PETUNJUK UMUM

1. 2. 3.

4. 5. 6.

Yang perlu diisi adalah sel yang berwarna putih. Sebaiknya anda mengubah background window text ke warna yang lebih gelap, sehingga sel putih akan kontras kelihatan. Sel warna putih tidak mengganggu hasil pencetakan. Formulir SPT Masa PPN ini hanya dapat digunakan untuk PKP yang menggunakan meka Pajak Masukan dengan Pajak Keluaran secara normal (PK dikurangi PM), termasuk PKP Nilain sebagai DPP Pajak Masukan yang berhubungan dengan penyerahan jasa oleh pengusaha jasa pengirim pengusaha jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata, tidak dapat dikreditkan. Dalam hal mempunyai menerbitkan Faktur Pajak Keluaran atau menerima Faktur Pajak M lembar, harus menggunakan eSPT Masa PPN Hal-hal lainnya yang belum jelas atau menemui kesulitan, bisa ditanyakan ke saya, alamat ebegawan5060@gmail.com atau HP. 087 838 225 284

PETUNJUK PENGGUNAAN
(Mohon dibaca baik-baik dan dipahami terlebih dulu) 1.

2.

Isikan data Pengusaha Kena Pajak (PKP) terlebih dulu, dengan ketentuan : PKP yang menggunakan Nilai Lain sebagai Dasar Pengenaan Pajak (DPP), dalam kolom "K (drop down) "PKP jasa pengiriman paket" atau "PKP jasa biro perjalanan atau jasa biro pariw Pengisian Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak pada form 1111 A2, harus dipastik kode transaksi dalam nomor seri faktur pajak sudah benar. Dengan demikian :  Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri  Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN  Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut  Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN akan terisi secara otomatis

.

Formulir SPT Masa PPN ini hanya dapat digunakan untuk PKP yang menggunakan mekanisme pengkreditan Pajak Masukan dengan Pajak Keluaran secara normal (PK dikurangi PM). 087 838 225 284 PETUNJUK PENGGUNAAN (Mohon dibaca baik-baik dan dipahami terlebih dulu) Isikan data Pengusaha Kena Pajak (PKP) terlebih dulu. sehingga sel yang berwarna putih akan kontras kelihatan. termasuk PKP yang menggunakan Nilain sebagai DPP Pajak Masukan yang berhubungan dengan penyerahan jasa oleh pengusaha jasa pengiriman paket dan oleh pengusaha jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata. dengan ketentuan : PKP yang menggunakan Nilai Lain sebagai Dasar Pengenaan Pajak (DPP). harus dipastikan bahwa penulisan kode transaksi dalam nomor seri faktur pajak sudah benar.com atau HP. Sebaiknya anda mengubah background window text ke warna yang lebih gelap. harus menggunakan eSPT Masa PPN Hal-hal lainnya yang belum jelas atau menemui kesulitan. Sel warna putih tidak mengganggu hasil pencetakan. Dalam hal mempunyai menerbitkan Faktur Pajak Keluaran atau menerima Faktur Pajak Masukan melebihi 25 lembar. bisa ditanyakan ke saya. tidak dapat dikreditkan.PETUNJUK UMUM Yang perlu diisi adalah sel yang berwarna putih. alamat e-mail : begawan5060@gmail. dalam kolom "Klasifikasi PKP" pilih (drop down) "PKP jasa pengiriman paket" atau "PKP jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata" Pengisian Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak pada form 1111 A2. Dengan demikian : Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN akan terisi secara otomatis .

.

.

.

DATA PENGUSAHA KENA PAJAK Nama KKP Pratama Nama NPWP Alamat Nomor Telepon Nomor HP Klasifikasi Lapangan Usaha (KLU) Masa Pajak Tahun Pajak Tempat dibuat SPT Tanggal dibuat SPT Nama yang berhak menanda tangani Bertindak atas nama Klasifikasi PKP SPT Pembetulan ke .

000 Jl.4-555.222.333.ENGUSAHA KENA PAJAK Yogyakarta begawan5060 11. Yogyakarta (0274)0000000 88 838 225 284 62300 Januari 2011 Yogyakarta 20 February 2011 Gunawan Wibisono PKP PKP Jasa Biro Perjalanan / Biro Pariwisata . Melampah 13.

.

.

