PETUNJUK UMUM

1. 2. 3.

4. 5. 6.

Yang perlu diisi adalah sel yang berwarna putih. Sebaiknya anda mengubah background window text ke warna yang lebih gelap, sehingga sel putih akan kontras kelihatan. Sel warna putih tidak mengganggu hasil pencetakan. Formulir SPT Masa PPN ini hanya dapat digunakan untuk PKP yang menggunakan meka Pajak Masukan dengan Pajak Keluaran secara normal (PK dikurangi PM), termasuk PKP Nilain sebagai DPP Pajak Masukan yang berhubungan dengan penyerahan jasa oleh pengusaha jasa pengirim pengusaha jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata, tidak dapat dikreditkan. Dalam hal mempunyai menerbitkan Faktur Pajak Keluaran atau menerima Faktur Pajak M lembar, harus menggunakan eSPT Masa PPN Hal-hal lainnya yang belum jelas atau menemui kesulitan, bisa ditanyakan ke saya, alamat ebegawan5060@gmail.com atau HP. 087 838 225 284

PETUNJUK PENGGUNAAN
(Mohon dibaca baik-baik dan dipahami terlebih dulu) 1.

2.

Isikan data Pengusaha Kena Pajak (PKP) terlebih dulu, dengan ketentuan : PKP yang menggunakan Nilai Lain sebagai Dasar Pengenaan Pajak (DPP), dalam kolom "K (drop down) "PKP jasa pengiriman paket" atau "PKP jasa biro perjalanan atau jasa biro pariw Pengisian Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak pada form 1111 A2, harus dipastik kode transaksi dalam nomor seri faktur pajak sudah benar. Dengan demikian :  Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri  Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN  Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut  Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN akan terisi secara otomatis

.

Sebaiknya anda mengubah background window text ke warna yang lebih gelap.PETUNJUK UMUM Yang perlu diisi adalah sel yang berwarna putih. sehingga sel yang berwarna putih akan kontras kelihatan. Formulir SPT Masa PPN ini hanya dapat digunakan untuk PKP yang menggunakan mekanisme pengkreditan Pajak Masukan dengan Pajak Keluaran secara normal (PK dikurangi PM). harus menggunakan eSPT Masa PPN Hal-hal lainnya yang belum jelas atau menemui kesulitan. dengan ketentuan : PKP yang menggunakan Nilai Lain sebagai Dasar Pengenaan Pajak (DPP). dalam kolom "Klasifikasi PKP" pilih (drop down) "PKP jasa pengiriman paket" atau "PKP jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata" Pengisian Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak pada form 1111 A2. 087 838 225 284 PETUNJUK PENGGUNAAN (Mohon dibaca baik-baik dan dipahami terlebih dulu) Isikan data Pengusaha Kena Pajak (PKP) terlebih dulu. Sel warna putih tidak mengganggu hasil pencetakan. Dalam hal mempunyai menerbitkan Faktur Pajak Keluaran atau menerima Faktur Pajak Masukan melebihi 25 lembar.com atau HP. Dengan demikian : Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN akan terisi secara otomatis . tidak dapat dikreditkan. termasuk PKP yang menggunakan Nilain sebagai DPP Pajak Masukan yang berhubungan dengan penyerahan jasa oleh pengusaha jasa pengiriman paket dan oleh pengusaha jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata. bisa ditanyakan ke saya. alamat e-mail : begawan5060@gmail. harus dipastikan bahwa penulisan kode transaksi dalam nomor seri faktur pajak sudah benar.

.

.

.

DATA PENGUSAHA KENA PAJAK Nama KKP Pratama Nama NPWP Alamat Nomor Telepon Nomor HP Klasifikasi Lapangan Usaha (KLU) Masa Pajak Tahun Pajak Tempat dibuat SPT Tanggal dibuat SPT Nama yang berhak menanda tangani Bertindak atas nama Klasifikasi PKP SPT Pembetulan ke .

Yogyakarta (0274)0000000 88 838 225 284 62300 Januari 2011 Yogyakarta 20 February 2011 Gunawan Wibisono PKP PKP Jasa Biro Perjalanan / Biro Pariwisata .4-555.000 Jl.ENGUSAHA KENA PAJAK Yogyakarta begawan5060 11.333.222. Melampah 13.

.

.

