P. 1
Prog Giat Pemeriksaan Tahuna Itwasda Polda Papua Ta. 2012

Prog Giat Pemeriksaan Tahuna Itwasda Polda Papua Ta. 2012

|Views: 221|Likes:
Dipublikasikan oleh Gayuh Musonef
Prog Giat Pemeriksaan Tahuna Itwasda Polda Papua Ta. 2012
Prog Giat Pemeriksaan Tahuna Itwasda Polda Papua Ta. 2012

More info:

Published by: Gayuh Musonef on Jul 19, 2013
Hak Cipta:Attribution Non-commercial

Availability:

Read on Scribd mobile: iPhone, iPad and Android.
download as PDF, TXT or read online from Scribd
See more
See less

08/30/2015

pdf

text

original

POLRI DAERAH PAPUA INSPEKTORAT PENGAWASAN DAERAH

PROGRAM KEGIATAN PENGAWASAN TAHUNAN (PKPT)
INSPEKTORAT PENGAWASAN DAERAH POLDA PAPUA TA. 2012

Jayapura,

Januari 2012

POLRI DAERAH PAPUA INSPEKTORAT PENGAWASAN DAERAH

PROGRAM KEGIATAN PEMERIKSAAN TAHUNAN (PKPT) INSPEKTORAT PENGAWASAN DAERAH POLDA PAPUA TA. 2012

I.

LATAR BELAKANG.

1.

Sejak diluncurkannya Reformasi Polri tahun 2008, masyarakat masih merasakan buruknya kinerja Polri yang ditandai dengan beberapa indikator sebagai berikut : a. masih adanya sikap dan pola pikir (mindset) para pejabat Polri yang memandang jabatan hanya dari aspek kewenangan semata; b. lemahnya fungsi kontrol yang berakibat timbulnya

penyalahgunaan kekuasaan (abuse of power); c. d. e. f. g. 2. rantai birokrasi yang panjang dan berbelit-belit; sistem dan kebijakan publik yang sarat dengan perilaku KKN; rendahnya kualitas disiplin dan etos kerja; kualitas manajemen yang tidak produktif, efektif dan efisien; kualitas pelayanan publik yang tidak akuntabel dan transparan

Buruknya kinerja tersebut juga dialami oleh Polda Papua khususnya yang menyangkut masalah pengelolaan anggaran. Hal ini dapat dibuktikan dari hasil pemeriksaan BPK-RI Ta. 2011 pada Polda Papua dengan . . . . .

h. duplikasi pembayaran Honor Pelaksana Ops Lantas dengan Honor Petugas SAMSAT / SIM): g.614 m2 belum bersertifikat 3. e. c. realisasi belanja terindikasi fiktif (contoh : dukungan BBM. penerimaan atas Pam Obvit tidak dilaporkan dan digunakan langsung tanpa melalui mekanisme APBN ( contoh : Dana Kodal digunakan untuk Har Ranmor Ops & pembelian hadiah kepada Bhayangkari). b. kelebihan pembayaran pelaksanaan operasi. dasar perhitungan pembayaran lebih tinggi dari index yang seharusnya. duplikasi pembayaran biaya pelaksanaan kegiatan (contoh : duplikasi dukungan BBM Rutin dengan BBM Operasi. lama pelaksanaan kegiatan lebih pendek daripada yang dipertanggung-jawabkan. d. denda pelanggaran lalu lintas yang belum disetor ke kas negara. . . Tanah seluas 4. .924. pengelolaan dana Pilkada Prov Papua Barat tahun 2011 yang tidak sesuai ketentuan. . biaya perbaikan kapal. . perwabku lebih besar daripada yang diterima riil oleh rekanan. antara lain : jumlah pelaksanaan kegiatan lebih sedikit daripada yang dipertanggung-jawabkan. untuk .2 dengan temuan antara lain sebagai berikut : a. penyimpangan dalam pengelolaan dana hibah. f. Serpas Ops Mantap Brata tahun 2009 dengan transportasi udara).

efesien dan efektif. .sungguh melaksanakan pengawasan secara optimal terhadap satker jajaran Polda Papua sesuai prinsip pelaksanaan pengawasan BPK-RI. b. memberikan . akan lebih bersungguh .3 3. . agar hasil yang diperoleh dalam pelaksanaan wasrik benarbenar merupakan temuan yang obyektif b. c. Itwasda Polda Papua juga telah memiliki komitmen dalam pelaksanakan tugas yaitu : a. diberikan sanksi (punishment) sesuai ketentuan yg berlaku. akan ditindak lanjuti dengan Wasrik Khusus guna mengungkap latar belakang / motivasi dari penyimpangan tersebut dan bilamana ternyata terbukti melakukan penyimpangan dalam Sistem Pengendalian Intern (SPI) satker. . terhadap temuan dilapangan yang mengarah kepada penyimpangan dan berpotensi merugikan keuangan negara / Polri. menilai ketaatan terhadap peraturan perundang – undangan yang berlaku. menilai apakah kegiatan dilakukan secara ekonomis. memposisikan diri sebagai mitra sejajar dengan obyek wasrik. mendeteksi adanya kecurangan / penyimpangan ( fraud). . untuk memberikan jaminan kualitas atas akuntabilitas pengelolaan keuangan negara. guna mendorong penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Polri yang efektif dan efisien. . antara lain : a. Itwasda Polda Papua dalam menyelenggarakan tugas pokoknya Ta. menilai kesesuaian laporan keuangan dengan standar akuntansi pemerintahan. dalam menentukan temuan hasil wasrik / audit dilakukan melalui proses yang benar dan didukung dengan bukti-bukti yang valid dan akurat. 4. c. d. 2012.

