Anda di halaman 1dari 9

Nomor SOP PEMERINTAH KABUPATEN GORONTALO BADAN KETAHANAN PANGAN KABUPATEN GORONTALO Jln. Jusuf Hasiru No.

271 Limboto - Gorontalo Tanggal Pembuatan Tanggal Revisi (ditinjau kembali) Tanggal Efektif Disahkan Oleh

/SOP/BKP/2013 Februari 2013

Maret 2013 Kepala Badan Penyusunan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan

Sub Bagian Keuangan / Sekretariat

Nama SOP

Dasar Hukum
1. PP No. 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi Pemerintah 2. Permen 13 Tahun 2006 Tentang Pengelolaan Keuangan Daerah 3. Permen 59 Tahun 2007 Perubahan atas Permen 13 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah

Kualifikasi Pelaksana
Memiliki kewenangan dalam penyusunan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan Memiliki kemampuan dalam mengelola laporan keuangan

Keterkaitan
SOP alur surat masuk dan keluar SOP Penagihan Pengadaan Barang/Jasa SOP Penagihan Biaya Perjalanan SOP pengarsipan

Peralatan / Perlengkapan
Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA), Print Out Registrasi SPP/SPM dan Laporan Pengawasan Anggaran Definitif Per Kegiatan melalui SIMDA Keuangan.

Peringatan
Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan dibuat setiap bulan dan dilaporkan kepada Bupati Gorontalo Cq. Kabag. Pembangunan Setda Kab. Gorontalo. Apabila tidak dilaksanakan sesuai SOP, maka evaluasi terhadap program dan kegiatan tidak dapat berjalan sesuai yang diharapkan

Pencatatan dan Pendataan


Laporan Realisasi Keuangan

Prosedur Penyusunan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan Badan Ketahanan Pangan Kabupaten Gorontalo Pelaksana No 1. Kegiatan Kasubag Berkoordinasi dengan PPTK selaku penanggungjawab kegiatan Menyiapkan data-data yang berhubungan dengan capaian realisasi fisik dan keuangan dari masing-masing kegiatan Menyiapkan print out data hasil capaian realisasi fisik keuangan dari masing-masing kegiatan Menerima hasil print out tentang capaian realisasi fisik dan keuangan sekaligus menyusun laporan realisasi keuangan per-PPTK Menerima laporan realisasi fisik dan keuangan dari masing-masing PPTK sekaligus merekapitulasi semua laporan tersebut menjadi sebuah Laporan Melakukan validasi terhadap hasil Rekapitulasi Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD
Tidak Ya

Mutu baku Ket Kaban Kelengkapan Surat masuk, perihal permintaan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan DPA dan Rgistrasi SPP/SPM Waktu 5 menit Out put Disposisi Surat permintaan SOP alur surat masuk dan keluar

PPTK

Staf Sekban Admin.

2.

30 menit

Data jumlah Realisasi Anggaran perkegiatan Print out Realisasi Anggaran perkegiatan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan masing-masing PPTK Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD

SOP Penagihan pengadaan barang/jasa SOP penagihan biaya perjalanan

3.

SIMDA Keuangan

30 menit

4.

Print out Realisasi Anggaran perkegiatan

15 Menit

5.

Laporan Realisasi Keuangan masingmasing PPTK

30 menit

6.

Laporan Realisasi Fisik 30 menit dan Keuangan SKPD

Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD yang valid

7.

Pembuatan surat pengantar pengiriman dan penomoran surat Pengajuan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD untuk ditandatangani Penandatanganan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan

Laporan Realisasi Fisik 10 menit dan Keuangan SKPD yang valid Surat pengantar 10 menit Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD Persetujuan Laporan 10 menit Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD untuk ditandatangani Laporan Realisasi Fisik 15 menit dan Keuangan SKPD yang telah ditandatangani

Surat pengantar Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD Persetujuan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD untuk ditandatangani Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD yang telah ditandatangani Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD

SOP alur surat masuk dan keluar

8.

9.

SOP pengarsipan

10.

Pengiriman Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan serta pengarsipan

Nomor SOP PEMERINTAH KABUPATEN GORONTALO BADAN KETAHANAN PANGAN KABUPATEN GORONTALO Jln. Jusuf Hasiru No. 271 Limboto -Gorontalo Tanggal Pembuatan Tanggal Revisi (ditinjau kembali) Tanggal Efektif Disahkan Oleh

/SOP/BKP/2013 Februari 2013

Maret 2013 Kepala Badan Pengajuan Surat Penyediaan Dana (SPD)

Sub Bagian Keuangan / Sekretariat

Nama SOP

Dasar Hukum
1. Permen 13 Tahun 2006 Tentang Pengelolaan Keuangan Daerah 2. Permen 59 Tahun 2007 Perubahan atas Permen 13 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah

Kualifikasi Pelaksana
Memiliki kewenangan dalam Pengajuan SPD Memiliki kemampuan dalam mengajukan SPD

Keterkaitan
SOP Penyusunan Anggaran Kas SOP Penyusunan Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA)

Peralatan / Perlengkapan
Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) Dokumen Anggaran Kas dan Pengajuan SPD bulan sebelumnya

Peringatan
Pengajuan Surat Penyediaan Dana (SPD) dibuat setiap bulan dan disampaikan ke Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo. Apabila tidak dilaksanakan sesuai SOP, maka evaluasi terhadap program dan kegiatan tidak dapat berjalan sesuai yang diharapkan

Pencatatan dan Pendataan


Penyediaan Dana

Prosedur Pengajuan Surat Penyediaan Dana (SPD) Pelaksana No Kegiatan Staf Admin.Bendahara Membuat konsep rincian permohonan pengajuan dana yang akan diajukan ke DPPKAD Verifikasi dan validasi konsep Surat Permohonan Penyediaan Dana (SPD) Membuat surat pengantar permohonan SPD Pengajuan surat pengantar permohonan SPD beserta lampirannya untuk di setujui dan tandatangani Tidak Ya Kasubag. Sekban Keuangan Kaban Kelengkapan Dokumen Anggaran Kas dan DPA Konsep Surat Permohonan Penyediaan Dana (SPD) Dokumen Permohonan SPD yang valid Surat pengatar Permohonan SPD beserta lampirannya Surat pengatar Permohonan SPD beserta lampirannya yang telah disetujui dan ditandatangani Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD Mutu baku Waktu 15 menit Out put Konsep Surat Permohonan Penyediaan Dana (SPD) Dokumen Permohonan SPD yang telah valid Surat pengatar Permohonan SPD Surat pengatar Permohonan SPD beserta lampirannya yang telah disetujui dan ditandatangani Surat pengatar Permohonan SPD beserta lampirannya yang telah teragendakan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD yang valid Ket

1.

2.

15 menit

3.

5 menit

4.

10 Menit

5.

Pengagendaan surat pengantar permohonan SPD

10 menit

SOP alur surat masuk dan keluar

6.

Pengiriman surat pengantar permohonan SPD beserta lampirannya ke DPPKAD

20 menit

Ekspedisi surat keluar

Nomor SOP

/SOP/BP/2013 Februari 2013

PEMERINTAH KABUPATEN GORONTALO BADAN KETAHANAN PANGAN KABUPATEN GORONTALO Jln. Jusuf Hasiru No. 271 Limboto - Gorontalo

Tanggal Pembuatan Tanggal Revisi (ditinjau kembali) Tanggal Efektif Disahkan Oleh

Maret 2013 Kepala Badan Penagihan Belanja Perjalanan Badan Ketahanan Pangan Kab.Gorontalo

1. Sub.Bagian Keuangan ( Staf Keuangan )

Nama SOP

Dasar Hukum
Undang-Undang Nomor 28 Tahun 1999 tentang Penyelenggaraan Negara yang Bersih Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan

Kualifikasi Pelaksana
Mempunyai Wewenang dalam membuat Tagihan Perjalanan Dinas Mempunyai Kemampuan Dalam Membuat Tagihan Perjalanan Dinas

Pengelolaan & Tanggung Jawab Keuangan Negara Undang- Undang Nomor 32 Tahun 2004 Tentang Pemerintah Daerah; Peraturan Pemerintah Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan

Keuangan Antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007, Permendagri Nomor 21 tahun 2011; Peraturan Daerah Kabupaten Gorontalo Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pokok-Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah Peraturan Daerah Kabupaten Gorontalo Nomor 31 Tahun 2012 Tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2013;

Dokumen Pelaksanaan Anggaran Satuan Kerja Perangkat Daerah ( DPA SKPD ) Tahun Anggaran 2013

Keterkaitan
SOP Pengajuan SPD SOP Alur surat masuk dan surat keluar

Peralatan / Perlengkapan
Surat Undangan,Telaahan, SPT, SPPD rampung, SPJ Dokumen Tiket, Boarding Pass, Airport Tax, Foto / Dokumentasi, Laporan Kegiatan

Peringatan
Penagihan ini digunakan untuk pencairan Dana Perjalanan Dinas apabila Dokumen tidak dibuat sesuai SOP Penagihan perjalanan Dinas Maka penagihan Biaya Perjalanan Dinas tidak dapat dilaksanakan.

Pencatatan dan Pendataan


Buku register ..

Prosedur Pengajuan Penagihan Belanja Perjalanan Pelaksana No Kegiatan Staf Admin.Bendahara Membuat konsep rincian permohonan pengajuan Penagihan Belanja Perjalanan yang akan diajukan ke DPPKAD Verifikasi dan validasi konsep Penagihan Belanja Perjalanan Pengajuan surat pengantar permohonan SPD beserta lampirannya untuk di setujui dan tandatangani Tidak Ya Kasubag. Sekban Keuangan Kaban Kelengkapan Mutu baku Waktu Out put Konsep Surat Permohonan Penagihan Belanja Perjalanan Dokumen Permohonan Penagihan Belanja Perjalanan yang telah valid Surat pengatar Penagihan Belanja Perjalanan Surat pengatar Permohonan Penagihan Belanja Perjalanan beserta lampirannya yang telah disetujui dan ditandatangani Surat pengatar Permohonan Penagihan Belanja Perjalanan beserta lampirannya yang telah teragendakan Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD yang valid Ket

1.

Dokumen Anggaran Kas dan DPA

15 menit

2.

Konsep Surat Permohonan Penyediaan Dana (SPD) Dokumen Permohonan SPD yang valid

15 menit

3.

5 menit

4.

Membuat Telaah Ke Bupati

Telaah Surat Permohonan persetujuan

10 Menit

5.

Pengagendaan surat pengantar permohonan Penagihan Belanja Perjalanan Pengiriman surat Penagihan Belanja Perjalanan beserta lampirannya ke DPPKAD

Surat pengatar Permohonan SPD beserta lampirannya yang telah disetujui dan ditandatangani Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan SKPD

10 menit

SOP alur surat masuk dan keluar

6.

20 menit

Ekspedisi surat keluar