Anda di halaman 1dari 15

MANAJEMEN KREDIT

Pengertian Kredit
UU Perbankan No.10/1998 Penyedian uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dg itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dg pihak lain yang diwajibkan pihak peminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dg pemberian bunga. Pembiayaan adalah penyedian uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil.

Unsur-unsur Kredit
Kepercayaan Kesepakatan Jangka waktu Resiko Balas Jasa

Jenis-jenis kredit
Dari segi kegunaan 1. Kredit investasi 2. Kredit modal kerja Dari segi Tujuan 1. Kredit produktif 2. Kredit Konsumstif 3. Kredit perdagangan Dari segi jangka waktu 1. Jangka pendek 2. Jangka menengah 3. Jangka panjang

Jenis Pembebanan Suku Bunga Kredit


Ada 3 jenis model pembebanan suku bunga yg sering dilakukan oleh bank: Flate Rate Flate rate mrpkan perhitungan suku bunga yang tetap setiap periode, sehingga jml angsuran (cicilan) setiap periode pun tetap sampai pinjaman lunas. Perhitungan suku bunga model ini adalah dg mengalikan % bunga periode dikali dengan pinjaman. Sliding Rate Merupakan perhitungan suku bunga yg dilakukan dg mengalikan % tase SB per periode dg sisa pinjaman, shg jml SB yang dibayar debitur semakin menurun, akibatnya angsuran yg dibayarpun menurun jmlnya. Floating Rate Mrpk perhitungan SB yg dilakukan sesuai dg SB pd bln yng bersangkutan. Pada perhitungan modal ini suku bunga dapat naik, turun atau tetap setiap periodenya. Begitu pula dengan jml angsuran yang dibayar sangat tergantung dr SB pd bln yang bersangkutan.

Contoh
PT. Anugrah memperoleh fasilitas kredit dari bank Danamon cab. Kebumen senilai 24.000.000,- jangka waktu kredit 1 tahun, bunga kredit dikenakan sebesar 14% per th. Disamping itu mrk juga dikenakan biaya administrasi sebesar Rp. 500.000 dan biaya provisi dan komisi 1%.

Pertanyaan
1. Berapa jml angsuran per bln yg dibayar oleh PT. Anugrah jika Bank Danamon menggunakan metode Flate Rate. 2. Hitunglah pula jml angsuran per bulan untuk metode sliding rate. 3. Hitung pula angsuran per bulan yg harus dibayar oleh PT. Anugrah jika Bank Danamon menggunakan metode Floating Rate dg asumsi tingkat suku bunga sbb: Bulan 1 s/d ke -4 Suku bunga 14%/th Bulan 5 s/d ke -8 Suku bunga 16%/th Bulan 9 s/d ke -12 Suku bunga 15%/th

Jawab:
Sebelum menghitung jml suku bunga dg flate rate maka terlebih dahulu perlu menghitung pokok pinjaman rumus sbb:

Suku Bunga :

TABEL PERHITUNGAN ANGSURAN PINJAMAN PT. ANUGRAH METODE FLATE RATE


BULAN 1 2 3 4 SISA PINJAMAN Rp Rp Rp Rp 24,000,000 22,000,000 20,000,000 18,000,000 POKOK PINJAMAN Rp Rp Rp Rp 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 Rp Rp Rp Rp BUNGA 280,000 280,000 280,000 280,000 Rp Rp Rp Rp ANGSURAN 2,280,000 2,280,000 2,280,000 2,280,000

5
6 7 8 9 10 11 12

Rp
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

16,000,000
14,000,000 12,000,000 10,000,000 8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000

Rp
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

2,000,000
2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 24,000,000

Rp
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

280,000
280,000 280,000 280,000 280,000 280,000 280,000 280,000

Rp
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

2,280,000
2,280,000 2,280,000 2,280,000 2,280,000 2,280,000 2,280,000 2,280,000 27,360,000

JUMLAH

Rp 3,360,000

TABEL PERHITUNGAN ANGSURAN PINJAMAN PT. ANUGRAH METODE SLIDING RATE


BULAN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp SISA PINJAMAN 24,000,000 22,000,000 20,000,000 18,000,000 16,000,000 14,000,000 12,000,000 10,000,000 8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 JUMLAH Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp POKOK PINJAMAN 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 24,000,000 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp BUNGA 280,000 220,000 233,333 210,000 186,667 163,333 140,000 116,667 93,333 70,000 46,667 23,333 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp ANGSURAN 2,280,000 2,220,000 2,233,333 2,210,000 2,186,667 2,163,333 2,140,000 2,116,667 2,093,333 2,070,000 2,046,667 2,023,333 25,783,333

Rp 1,783,333

TABEL PERHITUNGAN ANGSURAN PINJAMAN PT. ANUGRAH METODE FLOATING RATE


BULAN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 SISA PINJAMAN Rp 24,000,000 Rp 22,000,000 Rp 20,000,000 Rp 18,000,000 Rp 16,000,000 Rp 14,000,000 Rp 12,000,000 Rp 10,000,000 Rp 8,000,000 Rp 6,000,000 Rp 4,000,000 Rp 2,000,000 JUMLAH POKOK PINJAMAN Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 Rp 24,000,000 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp BUNGA 280,000 220,000 233,333 210,000 213,333 186,667 160,000 133,333 100,000 75,000 50,000 25,000 1,886,667 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp ANGSURAN 2,280,000 2,220,000 2,233,333 2,210,000 2,213,333 2,186,667 2,160,000 2,133,333 2,100,000 2,075,000 2,050,000 2,025,000 25,886,667

Prinsip Pemberian Kredit


Prinsip 5C 1. Character (sifat atw watak calon debitur) 2. Capasity (kemampuan cln debitur dlm mbayar kredit yg dihubungkan dg kemampuan mengelola bisnis) 3. Capital (sumber-2 lain pembiayaan yg dimiliki nasabah) 4. Colleteral (jaminan) 5. Condition (menilai kondisi ekonomi sekarang dn yg akan datang)

Soal untuk dikerjakan:


Tuan Jefrey memperoleh kredit dari Bank ABN Amro sebesar Rp. 26.000.000 untuk jangka waktu 1 tahun. Bunga kredit sebesar 22% pa. dan dikenakan biaya administrasi sebesar Rp. 550.000 pertahun. Tahapan pencairan 2 termin yaitu: termin pertama Rp.14.000.000 dan termin ke-2 sebesar Rp. 12.000.000 akan dicairkan jika Tn Jefrey dalam 6 bulan angsuran termin 1 lancar.

Pertanyaan:

Berapa angsuran per bulan jika bunga dihitung dg metode Flate Rate dan Sliding Rate. Hitung juga dg metode Floating Rate dengan asumsi bunga sbb: Bulan 1 s/d 5 bunga 18% Bulan 6 s/d 9 bunga 15% Bulan 10 s/d 12 bunga 14%