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Universidad Nacional Daniel Alcides Carrin

U
SUPERVISOR:
Mg. YUPANQUI VILLANUEVA, Carlos Jess

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FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS, CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS ESCUELA DE FORMACIN PROFESIONAL DE ADMINISTRACION

PRACTICANTE: GIBBONS ESTRADA, Kjiara Stefany INSTITUCION: TRANSPORTES ANGEL IBARCENA R. S.R.L.

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PASCO, ENERO DEL 2013

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DEDICATORIA:

A mis padres por su constante apoyo en mi formacin profesional y a mis docentes por el apoyo y los conocimientos compartidos durante mi estancia en la Universidad a todos ello mil gracias.

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PRESENTACIN
Seor Director de Oficina de Prcticas Pre-Profesionales de la Universidad Nacional Daniel Alcides Carrin de la Facultad de Ciencias Econmicas Contables y Administrativas, remito el presente informe, para mostrar las actividades desarrolladas durante el tiempo que duro mis Prcticas-Pre Profesionales, ANGEL realizados R. en la EMPRESA que tiene DE como TRANSPORTES IBARCENA S.R.L.

representante legal al Ing. JAVIER MOGOLLON BERNA; por un lapso de (3) meses, a partir del 16 de Enero al 16 de Abril del 2013. Cumpliendo as con lo estipulado en el Reglamento de la Direccin de Prcticas PreProfesionales, que Ud. representa. De ese modo tambin cumplo con lo requerido en el Reglamento de Grados y Ttulos de la Facultad de Ciencias Econmicas Contables y Administrativas. Adems cabe mencionar que se ha analizado e investigado cada punto del trabajo y asignaciones encomendadas por el Jefe inmediato superior durante el transcurso de las prcticas realizadas. Entonces pongo a su disposicin el presente informe.

El Practicante

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INTRODUCCIN
El presente informe referente a mis prcticas Pre-Profesionales lo realic en la EMPRESA DE TRANSPORTES ANGEL IBARCENA R. S.R.L. Se ubica en la Av. Las Amricas 416 San Juan Cerro de Pasco la cual tiene como representante legal al Ing. Javier MOGOLLON BERNA cuyo objeto social es dedicarse a realizar servicios de Transporte de personas y/o elementos que se utilizan en las distintas Unidades Mineras.

En la mencionada Empresa tuve ayuda tcnica, apoyo moral de todos los profesionales que laboran en dicha oficina.

Mis Prcticas Pre-Profesionales lo he realizado desde el 16 de enero al 16 de Abril del 2013, en el horario de la maana y la tarde, de 8:30 a.m. a 1.00 p.m. y 3.00 a 6.30 p.m. (tiempo parcial), con una duracin de (3) meses consecutivos. Durante mis prcticas Pre-Profesionales, he elaborado el presente informe y contiene lo siguiente: PRIMER CAPITULO: Esta relacionado en la EMPRESA DE TRANSPORTES ANGEL IBARCENA R. S.R.L. en donde se describe la Ubicacin Geogrfica, Misin, Visin, Unidad de Administracin, Principales actividades, Estructura Orgnica, Finalidad.

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SEGUNDO Prcticas.

CAPITULO:

Se

menciona

los

Objetivos

Generales y Especficos que se persiguen al realizar las

TERCER CAPITULO: Resumen las Estrategias utilizadas por el alumno para desarrollar sus diferentes actividades, mientras realiza sus prcticas. CUARTO CAPITULO: Todas las actividades realizadas durante las prcticas, en forma descriptiva y estas son las siguientes: o Organizacin y archivamiento de comprobantes. o Registro de venta. o Registro de compra. o Codificacin contable (Facturas y otros) o Declaracin y pago de impuestas (PDT 621 601) o Elaboracin de obligaciones sociales. o Ingreso de personal al CITRIX. o Inscripcin de derechohabientes. o Tareo de personal. o Entrega de Obligaciones Sociales a distintas unidades mineras.

Finalmente debo indicar que en el anexo, al final del informe los documentos probatorios de las actividades realizadas en la EMPRESA DE TRANSPORTES ANGEL IBARCENA R. S.R.L. , como parte de mis prcticas. Cumpliendo as con la normatividad dispuesta por la Universidad a travs de la Jefatura de Prcticas Pre-Profesionales de FACECA. Al realizar mis prcticas pre profesionales s que estoy dando un paso hacia delante para el buen desarrollo de mi profesin con la finalidad

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de cumplir mis objetivos propuestos a travs de la aplicacin de los conocimientos adquiridos en las aulas universitarias. As mismo resaltando la calidad de aprendizaje y desempeo eficiente en cada una de las funciones encomendadas con el nico fin de asumir responsabilidades y cumplir con el desarrollo de los trabajos encomendados en la empresa. Mi deseo es incorporarme al campo laboral resolviendo diversas dificultades que se puedan presentar en el campo prctico y/o terico ya sea en una institucin privada o pblica donde puedo brindar servicios profesionales en calidad de administrador. El propsito de las prcticas Pre-Profesionales es de formarme un profesional competente; que es un factor muy importante a efectos de aprovechar oportunidades que se presenten. Las prcticas Pre-Profesionales viene ha ser un reto para los estudiantes, donde el estudiante tiene que demostrar sus habilidades y conocimientos adquiridos en las aulas universitarias para poder forjarse como un profesional de calidad y ser competente.

