PROSEDUR MUTU PEMBUATAN SURAT PERMINTAAN PEMBAYARAN

Dibuat Oleh : Diperiksa Oleh : Disetujui Oleh :

Ramlan Saraan, S.Sos Kasubag Keuangan

Drs.Aidal Fitra Sekretaris/MR

Ir. Wiriya Alrahman,MM Kepala Badan

1. TUJUAN Memberikan penjelasan tentang cara pengajuan Surat Permintaan Pembayaran (SPP)

2. RUANG LINGKUP Prosedur ini menguraikan cara pengajuan Surat Perintah Pembayaran mulai dari Surat Keputusan Walikota sampai dengan pengajuan dokumen ke Badan Pengelola Keuangan Daerah. 3. TANGGUNG JAWAB 3.1 Bendahara Pengeluaran membuat Surat Perintah Pembayaran (SPP) 3.2 Pejabat Penatausahaan Keuangan (PPK) bertanggungjawab membuat Surat Perintah Membayar (SPM) beserta Surat Pengantar 3.3 Kepala Badan/Pengguna Anggaran menandatangani Surat Perintah Membayar (SPM) 3.4 Badan Pengelola Keuangan menerima Surat Perintah Membayar (SPM) dan menerbitkan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D)

4. DEFINISI 5. REFERENSI 5.1 Standar ISO 9001:2008 Klausul 6.1 5.2 Manual Mutu BPPT 6. URAIAN PROSEDUR TERLAMPIR 7. CATATAN MUTU 7.1 Surat Permintaan Pembayaran (SPP) 7.2 Surat Perintah Membayar (SPM) 7.3 Surat Pengantar Pencairan Dana 7.4 Surat Pernyataan Tanggung Jawab

No Dok : PM-KEU-01 Revisi : 0 Tgl Eff : 1 Okt 2012 utusan Walikota sampai dengan embayar (SPM) beserta Surat 3.4 Badan rintah Pencairan Dana (SP2D) .

Aidal Fitra Sekretaris/MR Disetujui Oleh : Ir. Surat Pernyataan Tanggungjawab Memverifikasi SPP UP dan membuat SPM UP PPK memverifikasi SPP UP dan membuat SPM UP sesuai dengan besaran UP yang ditetapkan serta membuat Surat Pengantar dan Surat Pernyataan tanggung jawab atas kebenaran SPP/SPM yang diajukan KABAN/PA Meneliti dan menandatangani SPM UP Kepala Badan/PA meneliti SPM UP serta menandatangani SPM beserta Surat Pengantar Pengajuan Pembayaran dan Surat Pernyataan Tanngung jawab atas kebenaran SPP/SPM yang diajukan BPKD BPKD menerima SPM UP yang kemudian diproses untuk pengeluaran Surat Perintah pencairan Dana (SP2D) Menerima SPM UP SELESAI . Surat Pengantar Pencairan Dana 2.Sos Kasubag Keuangan Diperiksa Oleh : Drs. Wiriya Alrahman.PROSEDUR MUTU PEMBUATAN SURAT PERMINTAAN PEMBAYARAN Dibuat Oleh : Ramlan Saraan S.MM Kepala Badan No Dok : PM-KEU-01 Revisi : 0 Tgl Eff : 1 Okt 2012 FLOW CHART REKAMAN NO FORM JUDUL REKAMAN URAIAN PROSES MULAI MULAI BENDAHARA PENGELUARAN SPP UP Membuat SPP UP berdasarkan SK Walikota Surat Permintaan Pembayaran Uang Persediaan (SPP-UP) dibuat oleh Bendahara Pengeluaran dengan memperhatikan SK Walikota tentang besaran Uang Persediaan (UP) PPK SPM 1.

.

