DECRETO 663 ABRIL 2 DE 1993: Estatuto Orgnico del Sistema Financiero Colombiano. CAPITULO XVI. Prevencin de ac ividade!

de"ic iva! (Artculos 102 a 10 !" Ar #c$"% 1&2. #$gimen general 1. Obligaci%n de control a acti&idades delicti&as. 'as instituciones sometidas al control ( &igilancia de la Su)erintendencia *ancaria estarn obligadas a ado)tar medidas de control a)ro)iadas ( su+icientes, orientadas a e&itar -ue en la reali.aci%n de sus o)eraciones )uedan ser utili.adas como instrumento )ara el ocultamiento, mane/o, in&ersi%n o a)ro&ec0amiento, en cual-uier +orma de dinero u otros bienes )ro&enientes de acti&idades delicti&as, o )ara dar a)ariencia de legalidad a las acti&idades acti&as o a las transacciones ( +ondos &inculados con las mismas. 2. 1ecanismos de control. 2ara los e+ectos del numeral anterior, esas instituciones debern ado)tar mecanismos ( reglas de conducta -ue debern obser&ar sus re)resentantes legales, directores, administradores ( +uncionarios, con los siguientes )ro)%sitos" a! Conocer adecuadamente la acti&idad econ%mica -ue desarrollan sus clientes, su magnitud, las caractersticas bsicas de las transacciones en -ue se in&olucran corrientemente (, en )articular, la de -uienes e+ect3an cual-uier ti)o de de)%sitos a la &ista, a t$rmino o de a0orro, o entregan bienes en +iducia o encargo +iduciario4 o los de)ositan en ca/illas de seguridad4 b! Establecer la +recuencia, &olumen ( caractersticas de las transacciones +inancieras de sus usuarios4 c! Establecer -ue el &olumen ( mo&imientos de +ondos de sus clientes guarde relaci%n con la acti&idad econ%mica de los mismos4 d! #e)ortar de +orma inmediata ( su+iciente a la 5nidad de 6n+ormaci%n ( Anlisis Financiero cual-uier in+ormaci%n rele&ante sobre mane/o de +ondos cu(a cuanta o caractersticas no guarden relaci%n con la acti&idad econ%mica de sus clientes, o sobre transacciones de sus usuarios -ue )or su n3mero, )or las cantidades transadas o )or las caractersticas )articulares de las mismas, )uedan conducir ra.onablemente a sos)ec0ar -ue los mismos estn usando a la entidad )ara trans+erir, mane/ar, a)ro&ec0ar o in&ertir dineros o recursos )ro&enientes de acti&idades delicti&as.

