Anda di halaman 1dari 67

DAFTAR AKTIVA TETAP

NO. REK
1.3.2.02.01
1.3.2.09.04
1.3.2.09.09
1.3.2.10.01

NAMA REKENING
Kendaraan
Mesin Photo Copy
Papan Tulis Elektronik
Meubler
Komputer
1.3.2.18.01 Alat Kedokteran
1.3.3.01.01 Gedung Kantor
1.3.3.02.01 Gedung Rumah Jabatan

SALDO AWAL
15,000,000
6,500,000

650,000,000
450,000,000
JUMLAH

PEMBELIAN BULAN
JUMLAH
INI
711,000,000
711,000,000
15,000,000
6,500,000
35,000,000
35,000,000
200,000,000
200,000,000
57,000,000
57,000,000
650,000,000
450,000,000

PENYUSUTAN BULAN Jumlah Penyusutan


20%
1
11,850,000
20%
12
3,000,000
20%
12
1,300,000
20%
1
583,333
0
20%
1
950,000
5%
12
32,500,000
5%
12
22,500,000
72,683,333

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


DINAS KESEHATAN
JURNAL UMUM
Tanggal

No. Bukti

No. Rek

Uraian

Thn. 2008

Des

3 SP2D-LS

5 SP2D-LS

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

BM - Alat Kedokteran
RK PPKD
Alat Kedokteran

#REF!
#REF!
#REF!

####

#REF!

#REF!
####

#REF!
10 SP2D-LS

#REF!

#REF!
3.4.1.01.01
#REF!
3.2.2.01.01

####

1.3.2.18.01
1.3.2.02.01

Alat Kedokteran
Kendaraan

1.3.2.10.01

Meublelair

RK PPKD
####
Diinvestasikan dalam aktiva tetap

3.2.2.01.01

Diinvestasikan dalam aktiva tetap

EN AMAN TERUS
ATAN
MUM

PEME

Halaman:

Ref.

Debit (Rp)

Kredit (Rp)

Tanggal
Des

Thn. 2008
1

50,000,000

700,000,000

Des

No. Bukti
STS

01

SP2D LS Gaji

01

SP2D LS Gaji

01

SP2D_GU

01

3 SP2D LS

02

4 SP2D LS

03

5 STS

02

7 SP2D LS

04

9 SP2D LS

05

50,000,000
50,000,000
50,000,000

700,000,000
700,000,000

700,000,000

30,000,000

7,000,000
11,000,000

30,000,000
30,000,000
30,000,000

10 STS

5,000,000

03

23,000,000

12 SP2D LS

06

18 STS

04

31 SPJ

01

31 STS

05

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


DINAS KESEHATAN
Halaman:

No. Rek

Uraian
RK PPKD
Pendapatan restribusi kesehatan
Kas di Bendahara Pengeluaran
RK PPKD
B. Gaji pokok
B.Tunjangan keluarga
B. Tunjangan Jabatan
B. Tunjangan Fungsional
B. Tunjangan Fungsional umum
Kas di Bendahara Pengeluaran
Kas di Bendahara Pengeluaran
RK PPKD

Ref.

Debit (Rp)
50,000,000

134,090,909

95,454,545
9,545,455
10,000,000
3,636,364
15,454,545

120,000,000

BM. Alat Kedokteran


R K. PPKD

50,000,000

Alat kedokteran
EDI-DiDAT

50,000,000

Alat kedokteran
EDI-DiDAT

2,000,000

RK PPKD
Pendapatan restribusi kesehatan

20,000,000

BM. Alat kendaraan bermotor-Ambulance


R K. PPKD

700,000,000

Alat kendaraan bermotor-Ambulance


EDI-DiDAT

700,000,000

Alat kendaraan bermotor-Ambulance


EDI-DiDAT

3,000,000

RK PPKD
Pendapatan restribusi kesehatan

100,000,000

BM-Meubler
RK. PPKD

30,000,000

Meubler
EDI-DiDAT

30,000,000

RK PPKD

30,000,000

Pendapatan restribusi kesehatan

Belanja Honorarium
Belanja Bimbingan Teknis
Belanja Bahan Bakar Minyak
Pembelian ATK

17,000,000
10,000,000
19,000,000
8,000,000

Belanja Makan dan Minum


Belanja listrik

6,000,000
15,000,000

Belanja telpon
Belanja air
Belanja bahan obat-obatan
Belanja Perjalanan Dinas dalam Daerah
Belanja Cetak

10,000,000
3,000,000
17,000,000
12,000,000
8,000,000

Kas di Bendahara Pengeluaran


RK PPKD
Kas di Bendahara Pengeluaran

10,000,000

AYAT PENYESUAIAN
Piutang Pajak
Cadangan Piutang

50,000,000

Cadang pelunasan hutang Jk pdk


Hutang Belanja

145,000,000

BM. Kendaraan Dinas


RK PPKD

120,000,000

Aset_Kendaraan
Diinvestasikan dalam AT

200,000,000

Cadang pelunasan hutang Jk pdk


Hutang pada Pihak ke 3
AT_Komputer
Diinvestasikan dalam AT
Kas di Bendahara pengeluaran
Pendapatan jasa giro

80,000,000

200,000,000

10,000,000

Diinvestasikan dalam AT
Akm penyusutan

72,683,333

Cadangan persedian
Persedian obat-obatan

5,000,000

Persedian ATK
Cadang Persedian

5,000,000

Kas di Bendara penerimaan


Pendapatan yg ditangguhkan

3,000,000

Piutang pada Bendahara


Kas di Bendahara pengeluaran

8,000,000

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


DINAS KESEHATAN
AYAT JURNAL_LAPORAN OPERASIONAL
1

Kredit (Rp)

Tanggal

No. Bukti

Thn. 2008
Des
1 STS

No. Rek Uraian


01

RK PPKD

50,000,000
SPM LS GAJI

B. Gaji pokok
B.Tunjangan keluarga
B. Tunjangan Jabatan
B. Tunjangan Fungsional
B. Tunjangan Fungsional umum

134,090,909
1

SP2D LS Gaji

01

SP2D LS Gaji

01
Kas di bendahara pengeluaran

134,090,909
Hutang Gaji
120,000,000
2

SPM

01

PIUTANG PADA PPKD

SP2D_GU

01

Kas di Bendahara Pengeluaran

50,000,000
Des

3 SPM LS

02

Alat Kedokteran

Hutang pada Pihak 3

Alat kedokteran

50,000,000
SP2D LS
2,000,000
4 SPM Ls Honor

03

5 SP2D LS

03

20,000,000
Kas di bendahara

700,000,000

Hutang honor
7 SPM LS

04

Alat kendaraan bermotor-Ambulance

700,000,000
Hutang pada Pihak 3
3,000,000
100,000,000

SP2D LS
SPM LS
9 SP2D LS

b
Alat kendaraan bermotor-Ambulance
05

Kas di bendahara pengeluaran


Hutang Honor

30,000,000

SPM LS
12 SP2D LS

Meubler
06

Hutang pd Pihak 3

30,000,000

B. Honorarium
B. Bimbingan Teknis
B. Bahan Bakar Minyak
B. ATK
B. Makan dan Minum
B. listrik

30,000,000
18

31 SPJ

01

B. telpon
B. air
B. bahan obat-obatan
B. Perjalanan Dinas dalam Daerah
B. Cetak
RK PPKD
125,000,000

10,000,000
31 STS

05

50,000,000

AYAT PENYESUAIAN
1

Piutang Pajak

Beban jasa kantor

Kendaraan

145,000,000

120,000,000

200,000,000

80,000,000

Komputer

200,000,000

Kas di Bendahara pengeluaran


4

10,000,000

Beban penyusutan

5
72,683,333

Beban persedian
6

5,000,000

Persedian ATK
7

5,000,000

3,000,000
8

8,000,000
b

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


DINAS KESEHATAN
AYAT JURNAL_LAPORAN OPERASIONAL
Halaman:

Uraian

Ref.

Debit (Rp)

RK PPKD
Pendapatan restribusi kesehatan

50,000,000

B. Gaji pokok
B.Tunjangan keluarga
B. Tunjangan Jabatan
B. Tunjangan Fungsional
B. Tunjangan Fungsional umum
Hutang Gaji

95,454,545
9,545,455
10,000,000
3,636,364
15,454,545

Kas di bendahara pengeluaran


RK PPKD

134,090,909

Hutang Gaji
Kas di bendahara pengeluaran

134,090,909

PIUTANG PADA PPKD


RK PPKD
Kas di Bendahara Pengeluaran
PIUTANG PADA PPKD

120,000,000

Kredit (Rp)
50,000,000

134,090,909

134,090,909

134,090,909

120,000,000
120,000,000
120,000,000

Alat Kedokteran
Hutang pada Pihak 3

50,000,000

Hutang pada Pihak 3


RK PPKD

50,000,000

50,000,000

50,000,000

Alat kedokteran
Hutang honor

2,000,000

Kas di bendahara
RK PPKD
Hutang honor
Kas di bendahara
Alat kendaraan bermotor-Ambulance
Hutang pada Pihak 3
Hutang pada Pihak 3
RK PPKD
Alat kendaraan bermotor-Ambulance
Hutang honor
Kas di bendahara pengeluaran
RK PPKD
Hutang Honor
Kas di bendahara pengeluaran

2,000,000

2,000,000

2,000,000
2,000,000
2,000,000
700,000,000
700,000,000
700,000,000
700,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000
3,000,000

Meubler
Hutang pd Pihak 3
Hutang pd Pihak 3
RK. PPKD

30,000,000

B. Honorarium
B. Bimbingan Teknis
B. Bahan Bakar Minyak
B. ATK
B. Makan dan Minum
B. listrik

17,000,000
10,000,000
19,000,000
8,000,000
6,000,000
15,000,000

B. telpon
B. air

10,000,000
3,000,000

B. bahan obat-obatan
B. Perjalanan Dinas dalam Daerah
B. Cetak

17,000,000
12,000,000
8,000,000

30,000,000
30,000,000
30,000,000

Kas di Bendahara Pengeluaran

125,000,000

RK PPKD
Kas di Bendahara Pengeluaran

10,000,000

Piutang Pajak
Pendapatan pajak

50,000,000

10,000,000

50,000,000

Beban jasa kantor


Hutang Biaya

145,000,000

Kendaraan
RK PPKD
Hutang pada pihak 3

200,000,000

Komputer
Pendapatam hibah

200,000,000

Kas di Bendahara pengeluaran


Pendapatan jasa giro
Beban penyusutan

145,000,000

120,000,000
80,000,000

200,000,000
10,000,000
10,000,000

Akumulasi penyusutan
Beban persedian
Persedian obat-obatan
Persedian ATK
Beban ATK

5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000

Kas di Bendara penerimaan


Pendapatan restribusi

3,000,000

Piutang pada Bendahara


Kas di Bendahara pengeluaran

8,000,000

3,000,000

8,000,000

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


DINAS KESEHATAN
JURNAL UMUM
Tanggal

No. Bukti

Thn. 2008
Des
3 SP2D-LS

5 SP2D-LS

10 SP2D-LS

No. Rek

Uraian

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

BM - Alat Kedokteran
RK PPKD
Alat Kedokteran

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

####

#REF!
3.4.1.01.01
#REF!
3.2.2.01.01

####

1.3.2.18.01
1.3.2.02.01
1.3.2.10.01
3.2.2.01.01

Alat Kedokteran
Kendaraan
Meublelair
Diinvestasikan dalam aktiva tetap

#REF!

#REF!
####
#REF!

RK PPKD
####
Diinvestasikan dalam aktiva tetap

EN AMAN TERUS
ATAN
MUM

PEMER

Halaman:

Ref.

Debit (Rp)

Kredit (Rp)

Tanggal

No. Bukti

Thn. 2008

50,000,000

700,000,000

30,000,000

7,000,000
11,000,000
5,000,000

Des

31

50,000,000
50,000,000
50,000,000

700,000,000

c.1

700,000,000

c.2

700,000,000

c.3
30,000,000

30,000,000
30,000,000

e
23,000,000
f

g.1

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


DINAS KESEHATAN
Halaman:

No. Rek

Uraian

Ref.

Debit (Rp)

BM. Alat Kedokteran


R K. PPKD

50,000,000

Alat kedokteran
EDI-DiDAT

50,000,000

Alat kedokteran
EDI-DiDAT

2,000,000

BM. Alat kendaraan bermotor-Ambulance


R K. PPKD

700,000,000

Alat kendaraan bermotor-Ambulance


EDI-DiDAT

700,000,000

Alat kendaraan bermotor-Ambulance


EDI-DiDAT

3,000,000

BM-Meubler
RK. PPKD

30,000,000

Meubler
EDI-DiDAT

30,000,000

Piutang Pajak
Cadangan Piutang

50,000,000

Cadang pelunasan hutang Jk pdk


Hutang Belanja

145,000,000

BM. Kendaraan Dinas


RK PPKD

120,000,000

Aset_Kendaraan
Diinvestasikan dalam AT

200,000,000

Cadang pelunasan hutang Jk pdk


Hutang pada Pihak ke 3
AT_Komputer
Diinvestasikan dalam AT
Kas di Bendahara pengeluaran

80,000,000

200,000,000

10,000,000

Pendapatan jasa giro


Diinvestasikan dalam AT
Akm penyusutan

72,683,333

Cadangan persedian
Persedian obat-obatan

5,000,000

Persedian ATK
Cadang Persedian

5,000,000

Kas di Bendara penerimaan


Pendapatan yg ditangguhkan

3,000,000

Piutang pada Bendahara


Kas di Bendahara pengeluaran

8,000,000

Kredit (Rp)
50,000,000

50,000,000

2,000,000

700,000,000

700,000,000

3,000,000

30,000,000

30,000,000

50,000,000

145,000,000

120,000,000

200,000,000

80,000,000

200,000,000

10,000,000

72,683,333

5,000,000

5,000,000

3,000,000

8,000,000

PEMDA KABUPATEN AMAN TERUS


DINAS KESEHATAN
NERACA SALDO
PERIODE T SAMPAI NOVEMBER 2009
NO. REKENING
1.1.1.02.08
1.1.1.03.08
1.1.5.03.05
1.3.1.01.01
1.3.2.02.03
1.3.2.02.10
1.3.2.09.04
1.3.2.09.09
1.3.2.10.01
1.3.2.18.01
1.3.3.01.01
1.3.3.02.01
1.3.7.01.01
3.1.3.01.01
3.2.2.01.01
3.4.1.01.01
4.1.2.01.01
4.1.2.01.12
5.1.1.01.01
5.1.1.01.02
5.1.1.01.03
5.1.1.01.04
5.1.1.01.05
5.2.1.01.01
5.2.1.01.02
5.2.2.01.01
5.2.2.01.08
5.2.2.02.01
5.2.2.02.02
5.2.2.02.04
5.2.2.03.03
5.2.2.11.01
5.2.3.03.03
5.2.3.03.10
5.2.3.13.01
5.2.3.19.01

NAMA REKENING
Kas di Bendahara Penerimaan
Kas di Bendahara Pengeluaran
Persediaan Obat-Obatan
Tanah Kantor
Alat angkut Darat Bermotor Station Wagon
Alat angkut Darat Bermotor Ambulance
Mesin Photo Copy
Papan Tulis Elektronik
Meubler
Alat Kedokteran
Gedung Kantor
Gedung Rumah Jabatan
Ak. Penyusutan Aktiva Tetap
Cadangan Persediaan
Diinvestasikan dalam aktiva tetap
RK PPKD
Pendapatan retribusi pelayanan kesehatan
Pendapatan sewa gedung
Belanja Gaji Pokok
Belanja Tunjangan Keluarga
Tunjangan Jabatan
Belanja Tunjangan Fungsional
Belanja Tunjangan Fungsional Umum
Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan
Honorarium Tim Pengadaan Barang dan Jasa
Belanja ATK
Belanja BBM
Belanja Telepon
Belanja Air
Belanja Obat-obatan
Belanja Listrik
Belanja Makan & Minum
BM. Alat angkut Darat Bermotor Station Wagon
BM. Alat angkut Darat Bermotor Ambulance
BM Meubler
BM Alat Kedokteran

JUMLAH

DEBIT (Rp)

KREDIT (Rp)

0
15,000,000
20,000,000
110,000,000
190,000,000
140,000,000
15,000,000
6,500,000
35,000,000
57,000,000
650,000,000
450,000,000
143,700,000
20,000,000
1,509,800,000
1,450,000,000
415,000,000
20,000,000
1,050,000,000
105,000,000
110,000,000
40,000,000
170,000,000
8,000,000
9,000,000
18,000,000
4,000,000
45,000,000
55,000,000
175,000,000
75,000,000
6,000,000
-

3,558,500,000

3,558,500,000

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


DINAS KESEHATAN
JURNAL PENGELUARAN KAS
Nama Rek, yang DIKREDIT
No. Rekening:

Tanggal
Thn. 2008
Des
31

No. Bukti

Kas di Bendahara Pengeluaran


1.1.1.03.

No. Rek

Nama Rek, yang diDEBIT


Gaji pokok
Tunjangan keluarga
Tunjangan jabatan
Tunjangan fungsional
Tunjangan fungsional umum
BM alat kedokteran (Honor Panitia Pengadaan)
BM alt Kenda Berm (Honor Panitia Pengadaan)

31

Belanja Honorarium
Belanja Bimbingan Teknis
Belanja Bahan Bakar Minyak
Pembelian ATK
Belanja Makan dan Minum
Belanja listrik
Belanja telpon
Belanja air
Belanja bahan obat-obatan
Belanja Perjalanan Dinas dalam Daerah
Belanja Cetak
Pengembalian sisa UYHD

Ref.

TERUS

S
Halaman:

Jumlah (Rp)Akumulasi (Rp)


95,454,545

9,545,455
10,000,000
3,636,364
15,454,545
2,000,000
3,000,000

17,000,000
10,000,000
19,000,000
8,000,000
6,000,000
15,000,000
10,000,000
3,000,000
17,000,000
12,000,000

95,454,545
105,000,000
115,000,000
118,636,364
134,090,909
136,090,909
139,090,909
156,090,909
166,090,909
185,090,909
193,090,909
199,090,909
214,090,909
224,090,909
227,090,909
244,090,909
256,090,909

8,000,000
10,000,000

264,090,909
274,090,909

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


DINAS KESEHATAN
JURNAL PENERIMAAN KAS
Nama Rek, yang DIDEBIT:
No. Rekening:

Tanggal

No. Bukti

Thn. 2008
Des
2 SP2D-ls gaji 1
SP2D-GU
1
4 SP2D-LS No 3
9 SP2D-LS No 5

Kas di Bendahara Pengeluaran


1.1.1.03.09

No. Rek
3.4.1.0.01
3.4.1.0.01
3.4.1.0.01
3.4.1.0.01

Nama Rek, yang diKredit


RK PPKD
RK PPKD
RK PPKD
RK PPKD

Ref.

MAN TERUS

KAS
Halaman:

Jumlah (Rp)
134,090,909
120,000,000
2,000,000
3,000,000

Akumulasi (Rp)
134,090,909
254,090,909
256,090,909
259,090,909

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


DINAS KESEHATAN
JURNAL PENDAPATAN
Nama Rek, yang DIDEBIT
No. Rekening:

Tanggal
Thn. 2008
Des
1
5
8
18

No. Bukti
STS
STS
STS
STS

1
2
3
4

RK PPKD
3.4.1

No. Rek
4.1.2.01.01
4.1.2.01.01
4.1.2.01.01
4.1.2.01.01

Nama Rek, yang diKredit


Pendapatan retribusi pelayanan kesehatan
Pendapatan sewa gedung
Pendapatan retribusi pelayanan kesehatan
Pendapatan retribusi pelayanan kesehatan

N AMAN TERUS
TAN
ATAN
Halaman:

Ref.

Jumlah (Rp) Akumulasi (Rp)


50,000,000
20,000,000
100,000,000
30,000,000

50,000,000
70,000,000
170,000,000
200,000,000

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
1
8
18

Pendapatan retribusi pelayanan kesehatan


4.1.2.01.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
415,000,000

JP_1
JP_1
JP_1
Jpny-1

50,000,000
100,000,000
30,000,000
80,000,000

465,000,000
565,000,000
595,000,000
675,000,000

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
5

Pendapatan sewa gedung


4.1.2.01.12

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

JP-1

20,000,000

Saldo (Rp)
20,000,000
40,000,000

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

Pendapatan jasa giro


4.1.4.02.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Jpny-1

Saldo (Rp)
-

NIP 131 656 497

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
30

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD

Belanja Gaji Pokok


5.1.1.01.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
1,050,000,000

JKK_1

95,454,545

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN
Belanja Tunjangan Keluarga
5.1.1.01.02

1,145,454,545

PAGU PERUBAHAN APBD


Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
30

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
105,000,000

JKK_1

9,545,455

114,545,455

NIP 131 656 497


PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
30

Belanja Tunjangan Jabatan

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
110,000,000

JKK_1

10,000,000

120,000,000

NIP 131 656 497


PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
30

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
40,000,000

JKK_1

3,636,364

43,636,364

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
30

Belanja Tunjangan Fungsional Umum


5.1.1.01.05

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
170,000,000

JKK_1

15,454,545

185,454,545

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
31

SKPD

Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan


5.2.1.01.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

JKK_1

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

Saldo (Rp)
8,000,000
8,000,000

NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
31

Honorarium Tim Pengadaan Barang dan Jasa


5.2.1.01.02

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
9,000,000
9,000,000

NIP 131 656 497


PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
31

SKPD

Belanja Honorarium

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

17,000,000

Saldo (Rp)
17,000,000

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2008
Des
31

Belanja ATK
5.2.2.01.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
18,000,000

8,000,000

26,000,000

NIP 131 656 497

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
30

Belanja BBM
5.2.2.01.08

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
4,000,000

JKK_1

19,000,000

23,000,000

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
31

Belanja Telepon
5.2.2.02.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
45,000,000

10,000,000

55,000,000

NIP 131 656 497


PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
31

Belanja Air
5.2.2.02.02

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
55,000,000

JKK_1

3,000,000

58,000,000

NIP 131 656 497


PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

Belanja Obat-obatan
5.2.2.02.04

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
175,000,000

17,000,000

192,000,000

NIP 131 656 497


PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
31

Belanja Listrik
5.2.2.03.03

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
75,000,000

15,000,000

90,000,000

NIP 131 656 497


PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
31

Belanja Makan & Minum


5.2.2.11.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
6,000,000

6,000,000

12,000,000

NIP 131 656 497

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
31

Belanja Bimbingan Teknis

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
-

10,000,000

10,000,000

NIP 131 656 497

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
31

Belanja Perjalanan Dinas dalam Daerah

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
-

12,000,000

12,000,000

NIP 131 656 497

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
31

Belanja Cetak

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
-

8,000,000

8,000,000

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP 131 656 497
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
5

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

700,000,000
3,000,000

700,000,000
703,000,000

NIP 131 656 497

SKPD

Saldo (Rp)

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
10

BM Meubler
5.2.3.13.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
-

JU-1

30,000,000

30,000,000

NIP 131 656 497


PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
PAGU APBD
PAGU PERUBAHAN APBD
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
3

BM Alat Kedokteran
5.2.3.19.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Saldo (Rp)
-

JU-1
JKK_1

50,000,000
2,000,000

50,000,000
52,000,000

NIP 131 656 497

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo
Bulan
Sebelumnya
2009
Des

Kas di Bendahara Penerimaan


1.1.1.02.09

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

Kas di Bendahara Pengeluaran


1.1.1.03.09

Ref
JKM
JKK_1
JKK_1

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

259,090,909
264,090,909
10,000,000

Persediaan Obat-Obatan
1.1.5.03.05

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

DINAS KESEHATAN
Tanah Kantor
1.3.1.01.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

SKPD

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
5
31

Kendaraan
1.3.2.02.01

Ref
JU_1
JKK-1

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

700,000,000
3,000,000

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

Mesin Photo Copy


1.3.2.09.04

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

SKPD

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des
5
31

Kendaraan-Station
1.3.2.02.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

Papan Tulis Elektronik


1.3.2.09.09

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2008
Des
10
31

BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN
Meubler
1.3.2.10.01

Ref

Debet (Rp)

JU_1

Kredit (Rp)

30,000,000

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2008
Des

Komputer
1.3.2.11.02

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Padang, 31 Desember 2007


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN
Alat Kedokteran
1.3.2.18.01

Uraian

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

2009
Des

Saldo Bulan Sebelumnya


3
31

JU_1
JKK-1

50,000,000
2,000,000

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

Gedung Kantor
1.3.3.01.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

Gedung Rumah Jabatan


1.3.3.02.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

Ak. Penyusutan Aktiva Tetap


1.3.7.01.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

Hutang PFK
2.1.1.06.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD

(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

Hutang Belanja
2.1.1.06.02

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

JPny-1

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

Utang Pungutan PPN


2.1.3.03.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN
SILPA
3.1.1.01.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

Cadangan Piutang
3.1.2.01.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN
Cadangan Persediaan
3.1.3.01.01

Uraian

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

2009
Des

Saldo Bulan Sebelumnya

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2009
Des

Dana Pelunasan Utang Jangka Pendek


3.1.4.01.01

Ref

Debet (Rp)

Kredit (Rp)

Padang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2008
Des

Diinvestasikan dalam aktiva tetap


3.2.2.01.01

Ref
JU_1
JU_1
JU_1
JU_1

Debet (Rp)

Kredit (Rp)
50,000,000
2,000,000
700,000,000
3,000,000

JU_1

30,000,000

Padang, 31 Desember 2007


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.
PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS
BUKU BESAR
DINAS KESEHATAN

SKPD
NAMA REKENING
KODE REKENING
Tanggal
Uraian
Saldo Bulan Sebelumnya
2008
Des

RK PPKD
3.4.1.01.01

Ref
JU_1
JU_1
JU_1
JP_1
JKM_1

Debet (Rp)

Kredit (Rp)
50,000,000
700,000,000
30,000,000

200,000,000
10,000,000

259,090,909

Padang, 31 Desember 2007


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
-

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
15,000,000

274,090,909
10,000,000
-

Saldo (Rp)
20,000,000

20,000,000

Saldo (Rp)
110,000,000

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
140,000,000

840,000,000
843,000,000
843,000,000

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
15,000,000

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
190,000,000

190,000,000
190,000,000
190,000,000

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

Saldo (Rp)
6,500,000

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
35,000,000

65,000,000
65,000,000

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
-

dang, 31 Desember 2007


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)

57,000,000

107,000,000
109,000,000

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
650,000,000

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
450,000,000

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
143,700,000

143,700,000

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD

(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
-

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
-

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)

20,000,000

20,000,000
20,000,000

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
-

dang, 31 Desember 2009


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
1,509,800,000

1,559,800,000
1,561,800,000
2,261,800,000
2,264,800,000

2,294,800,000
2,294,800,000
2,294,800,000

dang, 31 Desember 2007


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

ERUS

Saldo (Rp)
1,450,000,000

1,500,000,000
2,200,000,000
2,230,000,000
2,030,000,000
2,279,090,909
2,279,090,909
2,279,090,909

dang, 31 Desember 2007


PPK-SKPD
(Suhairi)
NIP.

PEMDA KABUPATEN AMAN TERUS


DINAS KESEHATAN
NERACA SALDO SEBELUM PENYESUAIAN
PERIODE TAHUN 2009
NO. REKENING
1.1.1.02.08
1.1.1.03.08
1.1.5.03.05
1.3.1.01.01
1.3.2.02.03
1.3.2.02.10
1.3.2.09.04
1.3.2.09.09
1.3.2.10.01
1.3.2.18.01
1.3.3.01.01
1.3.3.02.01
1.3.7.01.01
3.1.3.01.01
3.2.2.01.01
3.4.1.01.01
4.1.2.01.01
4.1.2.01.12
5.1.1.01.01
5.1.1.01.02
5.1.1.01.03
5.1.1.01.04
5.1.1.01.05
5.2.1.01.01
5.2.1.01.02
5.2.2.01.01
5.2.2.01.08
5.2.2.02.01
5.2.2.02.02
5.2.2.02.04
5.2.2.03.03
5.2.2.11.01
5.2.3.03.03
5.2.3.03.10
5.2.3.13.01
5.2.3.19.01

NAMA REKENING
Kas di Bendahara Penerimaan
Kas di Bendahara Pengeluaran
Persediaan Obat-Obatan
Tanah Kantor
Alat angkut Darat Bermotor Station Wagon
Alat angkut Darat Bermotor Ambulance
Mesin Photo Copy
Papan Tulis Elektronik
Meubler
Alat Kedokteran
Gedung Kantor
Gedung Rumah Jabatan
Ak. Penyusutan Aktiva Tetap
Cadangan Persediaan
Diinvestasikan dalam aktiva tetap
RK PPKD
Pendapatan retribusi pelayanan kesehatan
Pendapatan sewa gedung
Belanja Gaji Pokok
Belanja Tunjangan Keluarga
Tunjangan Jabatan
Belanja Tunjangan Fungsional
Belanja Tunjangan Fungsional Umum
Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan
Honorarium Tim Pengadaan Barang dan Jasa
Belanja ATK
Belanja BBM
Belanja Telepon
Belanja Air
Belanja Obat-obatan
Belanja Listrik
Belanja Makan & Minum
BM. Alat angkut Darat Bermotor Station Wagon
BM. Alat angkut Darat Bermotor Ambulance
BM Meubler
BM Alat Kedokteran
Belanja Bimbingan Teknis
Belanja Perjalanan Dinas dalam Daerah
Belanja Cetak
Honorarium
JUMLAH

DEBIT (Rp)

KREDIT (Rp)

20,000,000
110,000,000
190,000,000
843,000,000
15,000,000
6,500,000
65,000,000
109,000,000
650,000,000
450,000,000
143,700,000
20,000,000
2,294,800,000
2,279,090,909
595,000,000
40,000,000
1,145,454,545
114,545,455
120,000,000
43,636,364
185,454,545
8,000,000
9,000,000
26,000,000
23,000,000
55,000,000
58,000,000
192,000,000
90,000,000
12,000,000
703,000,000
30,000,000
52,000,000
10,000,000
12,000,000
8,000,000
17,000,000
5,372,590,909

5,372,590,909
-

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


DINAS KESEHATAN
BUKU KERJA
PER 31 DESEMBER 2007
NO. REK
1.1.1.02.09
1.1.1.03.09
1.1.3.02.01
1.1.4.06.02
1.1.5.03.05
1.1.5.01.01
1.3.1.01.01
1.3.2.02.01
1.3.2.09.04
1.3.2.09.09
1.3.2.10.01
1.3.2.11.02
1.3.2.18.01
1.3.3.01.01
1.3.3.02.01
1.3.7.01.01
2.1.1.06.01
2.1.1.06.02
2.1.3.03.01
3.1.1.01.01
3.1.2.01.01
3.1.3.01.01
3.1.4.01.01
3.2.2.01.01
3.4.1.01.01
4.1.2.01.01
4.1.2.01.12
4.1.4.02.01
5.1.1.01.01
5.1.1.01.02
5.1.1.01.04
5.1.1.01.05
5.2.1.01.01
5.2.1.01.02
5.2.2.01.01
5.2.2.01.08
5.2.2.02.01
5.2.2.02.02
5.2.2.02.04
5.2.2.03.03
5.2.2.11.01
5.2.3.03.05

5.2.3.13.01
5.2.3.19.01

NAMA REKENING
Kas di Bendahara Penerimaan
Kas di Bendahara Pengeluaran
Persediaan Obat-Obatan
Tanah Kantor
Alat angkut Darat Bermotor Station Wagon
Alat angkut Darat Bermotor Ambulance
Mesin Photo Copy
Papan Tulis Elektronik
Meubler
Alat Kedokteran
Gedung Kantor
Gedung Rumah Jabatan
Ak. Penyusutan Aktiva Tetap
Cadangan Persediaan
Diinvestasikan dalam aktiva tetap
RK PPKD
Pendapatan retribusi pelayanan kesehatan
Pendapatan sewa gedung
Belanja Gaji Pokok
Belanja Tunjangan Keluarga
Tunjangan Jabatan
Belanja Tunjangan Fungsional
Belanja Tunjangan Fungsional Umum
Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan
Honorarium Tim Pengadaan Barang dan Jasa
Belanja ATK
Belanja BBM
Belanja Telepon
Belanja Air
Belanja Obat-obatan
Belanja Listrik
Belanja Makan & Minum
BM. Alat angkut Darat Bermotor Station Wagon
BM. Alat angkut Darat Bermotor Ambulance
BM Meubler
BM Alat Kedokteran
Belanja Bimbingan Teknis
Belanja Perjalanan Dinas dalam Daerah
Belanja Cetak
Honorarium
Piutang retribusi
Cadangan Piutang
Cadangan pelunasan hutang
Hutang Belanja
BM. Kendaraan Dinas
AT_Kendaraan Dinas
Hutang pd Pihak ke 3
AT_Komputer
Pendapatan Jasa giro
Persedian ATK
Pendapatan ditangguhkan
Piutang pada Bendahara
Sub Jumlah
SURPLUS/DEFISIT
JUMLAH

NERACA SALDO
DEBIT (Rp)
KREDIT (Rp)
20,000,000
110,000,000
190,000,000
843,000,000
15,000,000
6,500,000
65,000,000
109,000,000
650,000,000
450,000,000
143,700,000.00
20,000,000.00
2,294,800,000.00
2,279,090,909.00
595,000,000
40,000,000
1,145,454,545
114,545,455
120,000,000
43,636,364
185,454,545
8,000,000
9,000,000
26,000,000
23,000,000
55,000,000
58,000,000
192,000,000
90,000,000
12,000,000
703,000,000
30,000,000
52,000,000
10,000,000
12,000,000
8,000,000
17,000,000
-

PENYESUAIAN
DEBIT (Rp)
KREDIT (Rp)
3,000,000
10,000,000 8b
8,000,000
7a
5,000,000

8a
5)

7a
6

5,000,000
72,683,333

6
7b
3.b), 4)
3)

1)

50,000,000
1)

2), 3c

50,000,000

225,000,000

3)
3.b)

120,000,000
200,000,000

4)

200,000,000

7b

5,000,000

2)

145,000,000

3c

80,000,000
5

8a
8b

5,372,590,909

5,372,590,909

72,683,333
5,000,000
400,000,000
120,000,000

10,000,000
3,000,000

8,000,000

898,683,333

898,683,333

NS SETELAH PENYESUAIAN
DEBIT (Rp)
KREDIT (Rp)
3,000,000
2,000,000
15,000,000
110,000,000
190,000,000
843,000,000
15,000,000
6,500,000
65,000,000
109,000,000
650,000,000
450,000,000
216,383,333.33
20,000,000
2,622,116,667
2,399,090,909
595,000,000
40,000,000
1,145,454,545
114,545,455
120,000,000
43,636,364
185,454,545
8,000,000
9,000,000
26,000,000
23,000,000
55,000,000
58,000,000
192,000,000
90,000,000
12,000,000
703,000,000
30,000,000
52,000,000
10,000,000
12,000,000
8,000,000
17,000,000
50,000,000
50,000,000
225,000,000
145,000,000
120,000,000
200,000,000
80,000,000
200,000,000
10,000,000
5,000,000
3,000,000
8,000,000
6,180,590,909
6,180,590,909

LAP. REA. APBD


DEBIT (Rp)
KREDIT (Rp)

NERACA
DEBIT (Rp)
KREDIT (Rp)
3,000,000
2,000,000
15,000,000
110,000,000
190,000,000
843,000,000
15,000,000
6,500,000
65,000,000
109,000,000
650,000,000
450,000,000
216,383,333.33
20,000,000
2,622,116,667
2,399,090,909

595,000,000
40,000,000
1,145,454,545
114,545,455
120,000,000
43,636,364
185,454,545
8,000,000
9,000,000
26,000,000
23,000,000
55,000,000
58,000,000
192,000,000
90,000,000
12,000,000
703,000,000
30,000,000
52,000,000
10,000,000
12,000,000
8,000,000
17,000,000

50,000,000
-

50,000,000
225,000,000

120,000,000

145,000,000
200,000,000
80,000,000
200,000,000
10,000,000
5,000,000
3,000,000
8,000,000

3,034,090,909

645,000,000
2,389,090,909
3,034,090,909

3,146,500,000
2,389,090,909
5,535,590,909

5,535,590,909
5,535,590,909

Pemerintah Kabupaten Aman Terus


Dinas Kesehatan
Laporan Realisasi Anggaran
Tahun Anggaran 2007
Pendapatan

645,000,000.00

Belanja Operasional
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Jumlah B. Operasional
Belanja Modal

1,643,090,909
486,000,000
905,000,000.00

Total Belanja

3,034,090,909.00

Defisit

(2,389,090,909.00)

Pemerintah Kabupaten Aman Terus


Dinas Kesehatan
Neraca
Per 31 Desember 2009
Aset
Aset Lancar
Kas di Bendahara Penerimaan
Kas di Bendahara Pengeluaran
Persediaan Obat-Obatan
Persedian ATK
Piutang retribusi
Piutang pada Bendahara
Jumlah
Aset Tetap
Tanah Kantor
Alat angkut Darat Bermotor Station Wagon
Alat angkut Darat Bermotor Ambulance
Mesin Photo Copy
Papan Tulis Elektronik
Meubler
Alat Kedokteran
Gedung Kantor
Gedung Rumah Jabatan
AT_Komputer
AT_Kendaraan Dinas
Ak. Penyusutan Aktiva Tetap
Nilai Buku Aset tetap

3,000,000
2,000,000
15,000,000
5,000,000
50,000,000
8,000,000
83,000,000

110,000,000
190,000,000
843,000,000
15,000,000
6,500,000
65,000,000
109,000,000
650,000,000
450,000,000
200,000,000
200,000,000
(216,383,333)
2,622,116,667

Total Aset

2,705,116,667

Kewajiban & Ekuitas


Kewajiban
Kewajiban Lancar
Hutang pd Pihak ke 3
Hutang Belanja
Pendapatan ditangguhkan
Jumlah Kewajiban Lancar
Kewajiban Jangka Panjang
Total Kewajiban Kewajiban

Ekuitas
Ekuitas Dana Lancar
Cadangan Piutang
Cadangan Persediaan
Cadangan pelunasan hutang
Jumlah Ekuitas Dana Lancar
Ekuitas Dana Investasi
Diinvestasi dalam Aset Tetap
RK PPKD
Defisit
Jumlah Ekuitas Dana Inivestasi

80,000,000
145,000,000
3,000,000
228,000,000
0
228,000,000

50,000,000
20,000,000
(225,000,000)
(155,000,000)

2,622,116,667
2,399,090,909
(2,389,090,909)
2,632,116,667

Total Ekuitas

2,477,116,667

Jumlah Kewajiban & Ekuitas

2,705,116,667

PEMERINTAH KABUPATEN AMAN TERUS


DINAS KESEHATAN
NERACA SALDO
PER 31 DESEMBER 2008
NO. REKENING
1.1.1.02.09
1.1.1.03.09
1.1.5.03.05
1.3.1.01.01
1.3.2.02.03
1.3.2.02.10
1.3.2.09.04
1.3.2.09.09
1.3.2.10.01
1.3.2.18.01
1.3.3.01.01
1.3.3.02.01
1.3.7.01.01
3.1.3.01.01
3.2.2.01.01
3.4.1.01.01
4.1.2.01.01
4.1.2.01.12
5.1.1.01.01
5.1.1.01.02
5.1.1.01.03
5.1.1.01.04
5.1.1.01.05
5.2.1.01.01
5.2.1.01.02
5.2.2.01.01
5.2.2.01.08
5.2.2.02.01
5.2.2.02.02
5.2.2.02.04
5.2.2.03.03
5.2.2.11.01
5.2.3.03.03
5.2.3.03.10
5.2.3.13.01
5.2.3.19.01

NAMA REKENING
Kas di Bendahara Penerimaan
Kas di Bendahara Pengeluaran
Persediaan Obat-Obatan
Tanah Kantor
Alat angkut Darat Bermotor Station Wagon
Alat angkut Darat Bermotor Ambulance
Mesin Photo Copy
Papan Tulis Elektronik
Meubler
Alat Kedokteran
Gedung Kantor
Gedung Rumah Jabatan
Ak. Penyusutan Aktiva Tetap
Cadangan Persediaan
Diinvestasikan dalam aktiva tetap
RK PPKD
Pendapatan retribusi pelayanan kesehatan
Pendapatan sewa gedung
Belanja Gaji Pokok
Belanja Tunjangan Keluarga
Tunjangan Jabatan
Belanja Tunjangan Fungsional
Belanja Tunjangan Fungsional Umum
Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan
Honorarium Tim Pengadaan Barang dan Jasa
Belanja ATK
Belanja BBM
Belanja Telepon
Belanja Air
Belanja Obat-obatan
Belanja Listrik
Belanja Makan & Minum
BM. Alat angkut Darat Bermotor Station Wagon
BM. Alat angkut Darat Bermotor Ambulance
BM Meubler
BM Alat Kedokteran
JUMLAH

DEBIT (Rp)
0
15,000,000
20,000,000
110,000,000
190,000,000
140,000,000
15,000,000
6,500,000
35,000,000
57,000,000
650,000,000
450,000,000

1,050,000,000
105,000,000
110,000,000
40,000,000
170,000,000
8,000,000
9,000,000
18,000,000
4,000,000
45,000,000
55,000,000
175,000,000
75,000,000
6,000,000
3,558,500,000

SPJ Bulan Desember

Perkiraan
Belanja Honorarium
Belanja Bimbingan Teknis
Belanja Bahan Bakar Minyak
Pembelian ATK

Jumlah (Rp)
17,000,000
10,000,000
19,000,000
8,000,000

Belanja Makan dan Minum


Belanja listrik
Belanja telpon
Belanja air
Belanja bahan obat-obatan
Belanja Perjalanan Dinas dalam Daerah
Belanja Cetak

6,000,000
15,000,000
10,000,000
3,000,000
17,000,000
12,000,000
8,000,000
125,000,000

KREDIT (Rp)
1

143,700,000
20,000,000
1,509,800,000
1,450,000,000
415,000,000
20,000,000

1,653,500,000
38,000,000
28,000,000
3,000,000
1,300,000
7,000,000
11,400,000
32,500,000
22,500,000
143,700,000

88,700,000

55,000,000
143,700,000

1,366,100,000

95,454,545
9,545,455
3,636,364
15,454,545

3,558,500,000
-

2 02

10

Alat-alat angkutan darat bermotor ambulans