MM Kepala Badan No Dok : PM-UMM-09 Revisi : 0 Tgl Eff : 1 Okt 2012 FLOW CHART REKAMAN NO FORM JUDUL REKAMAN URAIAN PROSES MULAI MULAI SPD Surat Pernyataan Pengguna Anggaran'Dana Salinan SPD .meneliti dan menanda tangani Melengkapi bukti-bukti yang sah dan lengkap dan menandatangani sebesar SPJ Pengguna uang Persediaan Bendahara Pengeluaran Membuat SPP GU dan kelengkapannya 1. Wiriya Alrahman.PROSEDUR MUTU PEMBUATAN SPP GU Dibuat Oleh : Ramlan Saraan S.bukti belanjaan yang lengkap dan sah Bendahara Pengeluaran mengumpulkan data yang di ajukan sebesar SPJ yang digunakan 1. Ringkasan dan Rincian SPP PPK Membuat SPM GU dan kelengkapannya memeriksa kelengkapan Dokumen SPP GU dan SPM GU Surat Pernyataan Tanggung Jawab PA/KPA . Surat Pernyataan Tanggungjawab 3. Penggunaan uang persedian dan dilengkapi buktibukti yang sah dan lengkap Kaban / PA Menyerahkan berkas . bukti . Surat Pernyataan Tanggungjawab 3.Laporan Pertanggungjawaban uang persediaan . Surat Pengantar Pencairan Dan 2.Aidal Fitra Sekretaris/MR Disetujui Oleh : Ir.Sos Kasubag Keuangan Diperiksa Oleh : Drs. SPP LS Surat Pengantar. SPP LS mengumpulkan data-data yang diajukan sebesar SPJ. Surat Pengantar Pencairan Dan 2. Surat Pernyataan Pengguna Anggaran . dan Bukti Bukti Pengeluaran yang lengkap dan sah Kaban / PA Menandatangani SPM GU beserta kelengkapannya Kaban/Pengguna Anggaran menandatangani SPM LS dan Surat pengantarnya SELESAI .

Penyimpan Barang Membuat daftar persediaan barang habis pakai Penyimpan Barang Menyerahkan daftar persediaan Barang Pakai Habis ke Sekretariat dan Bidang Kasubbag dan Kabid Membuat permintaan barang kepada penyimpan barang Penyimpan Barang Mendistribuskan barang pakai habis sesuai dengan permintaan dari bagian Sekretariat dan Bidang Penyimpan Barang Membuat Laporan SELESAI .

Ringkasan dan Rincian SPP PPK Surat Pernyataan Tanggung Jawab PA/KPA Membuat SPM LS dan kelengkapannya memeriksa kelengkapan Dokumen SPP LS dan SPM LS Kaban / PA Menandatangani SPM LS beserta kelengkapannya Kaban/Pengguna Anggaran menandatangani SPM LS dan Surat pengantarnya SELESAI . kwitansi dan faktur pajak Kaban / PA Dokumen kontrak Menandatangani Dokumen beserta kelengkapannya Bendahara Pengeluaran Membuat SPP LS dan kelengkapannya 1. 2. Dokumen Kontrak.Aidal Fitra Sekretaris/MR Disetujui Oleh : Ir.MM Kepala Badan No Dok : PM-UMM-09 Revisi : 0 Tgl Eff : 1 Okt 2012 FLOW CHART REKAMAN NO FORM JUDUL REKAMAN URAIAN PROSES MULAI MULAI PPTK Dokumen kontrak Dokumen yang digunakan untuk pembayaran langsung kepada pihak ketiga Memeriksa berkas .PROSEDUR MUTU PEMBUATAN SPP LS Dibuat Oleh : Ramlan Saraan S. Surat Pengantar Pencairan Dan 3.Sos Kasubag Keuangan Diperiksa Oleh : Drs.meneliti berkas dan melaporkan Menyerahkan berkas invoice . Surat Pernyataan Tanggungjawab 4 SPP LS Surat Pengantar. Wiriya Alrahman.

Penyimpan Barang Membuat daftar persediaan barang habis pakai Penyimpan Barang Menyerahkan daftar persediaan Barang Pakai Habis ke Sekretariat dan Bidang Kasubbag dan Kabid Membuat permintaan barang kepada penyimpan barang Penyimpan Barang Mendistribuskan barang pakai habis sesuai dengan permintaan dari bagian Sekretariat dan Bidang Penyimpan Barang Membuat Laporan SELESAI .