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DRE
Ano 1
Ano 2
Ano 3
Ano 4
Ano 5
Ano 6
Ano 7
Receita Bruta
Tributos s/ Receita
( = ) Receita Lquida
( - ) Custos Diretos
( - ) Custos Indiretos
( = ) Margem Bruta
Ano 0
7,000
(1,050)
5,950
(2,725)
(250)
3,225
7,210
(1,082)
6,128
(2,814)
(250)
3,314
7,426
(1,114)
6,312
(2,906)
(250)
3,406
7,649
(1,147)
6,502
(3,001)
(250)
3,501
7,879
(1,182)
6,697
(3,098)
(250)
3,599
8,115
(1,217)
6,898
(3,199)
(250)
3,699
8,358
(1,254)
7,104
(3,302)
(250)
3,802
( - )Despesas
Despesas Comerciais
Despesas Gerais, opr. e adm.
Depreciao
(2,700)
(450)
(1,450)
(800)
(2,700)
(450)
(1,450)
(800)
(2,700)
(450)
(1,450)
(800)
(2,700)
(450)
(1,450)
(800)
(2,700)
(450)
(1,450)
(800)
(2,700)
(450)
(1,450)
(800)
(2,700)
(450)
(1,450)
(800)
( = ) LAJIR
525
614
706
801
899
999
( - ) Juros
(195)
(195)
(195)
(195)
(195)
(195)
( = ) LAIR
( - ) Impostos
330
419
511
606
704
804
907
(142)
(174)
(206)
(239)
(273)
(309)
218
277
337
400
465
531
598
Ano 1
Ano 2
Ano 3
Ano 4
Ano 5
Ano 6
Ano 7
1,661
691
671
299
9,200
9,200
10,000
(800)
2,745
1,746
691
308
8,400
8,400
10,000
(1,600)
3,890
2,860
712
318
7,600
7,600
10,000
(2,400)
5,098
4,036
733
329
6,800
6,800
10,000
(3,200)
6,371
5,276
755
340
6,000
6,000
10,000
(4,000)
7,710
6,581
778
351
5,200
5,200
10,000
(4,800)
9,117
7,953
801
362
4,400
4,400
10,000
(5,600)
10,300
10,861
11,145
11,490
11,898
12,371
12,910
13,517
343
343
1,300
1,300
9,218
9,000
218
350
350
1,300
1,300
9,495
9,000
495
358
358
1,300
1,300
9,832
9,000
832
366
366
1,300
1,300
10,232
9,000
1,232
374
374
1,300
1,300
10,697
9,000
1,697
382
382
1,300
1,300
11,228
9,000
2,228
391
391
1,300
1,300
11,826
9,000
2,826
10,861
11,145
11,490
11,898
12,371
12,910
13,517
( = ) LUCRO LQUIDO
ATIVO
Ativo Circulante
Caixa
Contas a Receber
Estoques
Ativo No Circulante
Imobilizado Lquido
Imobilizado
Deprec. Acumulada
Ano 0
300
300
35
40
dias
dias
10,000
10,000
10,000
8% a.a.
TOTAL ATIVO
PASSIVO
Passivo Circulante
Contas a Pagar
Passivo No Circulante
Emprstimos
PATRIMNIO LQUIDO
Capital Social
Lucro Acumulado
TOTAL PASSIVO + PL
Check
30
(195)
(112)
34%
BALANO PATRIMONIAL
1,102
dias
1,300
1,300
9,000
9,000
10,300
Ano 0
Caixa
300
Fluxo de Caixa
MTODO II - Lucro Ajustado
Ano 0
Lucro Lquido
Depreciao
Investimento em Ativo Permanente
Invest. Capital de Giro
Amortizao Dvida
Ano 1
Ano 2
Ano 3
Ano 4
Ano 5
Ano 6
Ano 7
691
1,746
2,860
4,036
5,276
6,581
7,953
391
1,054
1,114
1,176
1,240
1,305
1,372
Ano 1
Ano 2
Ano 3
Ano 4
Ano 5
Ano 6
Ano 7
218
800
(627)
-
Fluxo de Caixa
Calculando o Investimento em Capital de Giro
Total Ativo Circulante (s/ caixa)
( - ) Total Passivo Circulante
( = ) Capital de Giro Lquido
Variao do Capital de Giro Lquido
277
800
(23)
-
337
800
(23)
-
400
800
(24)
-
465
800
(25)
-
531
800
(25)
-
598
800
(26)
-
391
1,054
1,114
1,176
1,240
1,305
1,372
970
(343)
627
627
1,000
(350)
649
23
1,031
(358)
673
23
1,062
(366)
697
24
1,095
(374)
721
25
1,129
(382)
747
25
1,163
(391)
773
26
Ano 1
Ano 2
Ano 3
Ano 4
Ano 5
Ano 6
Ano 7
525
800
1,325
22.3%
614
800
1,414
23.1%
706
800
1,506
23.9%
801
800
1,601
24.6%
899
800
1,699
25.4%
999
800
1,799
26.1%
1,102
800
1,902
26.8%
Ano 1
Ano 2
Ano 3
Ano 4
Ano 5
Ano 6
Ano 7
Receita Bruta
Contas a Receber
35 dias
7,000
671
7,210
691
7,426
712
7,649
733
7,879
755
8,115
778
8,358
801
Custos Diretos
Estoques
40 dias
2,725
299
2,814
308
2,906
318
3,001
329
3,098
340
3,199
351
3,302
362
30 dias
2,725
1,450
4,175
343
2,814
1,450
4,264
350
2,906
1,450
4,356
358
3,001
1,450
4,451
366
3,098
1,450
4,548
374
3,199
1,450
4,649
382
3,302
1,450
4,752
391
Custos Diretos
Despesas Operacionais
Total de Gastos a prazo
Contas a Pagar