Anda di halaman 1dari 5

Piagam Komite Audit

(Audit Committee Charter)


Prinsip Kerja
PT ATPK Resources Tbk
Kinerja terbaik yang dapat memberikan manfaat maksimal dan adil bagi
Perusahaan dan semua Petaruh (Stakeholders) akan terwujud kalau
Komite Audit
bekerja dengan Prinsip-prinsip Kerja sebagai berikut:
Kebati-hatian
(Prudence)
Melaksanakan pemeriksaan keuangan dengan teliti, cennat, obyektif, dan komprehensif,
serta menarik kesimpulan dengan hati-hati yaitu suatu kesimpulan yang telah diyakini
bahwa temuan-temuan yang menjadi dasar kesimpulan telah dikaji secara tuntas.
Dapat dilacak
(Traceability)
Hasil pemeriksaan keuangan mempW1yai arti bagi perusahaan, kalau dapat diteJusuri dan
dilacak sampai srunber awaJ penyebab, sehingga dapat ditarik kesimpulan dengan tepal
alas hasil pemeriksaan tersebut.
Pembaharunn
(Renewal)
Pemeriksaan keuangan diLakukan bukan saja untuk menjaga perusahaan tcrbebas dari
. berbagai penyimpangan dan kecurangan, tetapi juga merupakan sumber pembaharuan
sistim adininistrasi keuangan dan administrasi lainnya.
, .
Pcpgeodaliap Rcslko
(Risk Control)
Infonnasi dari Pemeriksaan Keuangan yang dijalankan dengan benar, tuntas dan
bertanggung jawab, dapat menjadikan perusahaan akan lebih hatihati dan mawas diri
pada waktu mehghadapi kondisi bisnis yang beresiko tinggi.
Wis, ,,,, GKD\ 39!lo HOOf. Suile )901 _J1. lend. SuJ i(lllan Nu 2R Jakana 1021 0 PhQne 1/.>2-21 F.;\ - 62-2 1
Pb(a l3api",\o. Tower 14'" Floor . JI. jcnd. Sudmllan K:w. Juhna 12 190 - Phone : +6221 5.275550 { I'M : - 62-21 52i(fl79
Wd ",: uc . www.al pkrcwun:u.com
Maksud dan Tujuan
1. Komite Audit PT ATPK Resources Tbk adalah suatu kornite yang dibentnk olcb
Dewan Komisaris dengan maksud untuk. membantu melaksanakan tugas dan fungsi
Dewan Komisaris dalam pengawasan atas kinerja manajemen secara menye[uruh
(over>ight function). *)
2. Komite Audit dibentuk dengan tnjuao untuk meningkatkan efektivitas pelaksanaan
tugas Dewan Komisaris yang meliputi pengawasan terhadap system dan proses
pelapOran keuangan, proses audit atas laporan keuangan, evaluasi alas pelaksanaan
pengawasan internal (internal control), dan evaluasi atas kinerja Internal Auditor,
serta kepatuhan atas ketentuan dan peraturan perundang-undangan lainnya.
3, Piagam Komite Audit (Audit Committee Charter) ini ditctapkan sebagai laodasan
dan pedoman kerja Komite Audit PT ATPK Resources Tbk.
4. Piagam Komite Audit ini merupakan wujud komitmen pirnpinan perusahaan dan
pernegang saham guna menjamin adanya kegiatan pengawasan yang mampu
rnemberikan perlindungan dan perlakuan yang adil bagi semua Petaruh
(Stakeholders).
Kedudukan dan Keanggotaan Komite Audit
5, Komite Audir bertangguog jawab kepada Dewan Komisaris.
6, Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris yang berasal dari luar
Eroiten dan Perusahaan, tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak
Jangsung dan tidak ber-afiliasi dengan Emiten atau Perusahaan, Komisaris, Direksi,
Pemegang saham utama Emiten atau perusahaan dan tidak berhubungan usaha
langsung atau tidak langsung dengan kegiatan usaha Emiten atau Perusahaan.
