Anda di halaman 1dari 2

PENGISIAN SPT MASA 1111 PT.Anita mengelola sebuah industri sepatu dengan kualitas ekspor.

Tempat kedudukan dan tempat usaha di Jalan karangrejo no.10 Semarang, dengan nomor telepon 2456789. Perusahaan ini telah memiliki NPWP 01.333.444.5-120.000 serta dikukuhkan sebagai Pengusaha Kena Pajak tanggan 12 maret 2001 dengan KLU 12202. Merk produknya adalah YONGKI. Dalam bulan Agustus 2010, terdapat transaksi sebagai berikut : PENYERAHAN : 1 2 3 4 5 6 7 8 02-08-2010 04-08-2010 08-08-2010 09-08-2010 11-08-2010 12-08-2010 14-08-2010 15-08-2010 Diserahkan kepada karyawan sejumlah sepatu untuk Hari Raya yang harga jual seluruhnya Rp 70.000.000 termasuk laba 20% Diserahkan konsinyasi sejumlah sepatu kepada PT.Suka-suka selaku distributor seharga Rp 60.000.000 Diekspor sepatu ke singapure shoes Ltd dengan nilai ekspor Rp 200.000.000 Diserahkan sumbangan ke panti asuhan KASIH sejumlah sepatu anak senilai Rp 40.0000.000 termasuk laba 20% Diekspor sepatu ke Malaysia Co.Ltd dengan nilai ekspor Rp 500.000.000 Diserahkan sejumlah sepatu anak kepada PT.Makmur, dengan harga jual Rp 150.000.000 . diterima angsuran pertama Rp 40.000.000 Diterima pembayaran Rp 85.000.000 dari Hypermarket NAYA sebagai realisasi pembayaran atas penyerahan sepatu yang dilakukan pada tanggal 16 juli 2010 Diterima SSP dari Bendahara Pemkot Semarang yang merupakan bukti setoran PPN atas pembayaran yang dilakukan pada tanggal yang sama sesuai dengan kontrak sebesar Rp71.500.000 termasuk PPN, atas tagihan yang dimasukkan pada tanggal 03 Agustus 2010 Diserahkan sejumlah sepatu kepada PT.TERANG, dengan harga jual Rp 300.000.000 Dijual satu unit mesin pabrik kepada PT.BANGETAN seharga Rp150.000.000 . Mesin ini dibeli pada 24 Agustus 2004 dengan harga Rp300.000.000 yang mana PT.BANGETAN telah mendapat fasilitas SKB dari KPP domisilinya Menyerahkan sejumlah kulit yang telah disamak kepada PT.BINTANG di Kawasan Berikat Candi dengan harga jual Rp 200.000.000, faktur pajak dibuat pada saat penyerahan, karena memperoleh fasilitas pajak yang terutang tidak dipungut. Diterima kembali dari PT.SPORTY dengan Nota Retur No.S-06/II/10 tanggal 30 Agustus 2010 sejumlah sepatu yang sudah cacat dengan harga Rp 10.000.000, yang merupakan bagian dari penyerahan dengan faktur pajak tanggal 16 oktober 2009 Menyerahkan satu unit mobil Daihatsu kepada PT.TAKMASALAH CARS dengan harga jual Rp160.000.000, mobil ini dibeli tahun 2005

9 20-08-2010 10 30-08-2010

11 30-08-2010

12 31-08-2010

13 31-08-2010

PEMBELIAN/PEROLEHAN BKP/JKP : 1 2 3 4 5 6 7 12-08-2010 14-08-2010 18-08-2010 21-08-2010 22-08-2010 26-08-2010 29-07-2010 Telah dibayarkan uang langganan telepon sebesar Rp5.500.000 sesuai dengan kuitansi dari PT.TELKOM tertanggal 07-08-2010 Membayar PPN Rp25.000.000 melalui Bank BNI, atas impor kulit buaya dari Amerika Telah dikeluarkan dari Pelabuhan PT Tanjung Emas,mesin pabrik yang diimpor dari Jepang dengan Nilai Impor Rp 300.000.000 yang mendapat fasilitas PPN dibebaskan. Diterima dari PT.NASIMA satu unit sedan BMW e2000 dengan harga Rp 435.000.000 sudah termasuk PPN dan PPNBM dengan tarif 35%, pembayaran secara tunai. Diterima faktur pajak PT.INDAH atas pembelian kulit sapi tertanggal 29 Juli 2010 dengan nilai PPN Rp 40.000.000 Membayar biaya service mobil divisi pemasaran yang digunakan untuk kegiatan promosi, sebesar Rp 6.600.000 termasuk PPN kepada PT.AUTO Mengirim kembali dengan Nota Retur No : NR-02/I/09 tertanggal 20 Januari 2009, kulit yang rusak seharga Rp 20.000.000 kepada PT.BADAK yang merupakan bagian dari pembelian dengan faktur pajak tanggal 21 Desember 2009.