PETUNJUK UMUM

1. 2. 3.

4. 5. 6.

Yang perlu diisi adalah sel yang berwarna putih. Sebaiknya anda mengubah background window text ke warna yang lebih gelap, sehingga sel putih akan kontras kelihatan. Sel warna putih tidak mengganggu hasil pencetakan. Formulir SPT Masa PPN ini hanya dapat digunakan untuk PKP yang menggunakan meka Pajak Masukan dengan Pajak Keluaran secara normal (PK dikurangi PM), termasuk PKP Nilain sebagai DPP Pajak Masukan yang berhubungan dengan penyerahan jasa oleh pengusaha jasa pengirim pengusaha jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata, tidak dapat dikreditkan. Dalam hal mempunyai menerbitkan Faktur Pajak Keluaran atau menerima Faktur Pajak M lembar, harus menggunakan eSPT Masa PPN Hal-hal lainnya yang belum jelas atau menemui kesulitan, bisa ditanyakan ke saya, alamat ebegawan5060@gmail.com atau HP. 087 838 225 284

PETUNJUK PENGGUNAAN
(Mohon dibaca baik-baik dan dipahami terlebih dulu) 1.

2.

Isikan data Pengusaha Kena Pajak (PKP) terlebih dulu, dengan ketentuan : PKP yang menggunakan Nilai Lain sebagai Dasar Pengenaan Pajak (DPP), dalam kolom "K (drop down) "PKP jasa pengiriman paket" atau "PKP jasa biro perjalanan atau jasa biro pariw Pengisian Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak pada form 1111 A2, harus dipastik kode transaksi dalam nomor seri faktur pajak sudah benar. Dengan demikian :  Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri  Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN  Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut  Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN akan terisi secara otomatis

.

Formulir SPT Masa PPN ini hanya dapat digunakan untuk PKP yang menggunakan mekanisme pengkreditan Pajak Masukan dengan Pajak Keluaran secara normal (PK dikurangi PM). alamat e-mail : begawan5060@gmail. Dengan demikian : Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN akan terisi secara otomatis . harus dipastikan bahwa penulisan kode transaksi dalam nomor seri faktur pajak sudah benar. dengan ketentuan : PKP yang menggunakan Nilai Lain sebagai Dasar Pengenaan Pajak (DPP).PETUNJUK UMUM Yang perlu diisi adalah sel yang berwarna putih. bisa ditanyakan ke saya.com atau HP. Sel warna putih tidak mengganggu hasil pencetakan. harus menggunakan eSPT Masa PPN Hal-hal lainnya yang belum jelas atau menemui kesulitan. tidak dapat dikreditkan. Dalam hal mempunyai menerbitkan Faktur Pajak Keluaran atau menerima Faktur Pajak Masukan melebihi 25 lembar. termasuk PKP yang menggunakan Nilain sebagai DPP Pajak Masukan yang berhubungan dengan penyerahan jasa oleh pengusaha jasa pengiriman paket dan oleh pengusaha jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata. Sebaiknya anda mengubah background window text ke warna yang lebih gelap. 087 838 225 284 PETUNJUK PENGGUNAAN (Mohon dibaca baik-baik dan dipahami terlebih dulu) Isikan data Pengusaha Kena Pajak (PKP) terlebih dulu. dalam kolom "Klasifikasi PKP" pilih (drop down) "PKP jasa pengiriman paket" atau "PKP jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata" Pengisian Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak pada form 1111 A2. sehingga sel yang berwarna putih akan kontras kelihatan.

.

.

.

DATA PENGUSAHA KENA PAJAK Nama KKP Pratama Nama NPWP Alamat Nomor Telepon Nomor HP Klasifikasi Lapangan Usaha (KLU) Masa Pajak Tahun Pajak Tempat dibuat SPT Tanggal dibuat SPT Nama yang berhak menanda tangani Bertindak atas nama Klasifikasi PKP SPT Pembetulan ke .

Yogyakarta (0274)0000000 88 838 225 284 62300 Januari 2011 Yogyakarta 20 February 2011 Gunawan Wibisono PKP PKP Jasa Biro Perjalanan / Biro Pariwisata .ENGUSAHA KENA PAJAK Yogyakarta begawan5060 11.000 Jl.222.4-555.333. Melampah 13.

.

.

(dd-mm-yyyy) Rp Rp Rp Rp Rp (dd-mm-yyyy) 0 0 0 0 0 - - NTPP: Perhatian lembar Yogyakarta.222. LENGKAP. 000 11. PPn BM yang harus dipungut sendiri B. PPn BM kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (V. PPN kurang atau (lebih) bayar (II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR / LEBIH BAYAR A. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN Jumlah (I. Dilunasi Tanggal : Rp : Rp : - 0 0 (dd-mm-yyyy) NTPP: IV. Terutang PPN : 1.V.2 Butir II.2 Selain PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN Dikompensasikan ke Masa Pajak mm-yyyy - Prosedur biasa Prosedur biasa atau atau Pengembalian Pendahuluan Pengembalian Pendahuluan Pasal 9 ayat (4c) dilakukan dengan Pengembalian Pendahuluan III. Dilunasi Tanggal : Rp : (dd-mm-yyyy) NTPP: V. Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN 4. PPN kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.333.V.2) B.000 0 0 0 44.000 0 44.1 Butir II.5) B.400. PENYERAHAN BARANG DAN JASA A.AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai (SPT MASA PPN) KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK FORMULIR Jumlah Lembar SPT Diisi oleh Petugas 1111 01 s.B) II.400.C) E. Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut 5.000 NTPP: Butir II.B) D. SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG TELAH SAYA BERITAHUKAN DI ATAS BESERTA LAMPIRAN-LAMPIRANNYA ADALAH BENAR. 20 - 02 . Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.D atau atau atau (dd-mm-yyyy) DPP A. PPN Terutang C.II.A. PPn BM kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan E. Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan D.4+I. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI A.000 0 0 0 4. PPN yang wajib dibayar kembali B.000 Rp Rp Rp Rp Rp Rp 5 4.A. Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri 3. PEMBAYARAN KEMBALI PAJAK MASUKAN BAGI PKP GAGAL BERPRODUKSI A.A. PPN lebih dibayar pada : 1. PPn BM kurang atau (lebih) bayar (V.400. maka SPT saudara dianggap tidak disampaikan I.1 Rp 1 2 3 4 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp 0 44.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan) Oleh diminta untuk : 2.555 .1 3. + I.000 1 Rp Rp Rp Rp Rp 4.000. Beri tanda X dalam NPWP : MASA : yang sesuai (Termasuk Lampiran) NAMA PKP ALAMAT TELEPON : Begawan5060 : Jl.04 . PPN kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan F.000. Tidak terutang PPN C. apabila SPT Masa yang Saudara sampaikan tidak ditandatangani atau tidak sepenuhnya dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan. PPn BM Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak Yang Sama C.F (Diisi dalam hal SPT Pembetulan) 2. Melampah 13.d 01 .A. Ekspor 2.II.C .A.4 01 s.000 0 4. JELAS DAN TIDAK BERSYARAT.A . KELENGKAPAN SPT Formulir 1111 AB Formulir 1111 A1 Formulir 1111 A2 Formulir 1111 B1 Formulir 1111 B2 Formulir 1111 B3 SSP PPN SSP PPnBM lembar lembar Surat Kuasa Khusus . PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH A.2+I.A . PPN Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak Yang Sama C.000. Jumlah Dasar Pengenaan Pajak B.1.2011 Pengurus/Kuasa Tandatangan Nama Jelas : : : : Gunawan Wibisono X PKP Kuasa Jabatan Cap Perusahaan F.A.E) G.2.B .32. PPN kurang dibayar dilunasi tanggal H.3+I.2 PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya Dikembalikan (Restitusi) Khusus Restitusi untuk PKP : Pasal 17C KUP atau atau Pasal 17D KUP dilakukan dengan : dilakukan dengan : 1.000 0 0 4. Yogyakarta : (0274)0000000 HP : 88 . PERNYATAAN DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA AKIBATNYA.II.2011 (mm-mm-yyyy) Thn Buku : 838 225 284 KLU : 62300 Pembetulan Ke : Wajib PPnBM PPN Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2009.1+I.1 : 3. PPn BM kurang bayar dilunasi tanggal VI.400.D) F.D . Jumlah Seluruh Penyerahan (I.d Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN.A.400.

000 400.000 0 0 400.000 0 0 0 0 0 lembar .LES 1111 12 400.000 0 0 0 400. .000 0 400.