EL Practicante

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INDICE
DEDICATORIA PRESENTACIN INTRODUCCIN INDICE CAPITULO I DESCRIPCIN DE LA INSTITUCIN rea de Trabajo. ............................................................................ a. Ubicacin Geogrfica.................................................................. b. Misin. ........................................................................................ c. Visin........................................................................................... d. Unidad de Administracin........................................................... e. Estructura Orgnica. f. Finalidad...................................................................................... CAPITULO II OBJETIVOS 2.1 Generales 2.2 Especficos CAPITULO III ESTRATEGIAS 3.1 Estrategias........................................................................................ CAPITULO IV ACTIVIDADES REALIZADAS 4.1 Organizacin y archivamiento de comprobantes................................ 4.2 Registro de venta................................................................................ 4.3 Registro de compra. ........................................................................... 4.4 Codificacin contable de comprobantes (Facturas y otros)...............

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4.5 Declaracin y pago de impuestos (PDT 621 601)........................... 4.6 Elaboracin de obligaciones sociales................................................. 4.7 Ingreso de personal al CITRIX............................................................ 4.8 Inscripcin de derechohabientes........................................................ 4.9 Tareo de personal............................................................................... 4.10 Entrega de obligaciones sociales a distintas unidades mineras...... POR CADA ACTIVIDAD: a) b) c) d) e) CONCLUSIONES RECOMENDACIONES ANEXOS Medios Utilizados. Materiales Utilizados. Procedimientos. Estrategia. Recomendaciones.

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CAPITULO I
DESCRIPCIN DE LA EMPRESA

1.1 La EMPRESA DE TRASNPORTES ANGEL IBARCENA R. S.R.L. Se ubica en la Av. Las Amricas 426 San Juan Cerro de Pasco. 1.2 Ubicacin Geogrfica.La empresa TRANSPORTES ANGEL IBARCENA R. S.R.L., Se encuentra ubicado en el Distrito del Yanacancha, Provincia de Pasco. 1.3 rea de Trabajo: El rea Administrativa y Contable mencionada es una oficina enfocada a la atencin personalizada de nuestros trabajadores donde se maneja toda la documentacin respectiva a esta rea supervisada por el Ing. Javier MOGOLLON BERNA, en la cual se cumple con los principios y normas dentro del mbito de la gestin. a. Visin.Ser una empresa lder a nivel nacional en brindar servicios de alquiler de camionetas con choferes a distintas unidades mineras, para su rpida movilizacin. b. Misin.Ofrecer una propuesta de valor y seguridad a las unidades mineras con el rpido transporte de sus ingenieros y/o artculos que se utilizan en mina.

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c. Oficina de Administracin y Contabilidad.Est a cargo del Ing. Javier MOGOLLON BERNA quien es el Supervisor de la unidad de Administracin y contabilidad se ejerce las siguientes funciones: o Recepcin de documentos de postulantes y comprobantes, para luego ser archivado en sus respectivos folios. o Realizar el clculo del impuesto a declararse de acuerdo al cronograma establecido por la Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria. o Elaborar las Valorizaciones de Camionetas y Choferes, para el posterior pago de las mismas. o Estar pendiente con los derechos tributarios a declararse segn el cronograma establecido por la SUNAT. o Elaboracin y entregas de obligaciones sociales de distintas unidades mineras. d. Estructura Orgnica.La estructura orgnica del rea Administrativa est formada de la siguiente manera: Supervisor: Ing. Javier MOGOLLON BERNA Administrador: Adm. Inver CHAMORRO BARTOLO Logstico: Oscar TACURE ORELLANA e. Finalidad.Ofrecer un buen servicio de transportes con seguridad, confianza y al alcance del cliente (Unidades Mineras), con las unidades y los choferes a su disposicin..

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Brindar confianza y seguridad a nuestros conductores con la finalidad de que se identifique con la empresa. La finalidad primordial de la oficina administrativa es brindar una atencin personalizada a los representantes de nuestros clientes, a aquellas personas que deseen integrarse a la empresa y a los que ya son parte de la familia TAIR RENTING.

