Nama Perusahaan Alamat

: Ajisantosa (08409131025) : Klaten

Periode Tahun

: :

Menu Utama

Daftar Akun Saldo Awal Customer&suplier Data Stok Aset Tetap

Jurnal Transaksi Buku Besar Buku Piutang Buku Hutang

Neraca Saldo Rekonsiliasi Bank AJP

Laba/Rugi Ekuitas Neraca Arus Kas 1 Arus Kas 2

Januari 2010

Jurnal Penutup NSSP

Menu Utama

Ajisantosa (08409131025)
Daftar Akun
Kode Akun 1110 1120 1130 1140 1150 1160 1210 1211 1220 1221 1230 1231 2110 2120 2130 2210 3100 3200 4100 4110 4120 4200 4300 5100 5110 5120 6100 6110 6111 6112 6113 6114 6115 6116 6117 6118 6119 6120 7100 Kas Bank Vista Piutang dagang Persediaan barang dagangan Perlengkapan kantor Asuransi dibayar dimuka Gedung Akum Peny Gedung Kendaraan Akum Peny Kendaraan Peralatan Kantor Akum Peny Peralatan Hutang dagang PPn keluaran PPn Masukan Hutang Bank Modal usaha Laba periode berjalan Penjualan Retur penjualan Potongan penjualan Pendapatan jasa servise Ikhtisar laba/rugi Pembelian Retur Pembelian Potongan Pembelian Harga pokok penjualan ( HPP ) Gaji karyawan Beban listrik, air dan telepon Beban asuransi Beban perlengkapan kantor Beban peny gedung Beban peny kendaraan Beban peny peralatan Beban transport Beban service dan perawatan Beban lain-lain Beban adm bank Pendapatan bunga bank Nama Akun

file latihan mahendra

 file latihan mahendra

Menu Utama

Ajisantosa (08409131025)
Neraca saldo Periode 1 Januari 2010
Kode Akun Nama Akun Saldo Awal Debet Kredit

file latihan mahendra

1110 1120 1130 1140 1150 1160 1210 1211 1220 1221 1230 1231 2110 2120 2130 2210 3100 3200 4100 4110 4120 4200 4300 5100 5110 5120 6100 6110 6111 6112 6113 6114 6115 6116 6117 6118 6119 6120 7100 Kas Bank Vista Piutang dagang Persediaan barang dagangan Perlengkapan kantor Asuransi dibayar dimuka Gedung Akum Peny Gedung Kendaraan Akum Peny Kendaraan Peralatan Kantor Akum Peny Peralatan Hutang dagang PPn keluaran PPn Masukan Hutang Bank Modal usaha Laba periode berjalan Penjualan Retur penjualan Potongan penjualan Pendapatan jasa servise Ikhtisar laba/rugi Pembelian Retur Pembelian Potongan Pembelian Harga pokok penjualan ( HPP ) Gaji karyawan Beban listrik, air dan telepon Beban asuransi Beban perlengkapan kantor Beban peny gedung Beban peny kendaraan Beban peny peralatan Beban transport Beban service dan perawatan Beban lain-lain Beban adm bank Pendapatan bunga bank Total Rp 2,600,000 Rp 26,725,000 Rp 17,123,000 Rp 24,186,500 Rp 900,000 Rp 2,400,000 Rp 150,000,000 Rp (4,800,000) Rp 85,000,000 Rp (4,375,000) Rp 7,650,000 Rp (1,771,000) Rp 14,625,000

Rp 47,700,000 Rp 243,313,500

Rp 305,638,500

Rp 305,638,500

file latihan mahendra

Menu Utama

Data Customer ( Piutang )

file latihan mahendra
Kode Customer Nama Customer Saldo Awal

C 01 C 02 C 03

PT. Viola Cita StoreComp PT. Ditascript

Rp Rp Rp

5,312,000 6,645,000 5,166,000

Total

Rp

17,123,000

Data Suplier ( Hutang )

