Anda di halaman 1dari 10

MAKSUD dan TUJUAN serta RUANG LINGKUP :

Memberikan keseragaman dan pedoman bagi KPPN

dalam penerbitan SP2D Memberikan mekanisme sistem pengendalian intern, bahwa pelaksanaan tugas KPPN sesuai ketentuan Penegasan kembali tahapan prosedur penerbitan SP2D sesuai PER-66/PB/2005 dan PER-11/PB/2011 juga SOP thdp pengeluaran negara atas pengujian SPM s.d. penerbitan SP2D. BERKAITAN DENGAN NON-BELANJA PEGAWAI

PELAKSANAAN PEGUJIAN SPM dan PENERBITAN SP2D NON BELANJA PEGAWAI.

* PETUGAS FRONT OFFICE *


No. 1 2 3 4 5 Tahap I Menerima ptgs Satker Mencocokkan data KIPS KIPS dg Id pd Apl SP2D Tahap II Kelengkapan sesuai jenis SPM GUP Isi memeriksa penerapan sanksi Apakah bukti setor sdh validasi Bank/Giro Pos? Tahap III Pengujian Substantif Pengujian Formal

Thp 1 sd 3 lolos atau tidak Hard Copy = Soft copy SPM, dg scan barcode. Scanning virus & transfer ADK SPM (kontraktual)

PENGEMBALIAN SPM ATAU MENERUSKAN PROSES KE MIDDLE OFFICE:


Jika tdk memenuhi syarat tahap 2 & 3 di FO, SPM dan pendukungnya dikembalikan ke ptgs Satker dg srt pengembalian, disarankan konsultasi ke CS.
Jika memenuhi syarat , proses dilanjutkan dg menerima SPM dan ADK dg sistem aplikasi SP2D dan diberikan tanda terima dg cap jari petugas pengantar SPM dan mencetak Daftar Penerimaan Satker . Selanjutnya SPM dan dokumen pendukung diserahkan serta td terima lb 2 diserahkan kpd pelaksana pd MO Pencairan Dana.

Petugas MO pada Pencairan Dana :


Menerima dan memeriksa SPM, pendukung & td trm. Menyesuaikan dg karwas dan kebenaran pembebanan kategori serta pengujian kebenaran porsi loan/grant. Melakukan penomoran, tgl, kd BO, serta mencetak konsep SP2D Merekam SSBP terkait UP/TUP, mencetak , memaraf karwas kredit/UP/TUP, dan menggabungkan dg net SP2D dan pendukungnya utk diteruskan ke Kasi PD. Utk SP2D Reksus ata Pinj./Hibah LN, dibuatkan SPBSP2D. Jika tdk memenuhi syarat, dikembalikan sesuai SOP Pengembalian SPM.

KEPALA SEKSI PENCAIRAN DANA :


Memeriksa SPM dan kelengkapannya serta menanda tangani SP2D jika sesuai. Jika tidak ada kesesuaian dikembalikan ke Satker sesuai SOP Pengembalian SPM. Meneruskan kpd petugas MO Seksi PD. PROSES YG DIBUTUHKAN SEJAK TERCETAKNYA TANDA TERIMA S.D DITANDA TANGANI SP2D oleh Kasi PD adalah 1 (satu) jam Selanjutnya petugas MO Pencairan Dana memilah SP2D : SP2D lb ke-1 & SSP/SSBP/SSPB lb ke-2 ke Seksi Bank/Giro Pos SP2D lb-2, SPM lb-2, bukti pot lb -1 & 3 ke Subbag Umum SP2D lb-3, SPM lb-1, SSPlb-4 , konsep SP2D & karwas kredit ke Subbag Umum Membubuhkan Cap Telah diterbitkan SP2D tgl No pada SPM lb ke-2.

PROSES DILANJUTKAN KE SEKSI BANK/GIRO POS :


a. Pelaksana Seksi Bank/Giro Pos, stlh menerima SP2D

lbr 1 dan SSP/SSPB/SSBP lbr 2, mencetah daftar penguji dan srt penegasan dan meneruskannya ke Kasi Bank/Giro Pos b. Kasi Bank/Giro Pos memeriksa ketersediaan dana pd BO dan menanda tangani lbr 1 SP2D< Daftar Penguji dan Srt Penegasannya kmdn diserahkan kembali ke pelaksananya. c. Sljtnya oleh pelaksana distempel timbul pd SP2D lbr 1. berikutnya diserahkan kpd Kepala Kantor.

KEPALA KANTOR :
Menerima, meneliti lbr ke-1 SP2D serta menandatangani Daftar Penguji dan Surat Penegasan, kemudian meneruskan kepada Pelaksana Subbagian Umum

Menerima semua dokumen berkaitan

dengan SP2D secara keseluruhan dan mendistribusikannya kepada masing2 yang mempunyai kepentingan dengan SP2D tersebut.

Check

List disusun berdasarkan tugas masing2 petugas FO, pelaksana dan Kepala Seksi pada masing2 Seksi dan Subbag Umum serta Kepala Kantor Operating Procedures (SOP) : pelaksanaan Penerbitan SP2D NonBelanja Pegawai mengacu pada Lamp-II SE-14/PB/2012

Standard

CHECK LIST & SOP