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CAPITULO II
OBJETIVOS
2.1 Objetivo Generales: 2.1.1 Del Estudio.Satisfacer en su totalidad las expectativas del cliente porque es la razn de ser de una empresa con un buen control y buen manejo de la administracin de conductores y camionetas, mantenindolas en muy buen estado gracias a los mecnicos capacitados constantemente por nuestra empresa, tambin gracias a nuestros conductores quienes tienen contacto directo con los clientes (los transportan, acompaan, cuidan, etc.), quienes son capacitados de distinta manera que los mecnicos. 2.1.2 Del Alumno Practicante.o Incrementar relacionados mis con conocimientos mi profesin, tericos para y poder prcticos ejercer

permanentemente servicios mediante la actualizacin. o Demostrar el aprendizaje y el conocimiento en el campo laboral, construyendo de alguna manera el mejoramiento de la especialidad para un futuro mejor. o Complementar y aplicar los conocimientos terico prctico adquiridos para poder prestar servicios mltiples acorde con mi carrera. o Introducirme en el mercado laboral mostrndome ser un profesional idneo. o Formar una empresa donde pueda brindar servicios mltiples demostrando ser un profesional de calidad.

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2.2 Objetivo Especficos: 2.2.1 Del Estudio.Siempre capacitando al personal y teniendo bastante comunicacin en todo mbito, para as brindar buena atencin al cliente porque es la razn de ser de nuestra empresa. 2.2.2 Del Alumno Practicante.o Fortalecer el vnculo entre la Universidad y Empresa. o Adquirir experiencia Administrativa. o Tener un conocimiento intuitivo, emprico y prctico, usando trminos y tcnicas modernas con una tecnologa de punta, ver de cerca la labor que se realiza dentro de una institucin privada. o Alcanzar el perfeccionamiento en el campo laboral con el objetivo de complementar lo aprendido en las aulas universitarias. o Dar cumplimiento a las normas, principios y leyes establecidas en administracin. o Aplicar los conocimientos tericos a la prctica resolviendo situaciones reales de la Gestin Administrativa. o Aprovechar la informacin actualizada adquirida y as actuar con eficiencia y resolver casos que se presenten. o Rozarse con la aplicacin de la administracin en situaciones reales.

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CAPITULO III
ESTRATEGIAS APLICADAS EN EL DESARROLLO DE LAS PRACTICAS PRE PROFESIONALES
Teniendo en cuenta que mi objetivo al realizar las PrcticasProfesionales, desde un inicio, era el de ampliar mis conocimientos y conocer cerca del desempeo de la profesin Administrativa, para que en el futuro pueda enfrentar personalmente los problemas que se suscitaran diariamente en al gestin Administrativa, Aspecto Contable, Econmico y Financiero, desarroll algunas estrategias que a continuacin resumo. La estrategia planteada por mi persona desde el primer da de iniciado mis prcticas Pre-Profesionales, era que cuando se me asignaba un trabajo, tratar de hacerlo con todas las pretensiones de adquirir conocimientos y con la seguridad de haber logrado familiarizarme con los conocimientos esenciales aprendidos dentro de las aulas universitarias. Segura de mis habilidades y capacidades, he podido cumplir con las responsabilidades y todas las tareas que se me asignaban, logrando as ganarme la confianza de mis jefes inmediatos y asimismo cumplir con el propsito de conocer la aplicacin de la Administracin en el desarrollo de las actividades. Es as que al trmino de haber realizado mis prcticas llegu a la conclusin que mi desempeo como practicante fue bastante provechoso, ya que en el transcurso del tiempo que duraron logr conocer y comprender la aplicacin de la Gestin Administrativa y contable en las situaciones reales de las empresas dedicadas al Transporte, servicios, etc.

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Convencida de haber plasmado los conocimientos adquiridos en nuestra Alma Mater, la Universidad Nacional Daniel Alcides Carrin, ahora entiendo lo importante que es involucrase en la prctica, la esencia de una carrera es cuando la teora se lleva a la prctica, por ello no dejar de seguir adquiriendo informacin, para desempear mi labor con la conviccin y la certeza de haber logrado mi objetivo como Profesional en la gestin Administrativa. Las estrategias que pude realizar dentro de la institucin en el tiempo que realice mis prctica pre profesionales, fueron los siguientes: o Para realizar los registros de compras y registros de venta, los comprobantes ya sea de ingresos y egresos deb ordenarlos correctamente y ponerlos cronolgicamente en sus respectivos folios para tener mayor facilidad, se utiliza separadores, stos son realizados en la computadora en estos separadores especifica el nombre y el mes. o Cada archivador debe tener en la pasta una etiqueta donde especifique la razn social y el ao de los documentos que se archivan. o Hacer un cronograma de declaraciones a realizar ante la SUNAT de todos los contribuyentes que se les lleva su contabilidad, el cronograma debe contener; razn social, nmero de RUC y la fecha a declarar. o Extraer datos de los trabajadores del sistema interno (CITRIX) para armar los formatos solicitados por la SUNAT (PLAME), solicitar a la jefa de Recursos Humanos otros documentos (PLANILLA MENSUAL DE PAGO, TELECREDITO, SCTR, VIDA LEY, AFP). o Se hace el ingreso de personal nuevo al sistema habiendo aprobado todo el recorrido (Examen mdico en Natclar, Examen de Manejo, Induccin en la Unidad minera, entre otros). o Para que el personal pueda cobrar asignacin familiar, es necesario que traiga el DNI de sus hijos menores de 18 aos y de su cnyuge, para ingresarlo al sistema y proceda automticamente el pago al mes siguiente.

