PT.

HA EN NERACA SALDO SETELAH DISE TAH

NO. AKUN KAS 1110 KAS KECIL 1111 KAS DI BANK 1112 PIUTANG DAGANG 1120 PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN 1130 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA 1140 SEWA GEDUNG DIBAYAR DIMUKA 1141 PERLENGKAPAN TOKO 1150 PERLENGKAPAN KANTOR 1151 PERALATAN TOKO 1160 AKUM. PENY. PERALATAN TOKO 1161 PERALATAN KANTOR 1170 AKUM. PENY. PERALATAN KANTOR 1171 KENDARAAN 1180 AKUM. PENY. KENDARAAN 1181 AKTIVA LAIN-LAIN 1190 HUTANG DAGANG 2110 HUTANG BANK 2120 HUTANG BUNGA 2121 HUTANG WESEL 2130 HUTANG GAJI 2140 HUTANG PPN 2150 MODAL SAHAM 3110 DEVIDEN 3115 LABA DITAHAN 3210 IKHTISAR RUGI LABA 4100 PENJUALAN 4110 RETURN PENJUALAN 4111 POTONGAN PENJUALAN 4112 POTONGAN PEMBELIAN 4210 PENDAPATAN LAIN-LAIN 4220 HARGA POKOK PENJUALAN 5110 PEMBELIAN 5120 RETURN PEMBELIAN 5130 BIAYA ANGKUT PEMBELIAN 5140 BIAYA SERVIS KENDARAAN 5150 BIAYA GAJI BAGIAN TOKO 5160 BIAYA GAJI BAGIAN KANTOR 5170 BIAYA KERUGIAN PIUTANG DAGANG 5180 BIAYA ASURANSI 5190 BIAYA SEWA GEDUNG 5210 BIAYA PERLENGKAPAN TOKO 5220 BIAYA PERLENGKAPAN KANTOR 5230 BIAYA PENY. PERALATAN TOKO 5240

NAMA AKUN

S. NORMAL DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT DEBET DEBET KREDIT KREDIT DEBET DEBET KREDIT DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET

POS LAPORAN NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R

BIAYA PENY. PERALATAN KANTOR BIAYA PENY. KENDARAAN BIAYA LISTRIK DAN TELEPON BIAYA LAIN-LAIN

5250 5260 5270 5280

DEBET DEBET DEBET DEBET

L/R L/R L/R L/R Total

PT.HA ENTERPRISE NERACA SALDO SETELAH DISESUAIKAN TAHUN 2011 POS SALDO D 2,341,700 500,000 12,500,000 50,530,000 28,000,000 750,000 38,000,000 370,000 485,000 4,650,000 1,500,000 590,000 30,000,000 700,000 2,000,000 53,447,800 20,000,000 2,687,000 6,500,000 3,456,000 2,450,900 79,820,000 5,000,000 6,000,000

975,000

176,626,700

176,626,700

PT. HA ENTERPRISE BUKU BANTU TAHUN 2011 DATA PELANGGAN (CUSTOMERS) Kode Nama Pelanggan Termin Pelangan C0 Penjualan Tunai C1 Toko Henanti 3/10,n/30 C2 Toko Meranti 3/10,n/30 C3 Toko Cahaya 3/10,n/30 C4 Toko Sinar 3/10,n/30 Total Saldo Piut. Dg Nov-00 15,159,000 12,632,500 17,685,500 5,053,000 50,530,000

50,530,000

DATA PEMASOK (VENDORS) Kode Nama Pemasok Pem. V1 TOKO AGUNG V2 PD WIDYA V3 PD SUKSES