000 0 0 0 0 0 0 0 PPN (Rupiah) AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES 4. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya harus dipungut sendiri (Jumlah I. Penyerahan Dalam Negeri 1.B. Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya 2. dan Pemanfaatan JKP B.B. Perolehan BKP/JKP dari Dalam Negeri Yang PM-nya Dapat Dikreditkan Impor atau Perolehan Yang PM-nya Tidak Dapat Dikreditkan dan/atau Impor atau Perolehan Yang AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES III. dari Luar Daerah Pabean Yang PM-nya Dapat Dikreditkan C.4) D.1 dengan Faktur Pajak Kode 02 dan 03) 3. 04. Pajak Masukan Lainnya 1.2 + III. Rincian Penyerahan Dalam Negeri 1.A + III.000. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Tidak Digunggung 2.B + II.555 .000.A + II.000 400.A + II.3 B.3) C. Ekspor BKP Berwujud/BKP Tidak Berwujud/JKP B. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya dipungut oleh Pemungut PPN (Jumlah I.000 5 3.B. Jumlah Perolehan (II.b.2010 (mm-yyyy) 1.1 dengan Faktur Pajak Kode 07) 4.B) B.1 dengan Faktur Pajak Kode 01. Rekapitulasi Penyerahan A.222.000. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya tidak dipungut (Jumlah I.AREA STAPLES REKAPITULASI PENYERAHAN DAN PEROLEHAN NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 MASA Pembetulan Ke : : (Bila tidak ada transaksi tidak perlu d AREA STAPLES Begawan5060 11. Jumlah Pajak Masukan yang Dapat Diperhitungkan (III.C) Impor BKP.400.1.000 44.2 A. Penghitungan PM Yang Dapat Dikreditkan A.000. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak : 12 .000. Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean.333. Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan yang telah dikreditkan sebagai penambah (pengurang) Pajak Masukan 4.2 B.d 01 - 2011 URAIAN I. Jumlah (III.32. Pajak Masukan atas Perolehan yang Dapat Dikreditkan (II.1 DPP (Rupiah) 0 40.B. 06 ditambah I.B.B.07 1.000 0 0 0 0 0 0 0 0 C. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPnBM (Jumlah I. Rekapitulasi Perolehan A.4 .000.000 1. Mendapat Fasilitas D.1 dengan Faktur Pajak Kode 08) II.B.1 + III.2) 1 2 3 4 2.000.1 B. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Digunggung A.000 .000 4. 000 01 s.B.000 4.2.

000 1.000 4.000 400.000.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.000 1.000 .FORMULIR 1111 AB 2011 (mm-mm-yyyy) idak ada transaksi tidak perlu dilampirkan) upiah) PPnBM (Rupiah) 4.000.400.000.

11.1 0 . 17. 12.2. 25. 13. 20.08 A. 23. DAN/ATAU JKP NAMA PKP : NPWP FORMULIR 1111 A1 : : AREA STAPLES (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilamp Begawan5060 : 11. 9. 16.4 . 8. 19. 10.32.222.555 . 22. 18. 2. 21.333. 4. 5. 24.1. 14. 7.d 01 . 1. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D.AREA STAPLES DAFTAR EKSPOR BKP BERWUJUD. Nama Pembeli BKP/Penerima Manfaat BKP Tidak Berwujud/Penerima JKP Dokumen Tertentu Nomor Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) 3.2011 AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES No. 15. 6. BKP TIDAK BERWUJUD. 000 MASA Pembetulan Ke 01 s.

FORMULIR 1111 A1 2011 (mm-mm-yyyy) k ada transaksi tidak perlu dilampirkan) DPP upiah) Keterangan 0 .

22.1. 10. 5.000 PPN (Rupiah) 4. 23. 25. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Nama Pembeli BKP/Penerima Manfaat BKP Tidak Berwujud/Penerima JKP Kode dan Nomor Seri 010. 6. 9.000 0 . 24.2.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PPnBM (Rupiah) 3. 12.4 - MASA 01 s. 4. 20.000. 21. 17. 000 NPWP/Nomor Paspor Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota Pembatalan Pembetulan Ke No. 8. 13. 14. 19.00000056 Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) 40.222. 11.000.000.09 A.AREA STAPLES DAFTAR PAJAK KELUARAN ATAS PENYERAHAN DALAM NEGERI DENGAN FAKTUR PAJAK NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 A2 : : (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilam AREA STAPLES Begawan5060 11.2 40. 15. 1.000 4.32. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D. 2. 7.000-10.d 01 - 2011 555 .000.333. 18. 16.