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o Al momento de pasar las horas extras de los trabajadores al sistema (25%, 35% y 100%) para su respectivo pago, se debe tener muchos cuidado y si es posible volver a contar una vez ms. o La primera parte (SCTR, VIDA LEY Y TELECREDITO) de las obligaciones sociales se entrega en los siguientes 10 dias del mes cumplido, y la segunda parte (PDT 601, PDT 621, AFP Y FORMATOS DEL PLAME) se entrega antes de los siguientes 15 dias de haber entregado la segunda parte.

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CAPITULO IV
ACTIVIDADES REALIZADAS
Las actividades realizadas dentro de la Empresa TRANSPORTES ANGEL IBARCENA R. S.R.L., fue de gran importancia, ya que pude adquirir, complementar y aplicar el aprendizaje recibido en las aulas universitarias, la cual agradezco profundamente al supervisor el Ing. Javier MOGOLLON BERNA, por las constantes aportaciones, orientaciones y apoyo profesional y moral que se me brind en las actividades realizadas durante estos meses que son:

4.1 Organizacin y archivamiento de comprobantes.Estos comprobantes son documentos importantes, archivarlos es muy importante ya que constituyen documentos sustentatorios de las actividades que realiza una empresa diariamente, con las entidades fiscalizadoras; siendo estas: Facturas de Compras, Boletas de Compra, Liquidacin, Facturas de ventas, Guas de Remisin, Comprobantes de Detracciones y Formularios de Declaracin de Pago, Valorizaciones, etc. a) Medios Utilizados.Comprobantes de compras, ventas y gastos como (facturas, boletas de venta, ticket, recibos, etc.)que estn autorizados por la SUNAT. b) Materiales Utilizados.Computador. Archivadores. Perforador. Goma. Engrapador Papel bon. Contar con los comprobantes de pago previo orden. Tijera.

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c) Procedimiento.o Recepcin de los comprobantes o documentos fuentes, seleccin por fecha cronolgica, los comprobantes de pequeo tamao se pega en papeles adicionales para tener mejor presentacin y sea ms fcil su registro en sus respectivos folios. o Los comprobantes deben ser seleccionados, los de ingresos y egresos realizados durante el mes. o Archivar los comprobantes ya perforados por fecha en sus respectivos folios. d) Estrategias.o Digitar en la computadora e imprimir en cartulina los nombres de los meses para utilizar como separadores de mes a mes, en los folios donde se archiva los documentos ya clasificados cronolgicamente. o Utilic hojas adicionales donde todo comprobante de pequeo tamao se pegar. o Realic en la computadora etiquetas para los folios donde debe contener nombre de la empresa y fecha. e) Recomendaciones.o Observar detenidamente las fechas que indican la operacin en los comprobantes, para poder registrar correctamente en el folio. o Solo se registran los comprobantes que estn autorizados por la SUNAT.

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4.2 Registro de venta.a) Medios Utilizados: Documentos fuentes o comprobantes como (facturas) que estn autorizados por la SUNAT. b) Materiales Utilizados.Computador. Calculadora.

c) Procedimiento.o En este libro auxiliar, se registra todas facturas de bienes y servicios que se ofrecen a las unidades mineras por cada mes, donde se registra el cobro por camioneta, por conductor principal y por conductor de remplazo, donde se especifica la fecha, tipo de documento, RUC del cliente, nombre o razn social, importe de venta con el Impuesto General a las Ventas (Base Imponible), Impuesto General a las Ventas (18% de Base Imponible), importe total a pagar (Base Imponible + IGV). d) Estrategia.o Todos los documentos fuentes de ventas que se realiz durante el mes se debe ordenar cronolgicamente para posteriormente archivarlo. o Realizar una etiqueta que contenga; (razn social de la empresa o nombre del cliente), sta etiqueta se debe colocar dentro del archivador para su mejor ubicacin en los meses posteriores. e) Recomendaciones.o Al realizar las liquidaciones que se adjuntan a las facturas, stas deben coincidir en las cantidades, las placas de las camionetas y los

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nombres de los conductores; el nombre del cliente debe estar completo, el periodo correspondiente al mes bien legible para que ello no nos pueda retrasar el cobro de dichas facturas.