7. Keanggotaan komite audit terdiri sekurang-kurangnya satu orang Komisaris
fndependeD dan sekurang-kurangnya 2 (dua ) orang yang direkrut dari tuar
perusahaan.
8. " Strnktur Komite Audit 'adalah sebagai berikut :
, .
a, Anggota Kornite Audit diangkat dan diberhentikao oleh Dewan Komisaris dan
'dilaporkan kepada Rapat Umum Pemcgang
b. Anggota Komite Audit dari Komisaris lndependcn bertindak sebagai Ketua
Kornite Audit;
.) Kepurusan Ketuo Ba'pepam Nomor: KEP-29f?M/2004 tanggll l 24 September 2004 Tenlong Pcmbcntukon Dan
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. 1_

Wi 'rll" (iKBI39'" Fl oor, Suil e 390 1 _l1. SudiOlla" No. 2H 1011 0 . 1'lDQNESI ,\, Pltonc 16211 Fu
Pkwo Bap,no.lo, Cili hank l'owtr n oo JI. JenoJ. Slldirman 12 190 - lndor.. Phone ; -t 62-21 52755.$0 I Fu . -b2-21 5276919
Wcb!>itc :
c. Dalam hal Komisaris lndependen yang menjadi anggota Komite Audit lebih dati
seorang, salah satunya bertindak sebagai Ketua Komite Audit;
d. Komisaris Independen yang menjabat sebagai Kerna Kornite Audit, dapat
dibebaskan dari kegiatan pengawasan sehari-hari yang biasa dilakukan seorang
Komisaris untuk dapat berkonsentrasi pada pelaksanaan pengawasan yang
dibebankan kepada Komite Audit, seperti impiementasi kebijakan akuntansi
perusahaan, pengawasan internal dan sisitem peJaporan keuangan.
Kualifikasi Anggota Komite Audit
9. Persyaratan-persyaratan Anggota Komite Audit:
a. Memiliki integritas yang tinggi yaitu memiliki kepribadian yang dilandasi WISUI
jujur, berani, bijaksana, dan bertanggungjawab;
b. Memiliki kemampuan teknis pemeriksaan dan percaya diri dalam pelaksanaan
tugas untuk mendapatkan kesimpulan yang obyektif;
c. Memiiiki pengetahuan d. bidang keuangan, akuntansi, dan peraturan perundang
undangan dibidang pasar modal dan yang terkait lainnya;
d. Merniliki pengalaman pengawasan dan pemeriksaan baik keuangan maupun
operasionai kegiatan perusahaan;
e. Mampu berkomunikasi dengan baik;
10. Salah satu anggota Komite Audit memiliki latar belakang pendidikan akuntansi atau
keuangan.
11. Anggota Komite Audit tidak OOI.eh memiliki kepentingan pribadi yang dapat
menimbulkan dampak negatif terhadap sikap' independen atau yang berbenturan
.. 'dengan kepentingan Perusahaan pada waktu harus memberikan pertimbangan
professional.
12. Anggota Komite Audit tidak boleh memiliki hubungan keluarga karena perkawinan
dan keturunan sampal derajad kedua, baik secara horizontal maupun vertical dengan
Komisaris, Direksi, atau Pemegang Saham Utama Emiten atau Perusahaan.
13. Anggota Komite Audit tidak. bolell memiliki hubungan usaha balk JangslUlg i!K
tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha Emilen atau Perusahaan. /. ' /
/'
GK.BJ 39'" Floor. SUlle 3',)() ! J1 k nd. Sud; nn;!n No. 2M Jakana 102 10 Ii\T>ONESLA. Phune '62 21 { """ .-6221 S799R156
Plaza Bapmdo. C,tib.ank Towrr I .... Flollr 11 JMd. Sod;mu'In KI \,. S" 55 Jatana 12190 Indonesia. PhOfIC : -+622 1 5275550 { . ' 6221 527(1'179
,,"'WW..I.'pkresource..com
14. Komite Audit bertugas memberikan pendapat kepada Dewan Komisaris terhadap
laporan atau hal-hal yang disampaikan olch Dircksi kepada Dewan Komisaris.
mengidcntifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Komisaris, dan melaksanakan
tugas-tugas lain yang berkaitan dengan tugas Dewan
Tugas-tugas dimaksud antara Lain :
a. Melakukan penclaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan
perusahaan seperti laporan keuangan, proyeksi dan informasi keuangan lainnya;
b. Melakukan penelahaan atas ketaatan perusnha3D terhadap peraturan
perundang-undangan di bidang Pasar Modal dan peraturan perundang-Wldangan
lainnya yang berhubungan dengan kegiatan perusahaan;
c. Melakukan penelahnan atas pelaksaoaan pemeriksaao auditor internal ;
d. Melaporkan kepada Komisaris berbagai resiko yang dihadapi perusahaan dan
pelaksanaan manajemen resiko olch
e. Melakukan penelahaao dan melaporkan kepada Komi saris atas pengaduan yang
berkaitan dengan Emiten atau Perusahaan;
f. Menj aga kerahasiaan dokumen, data dan informasi perusahaan.
Wewenang Komite Audit
IS. Komite Audit berwenang mengakses catatan atau infonnasi tentangkaryawan, dana,
asset srta sumber daya perusahaan lainnya yang berkaitan dengan pelaksanaan
tugasnya, dengan bekerj a sarna dengan pihak yang melaksanakan fungsi internal
audi t.
Rllpat Komite Audit
"
16. Komite Alldit mengadakan rapat sekurang-kurangnya sarna dengan ketentuan
minimal rapat Dewan Komisaris yang ditetapkan dalarn Anggaran Dasar, dan
keputusan rapat dituangkan dalam risalah rapat yang ditanda tangani oleh seluruh
anggota Komite Audit yang hadir.
Pelaporan
17. Komite Audit.membuat Japoran kepada Dewan Komisaris atas setiap penugasan t
yang diberikan, dan membuat Japoran tahW1an pelaksanaan kegi atan Komite AUd11 1:
kepada Dewan Komisaris. { .
/
GKBI )9" Floor. Sun., )9(11 _11. Jcnd. Sudrntlllil No 28 J" kana 10210 INf)()!-<I:.!) IA. I'hooc - 6221 I Fa:>. " 6221 57998156
l'lu.;l Hapindo. Cilibank Tower 14'" 1'1001 _11. knd. Sud'nt",n Ka\ . 54-55 Jakarta 12190 - lnd(1I\e,J, Pirone : +62-21 5275550 I +6221 5276919
W.;bsilC. www.arpln:.III1n:e.u;o n!
Masa Tugas
18. Masa tugas angsota Komite Audit tidak boleh lebih lama dari masa jabatan Dewan
Komisaris sebagaimana diatur dalam anggaran dasar dan dapat dipilih kembali hanya
untuk I (satu) periode berikutmya.
Catatan :
Disamping adanya ketentuan pidana di bidang Pasar Modal, Bapepam berwenang
mengenakan sanksi terhadap setiap pelanggaran ketentuan Surat Keputusan Ketua Badan
Pengawasan Pasar Modal Nomar: KEP-29IPM/2004 tanggal 24 September 2004 te"tang
Pembenrukan Dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit.
Ir.Anwar Pulukadang
Komisaris Komisaris
..
W",.,13 GKR[ 39" l'loor, Suire J 901 - JI. JClld. Sudinrum No 28 Jahna 102 10 - rNT)(),' l'-'i [,\_ PhotIC +61-21 57998155 1 Fax '62-21 5799SIS6
['I.a C,Ulla,,!,: TO""cr 14'" Floor - JI. kudo Sudinurul K".... 54-55 h l.:a113 12190 _Indoncsia. r ho..,,: 52755$0 I F.x ,6121 5276979
WehSlte . ....ww.atpkf\'"OOurec$.com