PPn BM kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan E.2 PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya Dikembalikan (Restitusi) Khusus Restitusi untuk PKP : Pasal 17C KUP atau atau Pasal 17D KUP dilakukan dengan : dilakukan dengan : 1.A. 000 11.2) B.000 NTPP: Butir II. maka SPT saudara dianggap tidak disampaikan I.555 .000.2 Selain PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN Dikompensasikan ke Masa Pajak mm-yyyy - Prosedur biasa Prosedur biasa atau atau Pengembalian Pendahuluan Pengembalian Pendahuluan Pasal 9 ayat (4c) dilakukan dengan Pengembalian Pendahuluan III.000.400. Tidak terutang PPN C.D) F.1 : 3.000 0 0 4.II.1 3.B) D.A.000. Jumlah Seluruh Penyerahan (I. PPN kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan F.d 01 . Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN Jumlah (I.000 0 44.B . Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri 3.1+I.d Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN.V.04 . Jumlah Dasar Pengenaan Pajak B.222.2011 (mm-mm-yyyy) Thn Buku : 838 225 284 KLU : 62300 Pembetulan Ke : Wajib PPnBM PPN Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2009.400.C) E. 20 - 02 .D .A.A. (dd-mm-yyyy) Rp Rp Rp Rp Rp (dd-mm-yyyy) 0 0 0 0 0 - - NTPP: Perhatian lembar Yogyakarta. Melampah 13.000 0 0 0 44.400.AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai (SPT MASA PPN) KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK FORMULIR Jumlah Lembar SPT Diisi oleh Petugas 1111 01 s. + I. Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan D. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH A. Terutang PPN : 1. PPN kurang dibayar dilunasi tanggal H.A. PPN lebih dibayar pada : 1. Dilunasi Tanggal : Rp : (dd-mm-yyyy) NTPP: V. Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut 5. Beri tanda X dalam NPWP : MASA : yang sesuai (Termasuk Lampiran) NAMA PKP ALAMAT TELEPON : Begawan5060 : Jl.000 0 4. PPN Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak Yang Sama C.II. Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.400.333.A . PPn BM Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak Yang Sama C.1 Butir II. apabila SPT Masa yang Saudara sampaikan tidak ditandatangani atau tidak sepenuhnya dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan.E) G.400.4+I. JELAS DAN TIDAK BERSYARAT. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR / LEBIH BAYAR A.A.A. PERNYATAAN DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA AKIBATNYA.B) II.32.1 Rp 1 2 3 4 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp 0 44. PPn BM yang harus dipungut sendiri B.000 0 0 0 4.3+I. PPn BM kurang bayar dilunasi tanggal VI.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan) Oleh diminta untuk : 2. Ekspor 2.D atau atau atau (dd-mm-yyyy) DPP A. PPn BM kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (V. PPN kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.2+I.II. Yogyakarta : (0274)0000000 HP : 88 .2.F (Diisi dalam hal SPT Pembetulan) 2. PEMBAYARAN KEMBALI PAJAK MASUKAN BAGI PKP GAGAL BERPRODUKSI A. Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN 4.4 01 s.V.A . PPn BM kurang atau (lebih) bayar (V. PPN kurang atau (lebih) bayar (II.000 1 Rp Rp Rp Rp Rp 4. SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG TELAH SAYA BERITAHUKAN DI ATAS BESERTA LAMPIRAN-LAMPIRANNYA ADALAH BENAR.2 Butir II.5) B. PPN Terutang C. PENYERAHAN BARANG DAN JASA A.1. Dilunasi Tanggal : Rp : Rp : - 0 0 (dd-mm-yyyy) NTPP: IV. PPN yang wajib dibayar kembali B. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI A. LENGKAP.C .2011 Pengurus/Kuasa Tandatangan Nama Jelas : : : : Gunawan Wibisono X PKP Kuasa Jabatan Cap Perusahaan F.000 Rp Rp Rp Rp Rp Rp 5 4. KELENGKAPAN SPT Formulir 1111 AB Formulir 1111 A1 Formulir 1111 A2 Formulir 1111 B1 Formulir 1111 B2 Formulir 1111 B3 SSP PPN SSP PPnBM lembar lembar Surat Kuasa Khusus .

000 400.000 0 0 0 0 0 lembar .LES 1111 12 400.000 0 0 400.000 0 400. .000 0 0 0 400.

000 400. Jumlah (III.b. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Tidak Digunggung 2.000.1 + III. Mendapat Fasilitas D.000 5 3. Rekapitulasi Penyerahan A.B) B.1 DPP (Rupiah) 0 40.000.222.000. 04. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya dipungut oleh Pemungut PPN (Jumlah I.1 B.B.333.B + II.A + II.400. Ekspor BKP Berwujud/BKP Tidak Berwujud/JKP B. Jumlah Perolehan (II.1.B. Perolehan BKP/JKP dari Dalam Negeri Yang PM-nya Dapat Dikreditkan Impor atau Perolehan Yang PM-nya Tidak Dapat Dikreditkan dan/atau Impor atau Perolehan Yang AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES III. 06 ditambah I.000.000.000 4.d 01 - 2011 URAIAN I.2 + III.07 1.3) C.000.3 B. dari Luar Daerah Pabean Yang PM-nya Dapat Dikreditkan C.1 dengan Faktur Pajak Kode 08) II.AREA STAPLES REKAPITULASI PENYERAHAN DAN PEROLEHAN NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 MASA Pembetulan Ke : : (Bila tidak ada transaksi tidak perlu d AREA STAPLES Begawan5060 11. Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya 2.4) D.2 B. 000 01 s. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya tidak dipungut (Jumlah I. Penghitungan PM Yang Dapat Dikreditkan A.2 A. Pajak Masukan Lainnya 1.B.2.555 . Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Digunggung A.2010 (mm-yyyy) 1.000 4.000 0 0 0 0 0 0 0 PPN (Rupiah) AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES 4.000 0 0 0 0 0 0 0 0 C.000 44.B.000 . Rekapitulasi Perolehan A.1 dengan Faktur Pajak Kode 01.4 .000. dan Pemanfaatan JKP B.B.2) 1 2 3 4 2. Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak : 12 .B. Jumlah Pajak Masukan yang Dapat Diperhitungkan (III.C) Impor BKP. Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan yang telah dikreditkan sebagai penambah (pengurang) Pajak Masukan 4.000 1. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya harus dipungut sendiri (Jumlah I.1 dengan Faktur Pajak Kode 07) 4.1 dengan Faktur Pajak Kode 02 dan 03) 3.A + III. Penyerahan Dalam Negeri 1.32. Pajak Masukan atas Perolehan yang Dapat Dikreditkan (II.A + II. Rincian Penyerahan Dalam Negeri 1.B. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPnBM (Jumlah I.B.

000.000 4.000.000 1.000 400.000.000 1.000 .400.000.FORMULIR 1111 AB 2011 (mm-mm-yyyy) idak ada transaksi tidak perlu dilampirkan) upiah) PPnBM (Rupiah) 4.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.

2011 AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES No.4 .1. DAN/ATAU JKP NAMA PKP : NPWP FORMULIR 1111 A1 : : AREA STAPLES (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilamp Begawan5060 : 11.08 A.d 01 . 14. 4. 15. 10.1 0 . Nama Pembeli BKP/Penerima Manfaat BKP Tidak Berwujud/Penerima JKP Dokumen Tertentu Nomor Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) 3. 6. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D. 5. 22. 24. 000 MASA Pembetulan Ke 01 s. 20. 12. 8. 2.333.222.32. 17. 16. 21. 23.555 .2. 11. 19. 25. 9.AREA STAPLES DAFTAR EKSPOR BKP BERWUJUD. 13. 1. 7. BKP TIDAK BERWUJUD. 18.

FORMULIR 1111 A1 2011 (mm-mm-yyyy) k ada transaksi tidak perlu dilampirkan) DPP upiah) Keterangan 0 .

000. 15.000. 4.000. 10.222. 13. 18. 17. 16. 25. 6. 14.333. 5. 22.000 0 . 12.000-10. 9. 21.09 A.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PPnBM (Rupiah) 3.1.000 4.4 - MASA 01 s.2 40. 11.2.AREA STAPLES DAFTAR PAJAK KELUARAN ATAS PENYERAHAN DALAM NEGERI DENGAN FAKTUR PAJAK NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 A2 : : (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilam AREA STAPLES Begawan5060 11.32. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D.000. 2. 7. 24. 23. 1. 19. 000 NPWP/Nomor Paspor Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota Pembatalan Pembetulan Ke No.d 01 - 2011 555 . 8.000 PPN (Rupiah) 4.00000056 Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) 40. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Nama Pembeli BKP/Penerima Manfaat BKP Tidak Berwujud/Penerima JKP Kode dan Nomor Seri 010. 20.