A.333.A.E) G. PERNYATAAN DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA AKIBATNYA. Yogyakarta : (0274)0000000 HP : 88 .D .000.04 .4 01 s. Dilunasi Tanggal : Rp : Rp : - 0 0 (dd-mm-yyyy) NTPP: IV.II.1 Butir II.222.1 3.000 0 0 0 4.2011 Pengurus/Kuasa Tandatangan Nama Jelas : : : : Gunawan Wibisono X PKP Kuasa Jabatan Cap Perusahaan F.000 0 0 4.000 1 Rp Rp Rp Rp Rp 4.400.AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai (SPT MASA PPN) KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK FORMULIR Jumlah Lembar SPT Diisi oleh Petugas 1111 01 s. PPN kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan F. Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri 3.000.B) II.4+I. Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.400. Tidak terutang PPN C.A.A. Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut 5. Melampah 13.32. PPN lebih dibayar pada : 1. KELENGKAPAN SPT Formulir 1111 AB Formulir 1111 A1 Formulir 1111 A2 Formulir 1111 B1 Formulir 1111 B2 Formulir 1111 B3 SSP PPN SSP PPnBM lembar lembar Surat Kuasa Khusus . PEMBAYARAN KEMBALI PAJAK MASUKAN BAGI PKP GAGAL BERPRODUKSI A. Jumlah Seluruh Penyerahan (I. Beri tanda X dalam NPWP : MASA : yang sesuai (Termasuk Lampiran) NAMA PKP ALAMAT TELEPON : Begawan5060 : Jl. PPn BM kurang atau (lebih) bayar (V. PPn BM kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan E.C) E. PPn BM Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak Yang Sama C. LENGKAP. 20 - 02 . PPN kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II. PPN kurang dibayar dilunasi tanggal H.3+I. Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN 4.2) B.5) B. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN Jumlah (I.000 NTPP: Butir II. PPN yang wajib dibayar kembali B.V.d Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN. 000 11.D) F.2 Selain PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN Dikompensasikan ke Masa Pajak mm-yyyy - Prosedur biasa Prosedur biasa atau atau Pengembalian Pendahuluan Pengembalian Pendahuluan Pasal 9 ayat (4c) dilakukan dengan Pengembalian Pendahuluan III. apabila SPT Masa yang Saudara sampaikan tidak ditandatangani atau tidak sepenuhnya dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan.400. PPn BM yang harus dipungut sendiri B.A.000 0 4.2 Butir II.1+I.2+I. + I. PPN kurang atau (lebih) bayar (II.1 : 3.A.000 0 44.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan) Oleh diminta untuk : 2. PPn BM kurang bayar dilunasi tanggal VI. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR / LEBIH BAYAR A.000.400.A. Dilunasi Tanggal : Rp : (dd-mm-yyyy) NTPP: V.000 0 0 0 44.A .400. Ekspor 2.V.II. JELAS DAN TIDAK BERSYARAT.1.F (Diisi dalam hal SPT Pembetulan) 2.000 Rp Rp Rp Rp Rp Rp 5 4. SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG TELAH SAYA BERITAHUKAN DI ATAS BESERTA LAMPIRAN-LAMPIRANNYA ADALAH BENAR. Jumlah Dasar Pengenaan Pajak B. PPN Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak Yang Sama C. Terutang PPN : 1. maka SPT saudara dianggap tidak disampaikan I.d 01 .2011 (mm-mm-yyyy) Thn Buku : 838 225 284 KLU : 62300 Pembetulan Ke : Wajib PPnBM PPN Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2009. Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan D.A .D atau atau atau (dd-mm-yyyy) DPP A. PENYERAHAN BARANG DAN JASA A.2 PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya Dikembalikan (Restitusi) Khusus Restitusi untuk PKP : Pasal 17C KUP atau atau Pasal 17D KUP dilakukan dengan : dilakukan dengan : 1.2. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH A. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI A.C .B) D.II. PPn BM kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (V.1 Rp 1 2 3 4 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp 0 44. (dd-mm-yyyy) Rp Rp Rp Rp Rp (dd-mm-yyyy) 0 0 0 0 0 - - NTPP: Perhatian lembar Yogyakarta.555 .B . PPN Terutang C.

LES 1111 12 400.000 0 400. .000 0 0 0 400.000 400.000 0 0 0 0 0 lembar .000 0 0 400.