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4.3 Registro de compras.a) Medios Utilizados.Documentos fuentes o comprobantes como (facturas, boleta de ventas, recibos, etc.) que estn autorizados por la SUNAT. b) Materiales Utilizados.Computador Libro de Registros. Lapiceros (azul, rojo). Lpiz. Calculadora. Regla. Corrector.

c) Procedimiento.o En este libro auxiliar se registra o controla los bienes y servicios que se adquieren, se establece el valor a pagar por el bien o servicio. o Es parecido al registro auxiliar de ventas con la nica diferencia que se adquiere a cambio de un valor o pago, se registra los egresos que realiza la empresa. o Se registra en forma ordenada y cronolgicamente los documentos fuentes que exige la SUNAT, ya culminando el registro de dichos documentos se procede a sumar, se traza doble raya debajo de los importes en seal de cierre de las operaciones del mes correspondiente. o Habiendo comprobado la exactitud de las mismas se centraliza las operaciones de compra en el libro diario, se realiza mensualmente.

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d) Estrategia.o Todos los documentos fuentes de compras que se realiz durante el mes debe estar ordenado cronolgicamente para posteriormente registrar al libro. o Realizar una etiqueta que contenga; (el nombre del libro, razn social de la empresa o nombre del cliente), sta etiqueta se debe pegar en la pasta del libro para ubicar con mayor facilidad. e) Recomendaciones.o Al realizar el registro en el libro auxiliar de ventas, se debe observar con mucho detenimiento las cantidades que se encuentran en los documentos fuentes de compras. o Se debe observar la fecha y en que moneda se realiza las compras. o Si las compras es realizado en moneda extranjera se tendr que llevar a moneda nacional que es el (nuevo sol) de acuerdo al tipo de cambio.

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4.4 Codificacin de comprobantes.a) Medios Utilizados.Documentos fuentes (facturas, liquidacin de camionetas, recibo, etc.). b) Materiales Utilizados.Lapiceros (azul, rojo) Calculadora Regla Corrector Papeles en blanco. Computadora. Archivador Perforador.

c) Procedimiento.o Se codifica los documentos fuentes segn a los cobros que va a realizar de acuerdo a la fecha de emisin, clasificar los documentos de egresos separados a los de ingresos en forma cronolgica y mensual, archivar los documentos ya perforados utilizando los separadores por meses (realizado en la computadora, con los nombres de cada mes). d) Estrategias.o Tener conocimiento previo del documento fuente, leer y verificar los montos y las cifras plasmadas, para luego realizar su respectiva codificacin.

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e) Recomendacin.o Al momento de archivar se debe tener muy en cuenta todos los documentos fuentes y archivarlas todas de acuerdo a la fecha de emisin.

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4.5 Declaracin y pago de impuestos mediante el PDT


a) Medios Utilizados.Correo electrnico.

b) Materiales Utilizados.Computador. PDT Papeles.

c) Procedimientos.o Se ingresa al programa de declaracin telemtica PDT. o Se digita la contrasea Adminst o Para confeccionar una declaracin, deber ser inscrito previamente su N de RUC en el PDT , como el siguiente paso; o Seleccionar el men Declaraciones, la opcin 621 PDT IGV- Renta Mensual. o Una vez registrado el RUC, se puede confeccionar nuevas declaraciones, modificar las residentes en la PC donde se encuentra instalado el programa PDT IGV renta mensual, sea para la presentacin original o de una rectificatoria. Para el ingreso de informacin se rellena en seis (6) secciones diferentes: o Impuesto General a las Ventas (IGV), compras y ventas. o La informacin de ventas corresponde a las operaciones gravadas y no gravadas efectuadas por el contribuyente. El programa calcula, a partir de la base imponible ingresada, el tributo correspondiente. o La informacin de compras corresponde a las adquisiciones que dan derecho o no a crdito fiscal, segn se trate de adquisiciones gravadas o no. El PDT IGV renta mensual permite al contribuyente efectuar el clculo del coeficiente necesario para esta seccin se divide en

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determinar el crdito de las adquisiciones destinadas a operaciones gravadas y no gravadas. o Retenciones a Trabajadores Independientes o Determinacin de la Deuda, calcula el total de la deuda tributaria, y solicitar el importe a pagar por cada concepto. El ingreso del importe a pagar es un dato obligatorio, siendo 0 (cero) un valor aceptado por el programa. Finalmente, deber consignar la forma de pago del importe declarado que va a ser pagado al presentar la declaracin. o Informacin Adicional, solicita los datos del representante legal y del contador que confecciona la declaracin. o Luego de haber ingresado satisfactoriamente todos los datos de su declaracin, se de generar el envo al disquete para su presentacin. Con este fin, deber tener en cuenta que la declaracin slo podr ser enviada si no presenta inconsistencias.

