguraikannya menjadi level yang lebih rendah (dikomposisi). Pada level ini DAD menggambarkan jaringan masukkan dan keluaran sistem. Diagram Arus Data sering digunakan untuk menggambarkan suatu sistem yang telah ada atau yang akan dikembangkan secara logika tanpa mempertimbangkan lingkungan fisik dimana data tersebut mengalir atau lingkungan fisik dimana data tersebut akan disimpan. sedangkan kekurangan dari DAD adalah tidak menunjukkan proses pengulangan (looping).

Dilambangkan dengan simbol Anak Panah. Diagram ini dibuat untuk menggambarkan tahapan proses yang ada didalam konteks. Dilambangkan dengan simbol Bujur Sangkar. Diagram Detail Diagram ini dibuat untuk menggambarkan arus data secara lebih mendetail lagi dari tahapan proses yang ada didalam diagram nol.lain diagram tersebut untuk menggambarkan sistem secara umum atau global dari keseluruhan sistem yang telah ada. menunjukkan arus data yang mengalir diantara proses. dapat berupa masukan sistem atau hasil dari proses sistem. Simbol-simbol yang digunakan dalam menggambar Diagram Arus Data adalah sebagai berikut : 1. simpanan data dan kesatuan luar. Diagram Nol Merupakan diagram yang berada pada level satu. 2. 2. yang menggambarkan proses-proses utama dari sistem didalamnya terdiri dari hubungan antara sumber aliran data dan simpanan data. 3. yang penjabarannya lebih terperinci. . merupakan lingkungan luar sistem yang dapat berupa orang. Kesatuan Luar (External Entity). organisasi atau sistem lainnya. Arus Data (Data Flow).

4. B . Setiap Process harus ada Data Flow yang masuk dan ada Data Flow yang keluar. merupakan simpanan dari data yang dapat berupa file. Tidak boleh menghubungkan antara Data Store dengan External Entity secara langsung (atau sebaliknya) 4. Tidak boleh menghubungkan antara External Entity dengan External Entity secara langsung 2. Aturan main dalam Diagram Arus Data adalah sebagai berikut : 1. filing kabinet. Dilambangkan dengan simbol Lingkaran.3. Simpanan Data (Data Store). . dimana atribut merupakan sebuah entity set dalam domain-domain atau atribut merupakan sesuatu yang dapat memberikan karakteristik dari suatu entity. tabel atau agenda. mesin atau komputer dari hasil suatu arus data yang masuk ke dalam proses untuk dihasilkan arus data yang akan keluar dari proses. merupakan kegiatan yang dilakukan oleh orang. arsip. Proses (Process). Normalisasi Normalisasi merupakan proses pengelompokkan elemen data menjadi tabel yang menunjukkan entity dan relasinya atau pengelompokkan atribut-atribut sehingga terbentuk relasi yang terstruktur dengan baik. Tidak boleh menghubungkan antara Data Store dengan Data Store secara langsung 3. Dilambangkan dengan simbol Empat Persegi Panjang Terputus. Sedangkan entity adalah objek yang terdiri dari objek lainnya yang sejenis.

d. b.Tujuan normalisasi adalah agar terjaminnya struktur data yang minimal dan stabilitas. Bentuk Normalisasi : a. Meminimalkan kemungkinan up date dan delete anomly . Bentuk Normalisasi Ketiga (3NF) Untuk menjadi bentuk normal ketiga maka relasi haruslah dalam bentuk normal kedua dan semua atribut bukan primer tidak punya hubungan yang transitif. Meminimalkan jumlah storage space yang diperlukan untuk menyimpan data. b. Memaksimalkan stabilitas dan struktur data. harus bergantung secara kunci pada fungsi utama atau primary key . c. Dengan kata lain. c. Sehingga untuk membentuk normal kedua haruslah sudah ditemukan kunci-kunci field. . Bentuk Tidak Normal (Unnormalized Form) Data yang direkam dengan tidak memperhatikan format tertentu. setiap atribut bukan kunci haruslah bergantung hanya pada primary key secara menyeluruh. Bentuk Normalisasi Pertama (1NF) Sifat 1NF yaitu tidak ada set atribut yang berulang atau bernilai ganda dan setiap fieldnya hanya satu pengertian. Kunci field harus unik dan dapat mewakili atribut lain yang sudah menjadi anggotanya. Bentuk Normalisasi Kedua (2NF) Bentuk normal 2NF mempunyai syarat yaitu bentuk data telah memenuhi criteria bentuk normal ke satu atribut bukan kunci. Adapun manfaat dari normalisasi yaitu : a.

Kunci tamu ditempatkan pada entity anak dan sama dengan kunci primer induk direlasikan. 5. Candidate key satu atribut atau minimal satu set atribut yang mengidentifikasikan secara unik suatu kejadian spesifik dari entity. 4. 3. Alternate key kunci kandidat yang tidak dipakai sebagai primary key. Dalam pembuatan normalisasi harus memperhatikan dan mengetahui beberapa field atau atribut kunci seperti tersebut dibawah ini yaitu : 1. Primary key satu atribut atau minimal satu set atribut yang tidak hanya mengidentifikasikan secara unik suatu kejadian spesifik tapi juga dapat mewakili setiap kejadian dari suatu entity. Boyce – Codd Normal Form (BCNF) Relasi harus berada dalam bentuk normal kesatu dan setiap atribut harus bergantung fungsi pada atribut super key. Super Key h i m p u n a n d a r i sa t u a t a u l e b i h e n t i t a s ya n g d a p a t d i g u n a k a n u n t u k mengidentifikasi secara unik sebuah entitas dalam entitas set. 2. Hubungan antara entity induk dengan anak adalah satu ke banyak ( one to many) relationship. . Foreign key yaitu suatu atribut atau set atribut yang melengkapi satu relationship (hubungan) yang menunjukkan ke induknya.e.

peralatan yang termasuk jenis ini adalah magnetic tipe. Selain itu juga terdapat dua jenis data file yang digunakan yaitu : 1.Data sederhana dapat kita himpun kedalam satu organisasi data file dan yang dikenal sebagai suatu organisasi file. dan alamat yang tidak pernah muncul sama sekali. Metode ini akan menimbulkan beberapa masalah. metode ini kunci rekaman ditransformasikan ke alamat penyimpanan dalam media fisik secara acak (random). DASD (Direct Access Storage Device ) Atau juga disebut akses direct. dan mempunyai ciri-ciri seperti pembacaan rekaman tidak harus urut. Dan piranti ini mempunyai cirri yaitu proses pembacaan rekaman harus berurutan dan data harus disimpan dalam blok-blok dan proses write hanya bisa dilakukan sekali saja. masing-masing record diberi indeks. Contoh dari piranti akses tipe direct ini adalah cakram magnetic (magnetic disk) yang terdiri dari hard disk atau floppy disk. yaitu adanya alamat yang akan muncul lebih dari satu kali. c Indexed sequential . SASD (Sequential Access Storage Device) Atau juga disebut piranti akses serial. mempunai . 2. Tipe organisasi file diantaranya adalah : a Sequential. b Random. record disimpan secara berurutan dengan menggunakan kunci. yaitu untuk file indeks. metode ini mempunyai ciri-ciri yaitu merupakan gabungan antara metode sequential dan random. pengamatan dilakukan secara acak dan perlu penimpanan tambahan. metode ini mempunyai ciri yaitu rekaman tertentu dilakukan record demi record sesuai kuncinya.

3. Atau disebut juga file cadangan jika file database rusak atau hilang. 4. dan kegunaan tipe dari file tersebut antara lain yaitu : 1.alamat. File Sejarah ( History File ) File ini berisi data masa lalu yang sudah tidak aktif lagi. kemudian dipakai didalam pengolahan data selanjutnya. Dalam mengumpulkan data. File Master ( hater File ) File induk berisi data-data permanent yang biasanya hanya sekali dibentuk. dapat kita himpun kedalam suatu data file yang memuat informasi tentang hubungan antara item yang terdapat didalamnya. Isi dari file ini biasanya diambil dari file master untuk mempersiapkan pembuatan laporan. 2. File Pelindung ( Backup File) File ini merupakan salinan dari file-file yang masih aktif didalam database pada suatu saat. File Laporan ( Report File ) File yang berisi atau yang akan ditampilkan. 5. File didalam pemrosesan aplikasi dapat dikategorikan kedalam beberapa tipe file. . tetapi masih disimpan sebagai arsip. File Transaksi ( Transaction File ) File ini berisi data-data untuk suatu periode waktu atau sesuatu bidang kegiatan atau suatu periode waktu yang dihubungkan dengan suatu bidang kegiatan. data dapat disimpan dalam karakter atau blok dan proses write dapat dilakukan beberapa kali.

Kamus data digunakan dalam struktur analisa dan desain sistem informasi yang juga merupakan suatu katalog yang menjelaskan lebih detail lagi tentang DAD. Arus data yang DAD sifatnya adalah global dan hanya ditunjukkan nama arus datanya saja. Adapun penggunaan kamus data harus merupakan dan menyesuaikan dengan apa yang ada di dokumen. Untuk itu maka kamus data harus memuat hal-hal berikut ini: 1. Dengan kamus data sistem analis dapat mendefinisikan data mengalir pada sistem dengan lengkap. Dan seperti halnya dengan kamus bahasa yang menjelaskan lebih detail suatu kata maupun kalimat. Alias perlu ditulis karena data yang sama mempunyai nama yang berbeda untuk orang atau departemen satu dengan yang lainnya. Dan kamus data merupakan gambaran mendetail dari Diagram Arus Data dan memudahkan dari pembacaan DAD. 2. Keterangan lebih lanjut tentang struktur dari suatu arus data di DAD secara lebih rinci dapat dilihat pada kamus data.C. Alias alias atau nama lain dari data dapat dituliskan bila nama lain ini ada. Kamus Data Kamus data dibuat berdasarkan arus data yang ada pada DAD. Nama arus data digunakan untuk mereka yang membaca DAD dan memerlukan penjelasan lebih lanjut tentang suatu arus data tertentu di DAD dapat langsung mencarinya dengan mudah di kamus data. Kamus Data harus dapat mencerminkan keterangan yang jelas tentang data yang dicatatnya. .

3. . maka bagian penjelasan dapat diisi dengan keterangan-keterangan tentang arus data tersebut. Dan bentuk tabel dan simbol dari kamus data dapat dilih at dari gambar dibawah ini. 4. 6. 8. 7. Volume digunakan untuk mengidentifikasikan besarnya simpanan luar yang akan digunakan. Struktur data menunjukkan arus data yang dicatat di kamus data terdiri dari item-item data apa saja. 5. alat pemroses dan alat output. kapan proses dari program harus dilakukan dan kapan laporan-laporan harus dihasilkan. Periode digunakan untuk mengidentifikasi kapan input data harus dimasukkan ke sistem. kapasitas dan jumlah dari alat input. Penjelasan untuk lebih memperjelas lagi tentang makna dari arus data yang dicatat di kamus data. Arus data digunakan untuk memudahkan mencari arus data di DAD. Bentuk data digunakan untuk mengelompokkan kamus data ke dalam kegunaannya sewaktu perancangan sistem.

Tabel II.1 Notasi Struktur Data Simbol = + [ ] ( ) { } * * “ “ Terdiri dari Dan Salah satu dari Boleh atau tidak boleh Pengulangan Komentar Harga diskrit Arti

Notasi tipe data digunakan untuk membuat spesifikasi format input maupun output suatu data. Notasi yang umum yang digunakan antara lain : Tabel II.2 Notasi Tipe Data Simbol X 9 A Z . , / Setiap karakter Angka Numerik Karakter alphabeth Angka nol ditampilkan sebagai spasi kosong Titik, sebagai pemisah ribuan Koma, sebagai pemisah pecahan Slash, sebagai tanda pembagi Hypen, sebagai tanda penghubung Arti

D.

Struktur Kode
Kode adalah suatu kerangka ( Framework ) yang menggunakan angka atau

huruf atau kombinasi angka dan huruf untuk memberi tanda terhadap klasifikasi yang sebelumnya telah dibuat. Kode memudahkan proses pengolahan data karena dengan kode data akan lebih mudah diidentifikasi. Dalam kaitannya dengan penggunaan komputer untuk memproses data, kode yang menggunakan angka atau huruf mempunyai istilah sebagai berikut: Kode alfabetik Kode numerik adalah kode yang menggunakan huruf adalah kode yang menggunakan angka

Kode alfanumerik adalah kode yang menggunakan kombinasi angka dan huruf.

Tujuan Pembuatan Kode :
Kode digunakan untuk tujuan mengklasifikasikan data, memasukkan data ke dalam komputer dan untuk mengambil bermacam -macam informasi yang berhubungan dengannya.

Petunjuk Pembuatan Kode :
1. Harus mudah diingat supaya kode mudah diingat, maka dapat dilakukan dengan cara menghubungkan kode tersebut dengan obyek yang di wakili dengan kodenya. 2. Harus unik kode harus unik untuk masing-masing item yang diwakilkannya. Unik berarti tidak ada kode yang kembar.

3.

Harus fleksibel kode harus fleksibel sehingga memungkinkan perubahan-perubahan atau penambahan item baru dapat tetap diwakili oleh kode.

4.

Harus efisien kode harus sependek mungkin, selain mudah diingat juga akan efisien bila direkam di simpanan luar komputer.

5.

Harus konsisten bilamana mungkin, kode harus konsisten dengan kode yang telah dipergunakan.

6.

Harus standarisasi kode harus distandarisasi untuk seluruh tingkatan dan departemen dalam organisasi. Kode yang tidak standar akan mengakibatkan kebingungan, salah pengertian dan dapat cenderung terjadi kesalahan pemakaian bagi yang menggunakan kode tersebut.

7.

Spasi dihindari spasi didalam kode sebaiknya dihindari, karena dapat menyebabkan kesalahan didalam menggunakannya.

8.

Hindari karakter yang mirip karakter-karakter yang hampir serupa bentuk dan bunyi pengucapannya sebaiknya tidak digunakan dalam kode.

9.

Panjang kode harus sama masing-masing kode yang sejenis harus mempunyai panjang yang sama.

Contoh : .Tipe dari Kode Ada beberapa macam tipe dari kode yang dapat digunakan di dalam sistem informasi. masing-masing tipe dari kode tersebut mempunyai kebaikan dan kelemahannya tersendiri. a. Kode mnemonik dibuat dengan dasar singkatan atau mengambil sebagian karakterdari item yang akan diwakili dengan kode ini. Contoh : 001 Kas 002 Piutang Dagang c. Kode Mnemonik ( mnemonic code ) Digunakan untuk tujuan supaya mudah diingat. Contoh : 1000 – 1999 Aktiva Lancar 2000 – 2999 Aktiva Tetap d. Contoh : “P” untuk Pria “W” untuk wanita b. Kode Blok ( block code ) Mengklasifikasikan item ke dalam kelompok blok tertentu yang mencerminkan satu klasifikasi tertentu atas dasar pemakaian maksimum yang diharapkan. Kode Urut ( sequential code ) Disebut juga dengan kode seri (serial code) merupakan kode yang nilainya urut antara satu kode dengan kode berikutnya. Kode group ( group code ) Merupakan kode yang berdasarkan field-field dan tiap-tiap field kode mempunyai arti.

AKTIVA LANCAR 00100 Kas 00200 Piutang 01.6-101-60 Kelompok biaya Rincian biaya tiap kelompok Pusat pertanggung jawaban e. Kode Desimal (decimal code) Mengklasifikasikan kode atas dasar 10 unit angka desimal dimulai dari angka 0 sampai dengan angka 9 atau dari 00 sampai dengan 99 tergantung dari banyaknya kelompok. AKTIVA TETAP 01100 01200 Tanah Bangunan . Contoh : 00.

Umum Dalam struktur organisasi perusahaan terdapat banyak fungsi-fungsi antara lain bagian keuangan dan akuntansi. fungsi bagian gudang. fungsi bagian penjualan. fungsi bagian administrasi dan lain sebagainya. penanganan bagian pembelian yang baik dan jujur akan mengakibatkan keseimbangan perusahaan terjamin karena bagian ini berkaitan dengan bagian PPIC dan gudang yang harus bekerjasama dengan baik sehingga Aset perusahaan bisa terjaga dengan aman.BAB III ANALISA SISTEM BERJALAN 3. Dengan adanya pemeriksaan operasional atas pembelian yang tepat waktu dan teliti diharapkan perusahaan dapat mengurangi kecurangan atau penyelewengan yang dapat terjadi pada saat hutang dagang akan dibayarkan ke pihak supplier. Pembelian merupakan unsur penting pula dalam perusahaan. fungsi bagian pembelian. karena tanpa fungsi ini perusahaan tidak memiliki persediaan barang untuk diproses dan dijual dalam rangka memperoleh keuntungan. . Fungsi bagian pembelian merupakan salah satu yang memiliki peranan yang sangat besar dan penting dalam perusahaan.1.

2. Sejarah Singkat Perusahaan PT Lemindo Abadi Jaya awalnya didirikan pada tahun 1976 dengan nama PT INTI TANAMAS dengan jenis usaha yaitu membuat / memproduksi dan menjual lem serbaguna (perekat) untuk berbagai macam kebutuhan. yang kemudian setiap tahunnya mengalami kemajuan dan kemampuan kapasitas semakin bertambah. jenis usaha adalah sama dengan perusahaan sebelumnya dan kapasitasnya ditambah menjadi lebih besar. (keduaduanya adalah perusahaan asing dari Jepang). Tinjauan Perusahaan 3.3. Dengan masuknya PT Lemindo Abadi dalam PT Koyolem Indonesia (yang sekaligus sudah menjadi PMA). dimana pada tahun 1992 PT Lemindo Abadi bersama-sama dengan perusahaan KOYO SANGYO.. sepakat mendirikan perusahaan baru dalam bentuk Joint Venture yaitu “PT KOYOLEM INDONESIA” dengan spesialisasi khusus memproduksi perekat bermerek “KOYO BOND”. PT Lemindo Sarana Abadi diubah menjadi PT LEMINDO ABADI. Pada tahun 1987. Kemudian oleh para ahli waris dan beberapa rekan (sebagai pemegang saham baru) sepakat mendirikan perusahaan baru yaitu PT LEMINDO SARANA ABADI. Pada tahun 1989.1. . maka dibuat lagi nama perusahaan baru yaitu PT.LTD dan TOYOTA TSUSHO CORP. Kegiatan dan jenis usaha PT Lemindo Abadi Jaya adalah meneruskan kegiatan dan produksi dari PT. PT Inti Tanamas dilikuidasi berhubung para pendirinya dan pengelola sudah lanjut usia.2. Kemudian dalam rangka penerapan teknologi baru dan peningkatan kualitas dan kapasitas produksi. Lemindo Abadi. LEMINDO ABADI JAYA.

” MISI “Create Customer value added through Q-C-D-S-M-E for Customer Delight.2. 4. 2. wewenang dan tanggung jawab yang berbeda dalam satu perusahaan. Pelayanan terbaik terhadap pelanggan internal / eksternal Berorientasi pada perencanaan dan target Kesadaran akan biaya untuk pertumbuhan Bekerja efektif dan efisien melalui team work Jangan menyalahkan. Adapun struktur organisasi dari PT Lemindo Abadi Jaya dapat ditunjukkan pada gambar sebagai berikut : .2. maupun orang-orang yang menunjukkan kedudukan. bagian-bagian atau posisi-posisi. 3.” BUDAYA PERUSAHAAN (Company Culture) 1. other downstream chemical product and distribution network. tugas. bekerja dengan penuh tanggung jawab dan dapat dipertanggung jawabkan. 5. 3.VISI “Build the competencies as a professional formulator for adhesive. Struktur Organisasi dan Fungsi Struktur organisasi menunjukkan kerangka dan susunan perwujudan pola tetap hubungan-hubungan diantara fungsi-fungsi.

STRUKTUR ORGANISASI PT. . operasional produksi. b. LEMINDO ABADI JAYA Direktur Manager Produksi Manager PPIC Manager QA Manager Pembelian Manager Akunting Manager Finance Manager HR SPV Produksi Staff PPIC Staff QC Staff Pembelian Staff Akunting Kasir Staff HR Operator Produksi Gudang Staff Personalia Gambar III.1 Struktur Organisasi PT Lemindo Abadi Jaya Dari setiap bagian yang terdapat dalam gambar struktur organisasi di atas. operasional keuangan. administrasi dan sumber daya manusia. Direktur Bertanggung jawab mengendalikan semua jajaran untuk kelancaran operasional pemasaran. Bagian Produksi Bertanggung jawab terhadap seluruh aktivitas produksi dan sesuai target produksi yang harus dicapai. Adapun fungsi dan tugas-tugas dari tiap-tiap bagian tersebut diuraikan sebagai berikut : a. terdapat fungsi dan tugas yang berbeda.

petty cash dan invoicing.c. Bagian PPIC Bertanggung jawab memanage perencanaan dan pengendalian produksi serta inventory. Kasir Bertanggung jawab atas transaksi pembelian serta biaya operasional lainnya. d. Bagian Pembelian Bertanggung jawab atas pelaksanaan pembelian tunai maupun kredit untuk kepentingan operasional dan mencatat semua kegiatan pembelian kemudian melaporkan kepada bagian accounting. f. Bagian Finance Bertanggung jawab atas aktivitas collection. Bagian Gudang Bertanggung jawab terhadap penerimaan barang. e. h. i. Bagian Account Payable Bertanggung jawab terhadap aktivitas pembuatan laporan pembelian dan pembayaran tiap supplier ke dalam kartu Hutang Dagang. penyimpanan sampai dengan supply produksi. g. Bagian QC (Quality Control) Bertanggung jawab atas pemeriksaan dan pengujian dalam setiap tahapan proses. .

kemudian dihitung / ditimbang dan diperiksa kualitasnya oleh bagian Quality Control (QC). bagian PPIC membuat Permintaan Pembelian (PP) dan diajukan ke bagian pembelian. Setelah itu . Prosedur penerimaan barang. melakukan sourching bila tidak terdapat pemasok terpilih. pada saat persediaan bahan baku menunjukkan batas minimal. berdasarkan Permintaan Pembelian. diperiksa dan dicocokkan dengan order pembelian dan BPB kemudian dibuatkan bukti Tanda Terima dokumen tersebut. Prosedur Sistem Akuntansi Berjalan Adapun proses pembelian bahan baku secara kredit di PT Lemindo Abadi Jaya adalah sebagai berikut : 1. barang dari supplier diterima oleh bagian gudang.3. bagian pembelian melakukan negosiasi terhadap pemasok / supplier terpilih. Prosedur pemesanan barang. Apabila barang yang diterima sesuai dengan yang dipesan (sesuai PO).3. Kemudian bagian pembelian membuat Purchase Order (PO) dengan jelas mengenai barang yang akan dipesan. waktu pengiriman serta waktu pembayaran yang telah disepakati dengan supplier dan meminta persetujuan ke Direktur Produksi atas PO yang dibuat. menganalisa penawaran dari beberapa pemasok terpilih dan memilih pemasok dari Daftar Pemasok Terpilih yang terkait dengan produk yang akan dibeli. 3. 2. bagian gudang dan QC menandatangani Surat Jalan (SJ) dari supplier dan bagian gudang membuat Buku Penerimaan Barang (BPB). Faktur pembelian diterima oleh bagian pembelian beserta SJ asli (yang sudah ditandatangani oleh bagian gudang) dan PO. Prosedur permintaan barang.

Prosedur pembuatan laporan. Prosedur pembayaran. 5. SJ dan Faktur diserahkan ke bagian Kasir untuk proses pembayaran sesuai dengan tanggal jatuh temponya. berdasarkan seluruh dokumen dari hasil pembelian kemudian bagian pembelian membuat Laporan Pembelian setiap bulannya dengan rinci serta dapat dipertanggung jawabkan kebenarannya dan kemudian melaporkannya kepada Accounting Manager. Bagian Kasir membuat Bukti Pengeluaran kas yang akan dibayarkan ke supplier yang kemudian ditandatangani oleh supplier sebagai bukti pelunasan hutang.Tanda Terima. setelah menerima Tanda Terima. . Kemudian memberi tahu supplier untuk mengambil pembayaran tersebut apabila penyiapan pembayaran telah selesai dilakukan. SJ dan Faktur. 4. bagian Kasir menyiapkan pembayaran berupa cek / giro / tunai berdasarkan dokumendokumen dari hasil pembelian yang telah jatuh tempo.

Diagram Alir Data Sistem Akuntansi berjalan PP. Faktur BP_kas_Acc Sistem Pembelian Bahan Baku Secara Kredit Tanda_Terima. BP_kas_Acc Direktur Produksi PO_Acc BP_kas PO Laporan_Pembelian Bagian Kasir Manager Accounting Keterangan : PP PO PO Acc PO Acc Sup BPB BPB Acc SJ SJ Acc Tanda Terima BP kas BP kas Acc = Permintaan Pembelian = Purchase Order = Purchase Order yang sudah di ttd oleh direktur produksi = Purchase Order yang sudah di ttd oleh supplier = Buku Penerimaan Barang = Buku Penerimaan Barang yang sudah di ttd oleh manager PPIC = Surat Jalan = Surat Jalan yang sudah di ttd oleh bagian QC dan Gudang = Bukti tukar faktur = Bukti Pengeluaran kas = Bukti Pengeluaran kas yang sudah di tandatangan oleh supplier Gambar III. Tanda_Terima. SJ_Acc. Faktur. BP_kas Bagian PPIC Bagian Gudang SJ_Acc Bagian QC Supplier PO_Acc_Sup. BPB_Acc BPB SJ.4. SJ_Acc SJ PO_Acc. BPB.3.2 Diagram Konteks Sistem Akuntansi Berjalan . SJ. SJ_Acc. SJ_Acc SJ.

SJ_Acc SJ. SJ Acc Data_ Hutang Bagian QC Bagian Kasir BP_kas BP_kas_Acc BPB_Acc 4.3 Diagram NOL Sistem Akuntansi Berjalan .0 Permintaan Barang PP Data PP DPT PO_Acc Supplier PO_Acc_Sup PO BP_ kas 2. BPB.0 Penerimaan Barang SJ SJ Acc SJ.0 Pembayaran BPB & SJ _Acc Bagian Gudang Arsip Hutang Arsip BPB & SJ Acc Arsip BP kas Acc BP_kas Acc BPB Data_Penerimaan_Barang 5. BPB = Buku Penerimaan Barang BPB Acc = BPB yg sdh di ttd bagian Gudang PO Acc Sup = PO yg sdh di ttd supplier SJ Acc = Surat Jalan yang sudah di ttd oleh bagian QC dan Gudang Keterangan : SJ = Surat Jalan DPT = Daftar Pemasok Terpilih BP kas = Bukti Pengeluaran kas BP kas Acc = BP yang sudah di ttd supplier Tanda Terima = Bukti tukar faktur Gambar III. Tanda_Terima Tanda_Terima. Faktur SJ_Acc.0 Pemesanan Barang PO_Acc PO_Acc Direktur Produksi Arsip PO Acc SJ.0 Pembuatan Laporan Arsip PO Acc Data PO_Acc PP = Permintaan Pembelian PO = Purchase Order PO Acc = PO yang sudah di ttd direktur prod. SJ_Acc.Data_Barang Arsip Barang Arsip PP Arsip DPT Bagian PPIC PP 1. Faktur. BP_kas Data_PO_Acc Data_Barang BP_ kas _ Acc 3.

1 Pembuatan Order Pembelian PO Direktur Produksi 2.0 Sistem Akuntansi Berjalan .3 Verifikasi Kredit PO_Acc_Sup 2.DPT PP Arsip DPT Arsip PP 2.4 Diagram Detail 2.4 Pengesahan PO Supplier PO_Acc Arsip PO Acc Keterangan : PP PO PO Acc PO Acc Sup = Permintaan Pembelian = Purchase Order = Purchase Order yang sudah di ttd oleh direktur produksi = Purchase Order yang sudah di ttd oleh supplier Gambar III.2 Pengesahan PO PO_Acc PO_Acc PO_Acc Supplier 2.

Nama Arus Data : PP Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data Periode Volume : Permintaan Pembelian : Dokumen pengajuan pesanan barang : Dokumen cetakan : Bagian PPIC – Proses 1.5.0 : Setiap akan mengajukan permintaan bahan baku : Rata-rata perbulan lima kali permintaan Puncak 10 kali permintaan Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Judul + Tanggal + No Keterangan : Nama_Perusahaan *PT.3. Lemindo Abadi Jaya* Judul *Permintaan Pembelian* Tanggal = tanggal + bulan + tahun No *nomor urut permintaan terdiri dari 19 digit* Isi = Nomor + Nama_Barang + Satuan + Stock + Jumlah_Permintaan + Permintaan_Kedatangan + Keterangan . 1. Kamus Data Sistem Akuntansi Berjalan Kamus data sistem akuntansi berjalan pada PT Lemindo Abadi Jaya yang bersumber dari bentuk dokumen masukan dan dokumen keluaran dengan menggunakan notasi tipe data dan notasi struktur data.

Supplier Supplier – Proses 2. PO Acc.0 Proses 2.0 .0 – Direktur produksi Direktur produksi – Proses 2. PO Acc Sup : Bukti pesanan barang ke supplier : Dokumen cetakan : Proses 2.Keterangan : Nama_Barang *nama barang yang akan dipesan* Satuan *kilogram atau sesuai kemasan* Stock *sisa stock fisik yang ada di gudang* Jumlah_Permintaan *jumlah barang yang dipesan* Keterangan *penjelas* Footer = Note + Pemohon + Mengetahui + Tanggal Keterangan : Note *penjelasan tambahan* Pemohon *tandatangan pembuat PP* Mengetahui *tandatangan Manager PPIC* Tanggal = tanggal + bulan + tahun 2. Nama Arus Data : PO Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data : Purchase Order.0 Periode Volume : Setiap hari : Rata-rata perbulan dua puluh Puncak empat puluh .

Lemindo Abadi Jaya* Judul *PURCHASE ORDER* Kepada_Yth *nama supplier* No *nomor urut PO terdiri dari 20 digit* Tanggal = tanggal + bulan + tahun Tanggal *tanggal dikeluarkan PO* Refr *nomor permintaan pembelian dari PPIC terdiri dari 19 digit Syarat_Pembayaran *jatuh tempo hutang* Isi = No + Nama_Barang + Jumlah_Pesanan + Satuan + Harga_Satuan + Jumlah_Harga + Total Keterangan : No *nomor urut* Nama_Barang *nama barang yang dipesan* Jumlah_Pesanan *jumlah barang yang dipesan* Satuan *kemasan* Harga_Satuan *harga satuan barang* Jumlah_Harga *total harga satuan* .Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Judul + Kepada_Yth + No + Tanggal + Refr + Syarat_Pembayaran Keterangan : Nama_Perusahaan *PT. Lemindo Abadi Jaya* Alamat_Lengkap *alamat PT.

Total *total harga barang yang dipesan* Footer = Tempat_Pengiriman + Tanggal_Pengiriman + Bagian_Pembelian + Disetujui_Oleh + Supplier Keterangan : Tempat_Pengiriman *tujuan barang dikirim* Tanggal_Pengiriman *tanggal barang dikirim* Bagian_Pembelian *tandatangan manager pembelian* Disetujui_Oleh *tandatangan direktur produksi* Supplier *tandatangan supplier* 3. SJ Acc : Bukti pengiriman barang : Dokumen cetakan : Supplier – Proses 3.0 – Bagian Gudang Periode Volume : Setiap hari : Rata-rata perbulan sepuluh Puncak dua puluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Tanggal + Surat_Jalan_No + PO_No + Nama_Customer + Kepada_Yth Keterangan : Nama_Perusahaan *nama supplier* . Nama Arus Data : SJ Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data : Surat Jalan.0 Proses 3.

BPB Acc : Bukti penerimaan barang : Cetakan manual : Bagian Gudang – Proses 3. Nama Arus Data : BPB Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data : Buku Penerimaan Barang. Lemindo Abadi Jaya* Kepada_Yth *alamat PT.0 Proses 3. Lemindo Abadi Jaya* Isi = Banyaknya + Nama_Barang Keterangan : Banyaknya *jumlah barang yang dikirim* Nama_Barang *nama barang yang dikirim* Footer = Hormat_Kami + Tanda_Terima Keterangan : Hormat_Kami *tandatangan supplier* Tanda_Terima *tandatangan bagian Gudang PT.Alamat_Lengkap *alamat supplier* Tanggal = Jakarta + tanggal + bulan + tahun Tanggal *tanggal dikeluarkannya SJ* Surat_Jalan_No *nomor SJ dari supplier* PO_No *nomor PO dari PT.0 – Bagian PPIC Bagian PPIC – Proses 3.0 Periode : Setiap hari . Lemindo Abadi Jaya* Nama_Customer *PT. Lemindo* 4.

LEMINDO ABADI JAYA* Judul *BUKU PENERIMAAN BARANG* No *nomor BPB terdiri dari dua belas digit* Tanggal = tanggal + bulan + tahun Isi = No + Nama_Barang + Jumlah + Keterangan Keterangan : No *no urut* Nama_Barang *nama barang yang diterima* Jumlah *jumlah barang yang diterima* Keterangan *menjelaskan nama supplier. no SJ & no PO* Footer = Tanggal + Penerima + Mengetahui_&_Menyetujui Keterangan : Tanggal = Bogor + tanggal + bulan + tahun Penerima *tandatangan bagian Gudang* Mengetahui_&_Menyetujui *tandatangan manager PPIC* 5.Volume : Rata-rata perbulan sepuluh Puncak dua puluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Judul + No + Tanggal Keterangan : Nama_Perusahaan *PT. Nama Arus Data : Faktur Alias Penjelasan : : Bukti penagihan .

Lemindo* Kepada_Yth *PT.0 – Bagian Kasir Periode Volume : Setiap hari : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Tanggal + Faktur_No + PO_No + Kepada_Yth Keterangan : Nama_Perusahaan *nama perusahaan supplier* Alamat_Lengkap *alamat lengkap supplier* Tanggal =Jakarta + tanggal + bulan + tahun Faktur_No *nomor faktur dari supplier* PO_No *nomor PO dari PT. Lemindo dan alamat wajib pajak* Isi = Banyaknya + Nama_Barang + Harga_Satuan + Jumlah Keterangan : Banyaknya *jumlah barang yang dibeli* Nama_Barang *jenis barang yang dibeli* Harga_Satuan *harga satuan barang* Jumlah *total tagihan* Footer = Hormat_Kami + Keterangan .Bentuk Data Arus Data : Dokumen cetakan : Supplier – Proses 3.0 Proses 3.

Nama Arus Data : TANDA TERIMA Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data : : Bukti tukar faktur : Cetakan manual : Proses 3.Keterangan : Hormat_Kami *tandatangan supplier* Keterangan *tanggal jatuh tempo pembayaran* 6.0 – Supplier Proses 3. LEMINDO ABADI JAYA* Alamat_Lengkap *alamat PT. Lemindo* Judul *TANDA TERIMA* Sudah_terima *jumlah faktur yang diterima* Lembar_kwitansi_dan_Faktur_Pajak_dari *nama supplier* Isi = No + Tanggal + No_Faktur + Jumlah + Keterangan .0 – Bagian Kasir Periode Volume : Setiap hari : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Judul + Sudah_terima + lembar_kwitansi_dan_Faktur_Pajak_dari Keterangan : Nama_Perusahaan *PT.

Keterangan : No *nomor urut* Tanggal *tanggal faktur diterima* No_Faktur *nomor faktur dari supplier* Jumlah *total tagihan* Keterangan *menjelaskan apabila ada PPN* Footer = Tanggal + Yang_menerima + B arang_diterima_Tanggal Keterangan : Tanggal *tanggal + bulan + tahun Yang_menerima *tandatangan dan nama bagian Pembelian* Barang_diterima_tanggal *tanggal penerimaan barang* 7.0 : Setiap hari : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Judul + Nomor + Tgl_Bayar + Kas/Bank + Dibayar_kepada + Jumlah_uang . BP Kas Acc : Bukti pengeluaran uang atau bukti pembayaran : Cetakan manual : Bagian Kasir – Proses 4. Nama Arus Data : BP kas Alias Penjelasan Bentuk Data Arus Data Periode Volume : Bukti Pengeluaran.

Keterangan : Nama_Perusahaan *PT. Nama Arus Data : Laporan Pembelian Alias : . LEMINDO ABADI JAYA* Judul *BUKTI PENGELUARAN* Nomor *nomor BP kas terdiri dari 18 digit* Tgl_Bayar = tanggal + bulan + tahun Tgl_Bayar *tanggal pembayaran* Kas/Bank *menjelaskan sumber uang yang dikeluarkan* Dibayar_kepada *nama supplier* Jumlah_uang *total uang yang dikeluarkan* Isi = Perkiraan + Keterangan + Jumlah_Rupiah Keterangan : Perkiraan *nama perkiraan buku besar* Keterangan *menjelaskan transaksi* Jumlah_Rupiah *total yang dibayar bisa dalam satuan dolar* Footer = Yang_menerima_pembayaran + Pemohon + Pimpinan + Paraf Keterangan : Yang_menerima_pembayaran *ttd supplier* Pemohon *ttd yang meminta pembayaran* Pimpinan *ttd General Manager Keuangan* Paraf *paraf kasir* 8.

0 – Manager Accounting : Setiap bulan : Satu bulan sekali : Header + Isi + Footer Nama_Perusahaan * PT. LEMINDO ABADI JAYA* Judul * Laporan Pembelian Raw Material* Periode = bulan + tahun Isi = No + Tgl_PO + No_PO + Tgl_Terima + No_BPB + Nm_Brg + Qty + Hrg_Sat + Hrg_Sat + Tot_Hrg + Tot_Hrg + Nm_Sup + Ket + Due_Date + Total_Hrg_Persupplier Keterangan : No *nomor urut* Tgl_PO *Tgl PO dibuat* No_PO *terdiri dari 20 digit* Tgl_Terima *tgl barang diterima* Nm_Brg *nama barang yang dibeli* Qty *jumlah barang yang dibeli* Hrg_Sat *harga satuan barang dlm rupiah* Hrg_Sat *harga satuan barang dlm dolar* Tot_Hrg *total harga dalam rupiah* Tot_Hrg *total harga dalam dolar* .Penjelasan Bentuk Data Arus Data Periode Volume Struktur Data : Mengetahui pembelian barang : Formulir : Proses 6.

dalam proses penyimpanan data pembelian masih menggunakan sistem manual dan belum terkomputerisasi.Nm_Sup *nama supplier yg mengirim barang* Ket *batas waktu pembayaran* Due_Date *tgl jatuh tempo* Total_Hrg_Persupplier *total harga per supplier* Footer = Tanggal + Disusun_Oleh + Mengetahui Keterangan : Tanggal = tanggal + bulan + tahun Disusun_Oleh *nama + tandatangan bagian pembelian* Mengetahui *nama + tandatangan manager purchasing* 3.1.6. 3. Spesifikasi Sistem Akuntansi Berjalan PT Lemindo Abadi Jaya adalah suatu Perusahaan yang masih menggunakan sistem manual dalam proses pembelian bahan baku. Bentuk Dokumen Masukkan Bentuk dokumen masukkan (input) yang dibutuhkan dalam spesifikasi sistem akuntansi berjalan adalah : 1. Nama Dokumen : Permintaan Pembelian Fungsi Dokumen : Untuk mengajukan pembelian barang Sumber Tujuan Frekuensi : Bagian PPIC : Bagian PPIC : Setiap akan mengajukan permintaan pembelian . Dalam proses pembelian yang digambarkan dalam Data Flow Diagram pada sistem berjalan di PT Lemindo Abadi Jaya.6.

Nama Dokumen : Purchase Order Fungsi Dokumen : Sebagai bukti pemesanan barang Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Bagian Pembelian : Supplier : Setiap akan memesan barang : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran A-2 3. Nama Dokumen : Surat Jalan Fungsi Dokumen : Sebagai bukti pengiriman barang Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Supplier : Bagian Gudang : Setiap akan mengirimkan barang : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran B-1 .2.6. Bentuk Dokumen Keluaran Bentuk dokumen keluaran (output) yang dibutuhkan dalam spesifikasi sistem akuntansi berjalan adalah : 1.Media Jumlah Format : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran A-1 2.

Nama Dokumen : Buku Penerimaan Barang Fungsi Dokumen : Sebagai bukti penerimaan barang Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Bagian Gudang : Bagian Pembelian. Nama Dokumen : Tanda Terima Fungsi Dokumen : Sebagai bukti tukar faktur Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah : Bagian Pembelian : Supplier dan bagian Kasir : Setiap ada tagihan (tukar faktur) : Kertas : Dua lembar . Nama Dokumen : Faktur Fungsi Dokumen : Sebagai bukti penagihan Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Supplier : Bagian Pembelian.2. bagian PPIC dan bagian Accounting : Setiap menerima barang dari supplier : Kertas : Empat lembar : Lihat lampiran B-2 3. bagian Kasir : Setiap akan menagih pembayaran : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran B-3 4.

Nama Dokumen : Laporan Pembelian Fungsi Dokumen : Untuk memberikan laporan pembelian Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Bagian Pembelian : Manager Accounting : Setiap sebulan sekali : Kertas : Enam lembar : Lihat lampiran B-6 3. berikut ini permasalahan yang sering timbul yang dihadapi oleh PT. Lemindo Abadi Jaya dalam melakukan transaksi-transaksi pembelian kredit sebagai berikut : .7.Format : Lihat lampiran B-4 5. Nama Dokumen : Bukti Pengeluaran Fungsi Dokumen : Sebagai bukti pengeluaran uang atau bukti pembayaran Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format : Bagian Kasir : Supplier : Setiap ada pengeluaran uang atau pembayaran : Kertas : Satu lembar : Lihat lampiran B-5 6. Permasalahan Setelah penulis mempelajari sistem akuntansi berjalan pada PT. Lemindo Abadi Jaya.

Bagian-bagian yang mendukung proses pembelian tersebut masih menggunakan sistem manual sehingga informasi yang berkaitan dengan pembelian kurang efektif dan efisien serta menghambat proses pembuatan laporan pembelian. 3.8. pemesanan. Dengan demikian informasi mengenai pembelian akan lebih akurat dan lebih cepat sehingga tidak akan terjadi lagi keterlambatan dalam penanganan order pembelian. Alternatif Pemecahan Masalah Diperlukan suatu pengolahan data yang menggunakan sistem komputerisasi terpadu. penerimaan. . pembayaran hingga pembuatan laporan pembelian dapat langsung di proses dengan sistem komputerisasi. dimana mulai dari permintaan.

akurat dan tepat waktu. Kualitas dari suatu informasi tergantung pada tiga hal yaitu. Dengan menggunakan sistem yang diusulkan ini diharapkan akan menghasilkan informasi yang berkualitas. maka penulis mengajukan suatu usulan mengenai sistem akuntansi pembelian secara kredit. Disamping itu komputerisasi sistem dapat mengatasi permasalahan-permasalahan yang timbul selama penggunaan sistem manual. Karena semakin besar suatu perusahaan maka semakin kompleks pengelolaan sistem informasinya. dan semakin berkembang suatu organisasi maka data yang harus diolah menjadi informasi semakin banyak dan semakin bervariasi. Umum Setelah penulis mempelajari sistem akuntansi berjalan pada PT. penyajian informasi yang tepat dan mempercepat penyajian data.BAB IV RANCANGAN SISTEM USULAN 3. relevan. Relevan artinya bahwa informasi tersebut harus mempunyai manfaat untuk para pemakai. Penggunaan komputerisasi sistem harus didukung oleh sumber daya manusia yang memadai dari segi keahlian dalam menangani sistem komputerisasi dan bertanggung .9. akurat artinya informasi yang tersedia tersebut harus bebas dari kesalahan-kesalahan dan tidak bias atau menyesatkan. Lemindo Abadi Jaya dan mengetahui permasalahan-permasalahan yang dihadapi. tepat waktu berarti informasi yang datang pada penerima tidak boleh terlambat karena hal tersebut dapat berakibat fatal bagi organisasi tersebut. Kelebihan-kelebihan komputerisasi sistem antara lain adalah mempermudah pekerjaan.

melakukan sourching bila tidak terdapat pemasok terpilih.10. spesifikasi sistem komputer dan jadwal implementasi. Pada bab IV akan dijelaskan lebih lanjut mengenai komputerisasi sistem pembelian pada PT. Lemindo Abadi Jaya. Proses permintaan barang Pada saat persediaan bahan baku menunjukkan batas minimal. spesifikasi rancangan sistem akuntansi usulan.jawab atas seluruh pekerjaan sehingga data-data akan terpelihara dengan baik dan mempercepat perolehan informasi yang diperlukan. data flow diagram sistem akuntansi usulan. Prosedur Sistem Akuntansi Usulan Prosedur sistem akuntansi usulan pada dasarnya sama dengan prosedur sistem akuntansi berjalan. bagian pembelian melakukan negosiasi terhadap pemasok / supplier terpilih. 7. namun pada sistem akuntansi usulan ini menggunakan komputerisasi sistem untuk menangani sistem pembelian yang selama ini masih menggunakan sistem manual. Adapun tahap-tahap prosedur sistem akuntansi usulan adalah sebagai berikut : 6. bagian PPIC membuat Permintaan Pembelian (PP) dan diajukan ke bagian pembelian. Proses pemesanan barang Berdasarkan permintaan pembelian. 3. Pada rancangan sistem akan dijelaskan mengenai prosedur sistem akuntansi usulan. kamus data sistem akuntansi usulan. Dengan sistem akuntansi usulan ini diharapkan prosedur yang digunakan menjadi lebih efektif dengan kualitas hasil pengolahan data yang jauh lebih baik bila dibandingkan dengan sistem manual. menganalisa penawaran dari beberapa pemasok terpilih dan .

Proses pembuatan laporan Berdasarkan seluruh dokumen dari hasil pembelian akan dibuatkan laporan pembelian yang akan diserahkan ke Manager Accounting setiap bulan. Kemudian bagian pembelian membuat Purchase Order (PO) dengan jelas mengenai barang yang akan dipesan. waktu pengiriman serta waktu pembayaran yang telah disepakati dengan supplier dan meminta persetujuan ke Direktur Produksi atas PO yang dibuat. 10. diperiksa dan dicocokan dengan order pembelian dan BPB kemudian dibuatkan bukti Tanda Terima dokumen tersebut. kemudian dihitung / ditimbang dan diperiksa kualitasnya oleh bagian Quality Control (QC). 9.memilih pemasok dari file supplier yang terkait dengan produk yang akan dibeli. 8. bagian gudang dan QC menandatangani Surat Jalan (SJ) dari supplier dan bagian gudang membuat Bukti Penerimaan Barang (BPB). Proses penjurnalan Transaksi-transaksi pembelian kredit tersebut dicatat untuk dibuatkan jurnalnya disertai dengan nilai setiap transaksi dan diserahkan ke Accounting Manager. Proses penerimaan barang Barang dari supplier diterima oleh bagian gudang. Apabila barang yang diterima sesuai dengan yang dipesan (sesuai PO). SJ dan Faktur diserahkan ke bagian kasir untuk proses pembayaran sesuai dengan tanggal jatuh temponya. Faktur pembelian diterima oleh bagian pembelian beserta SJ asli (yang sudah ditandatangani oleh bagian gudang) dan PO. Setelah itu Tanda Terima. .

BP_kas Bagian PPIC Bagian Gudang SJ_Acc Bagian QC Supplier PO_Acc_Sup.3. SJ_Acc. Diagram Alir Data Sistem Akuntansi Usulan PP.11. SJ_Acc SJ. Faktur.1 Diagram Konteks Sistem Akuntansi Usulan . Tanda_Terima. Faktur BP_kas_Acc Sistem Pembelian Bahan Baku Secara Kredit Tanda_Terima. SJ_Acc SJ PO_Acc. BPB. SJ_Acc. BP_kas_Acc PO_Acc Direktur Produksi BP_kas PO Jurnal_Pembelian Laporan_Pembelian Bagian Kasir Manager Accounting Keterangan : PP PO PO Acc PO Acc Sup BPB BPB Acc SJ SJ Acc Tanda Terima BP kas BP kas Acc = Permintaan Pembelian = Purchase Order = Purchase Order yang sudah di ttd oleh direktur produksi = Purchase Order yang sudah di ttd oleh supplier = Bukti Penerimaan Barang = Bukti Penerimaan Barang yang sudah di ttd oleh manager PPIC = Surat Jalan = Surat Jalan yang sudah di ttd oleh bagian QC dan Gudang = Bukti tukar faktur = Bukti Pengeluaran kas = Bukti Pengeluaran kas yang sudah di tandatangan oleh supplier Gambar IV. BPB_Acc BPB SJ. SJ.

2 Diagram Nol Sistem Akuntansi Usulan .0 Pemesanan Barang PO Acc PO PO_Acc PO_Acc Data_PO SJ SJ_Acc File Pesanan Arsip PO Acc BP Kas Acc Bagian QC SJ.0 Pembuatan Jurnal File Penerimaan Barang Data_Hutang Data Penerimaan Barang Jurnal_Pembelian Data_PO File Pesanan 6. SJ_Acc BPB & SJ_Acc File Barang Bagian Kasir BP_kas BP_kas Bagian Gudang 4. SJ_Acc & Faktur 3.0 Pembayaran BPB & SJ_Acc Data_Hutang Arsip BP kas Acc & Faktur BPB_Acc BP kasAcc & Faktur File Hutang Arsip BPB & SJ Acc BPB Data Perkiraan Data_Penerimaan _Barang File Perkiraan File Jurnal File Penerimaan Barang Data Jurnal 5.0 Penerimaan Barang Data_Barang SJ.File Barang Arsip PP PP Data_Barang PP File Permintaan Bagian PPIC PP 1. Faktur SJ_Acc. Tanda_Terima Tanda_Terima.0 Permintaan Barang File Supplier Data_PP PO_Acc Data_Supplier Direktur Produksi Supplier PO_ Acc _Sup 2.0 Pembuatan Laporan Laporan Pembelian Manager Accounting Gambar IV.

Data_Supplier Data_PP File Supplier File Permintaan Data_PO 2.0 Sistem Akuntansi Usulan .3 Diagram Detail 2.3 Verifikasi Kredit PO_Acc_Sup 2.2 Pengesahan PO PO_Acc PO_Acc PO_Acc Supplier 2.1 Pembuatan Order Pembelian PO Direktur Produksi File Pesanan 2.4 Pengesahan PO Supplier PO_Acc Arsip PO Acc Keterangan : PP PO PO Acc PO Acc Sup = Permintaan Pembelian = Purchase Order = Purchase Order yang sudah di ttd oleh direktur produksi = Purchase Order yang sudah di ttd oleh supplier Gambar IV.

3. Kamus Data Dokumen Masukan 1. Lemindo Abadi Jaya* Judul *PERMINTAAN PEMBELIAN* @No-PP *nomor Permintaan Pembelian terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Tanggal_PP = tanggal + bulan + tahun Isi = No + @Kd_Brg + Nm_Brg + Satuan + Stock_Akhir + Jml_Brg + Tgl_Kedatangan Keterangan : No *nomor urut terdiri dari 2 digit* @Kd_Brg *Kode Barang terdiri dari 5 digit bertipe karakter* .0 : Dokumen pengajuan pesanan barang : Setiap akan mengajukan permintaan bahan baku : Rata-rata perbulan lima kali permintaan Puncak sepuluh kali permintaan Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nama_Perusahaan + Judul + @No_PP + Tanggal_PP Keterangan : Nama_Perusahaan *PT. Nama Arus Data : PP Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume : Permintaan Pembelian : Cetakan komputer : Bagian PPIC – Proses 1.12. Kamus Data Sistem Akuntansi Usulan A.

Supplier Supplier – Proses 2.0 Proses 2.0 .0 – Direktur produksi Direktur produksi – Proses 2. Nama Arus Data : PO Alias Bentuk Data Arus Data : Purchase Order : Cetakan komputer : Proses 2.Nm_Brg *nama barang yang akan dipesan* Satuan *kilogram atau sesuai kemasan* Stock_Akhir *sisa stock fisik yang ada di gudang* Jml_Brg *jumlah barang yang dipesan* Tgl_Kedatangan *tanggal barang didatangkan dari supplier* Footer = Pemohon + Mengetahui Keterangan : Pemohon *tandatangan pembuat PP* Mengetahui *tandatangan Manager PPIC* 2.0 Penjelasan Periode Volume : Bukti pesanan barang ke supplier : Sesuai kebutuhan : Rata-rata perbulan dua puluh Puncak empat puluh Struktur Data : Header + Isi + Footer .

Lemindo Abadi Jaya* Judul *PURCHASE ORDER* @Kd_Sup *Kode Supplier terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Sup *nama perusahaan supplier* Alamat *alamat supplier* Telp *nomor telepon supplier* Fax *nomor fax supplier* Attn *nama supplier* @No_PO *nomor PO terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Tgl_PO *tanggal dikeluarkan PO* No_PP *nomor PP dari PPIC terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Jth_Tempo *tanggal jatuh tempo hutang* Isi = No + @Kd_Brg + Nm_Brg + Jml_Brg + Satuan + Hrg_Sat + Jml_Hrg + PPN + Total Keterangan : No *nomor urut terdiri dari 2 digit* @Kd_Brg *kode barang terdiri dari 5 digit bertipe karakter* .Header = Nm_Perusahaan + Alamat_Lengkap + Judul + @Kd_Sup + Nm_Sup + Alamat + Telp + Fax + Attn + @No_PO + Tgl_PO + @No_PP + Jth_Tempo Keterangan : Nm_Perusahaan *PT. Lemindo Abadi Jaya* Alamat_Lengkap *alamat PT.

Nm_Brg *nama barang yang dipesan* Jml_Brg *jumlah barang yang dipesan* Satuan *kemasan* Hrg_Sat *harga satuan barang* Jml_Hrg *dihitung dari jumlah pesanan dikali harga satuan* Total *total keseluruhan harga barang yang dipesan* PPN *PPN 10% jika ada* Footer = Tgl_Kirim + Bagian_Pembelian + Disetujui_oleh + Supplier Keterangan : Tgl_Kirim *permintaan tanggal barang dikirim* Bagian_Pembelian *nama + tandatangan manager pembelian* Disetujui_Oleh *nama + tandatangan direktur produksi* Supplier *nama + tandatangan supplier* 3. Nama Arus Data : DATA PERKIRAAN Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data :: Tampilan monitor : File Perkiraan – Proses 5.0 : Daftar nama-nama perkiraan : Sesuai kebutuhan : Sesuai kebutuhan : Header + Isi Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode .

Lemindo Abadi Jaya* Judul *DAFTAR PERKIRAAN* Isi = @No_Perk + Nm_Perk Keterangan : @No_Perk *nomor perkiraan terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Perk *nama perkiraan* 4.Keterangan : Nm_Perusahaan *PT. Lemindo Abadi Jaya* Judul *DAFTAR BARANG* Isi = @Kd_Brg + Nm_Brg + Satuan + Masuk + Keluar + Jumlah Keterangan : . Nama Arus Data : DATA BARANG Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data :: Tampilan monitor : File Barang – Proses 1.0 : Daftar nama-nama barang : Sesuai kebutuhan : Sesuai kebutuhan : Header + Isi Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.

Nama Arus Data : DATA SUPPLIER Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data :: Tampilan monitor : File Supplier – Proses 2. Lemindo Abadi Jaya* Judul *DAFTAR SUPPLIER* Isi = @Kd-Sup + Nm_Sup + Alamat + Telp + Fax + Attn Keterangan : @Kd_Sup *kode supplier terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Sup *nama supplier* Alamat *alamat supplier* Telp *nomor telepon supplier* Fax *nomor fax supplier* Attn *nama orang yang dituju di supplier* .@Kd_Brg *kode barang terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Brg *Nama barang* Satuan *kemasan* 5.0 : DAFTAR SUPPLIER : Sesuai kebutuhan : Sesuai kebutuhan : Header + Isi Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.

Nama Arus Data : BPB Alias : Bukti Penerimaan Barang .6.0 Penjelasan Periode Volume Struktur Data : DAFTAR HUTANG : Sesuai kebutuhan : Sesuai kebutuhan : Header + Isi Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.0 – File Hutang File Hutang – Proses 5. Lemindo Abadi Jaya* Judul *DAFTAR SUPPLIER* Isi = @Jth_Tempo + Kd_Sup + Nm_Sup + Jml_Hutang Keterangan : @Jth_Tempo *tanggal jatuh tempo pembayaran hutang* Kd_Sup *kode supplier* Nm_Sup *nama supplier* Jml_Hutang *jumlah hutang* B Kamus Data Dokumen Keluaran 1. Nama Arus Data : DATA HUTANG Alias Bentuk Data Arus Data :: Tampilan monitor : Proses 3.

0 – Bagian PPIC Bagian PPIC – Proses 3.0 Proses 3.0 Penjelasan Periode Volume : Sebagai bukti penerimaan barang : Setiap ada penerimaan barang : Rata-rata perbulan sepuluh Puncak dua puluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nm_Perusahaan + Judul + @No_BPB + Tgl_BPB + @No_SJ Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.Bentuk Data Arus Data : Cetakan komputer : Bagian Gudang – Proses 3. LEMINDO ABADI JAYA* Judul *BUKTI PENERIMAAN BARANG* @No_BPB *nomor BPB terdiri dari 9 digit bertipe karakter* Tgl_BPB *tanggal dikeluarkannya BPB* @No_SJ *nomor SJ terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Isi = No + @Kd_Brg + Nm_Brg + Jml_Brg + Keterangan Keterangan : No *no urut terdiri dari 2 digit* @Kd_Brg *kode barang terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Brg *nama barang yang diterima* Jml_Brg *jumlah barang yang diterima* .

LEMINDO ABADI JAYA* Judul *TANDA TERIMA* @Kd_Sup *kode supplier terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Sup *nama supplier yang menyerahkan faktur* Tanggal *tgl tukar faktur* . Nama Arus Data : TANDA TERIMA Alias Bentuk Data Arus Data :: Cetakan komputer : Proses 3.0 – Bagian Kasir Penjelasan Periode Volume : Bukti tukar faktur : Setiap ada tagihan : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer Header = Nm_Perusahaan + Judul + @Kd_Sup + Nm_Sup + Tanggal Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.0 – Supplier Proses 3.Keterangan *menjelaskan nama supplier & no PO* Footer = Bagian_Gudang + Mengetahui Keterangan : Bagian_Gudang *nama + tandatangan* Mengetahui *nama + tandatangan manager PPIC* 2.

0 : Bukti pengeluaran uang atau bukti pembayaran : Setiap ada pembayaran : Rata-rata perbulan lima Puncak sepuluh Struktur Data : Header + Isi + Footer . Nama Arus Data : BP kas Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume : Bukti Pengeluaran : Cetakan komputer : Bagian Kasir – Proses 4.Isi = No + @No_Faktur + Tgl_Faktur + Jumlah + PPn Keterangan : No *nomor urut terdiri dari 2 digit* @No_Faktur *nomor faktur terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Tgl_Faktur *tanggal faktur diterima* Jumlah *total tagihan* PPn *menjelaskan apabila ada PPN* Footer = Bagian_Pembelian + @No_BPB + Tgl_BPB Keterangan : Bagian_Pembelian *Nama + tandatangan* @No_BPB *nomor BPB terdiri dari 9 digit bertipe karakter* Tgl_BPB *tgl BPB* 3.

Header = Nm_Perusahaan + Judul + Dibayar_kpd + Jumlah_uang + Terbilang + @No_BP + Tgl_Bayar Keterangan : Nm_Perusahaan *PT. LEMINDO ABADI JAYA* Judul *BUKTI PENGELUARAN* Di ba ya r_kpd *n am a suppl i er at au yan g m eneri m a pembayaran* Jumlah_Uang *jumlah uang yang dikeluarkan* @No_BP *nomor bukti pengeluaran terdiri dari 8 digit bertipe karakter* Tgl_Bayar *tanggal pembayaran* Isi = Keterangan + Jumlah_Uang Keterangan : Keterangan *menjelaskan transaksi* Jumlah_Uang *total yang dibayar bisa dalam satuan dolar* Footer = Yang_menerima_pembayaran + Kasir + Pimpinan Keterangan : Yang_menerima_pembayaran *ttd + nama* Kasir *ttd yang mengeluarkan pembayaran* Pimpinan *ttd General Manager Keuangan* 4. Nama Arus Data : Jurnal Pembelian Alias Bentuk Data :: Cetakan komputer .

LEMINDO ABADI JAYA* Judul *JURNAL PEMBELIAN* Periode *bulan + tahun* Isi = @No_Jurnal + Tgl_Faktur + @No_Faktur + @No_Perk + Nm_Perk + Debet + Kredit Keterangan : @No_Jurnal *nomor jurnal terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Tgl_Faktur *tgl faktur* @No_Faktur *nomor faktur terdiri dari 8 digit bertipe karakter* @No_Perk *nomor perkiraan terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Perk *perkiraan transaksi* Debet *terdiri dari 10 digit* Kredit *terdiri dari 10 digit* Footer = Bagian_Pembelian + Mengetahui .0 – Manager Accounting : Mencatat transaksi pembelian kredit : Setiap bulan : Satu bulan sekali : Header + Isi + Footer Header = Nm_Perusahaan + Periode + Judul Keterangan : Nm_Perusahaan *PT.Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data : Proses 5.

Keterangan : Bagian_Pembelian *nama + tandatangan* Mengetahui *nama + tandatangan manager purchasing* 5. Nama Arus Data : Laporan Pembelian Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data : Laporan Pembelian Bahan Baku : Cetakan komputer : Proses 6. LEMINDO ABADI JAYA* Judul * Laporan Pembelian Bahan Baku* Periode = bulan + tahun Isi = No + @No_PO + Tgl_PO + @No_BPB + Tgl_BPB + @Kd_Brg + Nm_Brg + Jml_Brg + Hrg_Sat + Hrg_Sat + Jml_Hrg + Jml_Hrg + @Kd_Sup + Nm_Sup + Jth_Tempo + Jml_Hrg_persupplier + Total Keterangan : No *nomor urut terdiri dari 2 digit* @No_PO *nomor PO terdiri dari 8 digit bertipe karakter* .0 – Manager Accounting : Mengetahui pembelian barang : Setiap bulan : Satu bulan sekali : Header + Isi + Footer Header = Nm_Perusahaan + Judul + Periode Keterangan : Nm_Perusahaan * PT.

Tgl_PO *tgl dikeluarkan PO* @No_BPB *nomor BPB terdiri dari 9 digit bertipe karakter* Tgl_BPB *tgl dikeluarkan BPB* @Kd_Brg *kode barang terdiri dari 5 digit bertipe akrakter* Nm_Brg *nama brg yang dibeli* Jml_Brg *jumlah brg yang dibeli* Hrg_Sat *harga satuan brg dalam USD* Hrg_Sat *harga satuan brg dalam Rp* Jml_Hrg *total harga dalam USD* Jml_Hrg *total harga dalam Rp* @Kd_Sup *kode supplier terdiri dari 5 digit bertipe karakter* Nm_Sup *nama supplier* Jth_Tempo *tgl jatuh tempo pembayaran* Jml_Hrg_persupplier *total harga tiap supplier* Total *keseluruhan total harga pembelian bahan baku* Footer = Tanggal + Disusun_oleh + Mengetahui Keterangan : Tanggal = Bogor + tanggal + bulan + tahun Disusun_oleh *nama + tandatangan yg membuat laporan* Mengetahui *nama + tandatangan manager purchasing* .

Sedangkan dokumen keluarannya yaitu BPB (Bukti Penerimaan Barang). Laporan Pembelian.5. Jurnal Pembelian. Spesifikasi Rancangan Dokumen Masukan Bentuk dari dokumen masukan adalah : 1. 4. Tanda Terima. Daftar Supplier dan Daftar Hutang.3. PO (Purchase Order). Daftar Perkiraan. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 2. Supplier : Kertas : 2 rangkap : Setiap akan memesan barang . PPIC : Kertas : 2 rangkap : Setiap akan mengajukan permintaan pembelian : Lihat lampiran C-1 : Purchase Order : Sebagai bukti pemesanan barang : Bagian Pembelian : Direktur produksi.1. Daftar Barang. Bukti Pengeluaran.13. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi : Permintaan Pembelian : Untuk mengajukan pembelian barang : Bagian PPIC : Bagian Pembelian. Spesifikasi Sistem Akuntansi Usulan Bentuk dari spesifikasi sistem akuntansi berjalan berupa dokumen masukan dan dokumen keluaran dimana dokumen masukannya berupa PP (Permintaan Pembelian).

Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 4. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 5. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah : Lihat lampiran C-2 : Daftar Perkiraan : Sebagai dasar pembuatan jurnal : Bagian Pembelian : Bagian Pembelian : Kertas : 1 lembar : Sesuai kebutuhan : Lihat lampiran C-3 : Daftar Barang : Sebagai dasar setiap akan melakukan transaksi : Bagian Gudang : Bagian Pembelian : Kertas : 1 lembar : Sesuai kebutuhan : Lihat lampiran C-4 : Daftar Supplier : Sebagai dasar membuat PO : Bagian Pembelian : Bagian Pembelian : Kertas : 1 lembar .Format 3.

3. bagian PPIC.Frekuensi Format 6. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan : Bukti Penerimaan Barang : Sebagai bukti penerimaan barang : Bagian Gudang : Bagian Pembelian. Nama Dokumen Fungsi Dokumen : Kertas : 4 rangkap : Setiap menerima barang dari supplier : Lihat lampiran D-1 : Tanda Terima : Sebagai bukti tukar faktur .6. Bentuk Dokumen Keluaran Bentuk dari dokumen keluaran adalah : 1. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format : Sesuai kebutuhan : Lihat lampiran C-5 : Daftar Hutang : Sebagai dokumen hutang supplier : Bagian Pembelian : Bagian Pembelian : Kertas : 1 lembar : Sesuai kebutuhan : Lihat lampiran C-6 3. Account Payable dan Bagian Gudang Media Jumlah Frekuensi Format 2.

bagian Kasir : Kertas : 2 rangkap : Setiap ada pengeluaran uang atau pembayaran : Lihat lampiran D-3 : Jurnal Pembelian : Untuk mencatat transaksi pembelian barang : Bagian Pembelian : Manager Accounting : Kertas : 2 rangkap : Setiap bulan : Lihat lampiran D-4 . Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 4. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format : Bagian Pembelian : Supplier dan bagian Kasir : Kertas : 2 rangkap : Setiap ada tagihan (tukar faktur) : Lihat lampiran D-2 : Bukti Pengeluaran : Sebagai bukti pengeluaran uang atau bukti pembayaran : Bagian Kasir : Supplier.Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format 3.

5.6.4. . Normalisasi File Menggambarkan struktur pembuatan tabel normalisasi dari kasus program sebagai acuan untuk pembuatan database file. Nama Dokumen Fungsi Dokumen Sumber Tujuan Media Jumlah Frekuensi Format : Laporan Pembelian Bahan Baku : Untuk melaporkan transaksi pembelian yang terjadi : Bagian Pembelian : Manager Accounting : Kertas : 2 rangkap : Setiap bulan : Lihat lampiran D-5 3.

Bentuk Tidak Normal Kd_Brg Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Kd_Sup Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn No_Perk Nm_Perk Jth_Tempo Kd_Sup Nm_Sup Jml_Hutang No_PP Tgl_PP Kd_Brg Nm_Brg Satuan Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kedatangan Kd_Sup Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn No_PO Tgl_PO No_PP Jth_Tempo Kd_Brg Nm_Brg Jml_Brg Satuan Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_BPB Tgl_BPB No_SJ Kd_Brg Nm_Brg Jml_Brg Keterangan No_Jurnal Tgl_Faktur No_Faktur No_Perk Nm_Perk Debet Kredit Gambar IV.1.4 Bentuk Tidak Normal .

2.5 Bentuk Normal Kesatu . Bentuk Normal Kesatu (1NF) Kd_Brg * Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Kd_Sup * Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn No_Perk * Nm_Perk Jth_Tempo * Jml_Hutang No_PP * Tgl_PP Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kedatangan No_PO * Tgl_PO Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_BPB * Tgl_BPB Keterangan No_Jurnal * Debet Kredit Keterangan : * Candidat Key Gambar IV.

3. Bentuk Normal Kedua (2NF) Tabel Barang Tabel Transaksi No_PP Tgl_PP Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kedatangan No_PO * Tgl_PO Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_BPB Tgl_BPB Keterangan Jth_Tempo Jumlah No_Jurnal Debet Kredit Kd_Brg ** Kd_Sup ** No_Perk ** Kd_Sup * Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn Tabel Supplier Tabel Perkiraan No_Perk * Nm_Perk Kd_Brg * Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Keterangan : * Primary Key * * Foreign Key .

6 Bentuk Normal Kedua .Gambar IV.

Bentuk Normal Ketiga (3NF) Tabel Barang Kd_Brg * Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Tabel Permintaan No_PP * Tgl_PP Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kedatangan Kd_Brg ** Tabel Supplier Kd_Sup * Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn Tabel Pesanan No_PO * Tgl_PO Jth_Tempo Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_PP * * Kd_Brg ** Kd_Sup ** Tabel Penerimaan Tabel Hutang Jth_Tempo * Jml_Hutang Kd_Sup ** No_BPB ** No_BPB * Tgl_BPB Keterangan Kd_Brg ** Tabel Perkiraan No_ Perk * Nm _Pe rk Keterangan : * Primary Key * Foreign Key Tabel Jurnal No_Jurnal * Debet Kredit Jth_Tempo ** No_Perk * * Bentuk Normal Gambar IV.4.7 Ketiga .

3.6.5. Spesifikasi File Dalam merancang sistem usulan penulis menggunakan spesifikasi file sebagai berikut : a Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Barang : Untuk data barang : File Master : Barang.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro Versi 6.0

Panjang Record : 46 karakter Kunci field : Kd_Brg Tabel IV.1 Spesifikasi File Barang No 1. 2. 3. 4. 5. 6. Elemen Data Kode Barang Nama Barang Satuan Masuk Keluar Jumlah Akronim Kd_Brg Nm_Brg Satuan Masuk Keluar Jumlah Jenis C C C N N N Lebar 5 20 3 5 5 8 Keterangan Primary Key

b Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software

: Supplier : Untuk data supplier : File Master : Sup.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6.0

Panjang Record : 83 karakter Kunci field : Kd_Sup Tabel IV.2 No 1. 2. 3. 4. 5. 6. Elemen Data Kode Supplier Nama Supplier Alamat Telepon Fax Attention Spesifikasi File Supplier Akronim Jenis Kd_Sup Nm_Sup Alamat Telp Fax Attn C C C C C C Lebar 5 20 30 9 9 10 Keterangan Primary Key

c Nama file Fungsi file Tipe file

: Perkiraan : Untuk data nama-nama perkiraan : File Master

Akronim file Organisasi file Akses file Media Software

: Perk.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6.0

Panjang Record : 35 karakter Kunci field : No_Perk Tabel IV.3 No 1. 2. Elemen Data Nomor perkiraan Nama perkiraan Spesifikasi File Perkiraan Akronim Jenis No_Perk Nm_Perk C C Lebar 5 30 Keterangan Primary Key

d Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software

: Permintaan Pembelian : Untuk data transaksi : File Transaksi : PP.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6.0

Panjang Record : 39 karakter Kunci field : No_PP

2.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6.Tabel IV . 6. 5.0 Panjang Record : 74 karakter Kunci field : No_PO . Spesifikasi File Permintaan Pembelian Elemen Data Akronim Jenis Lebar No Permintaan Pemb Tgl Permintaan Pemb Stock Akhir Jumlah Barang Tgl Kedatangan Kode barang No_PP Tgl_PP Stock_Akhir Jml_Brg Tgl_Kdtgn Kd_Brg C D N N D C 8 8 5 5 8 5 Foreign Key Keterangan Primary Key e Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Pesanan : Untuk data transaksi : File Transaksi : Psn. 4. 3.4 No 1.

5. 4.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6.0 Panjang Record : 60 karakter Kunci field : No_BPB . 2.5 Spesifikasi File Pesanan Akronim Jenis No_PO Tgl_PO Hrg_Sat Jml_Hrg PPN Total Tgl_Kirim No_PP Kd_Brg Kd_Sup C D N N C N D C C C Lebar 8 8 9 9 3 10 8 8 5 5 Keterangan Primary Key Foreign Key Foreign Key Foreign Key 10. 3. 9. 8. 7.No 1. Elemen Data Nomor PO Tanggal PO Harga Satuan Jumlah Harga PPN Total Harga Tanggal Kirim Nomor Permintaan Kode barang Tabel IV. 6. Kode Supplier f Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Penerimaan Barang : Untuk data penerimaan barang : File Transaksi : Penerimaan.

4.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6. Spesifikasi File Penerimaan Barang Elemen Data Akronim Jenis Lebar Nomor BPB Tanggal BPB Keterangan Nomor surat jalan Kode Barang No_BPB Tgl_BPB Ket No_SJ Kd_Brg C D C C C 9 8 30 8 5 Foreign Key Foreign Key Keterangan Primary Key g Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Hutang : Untuk data hutang : File Transaksi : Hutang. 3.Tabel IV.6 No 1.0 Panjang Record : 32 karakter Kunci field : Jth_Tempo . 2. 5.

Tabel IV.7 No 1.0 Panjang Record : 38 karakter Kunci field : No_Jurnal . 4. 2. Elemen Data Jatuh Tempo Jumlah Hutang Kode Supplier Nomor BPB Spesifikasi File Hutang Akronim Jenis Jth_Tempo Jml_Hutang Kd_Sup No_BPB D N C C Lebar 8 10 5 9 Foreign Key Foreign Key Keterangan Primary Key h Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Jurnal : Untuk data jurnal : File Transaksi : Jurnal. 3.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Visual FoxPro versi 6.

Elemen Data Nomor Jurnal Debit Kredit Jatuh Tempo Nomor perkiraan Akronim No_Jurnal Debit Kredit Jth_Tempo No_Perkiraan Jenis C N N D C Lebar 5 10 10 8 5 Foreign Key Foreign Key Keterangan Primary Key . 2.8 Spesifikasi File Jurnal No 1. 5. 3.Tabel IV. 4.

Kode Barang X 9 9 9 9 Nomor urut barang Nama barang Jenis barang Contoh : A 0 1 0 1 Nomor urut barang Irganox 1076 Solvent . Kode Supplier X X X 9 9 Contoh : Nomor urut supplier Kode Area Inisial supplier Nomor urut supplier Bekasi Wadah Makmur W M B 0 1 2. Struktur Kode 1.6.6.3.

Nomor Permintaan Pembelian 9 9 X X 9 9 9 9 Tahun pembuatan Bulan pembuatan Kode PP Nomor urut pesanan Contoh : 0 1 P P 0 1 0 6 Tahun pembuatan Bulan pembuatan PP untuk Permintaan Pembelian Nomor urut pesanan 4.3. Nomor Pesanan / Purchase Order 9 9 X X 9 9 9 9 Tahun pembuatan Bulan pembuatan Kode PO Nomor urut PO .

Contoh : 0 1 P O 0 1 0 6 Tahun pembuatan Bulan pembuatan PO untuk Purchase Order Nomor urut PO 5. Nomor Bukti Penerimaan Barang 9 9 x x x 9 9 9 9 Tahun pembuatan Bulan pembuatan Kode BPB Nomor urut BPB Contoh : 0 1 B P B 0 1 0 6 Tahun pembuatan Bulan pembuatan BPB untuk Bukti Penerimaan Barang Nomor urut BPB .

Nomor Perkiraan 9 9 9 9 9 Jenis pekiraan Golongan pekiraan Kelompok pekiraan Contoh : 1 1 0 0 1 Kas Aktiva Lancar Aktiva 7. Nomor Jurnal X X 9 9 9 Nomor urut Kode Jurnal Contoh : J U 0 0 1 Nomor urut JU untuk Jurnal .6.

0 1.4 Hutang 2.0 3.0 4.8 Diagram Hirarki Proses Input Output Sistem Akuntansi Usulan .3.0 3.0 Master 0.7.0 2.1 Back Up 4.0 5.0 EXIT 0.0 1.0 2.3 Perkiraan 1.0 2.1 Laporan Pembelian 3.0 4.3 Penerimaan 2.2 Pesanan 2.0 1.0 2.0 MENU UTAMA 1.2 Password 4.0 2.2 Barang 1.0 Laporan 0.6.0 4.0 2.5 Jurnal 2.0 Utility 0.0 Transaksi 0. Spesifikasi Program 0.1 Permintaan 2.0 Gambar IV.1 Supplier 1.

diantaranya adalah sebagai berikut : A. Menu Laporan 4. Spesifikasi Menu Master Nama program : Menu Master Akronim : MASTER. Menu Transaksi 3. maka penulis membuat suatu rancangan program yang dibutuhkan sistem usulan yang dibuat. KELUAR B. tujuan dan bentuk dari file. Menu Utility 5. Pilih menu KELUAR jika ingin keluar dari program.mpr Fungsi program : Untuk menampilkan menu-menu sub program Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Spesifikasi program Menu Utama Nama program : Menu Utama Akronim : MENU. Menu Master 2.Spesifikasi ini menjelaskan tentang file-file program yang dibuat dalam perancangan program tentang fungsi.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-1 Proses program : Dalam pemilihan menu utama user hanya tinggal mengklik atau mendouble klik pada menu yang diinginkan.scx . Pada program menu utama ini terdapat empat pilihan yaitu : 1.

scx Fungsi program : Untuk menampilkan menu-menu : 1. Menu Hutang 5.Fungsi program : Untuk menampilkan menu-menu : 1. Menu Supplier 3. Spesifikasi program Menu Transaksi Nama program : Menu Transaksi Akronim : TRANS. C. Tekan esc jika ingin kembali ke Menu Utama. . Tekan esc jika ingin kembali ke Menu Utama. Menu Barang 2.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-2 Proses program : Gunakan tombol anak panah untuk memilih menu yang diinginkan. Menu Jurnal Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Menu Perkiraan Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-3 Proses program : Gunakan tombol anak panah untuk memilih menu yang diinginkan. Menu Penerimaan 4. Menu Pesanan 3. Menu Permintaan 2.

Spesifikasi program Menu Barang Nama program : Menu Barang Akronim : BRG. Tambah Supplier Ubah Supplier Simpan Supplier Hapus Supplier Tampil Supplier Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. 3.D. 5. 4. Spesifikasi program Menu Supplier Nama program : Menu Supplier Akronim : SUPPLIER. Pengubahan data supplier akan dijalankan dengan UBAH. 6. 4. 6. Penyimpanan data supplier dengan SIMPAN.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-4 Proses program : Menu di data supplier dapat dipilih dengan menekan tombol 1. 5. Untuk pengisian data supplier dijalankan dengan TAMBAH. 2. Keluar dari menu supplier dengan KELUAR. 2. 3.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. E.scx . Penghapusan data supplier dengan HAPUS. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL.

Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. Untuk pengisian data barang dijalankan dengan TAMBAH. Tambah Perkiraan 2. Hapus Barang 5. Keluar dari menu barang dengan KELUAR. Simpan Barang 4. 5.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. 3. Tampil Barang 6. 2. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Spesifikasi program Menu Perkiraan Nama program : Menu Perkiraan Akronim : PERK. F. Penghapusan data barang dengan HAPUS. Penyimpanan data barang akan dengan SIMPAN. Ubah Barang 3. 4. Pengubahan data barang akan dijalankan dengan UBAH.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-5 Proses program : Menu di data barang dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Tambah Barang 2. Simpan Perkiraan . 6. Ubah Perkiraan 3.

scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. 5. 2. 6. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. 4. Pengubahan data perkiraan akan dijalankan dengan UBAH.4. Tampil Permintaan . Keluar dari menu perkiraan dengan KELUAR. Penyimpanan data perkiraan dengan SIMPAN. G. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Hapus Perkiraan 5. Untuk pengisian data perkiraan dijalankan dengan TAMBAH. Spesifikasi program Menu Permintaan Nama program : Menu Permintaan Akronim : PERMINTAAN. Hapus Permintaan 5. Penghapusan data perkiraan dengan HAPUS. 3. Ubah Permintaan 3. Tambah Permintaan 2. Tampil Perkiraan 6.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-6 Proses program : Menu di data supplier dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Simpan Permintaan 4.

3. H.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. 4. Penghapusan data permintaan dengan HAPUS. 4. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. 6.6. Tambah PO Ubah PO Simpan PO Hapus PO Tampil PO . 5. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Spesifikasi program Menu Pesanan Nama program : Menu Pesanan Akronim : PSN. Penyimpanan data permintaan dengan SIMPAN. Keluar dari menu permintaan dengan KELUAR. 3. 2. Untuk pengisian data permintaan dijalankan dengan TAMBAH. 2.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-7 Proses program : Menu di data permintaan dapat dipilih dengan menekan tombol 1. 5. Pengubahan data permintaan akan dijalankan dengan UBAH.

5. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Keluar dari menu PO dengan KELUAR. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-8 Proses program : Menu di data PO dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Untuk mencetak PO dengan CETAK. Untuk pengisian data PO dijalankan dengan TAMBAH. Tambah Penerimaan 2. 3. Cetak PO 7.6. Simpan Penerimaan 4. Tampil Penerimaan 6.scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. 6. Penghapusan data PO dengan HAPUS. 4. Pengubahan data PO akan dijalankan dengan UBAH. Spesifikasi program Menu Penerimaan Nama program : Menu Penerimaan Akronim : PENERIMAAN. I. 2. Penyimpanan data PO dengan SIMPAN.0 . Hapus Penerimaan 5. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Ubah Penerimaan 3. 7.

