Estado de Resultados

Ingreso por ventas

menos: costo totales
Utilidad bruta
menoss: gastos operativos
Gasto por depreciacion
Total gastos operativos
Ganancias antes de interes
menos: gasto por interes
Utilidad neta antes de impuesto
menos: impuesto (tasa 40%)
Utilidad neta despues de impuesto
Flujo de Efectivo
Flujo de Efectivo de actividades operativas
Utilidad neta despues de impuesto
depreciacion
Disminucion de inventarios
Disminucion de las deudas acumuladas
Efectivo proveniente de actividades operativas
Flujo de Efectivo de actividades de inversion
Aumento de Activos corrientes
Efectivo proveniente de actividades de inversion
Disminucion del Efectivo

400000
290000
110000
36000
74000
36000
15000
21000
8400
12600

12600
36000
70000
-15000
103600
120000
-120000
-16400

deudas acumuladas
activos corrientes
gastos por interes
ingresos por ventas
inventario
costo totales ante de la depreciacion, intereses e impuestos
tasa fiscal sobre el ingreso ordinario

15000
120000
15000
400000
70000
290000
40%

P3-9 Presupuesto de caja: avanzado a continuacion se presentan las ventas y compras reales de xenocore, inc., de septiembr

ventas pronosticadas
ventas efectivo (20%)
cobro de cuentas por cobrar
despues de 2 meses(40%)
otras entradas de efectivo
total de entradas de efectivo
compras pronosticadas
compras efectivo(10%)
pago de cuentas por pagar
despues de un mes (50%)
despues de 2 meses(40%)
pago de renta
sueldo y salario
pago de interes
pago de principal
pago de dividendo en efectivo
pago de impuesto
compra de activo fijo
total desembolso en efectivo

total de entrada del efectivo

menos: total de desembolso en efectivo
flujo de efectivo neto
mas: efectivo inicial
efectivo final
menos: saldo de efctivo minimo
financiamiento total requerido
saldo de efectivo excedente

septiembre octubre noviembre diciembre enero

210000 250000
170000
160000 140000
42000 50000
34000
32000 28000
84000
50000

118000

68000
15000
132000 111000

120000 150000
12000 15000

140000
14000

100000
10000

80000
8000

60000

75000
48000
20000
50000

70000
60000
20000
34000

50000
56000
20000
32000
10000

12000
54000

42000

100000

20000

12000 117000

207000

118000
207000
-89000
22000
-67000
15000
-82000
0

25000
219000 196000

132000
219000
-87000
-67000
-154000
15000
-169000
0

111000
196000
-85000
-154000
-239000
15000
-254000
0

e xenocore, inc., de septiembre y octubre de 2006, junto

febrero marzo
abril
180000 200000 250000
36000 40000 50000
64000 56000 72000
27000 15000 12000
127000 111000 134000
110000 100000
11000 10000
40000
40000
20000
28000

55000
32000
20000
36000

90000
9000
50000
44000
20000
40000
10000
30000
20000
80000

139000 153000 303000

127000
139000
-12000
-239000
-251000
15000
-266000
0

111000
153000
-42000
-251000
-293000
15000
-308000
0

134000
303000
-169000
-293000
-462000
15000
-477000
0