Seri Faktur Pajak Yang Diganti/Diretur a transaksi tidak perlu dilampirkan) PPnBM (Rupiah) 0 .ORMULIR 1111 A2 2011 (mm-mm-yyyy) Kode dan No.

23. 9.333. 6.222.2. 16.2011 (mm-mm-yyyy) (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dila AREA STAPLES Begawan5060 11. 1. 10. 4. 13. 5. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Nama Penjual BKP/BKP Tidak Berwujud/Pemberi JKP Dokumen Tertentu Nomor Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PPnBM (Rupiah) 3. 7. 25. 24. 22.1.AREA STAPLES DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS IMPOR BKP DAN PEMANFAATAN BKP TIDAK BERWUJUD/JKP DARI LUAR DAERAH PABEAN NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 B1 01 s. 17.d 01 . 2. 000 MASA Pembetulan Ke : : No. 8. 15. 11.10 B. 12.4 . 20. 14. 18. 19.32.1 0 0 0 . 21. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D.555 .

ORMULIR 1111 B1 (mm-mm-yyyy) da transaksi tidak perlu dilampirkan) PPnBM (Rupiah) Keterangan 0 .

d 01 - 2011 555 .2. 23. 11.AREA STAPLES DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS PEROLEHAN BKP/JKP DALAM NEGERI NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 B2 : : (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilam AREA STAPLES Begawan5060 11.11 B. 9.333.222. 1.4 - MASA 01 s. 14. 16. 5. 12. 21.32. 22. 000 NPWP Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota Pembatalan Pembetulan Ke No. 7. 13. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D. 4. 15. 2.1. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Nama Penjual BKP/ BKP Tidak Berwujud/ Pemberi JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PPnBM (Rupiah) 3. 8. 24. 19. 10. 17. 6.2 0 0 0 . 20. 25. 18.

ORMULIR 1111 B2 2011 (mm-mm-yyyy) Kode dan No. Seri Faktur Pajak Yang Diganti/Diretur a transaksi tidak perlu dilampirkan) PPnBM (Rupiah) 0 .

22.32. 7.12 B.AREA STAPLES DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN ATAU YANG MENDAPAT FASILITAS NAMA PKP : NPWP : FORMULIR 1111 B3 : : (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilam AREA STAPLES Begawan5060 11.2. 23. 24. 2. 20. 16. 8. 4. 25. 000 NPWP Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota Pembatalan Pembetulan Ke No. 15.1.333. 17. 1. 10. 5. 13. 11. 9. 6. 12.3 0 0 0 . 14. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Nama Penjual BKP/ BKP Tidak Berwujud/ Pemberi JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyyy) DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PPnBM (Rupiah) 3.4 - MASA 01 s. 21. 18. AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES JUMLAH D.d 01 - 2011 555 . 19.222.

Seri Faktur Pajak Yang Diganti/Diretur a transaksi tidak perlu dilampirkan) PPnBM (Rupiah) 0 .ORMULIR 1111 B3 2011 (mm-mm-yyyy) Kode dan No.

SKPKBT Jumlah Pembayaran : 4. Yogyakarta NOP ALAMAT OP : : Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak Kode Akun Pajak Kode Jenis Setoran Uraian Pembayaran : PPN Dalam Negeri Setoran Masa 4 1 1 2 1 1 1 0 0 Masa Pajak Mei Jun Jul Jan X Feb Mar Apr Ags Sep Okt Nop Des Tahun 2 0 1 0 Diisi Tahun terutangnya Pajak Beri tanda silang pada salah satu kolom bulan untuk masa yang berkenaan Nomor Ketetapan / / / / Diisi dengan rupiah penuh Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP.000 Terbilang : Empat juta empat ratus ribu rupiah Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran Tanggal …………………. DIREKTORAT JENDERAL PAJAK SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR 1 YOGYAKARTA NPWP NAMA WP ALAMAT WP : : : 1 1 2 2 2 (SSP) 3 3 3 4 5 5 5 Untuk arsip Wajib Pajak 0 0 0 Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki Begawan5060 Jl. SKPKB. 20 February 2011 Cap dan tanda tangan Nama Jelas : ………………………… Nama Jelas : Gunawan Wibisono "Terima Kasih Telah Membayar Pajak .0.400.32.I.2. Cap dan tanda tangan Wajib Pajak / Penyetor Yogyakarta. Melampah 13.Pajak Untuk Pembangunan Bangsa" Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran F.01 . tgl.DEPARTEMEN KEUANGAN R.