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4.6 Elaboracin de obligaciones sociales.a) b) c) Medios Utilizados.Correo electrnico de la oficina, Sistema de trabajo interno (CITRIX). Materiales Utilizados.Computador. Resaltador ( amarillo) Etiquetas Calculadora. Procedimiento.o Las Obligaciones Sociales son un requisito indispensable para el cobro de las facturas; que se emiten por las camionetas y los conductores cada mes; para la entrega a las distintas unidades mineras las Obligaciones Sociales est dividido en dos partes: la primera parte se estrega 10 das despus de cumplir el mes en la que entregamos SCTR, VIDA LEY y TELECREDITO; la segunda parte se estrega 15 das despus de haber entregado la primera parte en la que presentamos PDT 601, PDT 621, AFP, PLAME. o Primero sacamos impresin de cada documento mencionado para su registro en nuestro folio, despus procedemos a sacar la copia para colocarlo en un folder por unidad minera (7). o Sacamos del sistema qu y cuntos trabajadores estn en cada unidad minera y lo colocamos en un formato de la empresa, para su posterior impresin y colocado en cada folder. o Realizamos y sacamos la impresin de las caratulas para cada documento, un juego por unidad minera, y lo colocamos en cada folder. o Segn la relacin de personal que se encuentra en cada unidad minera se procede a buscarlos en los documentos ya colocados en

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cada folder. En caso que falte algn documento o haya personal nuevo, se pide a Lima mediante un correo. d) Estrategias.o Tener todos los documentos necesarios en respectivo orden y forma cronolgica. o Al terminar de resaltar los nombres en cada documento, contar para verificar que estn completos. o Acordarme de las personas que trabajan en cada unidad minera, aparte de conocerlos. e) Recomendaciones.o Anotar en un post it los documentos y los nombres de las personas que falten en las relaciones. o Revisar que los pagos realizados en cada documento estn correctos. o Solicitar a la Jefa de RR.HH. en lima el SCTR de cada personal nuevo, ya sea Superficie o Socavn; y hacerle el seguimiento respectivo.

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4.7 Ingreso de Personal al Sistema CITRIX.Es una forma ms rpida, sencilla y ordenada de manejar los datos, el tareo, el aseguramiento de los derechohabientes, el pago de su asignacin familiar de los trabajadores; toda la empresa en sus distintas sucursales estn conectadas por este sistema, es por eso que de forma obligatoria se debe aadir a cada personal nuevo y llenar sus datos completos para seguir trabajando de esta manera. a) Medios Utilizados.Orientacin del Supervisor. Curriculum del personal. Copia del DNI de su cnyuge e hijos menores de 18 aos.

b) Materiales Utilizados: c) Procedimiento: o Primero ingresamos al sistema mediante una serie de contraseas. o Ingresamos al cuadro de Ingresar personal nuevo comenzamos a llenar sus datos personales (apellido paterno, apellido materno, 1er. Nombre, 2do. Nombre, DNI, fecha de nacimiento, lugar de nacimiento, direccin, etc.) o Nos vamos al cuadro de Datos en la empresa empleadora comenzamos a llenar los datos para la empresa (unidad a trabajar, tipo de contrato, cargo a ocupar, distinto beneficios, banco en que se la va a pagar, etc.). Computador. Calculadora. Regla.

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o Seguimos con el cuadro de Contratos en este espacio vamos a ingresar la fecha de inicio y culminacin de los contratos de cada trabajador, que se renueva cada 3 meses. o Finalmente guardamos todo y automticamente nos va a brindar el cdigo del trabajador. d) Estrategias.o Estar completamente segura que el trabajador aprob todos los exmenes (exmen mdico en Natclar, Exmen de manejo, Induccin, etc.). e) Recomendaciones.o Escribir claro todos los datos del trabajador y sus derechohabientes. o Revisar varias veces lo escrito para no cometer errores.

