Net present value adalah perbedaan antara nilai sekarang (present value) dari uang yang akan didapatkan

pada masa yang akan datang (future cash) dari investasi atau jumlah dari investasi. Nilai present value yang diharapkan dari aliran kas dikomputasi dengan memperhatikan nilai dari laju pengembalian (discount rate). Net present value adalah nilai sekarang dari total aliran kas yang dihasilkan suatu proyek termasuk nilai sisa. Dengan memperhatikan nilai uang terhadap waktu dengan menggunakan nilai discounted cash flow.

Rate of return yaitu rasio dari keuntungan investasi terhadap biaya investasi. Rate of return adalah persentase pendapatan atau kerugian dari suatu investasi selama periode waktu tertentu

Analisis inkremental adalah perbedaan dari aliran kas perusahaan dan aliran kas potensialnya, apakah perusahaan tersebut sebaiknya mengambil proyek tersebut. Didefinisikan sebagai pengujian perbedaan antara beberapa alternative. Dengan menekankan beberapa alternative, membuat keputusan apakah biaya yang berbeda (differential cost) dibenarkan oleh keuntungan yang berbeda Analisis perbedaan atau marginal yang digunakan untuk menganalisis informasi yang diperlukan untuk membuat suatu keputusan. Hhal tersebut digunakan untuk mengidentifikasi keuntungan dan biaya yang relevan dari tiap alternatif dan dampak yang diharapkan dari suatu alternative pada pendapatan yang akan datang.