penetapan kinerja dan rencana kegiatan Sub Satker serta rencana operasi kepolisian Ta. penuntasan tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK-RI tahun 2011. d. b. akibat yang . . 2012 dititik beratkan pada : a. . efisien. . memonitor pelaksanaan tindak lanjut temuan hasil wasrik / audit agar temuan tidak berlarut. c. . untuk itu pengawasan dan pemeriksaan Itwasda Polda Papua Ta. komitmen tersebut semata-mata bertujuan untuk mengawal dan mempertahankan program serta kegiatan satker guna mencegah terjadinya : a. efektif dan dapat dimanfaatkan secara maksimal 5. 2012. 2012 terkait dengan : rencana pendistribusian anggaran Ta. . pelaksanaan kegiatan yang tidak berpedoman pada azas hemat. b. tidak mencatat seluruh kegiatan yang dilaksanakan. kegiatan yang mengakibatkan kerugian negara. 2012. penyelenggaraan managemen operasional Polri di bidang perencanaan dan pengorganisasian Ta.organisasi . e. pelaksanaan administrasi tidak sesuai prosedur yang berlaku. memberikan gambaran kepada obyek wasrik / auditan tentang kondisi yang ditemukan disertai kriteria yang dijadikan acuan dan penyebab timbulnya kondisi tersebut serta akibat yang dapat ditimbulkan sekaligus memberikan rekomendasi untuk menghilangkan penyebabnya dan meminimalisir akan ditimbulkan. d.larut. pelaksanaan kegiatan yang tidak sesuai ketentuan hukum yang berlaku.4 c.

Itwasda Polda Papua sebagai aparat pengawasan dan fungsional di lingkungan Polda Papua menjabarkan Hal – hal yang menjadi perhatian serius Polda Papua dalam pelaksanaan tugas Tahun 2012 tersebut ke dalam Program Kerja Pemeriksaan Tahunan Itwasda Polda Papua Ta. . organisasi dan tata cara kerja. 4. pendalaman terhadap seluruh pelaksanaan kegiatan dengan prioritas pada tupoksi Reserse umum/sus. 2012 yang diadaptasikan dalam penyelenggaraan kegiatan pengawasan dan pemeriksaan pada segenap jajaran Polda Papua baik di bidang operasional. 2011 / 2012 termasuk hal-hal yang terkait dengan PNBP. 2012 dimaksud. tujuan dan sasaran serta kegiatan secara selektif. Lalulintas. 7. Narkoba. . 6. pelaksanaan Penetapan Kinerja dan Operasi Kepolisian Ta. pengecekan secara fisik keberadaan BMN serta pengelolaan dan pertanggung jawaban keuangan baik yang bersumber dari APBN maupun APBD Ta. Materiil Logistik serta Anggaran dan Keuangan. Samapta. d. realistis. Guna mewujudkan Program Kerja Pemeriksaan Tahunan Itwasda Polda Papua Ta. MAKSUD . efesien dan terukur dengan mempertimbangkan kemampuan sumber daya manusia dan anggaran yang tersedia dengan tetap berpedoman kepada kebijakan dan arahan Pimpinan Polri. . Polair. II. . 2011 / 2012. pemenuhan kewajiban pelaporan termasuk analisa dan evaluasi atas kegiatan fungsi yang telah dilaksanakan. Itwasda Polda Papua menetapkan program.5 c. pembinaan Sumber Daya Manusia. efektif.

6 II MAKSUD DAN TUJUAN 1. Peraturan Kapolri Nomor : 22 tahun 2010 tentang susunan organisasi dan tata kerja di lingkungan Polda f. Maksud Program Kegiatan Pemeriksaan Tahunan Itwasda Polda Papua TA. . sasaran dan kegiatan untuk mendukung tugas pokoknya selaku unsur pengawasan dan pemeriksaan para Satker di jajaran Polda Papua III. tujuan. Surat Edaran Menteri Pendayagunaan Apatur Negara Nomor : 12 Tahun . DASAR a. . Tujuan Tujuan dibuatnya Program Kegiatan Pemeriksaan Tahunan Itwasda Polda Papua TA. 2012 dimaksudkan guna memberikan gambaran tentang arah dan pedoman dalam pelaksanaan tugas Itwasda Polda Papua dalam penyelenggaraan kegiatan pengawasan dan pemeriksaan TA. . PerMenPAN No. .PAN/03/2008 tentang Kode etik audit APIP Peraturan Pemerintah Nomor : 60 tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) e. Undang-Undang Rl Nomor 2 Tahun 2002 tentang Kepolisian Negara Republik Indonesia b. 2012 2. pola tindak dan langkah – langkah dalam menyusun program. 2012 adalah untuk membentuk kesamaan persepsi. d. . Peraturan Kapolri Nomor 7 Tahun 2007 tanggal 27 Maret 2007 tentang Pedoman Pengawasan dan Pemeriksaan Rutin (Wasrik) di lingkungan Polri c. PER/04/M.

. Melaksanakan fungsi pengawasan dan pemeriksaan sebagai upaya untuk meminimalisir adanya pelanggaran penggunaan anggaran yang tertuang di dalam DIPA masing – masing Satker di lingkungan Polda Papua dan jajaran. transparan dan bermoral tinggi. Memberikan bimbingan melalui kegiatan asistensi terhadap seluruh Satker jajaran Polda Papua sehingga dapat meningkatkan . Melaksanakan pengawasan dan pemeriksaan terhadap seluruh kegiatan Polda Papua dan jajaran sehingga dapat menjamin akuntabilitas pelaksanaan tugas Polri sebagai pelindung. VISI DAN MISI ITWASDA POLDA PAPUA 1. . b. . c. Sehingga dapat mewujudkan organisasi Polda Papua yang bersih dari unsur KKN. 2. Misi a. IV. tanggal 27 Januari 2011 dan nomor : Mou-218 / PW26 / 2 / 2011. Nota Kesepahaman Kerjasama (MoU) antara Polda Papua dengan Perwakilan BPKP Provinsi Papua nomor : B / 232 / I / 2011. .7 tahun 2010 tentang Penerapan Sistem Pengendalian Intern di Instansi Perintah g. pengayom dan pelayan masyarakat . akuntabel. tanggal 27 Januari 2011 dalam rangka penguatan Sistem Pengendalian Intern pengelolaan keuangan Negara di lingkungan Kepolisian Daerah Papua. . Visi Itwasda Polda Papua sebagai unsur pelaksana dan pembantu pimpinan harus mampu melaksanakan penyelenggaraan fungsi pengawasan dan pemeriksaan terhadap pelaksanaan tugas seluruh jajaran Polda Papua.

Data dan Sumber daya pada obyek Wasrik akuntabel serta Tidak terjadi penyimpangan. maka Itwasda Polda Papua dalam menyelenggarakan tugas pokoknya selaku unsur pengawasan dan pemeriksaan para Satker di jajaran Polda Papua. . Penanganan Pengaduan Masyarakat Tuntas. managemen Operasi Kepolisian.8 meningkatkan kesadaran dan kepatuhan hukum bagi para individu anggota Polda Papua dan jajaran terutama para Pimpinan Satuan Kerja. . . V. 29 Satwil jajaran Polda Papua dan 4 Organisasi Non Struktural di bawah pengendalian Kapolda Papua untuk menjamin akuntabilitas managemen organisasi Obyek Wasrik terdiri dari : 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 9) Biro Rena Biro Ops Biro Sarpras Biro Sumda Dit Binmas Dit Intelkam Dit Reskrimum Dit Reskrimsus Dit Tahti 10) Dit . melaksanakan kegiatannya sebagai berikut : a. PELAKSANAAN KEGIATAN PENGAWASAN DAN PEMERIKSAAN 1. dan Temuan hasil Wasrik ditindak lanjuti oleh Obyek Wasrik. Melaksanakan kegiatan Wasrik Rutin (waktu dan Pelaksana Wasrik / Time Table terlampir) terhadap 24 Satker Mapolda. Kegiatan Agar managemen kesatuan. .

Polres Nabire. Polres Jayawijaya. Polres Mimika. Polres Kepulauan Yapen Polres Merauke. Polres Manokwari. . Polres Biak. .9 10) 11) 12) 13) 14) 15) 16) 17) 18) 19) 20) 21) 22) 23) 24) 25) 26) 27) 28) 29) 30) 31) 32) 33) 34) 35) 36) 37) 38) Dit Lantas Dit Sabhara Dit Pam Obvit Dit Narkoba Dit Polair Bid Ku Bid Ti Bid Bin Kum Bid Propam Bid Humas Bid Dokkes dan Rumkit Bhayangkara Sat Brimobda SPN Jayapura Yanma Setum Polres Jayapura Kota. . 39) Polres . Polres Sarmi. Polres Jayapura Polres Sorong Kota. . Polres Sorong. Polres Keerom. Polres Fak-fak.

d. Polres Pegunungan Bintang. . Polres Teluk Bintuni. . Satwil dan Organisasi Non Struktural di bawah pengendalian Kapolda Papua yang terindikasi adanya penyimpangan pelaksanaan Managemen Kepolisian untuk menjamin akuntabilitasnya. Polres Asmat. Polres Kaimana. Bhayangkari Yayasan Kemala Bhayangkari Melaksanakan kegiatan Wasrik Khusus secara tentative (sesuai kebutuhan) terhadap Satker Mapolda. c.10 39) 40) 41) 42) 43) 44) 45) 46) 47) 48) 49) 50) 51) 52) 53) 54) 55) 56) 57) b. Polres Waropen. Polres Supiori. Polres Raja Ampat. Polres Puncak Jaya Yayasan Bhakti Bhayangkara Puskoppolda Papua PD. Polres Yahukimo. Melaksanakan . . Polres Mappi. Melaksanakan kegiatan Pengawasan Operasi secara tentative (sesuai kebutuhan) terhadap Satker Mapolda maupun Satwil jajaran mapolda yang menggelar Operasi Kepolisian untuk menjamin akuntabilitas penggelaran operasi. Polres Teluk Wondama. Polres Tolikara. . Polres Paniai. . Polres Boven Digul. Polres Sorong Selatan.

. b. 29 Satwil jajaran Polda Papua dan 4 organisasi nonstruktural dibawah pengendalian Kapolda. 1 Pamen. 1 Pamen dan 1 Pama selama 2 Hari untuk melaksanakan Wasriksus terhadap Kasatker yang maupun terindikasi telah menyalahgunakan managemen.11 d. 2 Pama dan 1 Pers Perwakilan BPKP Provinsi Papua selama 3 Hari untuk melaksanakan Wasrik Rutin terhadap 22 Satker Mapolda. 1 Pamen . Melaksanakan kegiatan Verifikasi secara tentative (sesuai kebutuhan) terhadap Kasatker maupun Kasatwil yang mengalami mutasi jabatan untuk memperoleh data kondisi terakhir sumber daya yang dimiliki : e. d. Satwil dan Organisasi Non Struktural di bawah pengendalian Kapolda Papua selaku Obrik) untuk menjamin bahwa hasil temuan Wasrik telah ditindak lanjuti. c. wewenang penyimpangan 1 Pamen dan 2 Pama selama 2 Hari untuk melaksanakan Pengawasan Operasi terhadap Satker yang menggelar Operasi Kepolisian. 1 Pamen dan 2 Pama selama 2 Hari untuk melaksanakan Verifikasi terhadap kasatker yang mengalami Mutasi jabatan e. . . Pelaksana Wasrik a. Melaksanakan kegiatan Klarifikasi Pengaduan Masyarakat secara tentative (sesuai kebutuhan) terhadap Satker maupun Satwil yang diadukan masyarakat untuk menjamin tuntasnya penanganan Dumas: f. 2. Melaksanakan kegiatan Pemutakhiran Data secara tentative (sesuai kebutuhan) terhadap Satker Mapolda. .

1) Menyusun Rencana Pengawasan (Renwas) kegiatan Wasrik. 2) Memberikan pengarahan pada Taklimat Awal dan menyampaikan hasil temuan Wasrik pada Taklimat Akhir.12 e. Menghimpun. 1 Pamen dan 3 Pama selama 2 Hari untuk melaksanakan Pemutakhiran Data terhadap tindak lanjut yang dilaksanakan oleh Obyek wasrik 3. . Ketua. 2) Menyusun pembagian waktu dan penugasan anggota Tim. . 7) Menyusun . meneliti dan mengautentifikasi temuan temuan hasil Wasrik yang disampaikan oleh Irbid / Auditor dalam tabulasi temuan. f. 1 Pamen dan 1 Pama selama 1 hari untuk melaksanakan Klarifikasi Dumas atas laporan yang diadukan oleh masyarakat atas kinerja anggota Polri. . 3) Meneliti dan memeriksa daftar pertanyaan dan check list yang disusun oleh para Irbid / Auditor dibidangnya masing – masing. Tugas dan tanggung jawab pelaksana Wasrik a. Itwasda Polda Papua selaku Penanggung Jawab Tim / Pengendali Tim : 1) Bertanggung jawab atas pelaksanaan Wasrik kepada Kapolda Papua. 4) 5) Memimpin pelaksanaan Wasrik rutin di Obrik. 6) Menyiapkan naskah PHP dan rekap hasil temuan serta mengkoordinasikannya kepada Pengawas Tim. . b.

13 7) Menyusun naskah LHP untuk dilaporkan kepada Penanggung jawab / Pengendali Tim. Irbid dan Auditor. c. 3) Memberi masukan dalam penyusunan naskah Pernyataan Hasil Pemeriksaan dan naskah Laporan Hasil Pemeriksaan sesuai bidangnya masing . 1) menyusun/membuat langkah kerja ( daftar pertanyaan dan check list ) dalam bentuk Program Kerja Audit (PKA) untuk menjamin agar proses auditing tidak bias pada sasaran dan tujuan audit Memeriksa Auditan sesuai bidang masing-masing. . Sekretaris Tim. Aspek Perencanaan 1) Sejauhmana . . Matlog dan Garku pada : a. 4. 2) Menyusun tabulasi hasil pemeriksaan yang telah dilaksanakan. . SDM. 2) Menyusun jadwal harian Wasrik yang telah dikoordinasikan dengan Obyek Wasrik. Sasaran Wasrik Sasaran pengawasan dan pemeriksaan meliputi Bidang Manajemen Operasional.masing. 4) Membantu penyelenggaraan administrasi seluruh kegiatan Wasrik dalam penyusunan naskah PHP dan naskah LHP. 1) Mengkoordinasikan jadwal acara kegiatan yang akan dilaksanakan dengan Obyek Wasrik. . . d. 3) Membuat laporan harian kegiatan Wasrik kepada Irwasda Polda Papua.

5) Penyusunan LAKIP Satker yang melaporkan pelaksanaan program / kegiatan dan prosentase kinerja yang dicapai pada tahun 2011 serta pertanggung jawaban pengguna anggaran.masing. 2012. 2) Penyempurnaan Job Description dan HTCK yang telah dikoordinasikan . 2012 Hasil Anev tentang seberapa jauh prosentase pencapaian sasaran dari Renbangkuat dan Renbangpuan SDM. Penetapan Kinerja Ta. . b.2014. . Renja Ta. Pengorganisasian 1) Penyempurnaan OTK kesatuan yang disesuaikan dengan jumlah personel Polri / PNS sesuai dengan DSPP yang berlaku. output dan outcome sebagai Pernyataan / Komitmen Kasatker dan jajarannya untuk melaksanakan Renja yang telah ditetapkan berikut dukungan anggarannya secara konsekuen dan dapat dipertanggung jawabkan. . . Renbangkuat dan Renharkuat Matfasjas serta Renopsnal Kesatuan sampai dengan tahun 2012.KL tahun 2012 dan Tupoksi masing . .14 1) Sejauhmana obyek Wasrik membuat dan menjabarkan Kebijakan Strategi Polri pada produk-produk perencanaannya yang meliputi : a) b) c) 2) Renstra Tahun 2010 . 3) Pembuatan Penjadwalan Rencana Kegiatan Satker / Sub Satker pada Renja yang disesuaikan dengan RKA . 4) Penyusunan Standart Penetapan Kinerja Satker yang memuat indikator kinerja.

Kode . 2) Tindak lanjut hasil Wasrik Itwasda Polda dan Itwasum Polri serta BPK-RI TA.hasil pelaksanaan tugas selama ini. . Pengawasan fungsional. 4) Evaluasi Tingkat Efisiensi dan Efektifitas Organisasi secara Struktural ataupun secara fungsional. 2011.A. 3) Penyempurnaan Pilun-pilun yang ada (Revisi). Pengawasan melekat. pendistribusian dan sosialisasi serta pelaksanaannya. c. Aspek Pengendalian. arahan serta petunjuk kepada para Staf dan jajaran. .15 dikoordinasikan antar Fungsi / Bag / Bid sehingga dapat dipedomani dalam peningkatan kinerja pelaksanaan tugas Satker. d. c) Produk administrasi pelaksanaan Tupoksi Satker dan kedalaman materi hasil kinerja Satker. . Pembinaan. 1) Sejauhmana Satker telah melaksanakan program dan kegiatannya yang meliputi : a) Pelaksanaan Program dan Kegiatan Satker (Penetapan Kinerja) Ta. 1) Sistem pengawasan dan pengendalian Rencana Kerja yang diprogramkan dan dilaksanakan T. dilihat dari hasil . 2) 3) 4) 5) Pembinaan sistem pelaporan. . 2011 / 2012. b) Realisasi penggunaan anggaran termasuk pertanggung jawaban keuangan Satker. Aspek Pelaksanaan. 6) Analisa dan evaluasi pelaksanaan tugas 5. 2012.

bijaksana dan bertanggung jawab untuk membangun kepercayaan guna memberikan dasar bagi pengambilan keputusan yang andal. Kecuali diharuskan oleh peraturan perundang-undangan d. Integritas Auditor harus memiliki kepribadian yang dilandasi oleh unsur jujur. Obyektivitas Auditor harus menjunjung tinggi ketidak berpihakan profesional memproses dalam mengumpulkan. mengevaluasi APIP dan data/informan Auditor membuat penilaian seimbang atas semua situasi yang relevan dan tidak dipengaruhi oleh kepentingan sendiri atau orang lain dalam mengambil keputusan. . . . auditi. yang keahlian.16 5. b. untuk diperlukan melaksanakan tugas 6. Cara . berani. Kompetensi Auditor pengalaman harus dan memiliki ketrampilan pengetahuan.PAN/03/2008 tentang Kode Etik APIP sebagai berikut : a. Kode Etik Parik / Auditor Parik / Auditor harus menandatangani Komitmen Moral (terlampir) dan dalam pelaksanaan tugas dilandasi prinsip-prinsip prilaku sesuai Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara No. c. Kerahasiaan Auditor harus menghargai nilai dan kepemilikan informasi yang diterimanya dan tidak mengungkapkan informasi tersebut tanpa otorisasi yang memadai. . PER/04/M.

. Menggali informasi tertentu dari berbagai pihak yang berkompeten. ilmiah dan kontinyu selama kurun waktu tertentu untuk membuktikan suatu keadaan atau masalah yang sebenarnya berdasarkan fakta yang ada. Melakukan peninjauan dan pengamatan atas suatu obyek secara teliti. Cara bertindak menggunakan Metoda dan Teknik Auditing yang berlaku sesuai Peraturan Kapolri Nomor 7 Tahun 2007 tanggal 27 Maret 2007 tentang Pedoman Pengawasan dan Pemeriksaan Rutin (Wasrik) di lingkungan Polri yaitu : a. baik informasi / bukti intern maupun ekstern. Observasi / pengamatan. Analisis. Investigasi. .17 6. c. Mendalami secara intensif suatu permasalahan melalui penjabaran . Permintaan informasi (inquiry). e. . Cara bertindak. . dilakukan dengan mengajukan pertanyaan secara tertulis maupun secara lisan. b. Cara untuk memperoleh suatu simpulan dan pandangan / penilaian dengan mencari pola hubungan atau menghubungkan atau merakit berbagai informasi yang telah diperoleh. Evaluasi. Memecahkan / menguarai data / informasi kedalam unsur – unsur yang lebih kecil atau bagian – bagian sehingga dapat diketahui hubungan antar unsur – unsur penting yang tersembunyi. d.

pembukuan.18 penjabaran. mengikuti ketentuan prosedur yang berlaku dari awal menuju hasil . Verifikasi. . . perhitungan. Cross Footing. Menguji kebenaran atau kebenaran sesuatu. i. Vouching. . kesahihan. j. k. Menguji kebenaran penjumlahan sub total dan total dari kiri ke kanan (Horizontal). Menelusuri suatu bukti transaksi / kejadian menuju penyajian informasi dalam suatu dokumen atau menelusuri. Trasir / telusuri. pemilikan dan eksistensi dari suatu masalah. Footing. Menguji kebenaran penjumlahan sub total dan total dari atas kebawah (Vertical). sebagian saja diteliti. h. Uji/tes. Checking. ketelitian. . menguraikan atau meneliti secara mendalam. l. Tes yang dilakukan mencakup hal – hal yang esensial. f. g. Menguji secara rinci dan teliti tentang kebenaran. Menelusuri pencatatan informasi / data dalam kepada dokumen adanya ke bukti pendukungnya menuju pendukungnya (Voucernya) atau menelusur mengikuti ketentuan / prosedur yang berlaku dari hasil menuju awal kegiatan.

p. r. tidak rinci tapi teliti. Memperoleh bukti sebagai peyakin bagi Parik. Bandingkan. Inspeksi. Baik) dan membandingkannya dengan saldo menurut buku (administrasi). Konfirmasi. Mencocokkan dua data yang terpisah. atas hal yang sama dan periode yang sama atau hal yang sama dari periode yang berbeda. . Inventarisasi. Scanning. dengan mendapatkan / meminta informasi yang sah dari pihak yang relevan. n. m. . Membandingkan data dari suatu unit kerja dengan data dari unit kerja yang lain. Melakukan penelaahan secara umum dan dilakukan secara cepat tetapi untuk menemukan hal – hal yang tidak lazim atas suatu informasi / data. mengenai hal yang sama yang dikerjakan oleh instansi / unit / bagian yang berbeda. Rekonsiliasi. Konseling . kemudian ditarik kesimpulannya. kemudian mencari sebab-sebab terjadinya perbedaan apabila ada. . q. umumnya pihak luar Auditan. . Meneliti secara langsung ketempat kejadian (on the spot) yang dilakukan secara selintas. s. Melakukan pemeriksaan fisik barang. o. Rusak Ringan. menilai kondisinya (Rusak Berat.19 hasil akhir suatu kegiatan.

. b. . Administrasi Wasrik Jaldis Wasrik ke jajaran Rp. Tabulasi temuan Wasrik dibuat oleh masing – masing Irbid / Auditor selaku Subyek Wasrik dan diketahui oleh Ketua Tim Wasrik.192.886. Memberikan bimbingan / arahan tehnis kepada obyek wasrik terhadap temuan – temuan yang perlu pembenahan sesuai perundang – undangan dan ketentuan yang berlaku di lingkungan Polri.000. Penyelenggaraan Wasrik dipimpin oleh Irwasda Polda Papua selaku penanggung jawab dengan memberikan sambutan pada saat Taklimat Awal. ADMINISTRASI DAN LOGISTIK.078. 1. 724. 1.(TUJUH RATUS DELAPAN PULUH SEMBILAN JUTA TUJUH PULUH DELAPAN RIBU RUPIAH) dengan rincian : a.- Rp. .- Angkutan yang dipergunakan disesuaikan dengan keadaan / situasi setempat. 3. KOMANDO DAN PENGENDALIAN. 4. Konseling. 2. Penyampaian .A. 2. VII.000. 2012 yang tertuang pada Program Pengawasan dan Peningkatan Akuntabilitas Aparatur Dan Polri Sub Kegiatan Aparatur Penyelenggaraan Pengawasan Akuntabilitas Kewilayahan sebesar Rp. Laporan hasil wasrik dibuat sesuai dengan petunjuk yang berlaku.000. Pelaksanaan Wasrik dipimpin oleh Ketua Tim. . VI.20 s. 789. 3. . . Biaya pelaksanaan wasrik dibebankan pada DIPA Itwasda Polda Papua T. 64.

2012 ini disusun untuk digunakan sebagai pedoman pelaksanaan. PENUTUP Demikian Program Kegiatan Pemeriksaan Tahunan (PKPT) Itwasda Polda Papua TA. R.21 4. sarana pengawasan dan pemeriksaan serta pengendalian kegiatan operasional Polda Papua dan jajaran Ta. 5. Jayapura. DEDDY WOERYANTONO KOMBES POL NRP 56020455 . efektif dan efisien. VIII. Penyampaian Hasil Pemeriksaan (PHP) dibacakan oleh Irwasda Polda Papua / Ketua Tim pada saat Taklimat Akhir. Januari 2012 IRWASDA POLDA PAPUA Drs. 2012 agar pelaksanaan tugas dan fungsi Itwasda Polda Papua dapat dilaksanakan secara profesional. Laporan Hasil Pemeriksaan dibuat oleh Tim wasrik dan dilaporkan kepada Kapolda Papua dan ditembuskan kepada Irwasum Polri pada kesempatan pertama.

PENDAHULUAN a. 2012 Temuan wasrik BPK-RI atas pengelolaan keuangan TA. Maksud diadakannya wasrik rutin adalah untuk melakukan pembenahanpembenahan terhadap kinerja Satuan kerja di Lingkungan Polda dan Polres sehingga dapat dijadikannya sebagai konsultan dalam hal pengelolaan anggaran dan keuangan. 2011 Maksud dan tujuan 1. b. 2012 adalah bidang Perencanaan dan Pengorganisasian c. Dasar 1. Penanggung jawab Bertindak sebagai penanggung jawab terhadap pelaksanaan wasrik adalah Irwasda Polda Papua /2. c. Wasrik …. Tujuannya. Susunan Tim wasrik 1. Materi wasrik Materi wasrik rutin TA.KEPOLISIAN DAERAH PAPUA INSPEKTORAT PENGAWASAN DAERAH RENCANA WASRIK RUTIN DAN SUSUNAN TIM WASRIK ITWASDA POLDA PAPUA BULAN MARET 2012 I. 2. 2012 akan dilaksanakan pada bulan Maret 2012 sampai dengan selesai selama 34 hari b. 2. PELAKSANAAN a. penyelenggaraan operasional dan pemberdayaan Sumber Daya yang ada.. Ruang lingkup Wasrik rutin kali ini akan dilaksanakan terhadap Satuan Kerja di tingkat Polda dan Satuan Kerja di tingkat Polres yang selama ini belum pernah tersentuh wasrik serta Satuan Kerja Polres yang sudah dan sedang melaksanakan Pemilukada II. agar terciptanya tata kelola keuangan yang baik dan benar sehingga menghindari terjadinya kekeliruan dalam pengeloalan anggaran dan keuangan sehingga dapat meningkatkan kinerja Satuan Kerja yang ada. . Rencana pelaksanaan Wasrik rutin TA. Rencana Kerja Itwasda Polda Papua TA.

Ik AKP DALJADI b) Tim II : KOMPOL WINDU.SOS AKP AGUS WISNU c) Tim III : KOMPOL SAMADI AKP SUDIYANTO /d. S. S. S. Tim Verifikasi a) Tim I : AKBP I GEDE SUMERTA JAYA. H 3. S. Tim wasrik rutin a) Tim I : Ketua Tim Anngota : AKBP I GEDE SUMERTA JAYA. Tim wasrik khusus a) Tim I : AKBP I GEDE SUMERTA JAYA.Ik : KOMPOL A. . MARSYOM AKP EKA AKP SUDARYANTO b) Tim II : KOMPOL WINDU.SOS : AKP DALJADI : AKP SUGIANTO : AKP RIDWAN c) Tim III : Ketua Tim Anggota : KOMPOL SAMADI : KOMPOL PENRI : AKP EDISON : AKP AGUS.Ik KOMPOL A. MARSYOM : AKP EKA : AKP ZET b) Tim II : Ketua Tim Anggota : KOMPOL WINDU S..SOS KOMPOL SAMADI AKP DALJADI AKP AGUS H 4. S. Tim IV ….-22.

d. b. . b. c.. Polres Manokwari b. c. Polres Teluk Wondama 2. Zona/ rayon Manokwari : a.-3d) Tim IV : KOMPOL A. Adapun susunan rayon/ zona sebagai berikut : 1. 3. Zona …. 2012 adalah Satker Polda dan Satker Polres yang belum pernah sebagai obyek pemeriksaan serta satker Polres yang sedang dan sudah melaksanakan pemilukada yang tekhnis pelaksanaannya dibagi menjadi rayon/ zona yang mana petugas wasrik akan tinggal di salah satu satker Polres yang kemudian satker Polres yang akan menjadi obyek pemeriksaan merapat ke Polres yang ditunjuk. c. Polres Sorong Kota Polres Sorong Selatan Polres Raja Ampat Zona/ rayon Fak-Fak a. Polres Jayawijaya Polres Tolikara Polres Puncak jaya Polres Yahukimo /5. Polres Fak-Fak Polres Sorong Polres Kaimana 4. Zona/ rayon Sorong a. Polres Teluk Bintuni c. b. MARSYOM AKP EKA e) Tim V : KOMPOL PENRI IPDA AGUS. Obyek pemeriksaan Obyek pemeriksaan wasrik rutin TA. L f) Tim VI : AKP RIDWAN AKP EDISON g) Tim VII : AKP ZET PNS HERRI d. Zona/ rayon Peg Tengah a.

III. 2012 adalah sebesar Rp. b. d. d. PENUTUP Demikian Rencana wasrik dan susunan Tim wasrik pada TA.Ik AKBP NRP 67010344 . 427. Anggaran Anggaran yang dibutuhkan untuk mendukung kegiatan wasrik rutin TA. S. Polres Mimika e. c. b. Jayapura.800.-45. Zona/ rayon Merauke a. Zona/ rayon Mimika a. 2012 Itwasda Polda Papua disusun guna dapatnya pimpinan mengambil langkah-langkah kebijakan selanjutnya. b. Polres Jayapura Kota Polres Jayapura Polres Keerom Polres Pegunungan Bintang Polres Sarmi 8. e. Zona/ Rayon Jayapura a. Januari 2012 IRBID OPS I GEDE SUMERTA JAYA. Polres Merauke Polres Mappi Polres Boven Digoel Polres Asmat Zona/ rayon Nabire a. Polres Nabire Polres Paniai 7. c.000 (empat ratus dua puluh tujuh juta delapan ratus ribu rupiah) yang akan dilaksanakan selama 34 hari. 6.

Jaya Dit Tahti Bid TI AG Res Jayapura Res Jpr Kt Res Keerom Res Sarmi Res Pg. Bhyri Kemala Bhy Puskoppol PE JA MA AP OK SEP Bid Propam Bid Binkum Res Ypn Wrp Res Kep. Ypn Res Paniai Res Nabire NO Setum Rumkit Bhy Bid Dokkes Bid Humas Res Supiori Res Biak DE Dit Polair Ro SDM Ro Ops Ro Sarpras Bid Keu Ro Rena Dit Lantas Res Raja 4 Res Sorsel Res Srg Res Srg Kt Dit Narkoba Dit Intelkam Dit Binmas Res Kaimana Res Fak2 Sun Anev Wasrik . Res Mmk Dit Sabhara Dit Pam Obvit Res Mrke Res Bodi Res Asmat Res Mappi Dit Resum Dit Ressus JU ME JUL Yanma Res Jawi Res Tolikara Res Yahukim Res P. Btn. 2012 Sun PKPT Pelatihan Auditing Res Mankwr Res Tlk.POLRI DAERAH PAPUA INSPEKTORAT PENGAWASAN DAERAH TIME TABLE WASRIK RUTIN ITWASDA POLDA PAPUA TA. Bintg Sat Brimob SPN Jypr PD. Wdm Res Tlk.

You're Reading a Free Preview

Mengunduh
scribd
/*********** DO NOT ALTER ANYTHING BELOW THIS LINE ! ************/ var s_code=s.t();if(s_code)document.write(s_code)//-->