Kode Suplier Nama Suplier Saldo Awal

S 01 S 02 S 03

Intel Comp Distributor Sukses PT. Veralita

Rp Rp Rp

4,711,000 4,293,000 5,621,000

Total

Rp

14,625,000

file latihan mahendra

Menu Utama Data Stok Barang

Kode barang Nama barang Qty Awal Harga Pokok Harga Jual

Total 1,750,000 2,000,000 2,400,000 150,000 170,000 2,000,000 2,686,500 675,000 225,000 1,680,000 2,450,000 8,000,000 24,186,500

101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115

Intel Celeron IV Intel Pentium IV Dual Core 1.8 AMD athlon 5000 SDRAM 128 MB DDRAM 256 MB USB Flashdisk 256 MB Flashdisk 1 GB + MP4 HD 2400 External Combo Box Samsung 160 GB sata CDRom Asus 52x DVD Combo Asus LCD advance 17" Digital LCD BenQ 19" Widessreen Total

5 4 4 2 2 10 9 5 1 4 5 4

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

file latihan mahendra 350,000 Rp 455,000 Rp 500,000 600,000 600,000 75,000 85,000 200,000 298,500 450,000 135,000 225,000 120,000 420,000 490,000 2,000,000 6,548,500 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp 650,000 780,000 780,000 97,500 110,500 260,000 388,050 585,000 175,500 292,500 156,000 546,000 637,000 2,600,000 8,513,050 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

file latihan mahendra

Menu Utama

Daftar Aset
Kode Aset Nama Aset Tanggal Perolehan Qty Harga Perolehan file latihan mahendra Bangunan A-01 Gedung Kendaraan A-02 Mobil Avanza Peralatan Kantor A-03 Komputer A-04 Printer A-05 Telepon 5/1/2008 6/1/2008 6/1/2008 6/1/2008 6/1/2008 1 1 2 1 1 Rp 150,000,000 Rp Rp Rp Rp 85,000,000 3,000,000 900,000 750,000 Rp 150,000,000 Rp Rp Rp Rp Rp 85,000,000 6,000,000 900,000 750,000 15 7 2 2 3 Total Masa Manfaat (Th)

file latihan mahendra

Nilai Sisa

Penyusutan Per Tahun

Penyusutan Per Bulan

Rp 42,000,000 Rp 32,500,000 Rp Rp Rp 1,050,000 174,000 156,000

Rp Rp Rp Rp Rp

7,200,000 7,500,000 2,475,000 363,000 198,000

Rp Rp Rp Rp Rp

600,000 625,000 206,250 30,250 16,500

Menu Utama

saldo seimbang

Ajisantosa (08409131025) Jurnal Umum

periode Januari 2010 No Bukti Kode Transaksi Cus/Sup
111 111 112 112 910 910 1031 1001 km 010 113 113 km 011 kk 01 kk 02 kk 03 kk 04 2310 kk 05 kk 06 kk 07 2010 2010 1201 1201 AJP-1 AJP-2 AJP-3 AJP-4 C 01 C 01 C 02 C 02 S 03 S 03 S 02 S 02

Tanggal

Kode Jurnal
J-Pn J-Pn J-Pn J-Pn J-Pb J-Pb J-Pb J-Pb J-Km J-Km J-Km J-Km J-Kk J-Kk J-Kk J-Kk J-Kk J-Kk J-Kk J-Kk J-U J-U J-U J-U AJP AJP AJP AJP

Debet Keterangan
Kode Akun 1130 4120 1130 4120 5100 2130 5100 2130 1110 1110 1110 2210 1150 6111 6118 2110 1120 6119 6110 4110 2120 2110 5120 1120 1120 2110 6120

03/01/09 03/01/09 13/01/09 13/01/09 07/01/09 07/01/09 19/01/09 19/01/09 08/01/09 20/01/09 20/01/09 27/01/09 05/01/09 05/01/09 15/01/09 19/01/09 29/01/09 30/01/09 31/01/09 31/01/09 15/01/09 15/01/09 22/01/09 22/01/09 30/01/09 30/01/09 30/01/09 30/01/09