Rekapitulasi Perolehan A. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya tidak dipungut (Jumlah I.000. Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya 2.B. Jumlah Perolehan (II. dari Luar Daerah Pabean Yang PM-nya Dapat Dikreditkan C.A + II. Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan yang telah dikreditkan sebagai penambah (pengurang) Pajak Masukan 4. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya harus dipungut sendiri (Jumlah I.4 . Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPnBM (Jumlah I.AREA STAPLES REKAPITULASI PENYERAHAN DAN PEROLEHAN NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 MASA Pembetulan Ke : : (Bila tidak ada transaksi tidak perlu d AREA STAPLES Begawan5060 11.2 + III. Jumlah Pajak Masukan yang Dapat Diperhitungkan (III.B + II. 04.B.2.000.000.B.07 1. dan Pemanfaatan JKP B. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Tidak Digunggung 2.A + II.1 + III.000 1.1.b.4) D.222. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak : 12 .1 dengan Faktur Pajak Kode 01.1 dengan Faktur Pajak Kode 02 dan 03) 3.000 0 0 0 0 0 0 0 0 C.2 A.000 44.32. Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Digunggung A. Rekapitulasi Penyerahan A.1 DPP (Rupiah) 0 40.3) C.B.B) B. Rincian Penyerahan Dalam Negeri 1.000 0 0 0 0 0 0 0 PPN (Rupiah) AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES 4. Penghitungan PM Yang Dapat Dikreditkan A.000 .000.d 01 - 2011 URAIAN I.2 B.1 B.555 . Perolehan BKP/JKP dari Dalam Negeri Yang PM-nya Dapat Dikreditkan Impor atau Perolehan Yang PM-nya Tidak Dapat Dikreditkan dan/atau Impor atau Perolehan Yang AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES III. Pajak Masukan Lainnya 1.333.2) 1 2 3 4 2.3 B.C) Impor BKP.000 4.000.000.1 dengan Faktur Pajak Kode 07) 4.B.000 400. Penyerahan Dalam Negeri 1. Jumlah (III. 000 01 s. Ekspor BKP Berwujud/BKP Tidak Berwujud/JKP B.A + III.B.400. Pajak Masukan atas Perolehan yang Dapat Dikreditkan (II. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya dipungut oleh Pemungut PPN (Jumlah I.2010 (mm-yyyy) 1. Mendapat Fasilitas D.1 dengan Faktur Pajak Kode 08) II.B.B.000 4. 06 ditambah I.000 5 3.000.

000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.400.000.FORMULIR 1111 AB 2011 (mm-mm-yyyy) idak ada transaksi tidak perlu dilampirkan) upiah) PPnBM (Rupiah) 4.000.000 4.000.000 1.000 1.000 .000 400.

000 MASA Pembetulan Ke 01 s.d 01 .32. 9.4 . 10.333. 19. 6. 12. 24. DAN/ATAU JKP NAMA PKP : NPWP FORMULIR 1111 A1 : : AREA STAPLES (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilamp Begawan5060 : 11.1 0 .2011 AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES No.2. 16.555 .222. 14. 13. Nama Pembeli BKP/Penerima Manfaat BKP Tidak Berwujud/Penerima JKP Dokumen Tertentu Nomor Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) 3. 18. 7.08 A.AREA STAPLES DAFTAR EKSPOR BKP BERWUJUD. 8. 21. 5. 25. 23. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D. 22. 15. 11. 1. 17. 4. BKP TIDAK BERWUJUD. 20. 2.1.

FORMULIR 1111 A1 2011 (mm-mm-yyyy) k ada transaksi tidak perlu dilampirkan) DPP upiah) Keterangan 0 .

000 0 .AREA STAPLES DAFTAR PAJAK KELUARAN ATAS PENYERAHAN DALAM NEGERI DENGAN FAKTUR PAJAK NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 A2 : : (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilam AREA STAPLES Begawan5060 11.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PPnBM (Rupiah) 3. 9. 22.00000056 Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) 40.4 - MASA 01 s. 15. 10. 8. 6.1.000 PPN (Rupiah) 4.000-10. 5. 14. 25.2. 20.222.000. 12.333.32.000. 13. 1. 16. 24. 17. 23. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Nama Pembeli BKP/Penerima Manfaat BKP Tidak Berwujud/Penerima JKP Kode dan Nomor Seri 010. 4.d 01 - 2011 555 .000. 7. 18.000.09 A. 21. 11.000 4.2 40. 19. 2. 000 NPWP/Nomor Paspor Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota Pembatalan Pembetulan Ke No. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D.