6.Bentuk keluaran : Lampiran E-9 Proses program : Menu di data penerimaan dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Penyimpanan data penerimaan dengan SIMPAN. 4. Spesifikasi program Menu Hutang Nama program : Menu Hutang Akronim : HUTANG. Keluar dari menu penerimaan dengan KELUAR. 2. 6. Tambah Hutang Ubah Hutang Simpan Hutang Hapus Hutang Tampil Hutang Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 6. Untuk pengisian data penerimaan dijalankan dengan TAMBAH. 4. 3. 5. 2. 5. 3.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-10 .scx Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Penghapusan data penerimaan dengan HAPUS. Pengubahan data penerimaan akan dijalankan dengan UBAH. J.

Proses program : Menu di data hutang dapat dipilih dengan menekan tombol 1. Untuk pengisian data hutang dijalankan dengan TAMBAH. 2. 3. 4. 5. 6. Pengubahan data hutang akan dijalankan dengan UBAH. Penyimpanan data hutang dengan SIMPAN. Penghapusan data hutang dengan HAPUS. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Keluar dari menu hutang dengan KELUAR.

K. Spesifikasi program Menu Jurnal Nama program : Menu Jurnal Akronim : JURNAL.scx

Fungsi program : Untuk mencatat transaksi pembelian yang terjadi selama Satu bulan Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-11 Proses program : Menu di jurnal dapat dipilih dengan menekan tombol 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Untuk pengisian data jurnal dijalankan dengan TAMBAH. Pengubahan data jurnal akan dijalankan dengan UBAH. Penyimpanan data jurnal dengan SIMPAN. Penghapusan data jurnal dengan HAPUS. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. Untuk mencetak jurnal dengan CETAK. Keluar dari menu jurnal dengan KELUAR.

L. Spesifikasi program Menu Laporan Nama program : Menu Laporan Akronim : LAP.frx Fungsi program : Untuk melaporkan transaksi pembelian kredit yang terjadi Selama satu bulan Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-12 Proses program : Menu di laporan dapat dipilih dengan 1. Untuk melihat hasilnya dibuka dengan TAMPIL. 2. Untuk mencetak data laporan pembelian dengan CETAK 3. Keluar dari menu dengan KELUAR. M. Spesifikasi program Menu Utility Nama program : Menu Laporan Pembelian Akronim : LAPPEMB.frx

Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. Menu Back Up 2. Menu Password Bahasa program : Visual FoxPro versi 6.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-13

3.14. Spesifikasi Sistem Komputer
Menjabarkan tentang penggunaan dari perangkat lunak ( software) dan perangkat keras (hardware) yang akan digunakan dalam sistem usulan dan penggambarannya dalam bentuk konfigurasi.

4.6.1. Umum
Pengembangan sistem informasi berbasis komputer selain membutuhkan banyak sumber daya dapat juga memakan waktu yang cukup lama untuk menyelesaikannya dan melewati beberapa tahapan, dimulai dari sistem itu direncanakan hingga sistem diterapkan. Apabila sistem yang telah ada masih menimbulkan berbagai masalah yang rumit dan tidak dapat diatasi dalam tahap pemeliharaannya, maka perlu dikembangkan kembali suatu sistem untuk menunjang kebutuhan akan pengolahan data tersebut dengan menggunakan perangkat keras (hardware) dan perangkat lunak (software). Perangkat keras merupakan faktor fisik komputer yang dapat bekerja dengan baik, semakin bagus perangkat lunaknya maka akan mempermudah pemrosesan data. Kedua sarana pendukung tersebut merupakan suatu kesatuan yang harus saling mendukung agar dapat dimanfaatkan secara maksimal.

4.6.2. Perangkat Keras
Adapun spesifikasi dari perangkat keras yang penulis sarankan adalah :

Processor
Memori

: Pentium IV 2.26 GHZ : 128 MB : 40 GB : 1.44 MB

Hard disk Floppy disk

9 Konfigurasi Sistem Komputer 4. Jadwal Implementasi Tahapan terakhir dari rancangan sistem pembelian kredit adalah menerapkan sistem yang telah dirancang untuk diterapkan pada keadaan sebenarnya.7.Monitor : SVGA 15” : 104 Keys : Dot Matrik : Standard Mouse Keyboard Printer Mouse 4.6. 4.44 MB DISPLAY SVGA 15” PRINTER DOT MATRIK Gambar IV. Jadwal implementasi dalam mewujudkan sistem yang dirancang tersebut sebagai berikut : . Konfigurasi Sistem Komputer KEYBOARD/MOUSE 104 KEYS HARD DISK 40 GB CENTRAL PROCESSING UNIT DISK DRIVE 1.3.6. Perangkat Lunak Sistem Operasi Aplikasi : MS WINDOWS XP : Visual FoxPro versi 6.4.

Test Sistem Test Sistem adalah kegiatan yang bertujuan untuk melaksanakan uji coba terhadap sistem secara keseluruhan dan sampai dimana sistem ini dapat dipahami dengan baik dan benar. 5.1. Penyiapan Data Awal Adalah mempelajari sistem yang berjalan beserta masalah yang ada dan perekaman data-data yang sudah dikumpulkan kemudian dikelompokkan sesuai dengan kebutuhan. 4. Penyuluhan atau Training Dimaksudkan untuk memberi latihan kepada personil dan meningkatkan kemampuan personil dalam memahami dan menggunakan program yang telah dibuat sehingga penerapan sistem yang baru dapat dikuasai oleh personil atau user dalam perusahaan tersebut. tujuannya untuk mendapatkan gambaran tentang bentuk permasalahan yang ada di perusahaan tersebut sehingga mengurangi kesalahpahaman antara sistem yang diusulkan dengan sistem yang berjalan. Pembuatan Buku Petunjuk Pembuatan buku ini berguna dalam tata cara pelaksanaan sistem usulan agar pengguna sistem dapat mempelajari prosedur sistem secara menyeluruh. Pembuatan Program dan Pengetesan Program Membuat program untuk sistem pembelian kredit yang dikelompokkan menjadi program menu utama dan sub menu program. . 3. Pengetesan program dilakukan agar program yang dibuat ataupun yang dirancang dapat diketahui kekurangannya sebelum diterapkan. 2.

7. sistem berjalan langsung dihentikan. b. Untuk sistem usulan ini diberikan batasan operasional misalnya satu bulan. Penulis memakai peralihan sistem dimana pengoperasian sistem usulan diterapkan bersama-sama dengan sistem berjalan. Setelah itu akan dilakukan evaluasi terhadap sistem usulan tersebut sudah sesuai dengan kebutuhan atau tidak. c. Peralihan Sistem Kriteria penentuan waktu peralihan sistem adalah sebagai berikut : a. maka penulis menggambarkan dalam bentuk tabel yang berkaitan dengan proses sistem yang diusulkan. Setelah melihat bahwa kondisi sistem usulan dapat diterapkan dengan baik. Operasional terhitung sejak sistem mulai dioperasikan. Untuk mengetahui lebih lanjut.6. Peralihan sistem dapat dilaksanakan sesuai dengan kegiatan yang ada. Operasional dan Evaluasi Operasional adalah menjalankan sistem yang diusulkan secara utuh. .

10 Jadwal Implementasi Bulan 1 No 1 2 Bulan 2 3 4 1 2 3 4 Bulan 3 1 2 3 4 1 Bulan 4 2 3 4 1 Bulan 5 2 3 4 Kegiatan 1 Penyiapan data awal Pembuatan dan pengetesan program Pembuatan buku petunjuk 2 3 4 Penyuluhan atau training 5 6 7 Test sistem Peralihan sistem Operasional dan evaluasi .Tabel IV.

. Dengan adanya sistem yang terkomputerisasi akan memudahkan pemakai dalam membuat laporan yang akurat dan tepat waktu. 5. Kesimpulan Setelah penulis mengamati dan mempelajari Sistem Pembelian bahan baku yang ada pada PT Lemindo Abadi Jaya maka penulis dapat mengambil kesimpulan sebagai berikut : 3.15.BAB V PENUTUP 3.16. Dengan sistem yang baik diharapkan akan meningkatkan kinerja perusahaan dan juga produktivitas perusahaan dan karyawan. 3. Perancangan sistem pencatatan secara terkomputerisasi dimaksudkan agar kegiatan pencatatan pembelian dapat berjalan lebih efektif dan efisien dan pengolahan datanya dapat akurat dan tepat waktu. penulis akan mencoba memberikan saran-saran yang berhubungan dengan kegiatan pembelian dalam perusahaan. 4. Perhitungan data juga terjamin kebenarannya karena sudah terprogram dengan baik dan data yang masuk telah divalidasi serta komputer selalu melakukan verifikasi terhadap data tersebut. Saran Setelah mengambil kesimpulan mengenai analisa sistem pembelian yang ada pada PT Lemindo Abadi Jaya.

3. Ada pengembangan sistem informasi berupa pemasangan jaringan yang bisa on line antar user. 2. Lemindo Abadi Jaya bisa lebih berkembang lagi sesuai dengan apa yang diharapkan. Perlu melakukan training untuk para user supaya mudah untuk mengoperasikan program yang baru. Mengingat pentingnya data yang tersimpan dalam file. khususnya pada sistem pembelian bahan baku dan juga dapat menambah kualitas maupun kuantitas pelayanan. agar PT. Semoga dengan adanya komputerisasi sistem ini dapat memberikan kemudahan dalam pengolahan data. Melakukan pemeliharaan terhadap peralatan komputer dengan baik dari segi perangkat keras (hardware) maupun perangkat lunak (software) sehingga sistem komputerisasi akan berjalan dengan baik. . maka sebaiknya perlu dibuatkan file duplikat (back up) untuk setiap file yang digunakan agar jika terjadi kerusakan. perusahaan tidak akan kehilangan data tersebut dan kegiatan perusahaan tidak terhenti karena akan mengakibatkan kerugian bagi perusahaan. 5. Perlu ditingkatkan kerjasama antara masing-masing bagian atau unit kerja yang berhubungan dengan sistem pembelian di PT Lemindo Abadi Jaya.Adapun saran-saran dari penulis adalah sebagai berikut : 1. 4.

SE.Sumarso 1999. Pengolahan Database dengan Microsoft Visual FoxPro 6. Elex Media Komputindo. Sistem Akuntansi Penyusunan Prosedur dan Metode Edisi 5. Graha Ilmu. Zaki. 1993. 2001. Akuntansi Suatu Pengantar. AK. BPFE Yogyakarta HM. Sutanta. . Analisa dan Desain Sistem Informasi. Bagian penerbitan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi YKPN. Jakarta. Rineka Cipta. Jogiyanto. Aryanto. Jakarta. Andi Offset. Sistem Basis Data.DAFTAR PUSTAKA Baridwan. Jakarta. 2004. Sistem Akuntansi Edisi 3. Edisi 4. Edhy. Yogyakarta SR. Edisi Pertama. 1998. Yogyakarta Mulyadi 1997.0.

3X4 Yuli Andriani Saya yang bersangkutan . SMK PGRI 4 Jakarta Pusat. Sebagai Staff Sekretariat ISO 9001: 2000 (Document Control) dari Januari 2003 s/d sekarang. Biodata Mahasiswa NIM Nama Lengkap Tempat dan Tanggal Lahir Alamat Lengkap : 11030167 : Yuli Andriani : Jakarta. 4 Agustus 2006 3. 08 Juli 1982 : Gg. Masjid Al-Islah RT 04 RW 04 No 14 Cisalak Sukmajaya – Depok II. SDN Kramat 03 pagi Jakarta Pusat. SLTPN 136 Jakarta Pusat. lulus tahun 2000 III. lulus tahun 1994 2. Pendidikan 1. Riwayat pengalaman pekerjaan 1. Sebagai Staff Administrasi PPIC (Gudang Bahan Baku) di PT Lemindo Abadi Jaya dari Desember 2000 s/d 2002 2.DAFTAR RIWAYAT HIDUP I. lulus tahun 1997 3. Jakarta.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful