Anda di halaman 1dari 33

PT ANDA JAYA

JL.Bahari Raya Ancol Selatan RT 001 RW 01 NO. 99

2013

LAPORAN MENGELOLOLA ADM.DANA KAS KECIL (PETTY CASH )

Disusun oleh :

Risky Syahputra

Kata Pengantar
Puji syukur saya panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa, karena atas limpahan karunia, rahmat, taufik dan hidayah-Nya saya bisa menyelesaikan laporan dana kas kecil ini. Laporan ini disusun untuk memberitahukan informasi mengenai transaksi-transaksi yang terjadi dalam pemakaian dana kas kecil oleh PT Maju Jaya. Laporan ini juga berisi bukti-bukti pengelolaan dana kas kecil. Semoga laporan ini bermanfaat dan berguna sebagaimana mestinya . Terima Kasih

Jakarta, September 2013

Risky Syahputra

Daftar Isi
Cover .........1 Kata Pengantar .... 2 Daftar Isi .... 3 Transaksi-transaksi kas kecil . 4 Bukti-bukti transaksi kas kecil 5 Jurnal umum (Imprest fund system) 23 Jurnal umum (Fluctuation fund system) .. 25 Buku kas kecil . 29 Perhitungan fisik dana kas kecil ... 29 Berita acara perhitungan kas kecil ... 30 Laporan mutasi dana kas kecil ..... 31 Penutup 33 Daftar pustaka . 34

Soal Soal
PT Maju Jaya yang meruapakan persusahaan penyedia layanan cetak menyelenggarakan kas kecil untuk pengeluaran-pengeluaran kecil. Transaksi yang berhubungan dengan kas kecil selama bulan Juli 2013 adalah sebagai berikut :

1 Juli 1 Juli 1 Juli 2 Juli 2 Juli 2 Juli 2 Juli 3 Juli 4 Juli 4 Juli 4 Juli 5 Juli 5 Juli 7 Juli 7 Juli 8 Juli 9 Juli 10 Juli 12 Juli 15 Juli 16 Juli 18 Juli 19 Juli 21 Juli 23 Juli 24 Juli 24 Juli 24 Juli 24 Juli 25 Juli 26 Juli 28 Juli 29 Juli 29 Juli 31 Juli

Penerimaan kas untuk pembentukan dana kas kecil sebesar Rp4.000.000,00 Dibeli perangko Rp15.000,00 dan materai Rp10.000,00 Pembelian ATK Rp150.000,00 Dibayar biaya langganan Koran Rp70.000,00 Biaya rapat dan pertemuan sebesar Rp250.000,00 Dibayar biaya telegram Rp 15.000,00 dan biaya iklan Rp 40.000,00 Biaya Telepon Sebesar Rp. 50.000,00 Pengisian kembali dana kas kecil Biaya rupa-rupa beban Rp100.000,00 Biaya makan dan minum 10 karyawan Rp200.000,00 Biaya Listrik Rp100.000,00 Dibeli tunai perlengkapan kantor seharga Rp100.000,00 Dibayar biaya kebersihan sebesar Rp150.000,00 Dibeli kopi untuk para karyawan di kantor seharga Rp30.000,00 Dibayar biaya fotokopi Rp20.000,00 Pembelian bensin untuk kendaraan kantor sebesar Rp100.000,00 Pengisian Kembali Dana kas kecil Dibeli lagi perlengkapan kantor sebesar Rp70.000,00 Biaya rupa-rupa sebesar Rp50.000,00 Pembelian Spidol dan tinta seharga Rp40.000,00 Pembelian kertas HVS Rp30.000,00 Biaya keamanan Rp200.000,00 Pembayaran rekening air Rp50.000,00 Pembelian Perangko Rp 20.000,00 Biaya pembersihan taman sebesar Rp240.000,00 Pengisian kembali dana kas kecil Dana kas kecil dianggap terlalu besar maka Rp500.000,00 di setor kembali ke kas Pembelian materai seharga Rp15.000,00 Dibeli suplai kantor Rp30.000,000 Beban administrasi rupa-rupa Rp250.000,000 Biaya pembuatan brosur Rp150.000,00 Biaya reparasi mesin cetak Rp75.000,00 Dibayar biaya telegram sebesar Rp30.000,00 Pembelian kertas HVS Rp50.000 Dana kas kecil diisi kembali

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Penerimaan Kas


No BPKk : BKkM/001 Sudah terima dari : Pemegang Kas Besar Uang sebanyak : Rp4.000.000 Untuk pembayaran : Pembentukan dana kas kecil Jakarta,1 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Empat Juta Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/001 Di Bayarkan Kepada : Toko Sejahtera Uang sebanyak : Rp25.000 Untuk pembayaran : Pembelian Materai dan perangko Jakarta,1 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua Puluh Lima Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/002 Di Bayarkan Kepada : Toko Sejahtera Uang sebanyak : Rp150.000 Untuk pembayaran : Pembelian ATK Jakarta,1 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Seratus Lima Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/003 Di Bayarkan Kepada : Tukang Koran Uang sebanyak : Rp70.000 Untuk pembayaran : Langganan Koran Jakarta,2 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Tujuh Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/004 Di Bayarkan Kepada : Karyawan Abda Jaya Uang sebanyak : Rp250.000 Untuk pembayaran : Biaya Rapat Jakarta,2 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua Ratus Lima Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/005 Di Bayarkan Kepada : Kantor POS Uang sebanyak : Rp55.000 Untuk pembayaran : Biaya Telegram dan Iklan Jakarta,2 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Lima Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/006 Di Bayarkan Kepada : Kantor Telepon Uang sebanyak : Rp50.000 Untuk pembayaran : Biaya Telepon Jakarta,2 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Lima Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PENGISIAN KEMBALI KAS KECIL (PPK3)

No. PPK3 Tanggal No.Akun 114 503 501 502

: 001 : 3 Juli 2013 Jumlah Rp 175.000 Rp 320.000 Rp 40.000 Rp 50.000 Rp 600.000 Rp 3.400.000 Rp 600.000 Rp 4.000.000

Tanggal Januari 1/2

No.BPKK

Keterangan Perlengkapan Kantor Beban Rupa-rupa Biaya Iklan Biaya Telepon

Jumlah Bukti Pengeluaran Kas Kecil (BPKK) Jumlah Sisa Uang Tunai Jumlah Kembali Kas Kecil (PPK3) Jumlah Dana Kas Kecil

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/007 Di Bayarkan Kepada : Karyawan Uang sebanyak : Rp100.000 Untuk pembayaran : Biaya Rupa-Rupa Jakarta,4 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Seratus Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk :BKkK/008 Di Bayarkan Kepada : Petugas Kantin Uang sebanyak : Rp200.000 Untuk pembayaran : Makan dan minum 10 karyawan Jakarta,4 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua Ratus Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/009 Di Bayc arkan Kepada : Petugas PLN Uang sebanyak : Rp100.00 Untuk pembayaran : Biaya Listrik Jakarta,4 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Seratus Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/010 Di Bayarkan Kepada : Toko sejahtera Uang sebanyak : Rp100.000 Untuk pembayaran : Perlengkapan Kantor Jakarta,5 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Seratus Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/011 Di Bayarkan Kepada : Petugas Kebersihan Uang sebanyak : Rp150.000 Untuk pembayaran : Biaya Kebersihan Jakarta,5 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Seratus Lima Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/012 Di Bayarkan Kepada : Petugas Kantin Uang sebanyak : Rp30.000 Untuk pembayaran : Biaya Kopi Karyawan Jakarta,7 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Tiga Puuluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/013 Di Bayarkan Kepada : Toko Sejahtera Uang sebanyak : Rp20.000 Untuk pembayaran : Biaya Fotokopi Jakarta,7 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/014 Di Bayarkan Kepada : Ketua Prasarana Uang sebanyak : Rp100.000 Untuk pembayaran : Biaya Bensin Untuk Kendaraan Kantor Jakarta,8 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Seratus Ribu Rupiah Risky Syahputra

PENGISIAN KEMBALI KAS KECIL (PPK3)

No. PPK3 Tanggal No.Akun 114 503 502

: 002 : 9 Juli 2013 Jumlah Rp 100.000 Rp 600.000 Rp 100.000 Rp 800.000 Rp 3.200.000 Rp 800.000 Rp 4.000.000

Tanggal Januari 4/8

No.BPKK

Keterangan Perlengkapan Kantor Beban Rupa-rupa Biaya Listrik

Jumlah Bukti Pengeluaran Kas Kecil (BPKK) Jumlah Sisa Uang Tunai Jumlah Permintaan Kembali Kas Kecil (PPK3) Jumlah Dana Kas Kecil

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/014 Di Bayarkan Kepada : Toko Sejahtera Uang sebanyak : Rp70.000 Untuk pembayaran : Perlengkapan Kantor Jakarta,10 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Tujuh Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/015 Di Bayarkan Kepada : Karyawan Uang sebanyak : Rp50.000 Untuk pembayaran : Biaya Rupa-rupa Jakarta,12 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Lima Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/016 Di Bayarkan Kepada : Toko Sejahtera Uang sebanyak : Rp40.000 Untuk pembayaran : Tinta Dan Spidol Jakarta,15 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Empat Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/017 Di Bayarkan Kepada : Toko Sejahtera Uang sebanyak : Rp30.000 Untuk pembayaran : Pembelian Kertas HVS Jakarta,16 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Tiga Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/018 Di Bayarkan Kepada : Petugas Keamanan Uang sebanyak : Rp200.000 Untuk pembayaran : Keamanan Jakarta,18 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua Ratus Ribu Rupiah

Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/019 Di Bayarkan Kepada : Petugas PAM Uang sebanyak : Rp50.000 Untuk pembayaran : Pemaayaran Rekening Air Jakarta,19 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Lima Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/020 Di Bayarkan Kepada : Toko Sejahtera Uang sebanyak : Rp20.000 Untuk pembayaran : Pembelian Perangko Jakarta,21 Juli 2013

Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/021 Di Bayarkan Kepada : Petugas Kebersihan Uang sebanyak : Rp240.000 Untuk pembayaran : Biaya Kebersihan Jakarta,23 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua Ratus Empat Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PENGISIAN KEMBALI KAS KECIL (PPK3)

No. PPK3 Tanggal No.Akun 114 503 502

: 003 : 24 Juli 2013 Jumlah Rp 160.000 Rp 490.000 Rp 50.000

Tanggal Januari 10/23

No.BPKK

Keterangan Perlengkapan Kantor Beban Rupa-rupa Biaya Air

Jumlah Bukti Pengeluaran Kas Kecil (BPKK) Jumlah Sisa Uang Tunai Jumlah Permintaan Kembali Kas Kecil (PPK3) Jumlah Dana Kas Kecil

Rp 700.000 Rp 3.300.000 Rp 700.000 Rp 4.000.000

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/022 Di Bayarkan Kepada : Pemegang Kas Besar Uang sebanyak : Rp500.000 Untuk pembayaran : Pengembalian Kas Kecil Jakarta,24 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Lima Ratus Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/023 Di Bayarkan Kepada : Toko Sejahtera

Uang sebanyak : Rp15.000 Untuk pembayaran : Pembelian Materai Jakarta,24 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Lima Belas Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/024 Di Bayarkan Kepada : Toko Sejahtera Uang sebanyak : Rp30.000 Untuk pembayaran : Suplai Kantor Jakarta,24 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang :Tiga puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan

Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/025 Di Bayarkan Kepada : Sekretaris Kantor Uang sebanyak : Rp250.000 Untuk pembayaran : Beban Administrasi Rupa-rupa Jakarta,25 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Dua Ratus Lima Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/026 Di Bayarkan Kepada : Toko Iklan Makmur Uang sebanyak : Rp150.000 Untuk pembayaran : pembuatan Brosur Jakarta,26 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Seratus Lima Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan

Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/027 Di Bayarkan Kepada : Toko Elektronik Jaya Uang sebanyak : Rp75.000 Untuk pembayaran : Biaya Reparasi Mesin Kantor Jakarta,28 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Tujuh Puluh Lima Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/028 Di Bayarkan Kepada : Kantor Pos Uang sebanyak : Rp30.000 Untuk pembayaran : Biaya Telegram Jakarta,29 Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Tiga Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PT Anda Jaya

JL.Bahari Raya Ancol Selatan Bukti Pengeluaran Kas


No BPKk : BKkK/029 Di Bayarkan Kepada : Toko Sejahtera Uang sebanyak : Rp50.000 Untuk pembayaran : Pembelian Kertas HVS Jakarta, Juli 2013 Petugas Kas Kecil Terbilang : Lima Puluh Ribu Rupiah Risky Syahputra

PENGISIAN KEMBALI KAS KECIL (PPK3)

No. PPK3 Tanggal No.Akun 114 113 121 501

: 004 : 31 Juli 2013 Jumlah Rp 95.000 Rp 250.000 Rp 75.000 Rp 180.000 Rp 600.000 Rp 3.400.000 Rp 600.000 Rp 4.000.000

Tanggal Januari 24/29

No.BPKK

Keterangan Perlengkapan Kantor Adm Rupa-rupa Peralatan Biaya Iklan

Jumlah Bukti Pengeluaran Kas Kecil (BPKK) Jumlah Sisa Uang Tunai Jumlah Permintaan Kembali Kas Kecil (PPK3) Jumlah Dana Kas Kecil

Penyelesaian

1. Imprest Fund System

Tanggal 2013 Juli 1 s/d 2 1 Kas Kecil

Keterangan

Ref

Debet 4.000.000

Kredit

Kas Tidak dijurnal Biaya pembelian 3 perangko&materai Biaya pembelian ATK Biaya Langganan Koran

4.000.000

25.000 150.000 70.000

Biaya rapat&pertemuan Biaya telegram&iklan Biaya Telepon Kas Tidak dijurnal 9 Biaya rupa-rupa Biaya makan&minum 10 karyawan Biaya Listrik Biaya perlengkapan kantor Biaya kebersihan Biaya pembelian kopi Biaya fotokopi Biaya bensin kendaraan kantor Kas Tidak dijurnal Dipindahkan Tanggal Keterangan Pindahan 24 Biaya perlengkapan kantor Biaya rupa-rupa Biaya pembelian spidol&tinta Biaya pembelian HVS Biaya keamanan Biaya rekening air Biaya pembelian perangko Biaya pembersihan taman Kas 24 Kas 10 s/d 23

250.000 55.000 50.000 600.000

4 s/d 8

100.000 200.000 100.000 100.000 150.000 30.000 20.000 100.000 800.000

Ref

5.400.000 Debet 5.400.000 70.000 50.000 40.000 30.000 200.000 50.000 20.000 240.000

5.400.000 Kredit 5.400.000

700.000 500.000

24 s/d 29

Kas Kecil Tidak dijurnal 15.000 30.000 250.000 150.000 75.000 30.000

500.000

31 Biaya pembelian Materai Biaya suplai kantor Biaya adm. Rupa-rupa Biaya pembuatan brosur Biaya reparasi mesin cetak Biaya telegram

Biaya pembelian HVS Kas Total

50.000 600.000 7.200.000 7.200.000

Fluctuation Fund System

Tanggal 2013 Juli 1 Kas Kecil Kas

Keterangan

Debet 4.000.000

Kredit

4.000.000 25.000 25.000 150.000 150.000 70.000

1 Pembelian perangko &materai kas kecil 1 Pembelian ATK Kas kecil 2 Biaya langganan Koran Kas kecil

70.000 2 Biaya rapat&pertemuan Kas kecil 2 Biaya telegram&iklan Kas kecil 2 Biaya telepon Kas kecil 3 Kas Kecil Kas 4 Biaya rupa-rupa kas kecil Biaya makan&minum 10 4 karyawan kas kecil 4 Biaya listrik kas kecil Dipindahkan 100.000 100.000 5.600.000 100.000 100.000 200.000 200.000 600.000 600.000 50.000 50.000 55.000 55.000 250.000 250.000

5.600.000

Tanggal Pindahan

Keterangan

Debet 5.600.000 100.000

Kredit 5.600.000

5 Biaya pembelian prlngkapan kntr. kas kecil 5 Biaya kebersihan Kas kecil 7 Biaya pembelian kopi Kas kecil 7 Biaya Fotokopi kas kecil

100.000 150.000 150.000 30.000 30.000 20.000

20.000 8 Pembelian bensin kendaraan kntr. kas kecil 9 Kas Kecil Kas 10 Biaya pembelian prlngkapan kntr. kas kecil 12 Biaya rupa-rupa kas kecil 15 Biaya pembelian spidol&tinta Kas kecil 16 Biaya pembelian HVS Kas kecil 18 Biaya keamanan Kas kecil Dipindahkan 200.000 200.000 7.190.000 30.000 30.000 40.000 40.000 50.000 50.000 70.000 70.000 800.000 800.000 100.000 100.000

7.190.000

Tanggal Pindahan

Keterangan

Debet 7.190.000 50.000

Kredit 7.190.000

19 Biaya rekening air kas kecil 21 Biaya pembelian perangko Kas kecil 23 Biaya pembersihan taman Kas kecil 24 Kas Kecil Kas

50.000 20.000 20.000 240.000 240.000 700.000

700.000 24 Kas Kas kecil 24 Biaya pembelian materai kas kecil 24 Biaya Suplai kantor kas kecil 25 Biaya adm. Rupa-rupa Kas kecil 26 Biaya pembuatan brosur Kas kecil 28 Biaya reparasi mesin cetak kas kecil 29 Biaya telegram kas kecil Dipindahkan Tanggal Keterangan Pindahan 29 Biaya pembelian HVS Kas kecil 31 Kas Kecil Kas Total 9.900.000 600.000 600.000 9.900.000 30.000 30.000 9.250.000 Kredit 9.250.000 75.000 75.000 150.000 150.000 250.000 250.000 30.000 30.000 15.000 15.000 500.000 500.000

9.250.000 Debet 9.250.000 50.000

50.000

PT Anda Jaya Kartu perhitungan Fisik Periode Juli 2013

Saldo Awal Ditambah : - Isi Kembali - Penambahan


Jumlah Pemasukan Dikurang : - Pengeluaran

Rp4.000.000 Rp2.700.000 +
Rp6.700.000 Rp2.700.000

Dikembalikan

Rp 500.000 +
Rp3.200.000 _ Rp3.500.000

Jumlah pengeluaran Saldo Akhir

PD Anda Jaya Berita Acara Perhitungan Kas Kecil Periode Juli 2013 1. Menurut catatan Saldo per 1 Juli 2013 Pengisian Kembali Pengeluaran Kas Kecil Rp4.000.000 Rp2.700.000 + Rp6.700.000 Rp3.200.000 _ Rp3.500.000

2. Perhitungan Fisik Kas Kecil 2.1 Uang kertas 15 Lembar @Rp100.000 20 Lembar @Rp50.000 20 Lembar @Rp20.000 20 Lembar @Rp10.000 20 Lembar @Rp5.000

Rp1.500.000 Rp1.000.000 Rp 400.000 Rp 200.000 Rp 100.000

30 Lembar @Rp2.000 40 lembar @Rp1.000 Jumlah uang Kertas 2.2 Uang Logam 140 Keping @Rp1.000 90 Keping @Rp500 60 Keping @Rp200 30 Keping @Rp100 Jumlah Uang Logam Jumlah Saldo Fisik Kas Kecil

Rp Rp

60.000 40.000 Rp3.300.000

Rp 140.000 Rp 45.000 Rp 12.000 Rp 3.000 Rp 200.000 + Rp3.500.000

Perhitungan kas kecil menurut catatan dan fisik kas kecil tidak teradapat selisih

Pemeriksa Perhitungan Kas kecil

Sapto

Jakarta , 31 Juli 2013

Risky . S

Kas Besar

Bendahara Kas Kecil

PT Anda Jaya Mutasi Kas Kecil


Bulan Juli 2013 Tanggal Juli 2013 1 1 1 2 2 2 2 3 4 Ketarangan Pembentukan Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengisian kembali Kas kecil Pengeluaran Kas Kecil No. Bukti BKkM/001 BKkK/001 BKkK/002 BKkK/003 BKkK/004 BKkK/005 BKkK/006 PKKk/001 BKkK/007 600.000 100.000 Mutasi Debet 4.000.000 25.000 150.000 70.000 250.000 55.000 50.000 Kredit Saldo 4.000.000 3.975.000 3.825.000 3.755.00 3.505.000 3.450.000 3.400.000 4.000.000 3.900.000

4 4 5 5 7 7 8 9 10 12 15 16 18 19 21 23 24 24 24 24 25 26 28 29 29 31

Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengisian kembali Kas kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengisian kembali Kas kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengeluaran Kas Kecil Pengisian kembali Kas kecil

BKkK/008 BKkK/009 BKkK/010 BKkK/011 BKkK/012 BKkK/013 BKkK/014 PKKk/002 BKkK/015 BKkK/016 BKkK/017 BKkK/018 BKkK/019 BKkK/020 BKkK/021 BKkK/022 PKKk/003 BKkK/023 BKkK/024 BKkK/025 BKkK/026 BKkK/027 BKkK/028 BKkK/029 BKkK/030 PKKk/004 600.000 700.000 800.000

200.000 100.000 100.000 150.000 30.000 20.000 100.000 70.000 50.000 40.000 30.000 200.000 50.000 20.000 240.000 500.000 15.000 30.000 250.000 150.000 75.000 30.000 50.000

3.700.000 3.600.000 3.500.000 3.350.000 3.320.000 3.300.000 3.200.000 4.000.000 3.930.000 3.880.000 3.840.000 3.810.000 3.610.000 3.560.000 23.540.000 3.300.000 4.000.000 3.500.000 3.485.000 3.455.000 3.205.000 3.055.000 2.980.000 2.950.000 2.900.000 3.500.000

PT Anda Jaya Laporan Mutasi Kas Kecil Bulan Juli 2013 1. Saldo awal pembentukan kas kecil, 1 juli 2013 2. Pengisian kembali dana kas kecil bulan juli 2013 PKKk/001 PKKk/002 PKKk/003 PKKk/004 Jumlah kas tersedia selama bulan juli 2013 3. Pengeluaran kas kecil bulan juli 2013 Bukti pengeluaran kas kecil : BKkK/001 BKkK/002 BKkK/003 BKkK/004

Rp4.000.000 Rp Rp Rp Rp 600.000 800.000 700.000 600.000+

Rp6.700.000

Rp 25.000 Rp 150.000 Rp 70.000 Rp 250.000

BKkK/005 BKkK/006 BKkK/007 BKkK/008 BKkK/009 BKkK/010 BKkK/011 BKkK/012 BKkK/013 BKkK/014 BKkK/015 BKkK/016 BKkK/017 BKkK/018 BKkK/019 BKkK/020 BKkK/021 BKkK/022 BKkK/023 BKkK/024 BKkK/025 BKkK/026 BKkK/027 BKkK/028 BKkK/029 BKkK/030 Jumlah kas pengeluaran bulan ini 4. Sisa dana kas kecil tanggal 31 juli 2013

Rp 55.000 Rp 50.000 Rp 100.000 Rp 200.000 Rp 100.000 Rp 100.000 Rp 150.000 Rp 30.000 Rp 20.000 Rp 100.000 Rp 70.000 Rp 50.000 Rp 40.000 Rp 30.000 Rp 200.000 Rp 50.000 Rp 20.000 Rp 240.000 Rp 500.000 Rp 15.000 Rp 30.000 Rp 250.000 Rp 150.000 Rp 75.000 Rp 30.000 Rp 50.000 + Rp3.200.000 Rp3.200.000_ Rp3.500.000

Penutup
Segala puji bagi Allah yang Maha pengasih dan Maha penyayang, sehingga saya bisa menyelesaikan laporan Dana Kas Kecil dengan kesabaran dan kebahagiaan. Semoga dengan laporan Dana Kas Kecil ini bisa memberikan nilai dan kesungguhan dalam belajar. Dalam penyusunan laporan, saya menyadari masih banyak kesalahan dan kekurangan. Maka dari itu saran dan kritik yang membangun dari pembaca merupakan modal utama saya untuk meraih tangga kesuksesan. Akhirnya tiada kata yang paling indah kecuali puji syukur alhamdulillah pada Allah atas berjuta nikmat yang tercurah pada kami.

Wassalamualaikum wa rahmatullah wabarakatuh.

Jakarta, September 2013

Risky Syahputra

Daftar Pustaka
Harti, Dwi. 2011 . Modul Akuntansi 2a . Jakarta : Erlangga http://acctitiksus.blogspot.com/2009/08/modul-kas-kecil-kas-kecil-i.html di akses pada 8 oktober 2013 jam 19.00 WIB http://www.scribd.com/doc/134856323/Mengelola-Dana-Kas-Kecil di akses pada 8 oktober 2013 jam 19.30 WIB