Termin 5/10,n/30 5,5/10,n/30 6/10,n/30 Total

Saldo Hutang Dg Nov-00 17,815,933 17,815,933 17,815,933 53,447,800

53,447,800

PT HA ENTERPRISE JURNAL UMUM BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 TGL TRANSAKSI 03-Dec-2010 03-Dec-2010 06-Dec-2010 06-Dec-2010 08-Dec-2010 08-Dec-2010 10-Dec-2010 10-Dec-2010 13-Dec-2010 13-Dec-2010 14-Dec-2010 14-Dec-2010 17-Dec-2010 17-Dec-2010 20-Dec-2010 20-Dec-2010 22-Dec-2010 22-Dec-2010 24-Dec-2010 24-Dec-2010 27-Dec-2010 27-Dec-2010 28-Dec-2010 28-Dec-2010 29-Dec-2010 29-Dec-2010 30-Dec-2010 30-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 05-Dec-2010 05-Dec-2010 06-Dec-2010 06-Dec-2010 07-Dec-2010 07-Dec-2010 07-Dec-2010 07-Dec-2010 08-Dec-2010 08-Dec-2010 09-Dec-2010 NO. FAKTUR F-1001 F-1001 F-1002 F-1002 F-1003 F-1003 F-1004 F-1004 F-1005 F-1005 F-1006 F-1006 F-1007 F-1007 F-1008 F-1008 F-1009 F-1009 F-1010 F-1010 F-1011 F-1011 F-1012 F-1012 F-1013 F-1013 F-1014 F-1014 F-1015 F-1015 URAIAN PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO HENANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO HENANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO MERANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO MERANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO CAHAYA PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO CAHAYA PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO SINAR PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO SINAR PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO HENANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO HENANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO SINAR PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO SINAR PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO MERANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO MERANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO CAHAYA PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO CAHAYA PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO SINAR PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO SINAR PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO MERANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO MERANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO HENANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO HENANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO MERANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO MERANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO SINAR PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO SINAR PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO CAHAYA PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO CAHAYA PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO HENANTI PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO HENANTI C1 C2 C3 C4 C1 C4 C2 C3 C4 C2 C1 C2 C4 C3 C1 KODE BANTU

PENJUALAN TUNAI C0 PENJUALAN TUNAI PEMBAYARAN PIUTANG DARI TOKO HENANTI PEMBAYARAN PIUTANG DARI TOKO HENANTI C1 PENJUALAN TUNAI C0 PENJUALAN TUNAI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO CAHAYA PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO CAHAYA C3 PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO MERANTI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO MERANTI C2 PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO MERANTI

09-Dec-2010 11-Dec-2010 11-Dec-2010 13-Dec-2010 13-Dec-2010 14-Dec-2010 14-Dec-2010 14-Dec-2010 22-Dec-2010 22-Dec-2010 22-Dec-2010 24-Dec-2010 24-Dec-2010 27-Dec-2010 27-Dec-2010 27-Dec-2010 28-Dec-2010 28-Dec-2010 29-Dec-2010 29-Dec-2010 29-Dec-2010 30-Dec-2010 30-Dec-2010 02-Dec-2010 02-Dec-2010 05-Dec-2010 05-Dec-2010 07-Dec-2010 07-Dec-2010 09-Dec-2010 09-Dec-2010 12-Dec-2010 12-Dec-2010 14-Dec-2010 14-Dec-2010 14-Dec-2010 14-Dec-2010 16-Dec-2010 16-Dec-2010 19-Dec-2010 19-Dec-2010 21-Dec-2010 21-Dec-2010 22-Dec-2010 22-Dec-2010 23-Dec-2010 23-Dec-2010

PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO MERANTI C2 PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO SINAR PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO SINAR C4 PENJUALAN TUNAI C0 PENJUALAN TUNAI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO HENANTI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO HENANTI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO HENANTI C1 PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO MERANTI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO MERANTI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO MERANTI C2 PENJUALAN TUNAI C0 PENJUALAN TUNAI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO SINAR PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO SINAR PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO SINAR C4 PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO MERANTI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO MERANTI C2 PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO CAHAYA PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO CAHAYA PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO CAHAYA C3 PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO SINAR PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO SINAR C4 PEMBELIAN KREDIT DARI PD. SUKSES PEMBELIAN KREDIT DARI PD. SUKSES PEMBELIAN KREDIT DARI TOKO AGUNG PEMBELIAN KREDIT DARI TOKO AGUNG PEMBELIAN KREDIT DARI PD. WIDYA PEMBELIAN KREDIT DARI PD. WIDYA PEMBELIAN KREDIT DARI PD. SUKSES PEMBELIAN KREDIT DARI PD. SUKSES PEMBELIAN KREDIT DARI PD. WIDYA PEMBELIAN KREDIT DARI PD. WIDYA PEMBELIAN KREDIT DARI TOKO AGUNG PEMBELIAN KREDIT DARI TOKO AGUNG PEMBELIAN KREDIT DARI PD. WIDYA PEMBELIAN KREDIT DARI PD. WIDYA PEMBELIAN KREDIT DARI PD. WIDYA PEMBELIAN KREDIT DARI PD. WIDYA PEMBELIAN KREDIT DARI PD. SUKSES PEMBELIAN KREDIT DARI PD. SUKSES PEMBELIAN KREDIT DARI TOKO AGUNG PEMBELIAN KREDIT DARI TOKO AGUNG PEMBELIAN KREDIT DARI TOKO AGUNG PEMBELIAN KREDIT DARI TOKO AGUNG PEMBELIAN KREDIT DARI PD. SUKSES PEMBELIAN KREDIT DARI PD. SUKSES

V3 V1 V2 V3 V2 V1 V2 V2 V3 V1 V1 V3

26-Dec-2010 26-Dec-2010 28-Dec-2010 28-Dec-2010 30-Dec-2010 30-Dec-2010 07-Dec-2010 07-Dec-2010 07-Dec-2010 08-Dec-2010 08-Dec-2010 09-Dec-2010 09-Dec-2010 09-Dec-2010 12-Dec-2010 12-Dec-2010 12-Dec-2010 12-Dec-2010 12-Dec-2010 19-Dec-2010 19-Dec-2010 19-Dec-2010 19-Dec-2010 19-Dec-2010 19-Dec-2010 21-Dec-2010 21-Dec-2010 28-Dec-2010 28-Dec-2010 30-Dec-2010 30-Dec-2010 30-Dec-2010 02-Dec-2010 02-Dec-2010 03-Dec-2010 03-Dec-2010 05-Dec-2011 05-Dec-2011 05-Dec-2011 14-Dec-2011 14-Dec-2011 16-Dec-2011 16-Dec-2011 20-Dec-2011 20-Dec-2011 20-Dec-2011

PEMBELIAN KREDIT DARI PD. WIDYA PEMBELIAN KREDIT DARI PD. WIDYA PEMBELIAN KREDIT DARI TOKO AGUNG PEMBELIAN KREDIT DARI TOKO AGUNG PEMBELIAN KREDIT DARI PD. WIDYA PEMBELIAN KREDIT DARI PD. WIDYA

V2 V1 V2

PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. SUKSES V3 PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. SUKSES PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. SUKSES PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG V1 PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. WIDYA V2 PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. WIDYA PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. WIDYA PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. WIDYA PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG V1 PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. SUKSES V3 PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. SUKSES PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. SUKSES PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. SUKSES PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. WIDYA V2 PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. WIDYA PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG V1 PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. SUKSES V3 PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. SUKSES PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG V1 PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG PENAMBAHAN MODAL PENAMBAHAN MODAL PENERIMAAN PENDAPATAN BUNGA BANK PENERIMAAN PENDAPATAN BUNGA BANK PEMBAYARAN LISTRIK & TELEPON PEMBAYARAN LISTRIK & TELEPON PEMBAYARAN LISTRIK & TELEPON PENGEMBALIAN BARANG PENGEMBALIAN BARANG PEMBAYARAN BIAYA SERVICE KENDARAAN PEMBAYARAN BIAYA SERVICE KENDARAAN PEMBAYARAN ANGSURAN HUTANG BANK PEMBAYARAN ANGSURAN HUTANG BANK PEMBAYARAN ANGSURAN HUTANG BANK

C4

26-Dec-2011 26-Dec-2011 26-Dec-2011 30-Dec-2011 30-Dec-2011 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010 31-Dec-2010

PENGEMBALIAN BARANG KEPADA PD. SUKSES V1 PENGEMBALIAN BARANG KEPADA TOKO AGUNG V3 PENGEMBALIAN BARANG KEPADA PD. SUKSES & TOKO AGUNG PENGHAPUSAN PIUTANG DAGANG TOKO SINAR PENGHAPUSAN PIUTANG DAGANG TOKO SINAR C4 PEMBAYARAN BIAYA GAJI KARYAWAN TOKO DAN PEMBAYARAN BIAYA GAJI KARYAWA PEMBAYARAN BIAYA GAJI KARYAWAN TOKO DAN PEMBAYARAN BIAYA GAJI KARYAWA PEMBAYARAN BIAYA GAJI KARYAWAN TOKO DAN PEMBAYARAN BIAYA GAJI KARYAWA MENYESUAIKAN PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN AKHIR

MENYESUAIKAN PERSEDIAAN PERLENGKAPAN TOKO DAN PERSEDIAAN PERLENGKAPAN

MENYESUAIKAN PENYUSUTAN PEPERALATAN TOKO,PERALATAN KANTOR,DAN KENDAR

MENYESUAIKAN ASURANSI DIBAYAR DIMUKA

MENYESUAIKAN SEWA GEDUNG DIBAYAR DIMUKA MENYESUAIKAN SEWA GEDUNG DIBAYAR DIMUKA MENYESUAIKAN GAJI YANG TERUTANG MENYESUAIKAN GAJI YANG TERUTANG MENYESUAIKAN GAJI YANG TERUTANG MENYESUAIKAN GAJI YANG TERUTANG

TOTAL : NO. AKUN 1120 4110 1120 4110 1120 4110 1120 4110 1120 4110 1120 4110 1120 4110 1120 4110 1120 4110 1120 4110 1120 4110 1120 4110 1120 4110 1120 4110 1120 4110 1110 4110 1110 1120 1110 4110 1110 1120 1110 1120 1110

Rp AKUN DEBET PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG PIUTANG DAGANG Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

494,777,100 Rp AKUN KREDIT 6,000,000 PENJUALAN 11,350,000 PENJUALAN 17,800,000 PENJUALAN 9,300,000 PENJUALAN 5,400,000 PENJUALAN 8,000,000 PENJUALAN 4,570,000 PENJUALAN 6,500,000 PENJUALAN 11,200,000 PENJUALAN 11,450,000 PENJUALAN 12,345,000 PENJUALAN 3,560,000 PENJUALAN 4,558,000 PENJUALAN 14,654,600 PENJUALAN 7,890,000 PENJUALAN

494,777,100

KAS KAS KAS KAS KAS KAS

Rp Rp Rp Rp Rp Rp

3,000,000 PENJUALAN 17,000,000 PIUTANG DAGANG 1,900,000 PENJUALAN 22,500,000 PIUTANG DAGANG 10,000,000 PIUTANG DAGANG 8,000,000

1120 1110 1120 1110 4110 1110 4112 1120 1110 4112 1120 1110 4110 1110 4112 1120 1110 1120 1110 4112 1120 1110 1120 5120 2110 5120 2110 5120 2110 5120 2110 5120 2110 5120 2110 5120 2110 5120 2110 5120 2110 5120 2110 5120 2110 5120 2110

PIUTANG DAGANG KAS KAS KAS POTONGAN PENJUALAN KAS POTONGAN PENJUALAN KAS KAS POTONGAN PENJUALAN KAS KAS POTONGAN PENJUALAN KAS Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp 12,000,000 PIUTANG DAGANG 1,112,300 PENJUALAN 21,000,000 450,000 PIUTANG DAGANG 11,350,000 152,000 PIUTANG DAGANG 2,800,000 PENJUALAN 12,580,000 80,000 PIUTANG DAGANG 3,200,000 PIUTANG DAGANG 26,500,000 900,000 PIUTANG DAGANG 11,800,000 PIUTANG DAGANG PEMBELIAN PEMBELIAN PEMBELIAN PEMBELIAN PEMBELIAN PEMBELIAN PEMBELIAN PEMBELIAN PEMBELIAN PEMBELIAN PEMBELIAN PEMBELIAN Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp 8,450,000 HUTANG DAGANG 5,489,000 HUTANG DAGANG 2,245,000 HUTANG DAGANG 745,000 HUTANG DAGANG 1,234,600 HUTANG DAGANG 4,545,000 HUTANG DAGANG 4,578,000 HUTANG DAGANG 954,600 HUTANG DAGANG 1,526,300 HUTANG DAGANG 623,100 HUTANG DAGANG 623,100 HUTANG DAGANG 2,121,500 HUTANG DAGANG

5120 PEMBELIAN 2110 5120 PEMBELIAN 2110 5120 PEMBELIAN 2110 2110 5140 1110 2110 1110 2110 4210 5140 1110 2110 4210 5140 1110 2110 4210 5140 1110 2110 1110 2110 1110 2110 1110 2110 5140 1110 1110 1112 1112 4220 1150 5270 1110 4111 1120 5150 1110 2120 2121 1112 HUTANG DAGANG BIAYA ANGKUT PEMBELIAN HUTANG DAGANG HUTANG DAGANG BIAYA ANGKUT PEMBELIAN HUTANG DAGANG BIAYA ANGKUT PEMBELIAN HUTANG DAGANG BIAYA ANGKUT PEMBELIAN HUTANG DAGANG HUTANG DAGANG HUTANG DAGANG HUTANG DAGANG BIAYA ANGKUT PEMBELIAN

Rp Rp Rp

2,215,000 HUTANG DAGANG 1,256,000 HUTANG DAGANG 567,000 HUTANG DAGANG

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

3,000,000 50,000 KAS 1,500,000 KAS 2,500,000 POTONGAN PEMBELIAN 75,000 KAS 5,489,000 POTONGAN PEMBELIAN 90,000 KAS 1,000,000 POTONGAN PEMBELIAN 80,000 KAS 4,000,000 KAS 2,500,000 KAS 3,000,000 KAS 2,500,000 50,000 KAS

KAS KAS DI BANK PERLENGKAPAN TOKO BIAYA LISTRIK DAN TELEPON RETURN PENJUALAN BIAYA SERVIS KENDARAAN HUTANG BANK HUTANG BUNGA

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

5,000,000 KAS DI BANK 1,245,000 PENDAPATAN LAIN-LAIN 600,000 1,850,000 KAS 1,250,000 PIUTANG DAGANG 3,650,000 KAS 2,500,000 687,000 KAS DI BANK

2110 2110 5130 5180 1120 5160 5170 1110

HUTANG DAGANG HUTANG DAGANG

Rp Rp

9,000,000 8,000,000 RETURN PEMBELIAN 401,000 PIUTANG DAGANG 8,000,000 7,500,000 KAS

BIAYA KERUGIAN PIUTANG DAGANG Rp BIAYA GAJI BAGIAN TOKO BIAYA GAJI BAGIAN KANTOR Rp Rp

4100 IKHTISAR RUGI LABA 1130 1130 PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN 4100 5220 5230 1150 1151 5240 1161 5250 1171 5260 1181 BIAYA PERLENGKAPAN TOKO BIAYA PERLENGKAPAN KANTOR

Rp Rp

28,000,000 PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN 45,000,000 IKHTISAR RUGI LABA

Rp Rp

350,000 285,000 PERLENGKAPAN TOKO PERLENGKAPAN KANTOR

BIAYA PENY. PERALATAN TOKO BIAYA PENY. PERALATAN KANTOR BIAYA PENY. KENDARAAN

Rp Rp Rp

120,000 AKUM. PENY. PERALATAN TOKO 85,000 AKUM. PENY. PERALATAN KANTOR 195,000 AKUM. PENY. KENDARAAN

5190 BIAYA ASURANSI 1140 5210 BIAYA SEWA GEDUNG 1141 5160 BIAYA GAJI BAGIAN TOKO 2140 5170 BIAYA GAJI BAGIAN KANTOR 2140

Rp

150,000 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA

Rp

1,250,000 SEWA GEDUNG DIBAYAR DIMUKA

Rp Rp

3,000,000 HUTANG GAJI 2,750,000 HUTANG GAJI

494,777,100 AKUN KREDIT Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp 6,000,000 11,350,000 17,800,000 9,300,000 5,400,000 8,000,000 4,570,000 6,500,000 11,200,000 11,450,000 12,345,000 3,560,000 4,558,000 14,654,600 7,890,000

Rp Rp Rp Rp Rp

3,000,000 17,000,000 1,900,000 22,500,000 10,000,000

Rp Rp Rp

8,000,000 12,000,000 1,112,300

Rp

21,450,000

Rp Rp

11,502,000 2,800,000

Rp Rp

12,660,000 3,200,000

Rp Rp

27,400,000 11,800,000

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

8,450,000 5,489,000 2,245,000 745,000 1,234,600 4,545,000 4,578,000 954,600 1,526,300 623,100 623,100 2,121,500

Rp Rp Rp

2,215,000 1,256,000 567,000

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

3,050,000 1,500,000 123,475 2,451,525 274,450 5,304,550 507,000 573,000 4,000,000 2,500,000 3,000,000

Rp

2,550,000

Rp Rp

5,000,000 1,245,000

Rp Rp Rp

2,450,000 1,250,000 3,650,000

Rp

3,187,000

Rp Rp

17,000,000 401,000

Rp

15,500,000

Rp Rp

28,000,000 45,000,000

Rp Rp Rp Rp Rp

350,000 285,000 120,000 85,000 195,000

Rp

150,000

Rp

1,250,000

Rp Rp

3,000,000 2,750,000

PT.HA ENTERPRISE BAGAN AKUN TAHUN 2011 NAMA AKUN KAS 1110 NO AKUN BULAN DESEMBER NO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37

TGL TRANSAKSI
12/5/2010 12/6/2010 12/7/2010 12/7/2010 12/8/2010 12/9/2010 12/11/2010 12/13/2010 12/14/2010 12/22/2010 12/24/2010 12/27/2010 12/28/2010 12/29/2010 12/30/2010 12/7/2010 12/8/2010 12/12/2010 12/12/2010 12/19/2010 12/19/2010 12/21/2010 12/28/2010 12/30/2010 12/2/2010 12/5/2011 12/16/2011 -

NO. FAKTUR
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -

URAIAN
PENJUALAN TUNAI PEMBAYARAN PIUTANG DARI TOKO HENANTI PENJUALAN TUNAI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO CAHAYA PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO MERANTI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO MERANTI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO SINAR PENJUALAN TUNAI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO HENANTI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO MERANTI PENJUALAN TUNAI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO SINAR PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO MERANTI PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO CAHAYA PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO SINAR PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. SUKSES PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. WIDYA PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. SUKSES PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. WIDYA PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA PD. SUKSES PEMBAYARAN HUTANG DAGANG KEPADA TOKO AGUNG PENAMBAHAN MODAL PEMBAYARAN LISTRIK & TELEPON PEMBAYARAN BIAYA SERVICE KENDARAAN -

38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84

85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

SALDO AWAL Rp 2,341,700 POS SALDO DEBET SALDO AKHIR Rp 141,054,925

DEBET
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp 3,000,000 17,000,000 1,900,000 22,500,000 10,000,000 8,000,000 12,000,000 1,112,300 21,000,000 11,350,000 2,800,000 12,580,000 3,200,000 26,500,000 11,800,000 5,000,000 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp -

KREDIT
3,050,000 1,500,000 2,451,525 5,304,550 573,000 4,000,000 2,500,000 3,000,000 2,550,000 2,450,000 3,650,000 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

SALDO
5,341,700 22,341,700 24,241,700 46,741,700 56,741,700 64,741,700 76,741,700 77,854,000 98,854,000 110,204,000 113,004,000 125,584,000 128,784,000 155,284,000 167,084,000 164,034,000 162,534,000 160,082,475 154,777,925 154,204,925 150,204,925 147,704,925 144,704,925 142,154,925 147,154,925 144,704,925 141,054,925 -

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

PT HA ENTERPRISE

KODE CUSTOMER : NAMA CUSTOMER : BULAN : NO. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 TGL TRANSAKSI 12/10/2010 12/14/2010 12/22/2010 12/29/2010 12/11/2010 12/27/2010 12/30/2010 12/14/2011 12/30/2011 NO FAKTUR F-1004 F-1006 F-1009 F-1013 0 0 0 0 0 -

C4 Toko Sinar DESEMBER URAIAN PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO SINAR PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO SINAR PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO SINAR PENJUALAN KREDIT KEPADA TOKO SINAR PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO SINAR PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO SINAR PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG DARI TOKO SINAR PENGEMBALIAN BARANG PENGHAPUSAN PIUTANG DAGANG TOKO SINAR -

40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86

87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

SALDO AWAL : Rp BB KHUSUS : SALDO AKHIR : Rp DEBET Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp -

5,053,000 PIUTANG -

9,300,000 8,000,000 11,200,000 4,558,000 -

KREDIT SALDO Rp - Rp Rp - Rp Rp - Rp Rp - Rp Rp 12,000,000 Rp Rp 12,660,000 Rp Rp 11,800,000 Rp Rp 1,250,000 Rp Rp 401,000 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

14,353,000 22,353,000 33,553,000 38,111,000 26,111,000 13,451,000 1,651,000 401,000 -

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

PT.HA ENTERPRISE BAGAN AKUN TAHUN 2011 TOTAL NAMA AKUN NO. AKUN KAS 1110 KAS KECIL 1111 KAS DI BANK 1112 PIUTANG DAGANG 1120 PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN 1130 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA 1140 SEWA GEDUNG DIBAYAR DIMUKA 1141 PERLENGKAPAN TOKO 1150 PERLENGKAPAN KANTOR 1151 PERALATAN TOKO 1160 AKUM. PENY. PERALATAN TOKO 1161 PERALATAN KANTOR 1170 AKUM. PENY. PERALATAN KANTOR 1171 KENDARAAN 1180 AKUM. PENY. KENDARAAN 1181 AKTIVA LAIN-LAIN 1190 HUTANG DAGANG 2110 HUTANG BANK 2120 HUTANG BUNGA 2121 HUTANG WESEL 2130 HUTANG GAJI 2140 HUTANG PPN 2150 MODAL SAHAM 3110 DEVIDEN 3115 LABA DITAHAN 3210 IKHTISAR RUGI LABA 4100 PENJUALAN 4110 RETURN PENJUALAN 4111 POTONGAN PENJUALAN 4112 POTONGAN PEMBELIAN 4210 PENDAPATAN LAIN-LAIN 4220 HARGA POKOK PENJUALAN 5110 PEMBELIAN 5120 RETURN PEMBELIAN 5130 BIAYA ANGKUT PEMBELIAN 5140 BIAYA SERVIS KENDARAAN 5150 BIAYA GAJI BAGIAN TOKO 5160 BIAYA GAJI BAGIAN KANTOR 5170 BIAYA KERUGIAN PIUTANG DAGANG 5180 BIAYA ASURANSI 5190 BIAYA SEWA GEDUNG 5210 BIAYA PERLENGKAPAN TOKO 5220 BIAYA PERLENGKAPAN KANTOR 5230 POS SALDO DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT KREDIT DEBET DEBET KREDIT KREDIT DEBET DEBET KREDIT DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET POS LAPORAN NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA NERACA L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R L/R : POS SALDO Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp D 125,554,925 500,000 5,558,000 25,944,600 45,000,000 600,000 36,750,000 620,000 200,000 4,650,000 1,500,000 30,000,000 2,000,000 5,000,000 1,250,000 1,582,000 37,173,200 345,000 3,650,000 11,000,000 10,250,000 401,000 150,000 1,250,000 350,000 285,000

BIAYA PENY. PERALATAN TOKO BIAYA PENY. PERALATAN KANTOR BIAYA PENY. KENDARAAN BIAYA LISTRIK DAN TELEPON BIAYA LAIN-LAIN

5240 5250 5260 5270 5280

DEBET DEBET DEBET DEBET DEBET

L/R L/R L/R L/R L/R

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

120,000 85,000 195,000 1,850,000 353,813,725 -

POS SALDO K Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp 1,095,000 675,000 895,000 48,132,000 17,500,000 2,000,000 6,500,000 9,206,000 2,450,900 79,820,000 6,000,000 17,000,000 143,389,900 904,925 1,245,000 17,000,000 -

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

353,813,725