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4.8 Inscripcin de derechohabientes.Es importante que el trabajador brinde la copia de los DNI de sus derechohabientes, ya que con ello nosotros podemos pagarle asignacin familiar, brindarles seguro (ESSALUD) y finalmente poderles brindar unos presentes cuando sea Navidad u otros eventos. a) Medios Utilizados: Orientacin de Supervisor. Copia de los DNI.

b) Materiales Utilizados: Computador. Copia de los DNI.

c) Procedimiento: o El trabajador debe proporcionarnos la copia de los DNI de su esposa (so), hijos (as) menores de 18 aos. o Ingresamos al sistema CITRIX, en el cuadro de Derechohabientes. o Ingresamos todos los datos de los derechohabientes. o Solicitamos el pago de asignacin familiar. d) Estrategias: o Verificar en las copias de los DNI que tengan un parentesco. e) Recomendaciones: o Observar con mucho cuidado los nombres y datos.

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4.9 Tareo de personal.Es un derecho del trabajador que se le pague las horas extras divididas al 25%, 35% y 100%, segn los das trabajados ya sean normales, domingos o feriados. Esto depende de la unidad minera en la que est trabajando y si es o no un proyecto corporativo, ya que solo los de proyectos corporativos ganan horas extras. a) Medios Utilizados.Hoja de tareo de personal visada por el supervisor. Tareo general.

b) Materiales Utilizados.Computador. Lpiz, borrador. Calculadora. Papeles en blanco.

c) Procedimiento.o Aqu lo primero es que el personal nos traiga sus tareo firmado por su jefe inmediato (Supervisor) previa revisin. o Procedemos a sacar las horas extras: - En un dia normal laborable: Las 2 primeras horas se les paga al 25%, lo restante se la paga al 35% de su sueldo. - En un Domingo o feriado: Se le paga al 100% todas horas trabajadas. o En una hoja extra se colocan los nombres de los trabajadores y se suman todas las horas extras al 25%, todas al 35% y todas al 100% por trabajador.

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o Una vez sacado todas las horas extras de todos los trabajadores, se ingresa los datos al sistema CITRIX en el cuadro de Pago de haberes por trabajador. d) Estrategias.o Sacar bien la suma de las horas extras y volver a sacar para corroborar lo realizado. o Al ingresar al sistema CITRIX las horas extras, debemos leer bien los nombres de los trabajadores e ingresar los datos, revisar una y otra vez que est bien pasado los datos. e) Recomendaciones.o Tener mucho cuidado con la suma de las horas extras y los nombres a los cuales se les coloca las horas extras.

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4.10 Entrega de Obligaciones Sociales a distintas Unidades Mineras.La presentacin de las obligaciones sociales se hace de manera personal con un cargo y en las fechas establecidas por las Unidades Mineras. a) Medios Utilizados.Conductor y Camioneta de reserva o transporte particular.

b) Materiales Utilizadosc) Procedimiento.o Para realizar la entrega de las Obligaciones sociales se hace una llamada a la oficina de Administracin de la Unidad Minera para consultar en que fechas hacen la recepcin de las Obligaciones Sociales. o Solicitamos una camioneta con un conductor para dirigirnos a dicha unidad en la fecha establecida. En caso de no disponer con ninguna camioneta o conductor se pide permiso para coger dinero de caja chica y nos dirigimos en una unidad particular. o Al llegar a la Unidad Minera nos dirigimos al rea de Administracin, entregamos las Obligaciones Sociales con nuestro cargo, la (el) Administrador (a) recepciona y firma el cargo. o En caso de haber alguna observacin el (la) administrador (a) enva un correo y se procede a levantar las observaciones por correo electrnico. El folder de las Obligaciones Sociales.

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d) Estrategias.o Revisar varias veces los documentos y los montos pagados en las Obligaciones Sociales. e) Recomendaciones.o Estudiar y observar cuidadosamente los documentos que se va a presentar. o Saber cuntos trabajadores se encuentran en dicha unidad.

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CONCLUSIONES
Despus de una ardua labor en todos los trabajos realizados fueron de mucha importancia y perseverancia, ya que mis objetivos trazados en mis prcticas se cumplieron en una forma adecuada, puedo decir que la Gestin administrativa es una gran ayuda para las empresas y la sociedad entera. Los Comprobantes de Pago son documentos fuente de las operaciones y hechos econmicos de una empresa. Existen varios y se emiten de acuerdo a la naturaleza de cada operacin. Por ejemplo Facturas, Guas de Remisin, etc. La entrega de las Obligaciones Sociales para cada empresa

tercealizadora es importante por ser la prueba innata del cumplimiento de sus deberes para con los trabajadores (el pago al Essalud, AFP, PDT 601 y 621; la Planilla Mensual de pago que comprueba que los trabajadores han recibido conforme sus respectivos pagos). El tareo del personal es importante y se tiene que tener mucho cuidado al realizarlo ya que es el reflejo del esfuerzo realizado de los trabajadores, es satisfactorio cuando no encuentras quejas por parte de los trabajadores. Del trabajo realizado, puedo decir que es una actividad que encierra una gran responsabilidad y disciplina, sobre todo para poder cumplir acertadamente con tus clientes, ya que ellos esperan un buen trabajo en el cumplimiento de sus obligaciones sociales y otros. Para esto se debe tener capacidad de trabajo, competencia, tica e idoneidad. Finalmente he podido cumplir mis prcticas pre profesionales con gran satisfaccin, es todo cuanto puedo informar y quedo de UD.