ORMULIR 1111 A2 2011 (mm-mm-yyyy) Kode dan No. Seri Faktur Pajak Yang Diganti/Diretur a transaksi tidak perlu dilampirkan) PPnBM (Rupiah) 0 .

24. 000 MASA Pembetulan Ke : : No. 7. 14. 23.10 B.2011 (mm-mm-yyyy) (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dila AREA STAPLES Begawan5060 11.2. 18. 17.555 . AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D. 19. 22. 8.333. 10. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Nama Penjual BKP/BKP Tidak Berwujud/Pemberi JKP Dokumen Tertentu Nomor Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PPnBM (Rupiah) 3. 11. 13. 16. 12. 21. 2. 6. 5.32.1. 20.d 01 . 4.222.4 .AREA STAPLES DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS IMPOR BKP DAN PEMANFAATAN BKP TIDAK BERWUJUD/JKP DARI LUAR DAERAH PABEAN NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 B1 01 s. 25. 1.1 0 0 0 . 15. 9.

ORMULIR 1111 B1 (mm-mm-yyyy) da transaksi tidak perlu dilampirkan) PPnBM (Rupiah) Keterangan 0 .

22. 10.2 0 0 0 .4 - MASA 01 s. 17. 16. 9. 8. 18. 2. 000 NPWP Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota Pembatalan Pembetulan Ke No.222. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Nama Penjual BKP/ BKP Tidak Berwujud/ Pemberi JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PPnBM (Rupiah) 3. 7. 20.32. 12. 23.2.AREA STAPLES DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS PEROLEHAN BKP/JKP DALAM NEGERI NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 B2 : : (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilam AREA STAPLES Begawan5060 11. 1. 19. 6. 13. 11.333. 15. 4. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D.1. 24. 5. 25. 14.11 B. 21.d 01 - 2011 555 .

ORMULIR 1111 B2 2011 (mm-mm-yyyy) Kode dan No. Seri Faktur Pajak Yang Diganti/Diretur a transaksi tidak perlu dilampirkan) PPnBM (Rupiah) 0 .

d 01 - 2011 555 . 4. 23. 20. 24. 5. 8. 6. 19. 21. 7. 1.2. 15. 25.1. 16.3 0 0 0 . 10.4 - MASA 01 s. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D. 13.32. 22.222.333. 17. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Nama Penjual BKP/ BKP Tidak Berwujud/ Pemberi JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PPnBM (Rupiah) 3. 000 NPWP Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota Pembatalan Pembetulan Ke No. 18.AREA STAPLES DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN ATAU YANG MENDAPAT FASILITAS NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 B3 : : (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilam AREA STAPLES Begawan5060 11. 9. 2. 12. 11.12 B. 14.

ORMULIR 1111 B3 2011 (mm-mm-yyyy) Kode dan No. Seri Faktur Pajak Yang Diganti/Diretur a transaksi tidak perlu dilampirkan) PPnBM (Rupiah) 0 .

Cap dan tanda tangan Wajib Pajak / Penyetor Yogyakarta. SKPKB.000 Terbilang : Empat juta empat ratus ribu rupiah Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran Tanggal …………………. SKPKBT Jumlah Pembayaran : 4.01 .400.32. DIREKTORAT JENDERAL PAJAK SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR 1 YOGYAKARTA NPWP NAMA WP ALAMAT WP : : : 1 1 2 2 2 (SSP) 3 3 3 4 5 5 5 Untuk arsip Wajib Pajak 0 0 0 Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki Begawan5060 Jl. tgl. 20 February 2011 Cap dan tanda tangan Nama Jelas : ………………………… Nama Jelas : Gunawan Wibisono "Terima Kasih Telah Membayar Pajak . Yogyakarta NOP ALAMAT OP : : Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak Kode Akun Pajak Kode Jenis Setoran Uraian Pembayaran : PPN Dalam Negeri Setoran Masa 4 1 1 2 1 1 1 0 0 Masa Pajak Mei Jun Jul Jan X Feb Mar Apr Ags Sep Okt Nop Des Tahun 2 0 1 0 Diisi Tahun terutangnya Pajak Beri tanda silang pada salah satu kolom bulan untuk masa yang berkenaan Nomor Ketetapan / / / / Diisi dengan rupiah penuh Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP.I. Melampah 13.2.0.DEPARTEMEN KEUANGAN R.Pajak Untuk Pembangunan Bangsa" Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran F.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful