MUNICIPALIDAD DE LA FLORIDA DIRECCIN DE CONTROL

ORD.: N 17 REF.: Informa Validacin de Fondos concursables y Subvenciones 2009. La Florida, Enero 22 de 2010.

DE: DIRECCIN DE CONTROL A: SR. RICARDO ZEPEDA C., ADMINISTRADOR, MUNICIPALIDAD DE LA FLORIDA ---------------------------------------------------------------------------------------------------------Acorde con nuestras facultades legales, esta Unidad de Auditora Interna cumple con poner a su disposicin, informe de control destinado a validar el adecuado destino de los Fondos Concursables y Subvenciones entregadas por el ao 2009, cabe hacer presente que las rendiciones observadas, fueron entregadas a Dideco, para que tome las medidas pertinentes.: 1) Unin Comunal de organizaciones de mujeres, Centro de Madres talleres laborales artesanales y agrupaciones de la Florida, SUBVENCION 2) Conjunto Folklrico Atardecer Criollo del Adulto Mayor, SUBVENCION 3) Casa de la Mujer Villa Ohiggins, SUBVENCION 4) Club de Rehabilitados Alcohlicos Mario Daz Velsquez, SUBVENCION 5) Fundacin Integra - SUBVENCION 6) Centro Cultural La Casita, FONDO CONCURSABLE DE INFANCIA 7) Centro juvenil, cultural y social la casona de los jvenes, FON. CON. DEPORTE 8) Centro juvenil, cultural y social la casona de los jvenes, FON. CON. INFANCIA 9) Centro juvenil, cultural y social la casona de los jvenes, FON. CON. JOVENES 10) Unin Comunal Nueva La Florida, SUBVENCION 11) Unin Comunal de Rehabilitados Alcohlicos (UCRA), SUBVENCION 12) Centro Cultural y Recreativo de Padres y Amigos Discapacitados CERPADIS,SUB 13) Unin Comunal de Clubes del adulto mayor, SUBVENCION 14) Congregacin Carmelitas Misioneras Teresianas Arzobiz. de Stgo., SUBVENCION 15) Junta de vecinos N 25, Nuevo Amanecer FONDEVE 16) Congregacin hermanas misioneras catequistas sagrado corazn, SUBVENCION 17) Parroquia santa Margarita de Escocia, SUBVENCION

Objetivo Evaluar, validar y emitir opinin fundada sobre el adecuado cumplimiento de los convenios que la entidad ha suscrito con la Ilustre Municipalidad de la Florida y evaluar el uso y destino de los recursos otorgados bajo la modalidad de fondos concursables y/o subvenciones durante el ao 2009.

I)

ANTECEDENTES 1) Sobre la Subvencin para la organizacin; Unin Comunal de organizaciones de mujeres, Centro de Madres talleres laborales artesanales y agrupaciones de la Florida, en Decreto exento N 2381 con fecha 11 de septiembre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 2.000000, los cuales sern destinados a la cancelacin de : consumos bsicos, insumos de oficina, equipamiento, materiales, movilizacin , mantencin; financiando el proyecto denominado Potenciando nuestras aptitudes hacemos camino ;con el siguiente detalle: Concepto gasto Movilizacin Mantencin Artculos Of. Consumos Bsicos Equipamiento Materiales Honorarios Alimentos Total rendicin Total asignado Monto $ 436.976 320.500 186.599 97.681 417.850 256.015 445.000 4.208 2.164.829 2.000.000

Gastos que no corresponden a lo pactado en convenio - El gasto N3, N4, N19 (de la segunda pgina) son honorarios de $150.000 , $135.000 , $160.000, respectivamente, correspondientes a clases de taller de modas , seminario poltica y mujer, taller de salud y mujer. El convenio suscrito, no contempla gastos en honorarios -El gasto N 27 (de la primera pgina) por $4.208 , no es valido ya que la alimentacin no esta incluida en el convenio. Otras observaciones -El gasto N 18 de locomocin registra el monto de $160.320 , lo que no corresponde. La sumatoria correcta es de, $ 16.320 por lo que la institucin presenta un saldo en contra de $ 144.000. Debe regularizar o reintegrar. - El gasto N 26 de monto $ 570 sobre fotocopias, no posee el respaldo pertinente.

2) Sobre la Subvencin del Conjunto folklrico atardecer criollo del adulto mayor en Decreto exento N2381 con fecha 11 de septiembre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 700.000. El monto sealado anteriormente se acord destinarlo para los siguientes temes de gastos; compra de instrumentos musicales, equipos de sonido y as financiar el proyecto llamado Desarrollo de encuentros folklricos de adultos mayores de la comuna ;con el siguiente detalle: Concepto gasto Compra de instrumentos musicales Honorarios Total rendido Total asignado Monto $ 549.400 160.000 709.400 700.000

Gastos que no corresponden a lo pactado en convenio -Honorarios de monitora de cueca por un monto de $160.000 no es pertinente. El Convenio suscrito no considera el pago de honorarios por ese concepto.

3) Sobre la Subvencin de la organizacin Casa de la mujer de la Villa Ohiggins en Decreto exento N 2381 con fecha 11 de septiembre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 1.500.000. Con el dinero sealado se financiara el proyecto denominado Mujer sigue creciendo, con el objetivo de pagar consumos bsicos, adquirir artculos de aseo, compra de sillas y mesas , reparacin de la sede (bao y pintura) ,con el siguiente detalle: Concepto gasto Artculos de aseo Sillas y mesas Reparaciones Consumos Bsicos Locomocin Compra computador Pliza de seguro Artculos de oficina Total rendicin Total asignado Gastos que no corresponden a lo pactado en convenio -La pliza de seguro no corresponde a un gasto autorizado por convenio, no adjunta comprobante respectivo $74.875 Monto $ 195.913 96.851 80.000 443.413 87.000 379.241 74.875 143.145 1.500.438 1.500.000

La compra del computador no se ajusta al convenio $379.241 El gasto N 13 no se ajustan a convenio los gastos de alimentos , los artculos de oficina, ni menos lo artculos de aseo personal por lo que se deber enterar el total de $59.158 por tales conceptos. - El gasto N30 por un monto de $ 1.830 no es pertinente los artculos de oficina no estn convenidos - El gasto N14, 15, 16 artculos de escritorio por un total de $84.025,$41.825,$13.420, respectivamente, no estn considerados en el convenio. - Locomocin por el total de $87.000 no valido. - Gasto N 31 por fotocopias no corresponde $ 2.045 Otras observaciones Se solicitara el respaldo del pago adelantado de telfono por el total de $ 155.000 gasto n22. - Verificar domicilio por que la sede tiene la misma direccin que la presidenta. 4) Sobre la Subvencin del Club de rehabilitados alcohlicos Mario Daz Velsquez en Decreto exento n 2381 de fecha 11 de septiembre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 1.000.000. Dicho monto financiara el proyecto Renovacin de equipos bsicos, especficamente la compra de equipos de amplificacin, impresin de trpticos, dpticos, volantes para capacitacin , compra de materiales de oficina, con el siguiente detalle de gastos :

Concepto gasto Compra de equipos de amplificacin Impresin de trpticos, dpticos, volantes Compra de materiales de oficina Alimentacin y otros Total rendicin Total asignado Gastos que no corresponden a lo pactado en convenio -

Monto $ 334.180 517.446 145.241 3.992 1.000.859 1.000.000

Alimentacin y juegos no corresponden $3992, boleta 010807 de Supermercado Santa Isabel.

5)

Sobre la subvencin designada a la organizacin Fundacin Integra en Decreto exento N 2381 de fecha 11 de septiembre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 20.000.000. Se acord que el dinero seria destinado para los siguientes temes de gasto ; consumos bsicos, equipamiento, alimentacin, material educativo y con el siguiente detalle:

Concepto gasto Consumos bsicos Equipamiento Alimentacin Material educativo Gastos operacionales (implementos de aseo) Reintegro municipio Total rendicin Total asignado

Monto $ 1.764.245 2.946.014 13.464.766 0 1.824.665 310 20.000.000 20.000.000

La rendicin en comento, no present observaciones.

6)

Sobre el Fondo concursable de infancia a la organizacin Centro cultural La Casita en Decreto exento N 2725 con fecha 07 de Octubre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 720.000. Se acord que el dinero seria destinado para el proyecto llamado Pintamonos intervencin infantil de arte y juegos por el buen trato con la compra de ; instrumentos musicales, equipo de msica full ,hervidor de agua elctrico, telas, artculos de construccin, materiales de ferretera , servicio de imprenta. con el siguiente detalle:

Concepto gasto Instrumentos musicales Equipo de msica full Hervidor de agua elctrico Telas Artculos de construccin Materiales de ferretera Servicio de imprenta Artculos de oficina Insumos para fabricacin Disfraz Materiales de cotilln Vestuario(polera) Total rendicin Total asignado

Monto $ 158.960 84.720 16.990 30.000 0 154.140 119.000 1.580 147.378 6.550 2.650 1.990 723.958 720.000

Gastos que no corresponden a lo pactado en el convenio

Los insumos que hacen llamar de fabricacin, no se encuentran en los itemes sealados en el convenio, suma un total de $147.378 Artculos de oficina, disfraz, materiales de cotilln, vestuario no son conceptos de gastos acordados en el convenio por un monto de $12.770

7) Sobre el fondo concursable del deporte entregado al Centro juvenil, cultural y social la casona de los jvenes en Decreto exento N 2726 con fecha 07 de Octubre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 401.077 La cantidad asignada ser destinada para el proyecto Mejorando el deporte recreativo en Villa Ohiggins especficamente en la implementacin deportiva, balones de futbol, voleibol, basquetbol, malla de tenis, pelota de tenis, raquetas de tenis, barra, mancuerna, ajedrez mediano, discos, barras con topes. segn el siguiente detalle: Concepto gasto Implementos deportivos Resma de papel Toner de impresora Total rendicin Total asignado Gastos que no corresponden a lo pactado en el convenio Facturas N 1934565 $ 9.496 y N 276 por $ 19.500, correspondientes a resma de papel y toner respectivamente, no corresponden segn convenio suscrito. Otras observaciones Se debe fechar la rendicin para un mejor control interno. 8) Sobre el Fondo concursable de Infancia asignado al Centro juvenil, cultural y social la casona de los jvenes en Decreto exento n 2725, de fecha 07 de octubre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 700.000 para as financiar el proyecto denominado Junta de vecinos infanto - juveniles Monto $ 372.170 9.496 19.500 401.166 401.077

Se acord que el dinero seria destinado para los siguientes temes de gasto ; honorarios de 1 monitor, adquisicin de 1 cmara filmadora,4 toner color negro y material de escritorio y con el siguiente detalle:

Concepto gasto Honorario monitora Cmara de video Artculos de escritorio Materiales de cmara de video Volantes Toner de impresora Total rendicin Total asignado Gastos que no corresponden a lo pactado en el convenio Volantes $ 59.500

Monto $ 100.000 199.990 310.251 10.960 59 500 19.500 700.201 700.000

9) Sobre el fondo concursable de jvenes otorgado al Centro juvenil y social la casona de los jvenes en Decreto exento N 2760 de fecha 07 de octubre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 750.000. Dicho monto financiara el proyecto Espacios de la poblacin, fragmentos de realidad , una reconversin del muralismo urbano a la recuperacin de los espacios pblicos, especficamente la compra de galones de pintura, spray, cmara digital, monitor de proyector , con el siguiente detalle de gastos :

Concepto gasto Spray Cmara digital Monitor de proyector Fotocopia Materiales de ferretera Total rendicin Total asignado Sin observaciones

Monto $ 369.100 109.990 0 300 270.900 750.290 750.000

10)

Sobre la Subvencin entregada a la Unin Comunal Nueva La Florida en Decreto exento N 2381 con fecha 11 de septiembre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 2.000.000. Se acord que el dinero seria destinado para el proyecto llamado Desarrollo vecinal comunitario esto se materializara con la compra de ; una estufa, cilindro y carga de gas, materiales de oficina honorarios, consumos bsicos, impresiones, Internet, alimentacin(fiestas patrias) , transporte, catering para seminarios, paseo recreativo (estada). con el siguiente detalle:

Concepto gasto Estufa Cilindro y carga de gas Materiales de oficina Honorarios Consumos bsicos Impresiones Internet Alimentacin (fiestas patrias) Transporte Catering para seminarios Paseo recreativo(estada) Pergamino Pintura Artculos de aseo Refrigerador Servicio tcnico Total rendicin Total asignado

Monto $ 0 0 157.397 304.362 225.462 176.694 84.000 391.923 145.000 89.772 30.000 3.000 3.890 130.302 230.980 29.750 2.002.532 2.000.000

Gastos que no corresponden a lo pactado en el convenio Pergamino $ 3.000 Pintura (Barniz) $3.890 Artculos de aseo $101.748 Refrigerador $ 230.980 Servicio tcnico $ 29.750

11) Sobre la subvencin asignada a la Unin comunal de rehabilitados alcohlicos (U.C.R.A.) en Decreto exento N 2381 de fecha 11 de septiembre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 2.000.000 para as financiar el proyecto denominado Manutencin casa acogida y apoyo a clubes asociados Se acord que el dinero seria destinado para los siguientes temes de gasto ; arriendo , consumos bsicos ,alimentacin, artculos de oficina y aseo, compra de colchones , sabanas y frazadas y locomocin y con el siguiente detalle:

Concepto gasto Arriendo Consumos bsicos Alimentacin Artculos de oficina y aseo Compra de colchones, sabanas, frazadas Locomocin Total rendicin Total asignado Sin observaciones

Monto $ 1.350.000 351.626 246.227 52.660 0 0 2.000.513 2.000.000

12) Sobre la Subvencin otorgada a la organizacin Centro cultural y recreativo de padres y amigos de discapacitados (CERPADIS) en Decreto exento n 2381 con fecha 11 de Septiembre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 1.000.000 La cantidad asignada ser destinada para el proyecto Haciendo deporte en el balneario especficamente en la compra de vestuario ,implementos deportivos, honorarios y con el detalle siguiente:

Concepto gasto Vestuario Implementos deportivos Honorarios Total rendicin Total asignado Otras observaciones -

Monto $ 449.500 60.000 491.150 1.000.650 1.000.000

Se solicita fecha de rendicin para un mejor control interno Se valido por telfono el monto de las boletas de $40.000 y $ 43.200 no encontrando diferencias.

Sin observaciones

13) Sobre la Subvencin asignada a la organizacin Unin comunal de clubes del adulto mayor en Decreto exento n 1278 de fecha 11 de junio de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 4.000.000. El total convenido ser para financiar el proyecto Mantencin de sede y apoyo integral al adulto mayor especficamente en el pago de honorarios de secretaria, pago de consumos bsicos, equipamiento, Internet, movilizacin, artculos de oficina; y con el siguiente detalle: Concepto gasto Honorarios secretaria Pago de consumos bsicos Equipamiento Movilizacin Artculos de oficina Reparacin Total rendicin Total asignado Sin observaciones Monto $ 2.640.000 528.649 559.900 242.700 21.040 58.000 4.050.289 4.000.000

14)

Sobre la Subvencin otorgada a la organizacin Congregacin Carmelitas misioneras Teresianas arzobispado de Santiago en Decreto exento N 3201 de fecha 13 de noviembre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 2.000.000. La cantidad asignada ser destinada para el proyecto Implementacin sala cuna y jardn infantil nio Jess de Praga especficamente en la compra de colchones, frazadas, cocina, lavadero, mesas, sillas, mudadores, cunas, muebles modulares y casilleros, desglosado de la siguiente forma:

Concepto gasto Colchones y cunas Frazadas Cocina Muebles varios Reintegro s/decreto alcaldino (ingreso) Total rendicin Total asignado

Monto $ 300.000 510.000 279.994 909.219 787 2.000.000 2.000.000

10

Sin observaciones

15)

Sobre Fondeve y la Junta de vecinos nuevo amanecer en Decreto exento n 2761 con fecha 07 de octubre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 738.800 La cantidad asignada ser destinada para el proyecto Amplificacin para la comunidad especficamente en la compra equipos de amplificacin (mesa power, parlantes, micrfonos y pedestales) y con el detalle siguiente:

Concepto gasto Equipos de amplificacin Total rendicin Total asignado

Monto $ 738.800 738.800 738.800

Sin observaciones

16)

Sobre la Subvencin otorgada a la Congregacin hermanas misioneras catequistas sagrado corazn (Jardn infantil sagrado corazn) en Decreto exento N 1898 con fecha 27 de septiembre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 2.000.000. Dicho monto har posible la adquisicin de juegos de patio ,honorarios, instalacin de juegos, materiales de aseo, materiales didcticos y fungibles, pago de consumos bsicos y con el siguiente detalle:

Concepto gasto Juegos de patio Honorarios Materiales de aseo Consumos bsicos Total rendicin Total asignado

Monto $ 770000 100000 177.634 952.480 2.000.114 2.000.000

Sin observaciones

11

17)

Sobre la Subvencin de la Parroquia Santa Margarita de Escocia en Decreto exento n 2381 del Ministerio del Interior, de fecha 11 de septiembre de 2009, se ratific el convenio y se fij el aporte a enterar para el ao 2009, ascendente a $ 500.000 La cantidad asignada ser destinada para el proyecto Adquisicin de mobiliario para programas pastorales de la parroquia especficamente en la compra de sillas apilables y con el siguiente detalle de gastos:

Concepto gasto Sillas apilables Total rendicin Total asignado

Monto $ 702100 702.100 500.000

Sin observaciones

Saluda atentamente a usted,

ARTURO MOLINA ZAMORA DIRECTOR DE CONTROL

AMZ\CMU\KPR\cmu -Distribucin: -destinatario -archivo-corr.

12