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El PRACTICANTE

RECOMENDACIONES
Son muchas las dificultades que afrontamos los estudiantes de la Universidad para encontrar dnde hacer prcticas, por tanto recomendamos a las autoridades de nuestra casa superior de estudios, se dignen en realizar convenios para prcticas pre profesionales y profesionales con instituciones pblicas y privadas, ya que tambin de ello depender la buena formacin acadmica y profesional de todos los estudiantes, y el prestigio de la Universidad. A las instituciones pblicas y privadas, dar prioridad a los alumnos de las diferentes especialidades de nuestra Universidad Nacional Daniel Alcides Carrin, para que puedan realizar sus prcticas correspondientes, otorgndole adems algunas facilidades para un mejor desempeo profesional. Es necesario que todos los estudiantes de la Escuela de

Administracin, estn actualizados con los temas acorde a nuestra especialidad, para aplicar correctamente todos los procedimientos afines a cada actividad de la gestin Administrativa, de esa manera al realizarn bien sus prcticas pre profesionales.

El PRACTICANTE

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INFORME FINAL-2013- CJYV - SPPP- FACECA - UNDAC


A : Jefe del Departamento de Prcticas Pre Profesionales FACECA UNDAC. DE : Mg. Carlos Jess YUPANQUI VILLANUEVA Supervisor de Prcticas Pre Profesionales
ASUNTO

: Culminacin de Prcticas Pre Profesionales de la Alumna


GIBBONS ESTRADA Kjiara Stefany

FECHA

: Mayo 23 del 2013.

Mediante el presente informo a usted, como supervisor de Prcticas Pre Profesionales de la Alumna. GIBBONS ESTRADA Kjiara Stefany , que ha cumplido con realizar sus prcticas en la Empresa TRANSPORTES ANGEL IBARCENA R. S.R.L., rea de Administracin y Contabilidad, desde el 16 de Enero del 2013; al 16 de Abril del 2013. Hago de su conocimiento que el presente Informe se encuentra conforme, de acuerdo a los requisitos establecidos en el Reglamento correspondiente. Es todo cuanto informo para su conocimiento y fines consiguientes.

_______________________________ Mg. Carlos J. YUPANQUI VILLANUEVA Docente Supervisor

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SOLICITO: Constancia de Practicas Pre Profesionales. SEOR DECANO DE LA FACULTAD CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS.
S. D

DE

CIENCIAS

ECONOMICAS

Yo GIBBONS ESTRADA Kjiara Stefany , Identificado con C.M. N 0921103069, alumna de la Escuela de Administracin, Domiciliada en Primero de Mayo, Pabelln 19, Letra E - San Juan Pampa, ante usted con el debido respeto me presento y expongo lo siguiente: Que habiendo concluido mis practicas pre profesionales y contando con la aprobacin del supervisor de prcticas, es motivo por la cual recurro a su despacho a fin de solicitar a usted ordene a quien corresponda para el otorgamiento de la mencionada constancia para lo cual adjunto informe final y recibo de pago correspondiente. POR LO EXPUESTO: Ruego a usted seor Decano acceder mi solicitud por ser de Justicia.

Cerro de Pasco 23 de Mayo del 2013

______________________________ _
GIBBONS ESTRADA Kjiara Stefany.

C.M. N 0921103069 Solicitante.

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SOLICITO: Constancia de Practicas Pre Profesionales. SEOR DECANO DE LA FACULTAD CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS.
S. D

DE

CIENCIAS

ECONOMICAS

Yo GIBBONS ESTRADA Kjiara Stefany , Identificado con C.M. N 0921103069, alumna de la Escuela de Administracin, Domiciliada en Primero de Mayo, Pabelln 19, Letra E - San Juan Pampa, ante usted con el debido respeto me presento y expongo lo siguiente: Que habiendo concluido mis practicas pre profesionales y contando con la aprobacin del supervisor de prcticas, es motivo por la cual recurro a su despacho a fin de solicitar a usted ordene a quien corresponda para el otorgamiento de la mencionada constancia para lo cual adjunto informe final y recibo de pago correspondiente. POR LO EXPUESTO: Ruego a usted seor Decano acceder mi solicitud por ser de Justicia.

Cerro de Pasco 23 de Mayo del 2013

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GIBBONS ESTRADA Kjiara Stefany.

C.M. N 0921103069 Solicitante.