Seri Faktur Pajak Yang Diganti/Diretur a transaksi tidak perlu dilampirkan) PPnBM (Rupiah) 0 .ORMULIR 1111 A2 2011 (mm-mm-yyyy) Kode dan No.

17.555 . 24. 10. 15. 6. 20.2. 2. 23. 21. 22. 8. 14. 9.1. 11. 13. 4.4 . 7.10 B. 25. 1. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D. 19.222. 000 MASA Pembetulan Ke : : No. 16.AREA STAPLES DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS IMPOR BKP DAN PEMANFAATAN BKP TIDAK BERWUJUD/JKP DARI LUAR DAERAH PABEAN NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 B1 01 s. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Nama Penjual BKP/BKP Tidak Berwujud/Pemberi JKP Dokumen Tertentu Nomor Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PPnBM (Rupiah) 3. 12.1 0 0 0 .333.2011 (mm-mm-yyyy) (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dila AREA STAPLES Begawan5060 11.d 01 . 5.32. 18.

ORMULIR 1111 B1 (mm-mm-yyyy) da transaksi tidak perlu dilampirkan) PPnBM (Rupiah) Keterangan 0 .

4 - MASA 01 s. 15. 18. 12. 16. 11. 22.2 0 0 0 . 20. 6. 21. 23.d 01 - 2011 555 .222. 5. 24.32.11 B. 4.333. 13. 9.2. 000 NPWP Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota Pembatalan Pembetulan Ke No. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Nama Penjual BKP/ BKP Tidak Berwujud/ Pemberi JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PPnBM (Rupiah) 3. 7. 25.AREA STAPLES DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS PEROLEHAN BKP/JKP DALAM NEGERI NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 B2 : : (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilam AREA STAPLES Begawan5060 11. 19. 8.1. 10. 14. 17. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D. 2. 1.

ORMULIR 1111 B2 2011 (mm-mm-yyyy) Kode dan No. Seri Faktur Pajak Yang Diganti/Diretur a transaksi tidak perlu dilampirkan) PPnBM (Rupiah) 0 .

15. 17. 6. 14. 25.1. 1. 7.12 B. 8.3 0 0 0 .222. 24. 23.2. 22.4 - MASA 01 s. 11. 13. 2. 4. 21. 5. 000 NPWP Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota Pembatalan Pembetulan Ke No. 9. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D.AREA STAPLES DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN ATAU YANG MENDAPAT FASILITAS NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 B3 : : (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilam AREA STAPLES Begawan5060 11. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Nama Penjual BKP/ BKP Tidak Berwujud/ Pemberi JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PPnBM (Rupiah) 3.d 01 - 2011 555 . 12. 20.333. 19. 16. 10.32. 18.

Seri Faktur Pajak Yang Diganti/Diretur a transaksi tidak perlu dilampirkan) PPnBM (Rupiah) 0 .ORMULIR 1111 B3 2011 (mm-mm-yyyy) Kode dan No.

I.400.000 Terbilang : Empat juta empat ratus ribu rupiah Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran Tanggal …………………. 20 February 2011 Cap dan tanda tangan Nama Jelas : ………………………… Nama Jelas : Gunawan Wibisono "Terima Kasih Telah Membayar Pajak . SKPKB. tgl. Cap dan tanda tangan Wajib Pajak / Penyetor Yogyakarta.Pajak Untuk Pembangunan Bangsa" Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran F.0.32. SKPKBT Jumlah Pembayaran : 4.01 . Yogyakarta NOP ALAMAT OP : : Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak Kode Akun Pajak Kode Jenis Setoran Uraian Pembayaran : PPN Dalam Negeri Setoran Masa 4 1 1 2 1 1 1 0 0 Masa Pajak Mei Jun Jul Jan X Feb Mar Apr Ags Sep Okt Nop Des Tahun 2 0 1 0 Diisi Tahun terutangnya Pajak Beri tanda silang pada salah satu kolom bulan untuk masa yang berkenaan Nomor Ketetapan / / / / Diisi dengan rupiah penuh Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP. DIREKTORAT JENDERAL PAJAK SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR 1 YOGYAKARTA NPWP NAMA WP ALAMAT WP : : : 1 1 2 2 2 (SSP) 3 3 3 4 5 5 5 Untuk arsip Wajib Pajak 0 0 0 Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki Begawan5060 Jl. Melampah 13.DEPARTEMEN KEUANGAN R.2.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful