Anda di halaman 1dari 23

AUDIT INTERNAL (SISTEM MANAJEMEN)

Awareness Training

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Daftar Isi
BAB I. TENTANG AUDIT BAB II. PERSYARATAN AUDIT BAB III. PERSIAPAN AUDIT BAB IV. PELAKSANAAN AUDIT BAB V. ON-SITE AUDIT BAB VI. EVALUASI HASIL AUDIT

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

BAB I. TENTANG AUDIT

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Audit
Pemeriksaan catatan, buku dan dokumen keuangan untuk mengetahui akurasi pencatatan selama periode tertentu

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

More at: http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

MANAGEMENT AUDIT
Pemeriksaan terhadap tinjauan Manajemen, penugasan, delegasi dan metoda operasi Untuk memeriksa sejauh mana Kebijakan dan Sasaran tercapai

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

SYSTEM AUDIT
Pemeriksaan terhadap Sistem (dokumentasi dan penerapannya) Tujuan: Mengetahui apakah dokumentasi memadai (sesuai persyaratan) dan dijalankan konsisten.

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

PRODUCT AUDIT
Pemeriksaan terhadap elemen elemen dari produk untuk dibandingkan dengan standar/spesifikasi produk

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

PROCESS AUDIT
Pemeriksaan terhadap proses untuk memeriksa kesesuaian dengan persyaratan proses
Proses : Serangkaian tindakan yang dilakukan sebagai hasil dari menerima masukan untuk menghasilkan keluaran

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

TAHAPAN AUDIT
1. Initial Audit 2. On Site Audit 3. Surveillance Audit

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

1. INITIAL AUDIT
Audit yang dilakukan untuk memastikan:
Kesesuaian Ruang lingkup audit Kesesuaian Dokumentasi dengan persyaratan Kesiapan lingkungan yang akan diaudit

Initial audit dilakukan dengan cara :


Plan tour Desk study Interview

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

More at: http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Audit Key Word


- Mengapa - Dimana - Apa - Kapan - Siapa - Bagaimana disertai dengan pembuktian /verifikasi

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

BAB VI. EVALUASI HASIL AUDIT

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Analisis Temuan Audit


Besar atau kecil masalah ? Auditee sadar akan permasalahan ? Pernah ditemukan pada audit sebelumnya ?

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

More at: http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Audit Reports
Tujuan utama: 1. Menyediakan bukti objektive terhadap pelaksanaan prosedur audit 2. Menjamin persyaratan tindakan perbaikan dapat ditetapkan 3. Menjamin dapat dilakukannya tindak lanjut terhadaptemuan audit

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

More at: http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Contoh Pencatatan Temuan


NON-CONFORMANCE REPORT
AUDIT OF: ACTIVITY:

Dep. purchasing
SYSTEM REF:

REPORT NO: 011 NOTE NO: DATE:

Pembelian

QP01 Issue 2

xx/xx/xx

DESCRIPTION OF NON-CONFORMANCE:

3 sampel PO yang di periksa tidak dilakukan pembelian ke suplier yang telah di lakukan seleksi terlebih dahulu, sesuai dengan prosedur QP01 Issue 2.

Auditor: A N Auditor IMMEDIATE ACTION:

Accepted by: A Manager

Date:

xx/xx/xx

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Evaluasi Hasil Audit Mengevaluasi temuan-temuan Laporan Formal Catatan Audit Tinjauan Manajemen

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

More at: http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

Tingkatan auditor
Auditor pencari keefisiensian sistem Auditor pencari keefektifan sistem Auditor pencari kesalahan administratif

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/

TERIMA KASIH

http://www.wishnuap.com/

http://dokumensistemmanajemen.blogspot.com/