S 01

C 02 C 02 S 02 S 02 C 02 S 03

Penjualan Penjualan Penjualan Penjualan Pembelian Pembelian Pembelian Pembelian Pendapatan jasa service Penjualan tunai Penjualan tunai Pendapatan jasa service Pembayaran utang bank Pembelian perlengkapan kantor Pembayaran listrik,air dan telepon Service AC Pembayaran hutang Intel Computer Setoran tunai ke Bank Iuran kebersihan dan keamanan Pembayaran gaji karyawan Retut penjualan Retut penjualan Retur pembelian Retur pembelian Penerimaan Piutang Pendapatan bunga Pembayaran hutang dagang Beban adm bank

Ajisantosa (08409131025) Jurnal Umum

periode Januari 2010 Debet
Nama Akun Piutang dagang Potongan penjualan Piutang dagang Potongan penjualan Pembelian PPn Masukan Pembelian PPn Masukan Kas Kas Kas Hutang Bank Perlengkapan kantor Beban listrik, air dan telepon Beban service dan perawatan Hutang dagang Bank Vista Beban lain-lain Gaji karyawan Retur penjualan PPn keluaran Hutang dagang Potongan Pembelian Bank Vista Bank Vista Hutang dagang Beban adm bank Jumlah Rp 8,966,100 Rp 429,000 Rp 13,215,488 Rp 632,320 Rp 3,500,000 Rp 315,000 Rp 2,280,000 Rp 205,200 Rp 550,000 Rp 2,860,000 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp 625,000 460,000 40,000 410,000 25,000 1,000,000 1,500,000 75,000 2,500,000 520,000 49,400 118,800 12,000 3,000,000 72,900 2,000,000 15,000 Kode Akun 4100 2120 4100 2120 5120 2110 5120 2110 4200 4100 2120 4200 1110 1110 1110 1110 1120 1110 1110 1120 1130 4120 5110 2130 1130 7100 1120 1120

file latihan mahendra Kredit

Nama Akun Penjualan PPn keluaran Penjualan PPn keluaran Potongan Pembelian Hutang dagang Potongan Pembelian Hutang dagang Pendapatan jasa servise Penjualan PPn keluaran Pendapatan jasa servise Kas Kas Kas Kas Bank Vista Kas Kas Bank Vista Piutang dagang Potongan penjualan Retur Pembelian PPn Masukan Piutang dagang Pendapatan bunga bank Bank Vista Bank Vista Jumlah Rp 8,580,000 Rp 815,100 Rp 12,646,400 Rp 1,201,408 Rp 350,000 Rp 3,465,000 Rp 228,000 Rp 2,257,200 Rp 550,000 Rp 2,600,000 Rp 260,000 Rp 625,000 Rp 460,000 Rp 40,000 Rp 410,000 Rp 25,000 Rp 1,000,000 Rp 1,500,000 Rp 75,000 Rp 2,500,000 Rp 543,400 Rp 26,000 Rp 120,000 Rp 10,800 Rp 3,000,000 Rp 72,900 Rp 2,000,000 Rp 15,000

 file latihan mahendra

Menu Utama

Ajisantosa (08409131025)
buku besar
Periode Januari 2010 Kode Akun Nama Akun Tanggal 1/1/2009 Kas No Bukti Transaksi Uraian Transaksi Saldo Awal Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Debet 2,600,000 550,000 2,860,000 625,000 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp 1110 Saldo Awal Saldo Akhir Kredit 460,000 40,000 410,000 25,000 1,500,000 75,000 -

1/8/2009 1/20/2009 1/27/2009 1/5/2009 1/5/2009 1/15/2009 1/19/2009 1/30/2009 1/31/2009

km 010 113 km 011 kk 01 kk 02 kk 03 kk 04 kk 05 kk 06

Pendapatan jasa service Penjualan tunai Pendapatan jasa service Pembayaran utang bank Pembelian perlengkapan kantor Pembayaran listrik,air dan telepon Service AC Setoran tunai ke Bank Iuran kebersihan dan keamanan

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Total Rp

6,635,000

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

Rp 2,510,000 file latihan mahendra

 file latihan mahendra

Rp Rp

2,600,000 4,125,000 Saldo

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

2,600,000 2,600,000 2,600,000 2,600,000 2,600,000 2,600,000 2,600,000 2,600,000 2,600,000 3,150,000 6,010,000 6,010,000 6,635,000 6,175,000 6,135,000 5,725,000 5,700,000 5,700,000 4,200,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000 4,125,000

tihan mahendra

Menu Utama file latihan mahendra

Ajisantosa (08409131025)
Buku besar Pembantu Piutang
Periode Januari 2010 Kode Customer Nama Customer No Bukti Transaksi C 03 PT. Ditascript Uraian Transaksi Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Debet 5,166,000 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Kode Akun Saldo Akhir Kredit Rp Rp 1,130 5,166,000

Tanggal

Saldo Debet Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Total Rp

5,166,000

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000 5,166,000

Rp file latihan mahendra

tihan mahendra

Menu Utama

Ajisantosa (08409131025)
Buku Besar Pembantu Hutang
Periode Januari 2010 Kode Suplier Nama Suplier Tanggal 1/7/2009 1/30/2009 S 03 PT. Veralita Debet Rp Rp Rp 2,000,000 2,000,000 Rp Rp Kode Akun Saldo Akhir Kredit 3,465,000 -

No Bukti Uraian Transaksi Transaksi 910 Pembelian AJP-3 Pembayaran hutang dagang Total

Rp 9,086,000 file latihan mahendra

 file latihan mahendra

Rp Rp

2,110 7,086,000

Saldo Kredit Rp Rp 9,086,000 7,086,000

tihan mahendra

Menu Utama Cek Saldo saldo seimbang file latihan mahendra

Ajisantosa (08409131025)
Neraca Saldo
periode Januari 2010

Kode Akun
1110 1120 1130 1140 1150 1160 1210 1211 1220 1221 1230 1231 2110 2120 2130 2210 3100 3200 4100 4110 4120 4200 4300 5100 5110 5120 6100 6110 6111 6112 6113 6114 6115 6116 6117 6118 6119 6120 7100

Nama Akun Kas Bank Vista Piutang dagang Persediaan barang dagangan Perlengkapan kantor Asuransi dibayar dimuka Gedung Akum Peny Gedung Kendaraan Akum Peny Kendaraan Peralatan Kantor Akum Peny Peralatan Hutang dagang PPn keluaran PPn Masukan Hutang Bank Modal usaha Laba periode berjalan Penjualan Retur penjualan Potongan penjualan Pendapatan jasa servise Ikhtisar laba/rugi Pembelian Retur Pembelian Potongan Pembelian Harga pokok penjualan ( HPP ) Gaji karyawan Beban listrik, air dan telepon Beban asuransi Beban perlengkapan kantor Beban peny gedung Beban peny kendaraan Beban peny peralatan Beban transport Beban service dan perawatan Beban lain-lain Beban adm bank Pendapatan bunga bank Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

Debet 4,125,000 25,782,900 35,761,188 24,186,500 940,000 2,400,000 150,000,000 (4,800,000) 85,000,000 (4,375,000) 7,650,000 (1,771,000) 509,400 520,000 1,035,320 5,780,000 2,500,000 410,000 25,000 75,000 15,000 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

Kredit 17,228,400 2,227,108 47,240,000 243,313,500 23,826,400 1,175,000 120,000 566,000 72,900

Total

Rp

335,769,308

Rp 335,769,308 file latihan mahendra

Menu Utama Cek Saldo saldo tidak seimbang

Rekonsiliasi Bank
Tanggal laporan bank :

Saldo menurut perusahaan : Saldo Akhir Keterangan Tagihan piutang oleh bank : Penambahan Rp 3,000,000 Rp 72,900

Rp 24,725,000 Rp 24,797,900 Pengurangan

Saldo menurut laporan bank :

file latihan mahendra Keterangan Setoran dalam perjalanan :

Pendapatan :

Koreksi kesalahan :

Cek kosong :

Cek dalam perjalanan :

Auto Debet :

Beban-beban :

Jumlah

Rp

72,900

Rp

Jumlah

 file latihan mahendra

Tanggal laporan bank : 1/30/2010

o menurut laporan bank : Saldo akhir Penambahan

Rp 25,282,900 Rp 25,282,900 Pengurangan

Rp

Rp

Menu Utama

Ajisantosa (08409131025)
Ayat Jurnal Penyesuaian
Tanggal Kode
1/31/2009

Periode Januari 2010 file latihan mahendra Nama akun Debet Kredit
Rp 140,000 Rp Rp 17,362,000 Rp 11,918,500 Rp Rp 566,000 120,000 Rp 24,186,500 Rp Rp 250,000 Rp Rp 600,000 Rp Rp 625,000 Rp Rp 253,000 Rp 253,000 625,000 600,000 250,000 5,780,000 140,000

6113 Beban perlengkapan kantor 1150 Perlengkapan kantor

1/31/2009

6100 HPP 1140 Persediaan akhir 5120 Potongan pembelian 5110 Retur pembelian 1140 Persediaan awal 5100 Pembelian

1/31/2009

6112 Beban asuransi 1160 Asuransi di bayar dimuka

1/31/2009

6114 Beban peny. gedung 1211 Akum. Peny.gedung

1/31/2009

6115 Beban peny.kendaraan 1221 Akum.peny.kendaraan

1/31/2009

6116 Beban peny.peralatan 1231 Akum.peny.peralatan

file latihan mahendra

Menu Utama file latihan mahendra

Ajisantosa (08409131025)
Laba / Rugi
Periode Januari 2010

Pendapatan : 4100 4110 4120 Penjualan bersih 4200 Total pendapatan 6100

Laba kotor Beban-beban : 6110 6111 6112 6113 6114 6115 6116 6117 6118 6119 6120 Total beban Pendapatan lain-lain : 7100

Laba bersih file latihan mahendra

Menu Utama file latihan mahendra

Ajisantosa (08409131025)
Laporan Ekuitas
Periode Januari 2010 Keterangan Modal Awal per 1 Januari 2009 Tambahan Modal (Investasi) Laba/rugi periode berjalan Prive Penambahan atau pengurangan modal Modal per 31 Januari 2009

file latihan mahendra

Menu Utama Cek Saldo :

Ajisantosa (08409131025)
Neraca
Periode Januari 2010 Aset
Aset Aset Lancar : Kewajiban Hutang lancar

Pasiva

Hutang PPn :

Total aset lancar

Aset Tetap

Total hutang lancar

Hutang jangka panjang

Total aset tetap

Total hutang jangka panjang

Modal

Total Modal

Total Aset

Total Pasiva file latihan mahendra

 file latihan mahendra

asiva

Menu Utama file latihan mahendra

Arus Kas (Direct Method )

Kode Akun

Aktivitas Operasi Arus kas masuk : Penjualan tunai Pendapatan jasa service Penerimaan piutang Pendapatan bunga bank Total arus kas masuk Arus kas keluar : Perlengkapan kantor Gaji karyawan Listrik, air dan telepon Transport Service dan perawatan Beban lain-lain Beban adm bank

4100 4200 1130 7100

1150 6110 6111 6117 6118 6119 6120

Total arus kas keluar Arus kas dari aktifitas operasi Aktivitas Investasi 1210 1220 1230 Gedung Kendaraan Peralatan kantor Arus kas dari aktivitas Investasi Aktivitas Pendanaan : 2110 2210 Pembayaran hutang dagang Pembayaran hutang bank Arus kas dari aktivitas pendanaan

Saldo awal kas Saldo akhir kas file latihan mahendra

Menu Utama file latihan mahendra

Ajisantosa (08409131025)
Arus Kas (Indirect Method )
Periode Januari 2010 Kode Akun Aktivitas Operasi : Laba/rugi bersih Penyesuaian : 1211 1221 1231 Total penyesuaian Kenaikan & Penurunan : 1130 1140 1150 1160 2130 2110 2120 Total kenaikan&penurunan Arus kas dari aktivitas operasi Aktivitas Investasi 1210 1220 1230 Arus kas dari aktivitas investasi Aktivitas Pendanaan : 2210 3100 Arus kas dari aktivitas pendanaan

Saldo awal kas Saldo akhir kas file latihan mahendra

Menu Utama

Tanggal

No Bukti Transaksi

Keterangan

Kode Akun

Nama Akun

 file latihan mahendra

 file latihan mahendra

Debet

Kredit

Menu Utama Cek Saldo : file latihan mahendra

Kode Akun

Nama Akun

Debet

Kredit

Total file latihan mahendra