e! 'os dems -ue se7ale el gobierno nacional. 8. Ado)ci%n de )rocedimientos. 2ara e+ectos de im)lantar los mecanismos de control a -ue se re+iere el numeral anterior, las entidades &igiladas debern dise7ar ( )oner en )rctica )rocedimientos es)ec+icos, ( de designar +uncionarios res)onsables de &eri+icar el adecuado cum)limiento de dic0os )rocedimientos. 'os mecanismos de control ( auditora -ue ado)ten las instituciones debern ser in+ormados a la Su)erintendencia *ancaria a ms tardar el 80 de diciembre de 1992. Este organismo )odr en cual-uier tiem)o +ormular obser&aciones a las instituciones cuando /u.gue -ue los mecanismos ado)tados no son su+icientes )ara los )ro)%sitos indicados en el numeral segundo del )resente artculo, a +in de -ue $stas introdu.can los a/ustes corres)ondientes. Cual-uier modi+icaci%n a los mecanismos ado)tados deber ser in+ormada a la Su)erintendencia *ancaria )ara e&aluar su adecuaci%n a los )ro)%sitos anotados. :. Alcance ( cobertura del control. 'os mecanismos de control ( auditora de -ue trata este artculo )odrn &ersar e;clusi&amente sobre las transacciones, o)eraciones o saldos cu(as cuantas sean su)eriores a las -ue se +i/en como ra.onables ( su+icientes. <ales cuantas se establecern en el mecanismo -ue ado)te cada entidad atendiendo al ti)o de negocios -ue reali.a, am)litud de su red, los )rocedimientos de selecci%n de clientes, el mercadeo de sus )roductos, ca)acidad o)erati&a ( ni&el de desarrollo tecnol%gico. Ar #c$"% 1&3. Control de las transacciones en e+ecti&o. 1. <ransacciones su/etas a control. <oda instituci%n +inanciera deber de/ar constancia, en +ormulario es)ecialmente dise7ado al e+ecto, de la in+ormaci%n relati&a a las transacciones en e+ecti&o -ue realice, en moneda legal o e;tran/era cu(o &alor sea su)erior a las cuantas -ue )eri%dicamente se7ale la Su)erintendencia *ancaria. Estos +ormularios debern contener, )or lo menos" a! 'a identidad, la +irma ( direcci%n de la )ersona -ue +sicamente realice la transacci%n. Cuando el registro se lle&e en +orma electr%nica, no se re-uerir la +irma. b! 'a identidad ( la direcci%n de la )ersona en nombre de la cual se realice la transacci%n.

c! 'a identidad del bene+iciario o destinatario de la transacci%n, si la 0ubiere. d! 'a identidad de la cuenta a+ectada )or la transacci%n, si e;istiere. e! El ti)o de transacci%n de -ue se trata (de)%sitos, retiros, cobro de c0e-ues, com)ra de c0e-ues o certi+icados, c0e-ues de ca/ero u %rdenes de )ago, trans+erencias, etc.!. +! 'a identi+icaci%n de la instituci%n +inanciera en la -ue se reali.% la transacci%n.

g! 'a +ec0a, el lugar, la 0ora ( el monto de la transacci%n. 'as transacciones m3lti)les en e+ecti&o, tanto en moneda legal como e;tran/era -ue en su con/unto su)eren cierto monto, sern consideradas como una transacci%n 3nica si son reali.adas )or o en bene+icio de determinada )ersona durante el da o en cual-uier otro )la.o -ue +i/e la Su)erintendencia *ancaria. 'as transacciones reali.adas entre instituciones +inancieras su/etas a control ( &igilancia, no re-uerirn de registro es)ecial. 2. Control de m3lti)les transacciones en e+ecti&o. Cuando el giro ordinario de los negocios de un cliente determinado im)li-ue la reali.aci%n corriente de numerosas transacciones en e+ecti&o, la entidad +inanciera res)ecti&a )odr lle&ar un registro de transacciones en e+ecti&o en lugar del +ormulario indi&idual al -ue se re+iere el numeral anterior, en el cual se anotar, )or lo menos, toda la in+ormaci%n -ue debe consignarse en dic0o +ormulario, sal&o )or lo )re&isto en el numeral 1= de la letra a! de la )resente dis)osici%n. 'as entidades +inancieras -ue decidan lle&ar dic0os registros debern in+ormar mensualmente a la Su)erintendencia *ancaria las )ersonas -ue sean ob/eto de este )rocedimiento. Ar #c$"% 1&'. ( 1odi+icado artculo 2 'e( 9> de 2008!.? 6n+ormaci%n )eri%dica. <oda instituci%n +inanciera deber in+ormar a la unidad de in+ormaci%n ( anlisis +inanciero, 56AF, la totalidad de las transacciones en e+ecti&o de -ue trata el artculo anterior, con+orme a las instrucciones -ue al e+ecto im)arta la Su)erintendecia *ancaria, en a)licaci%n del artculo 10 de la 'e( >2@ de 1999. Ar #c$"% 1&(. #eser&a sobre la in+ormaci%n re)ortada. Sin )er/uicio de la obligaci%n de re)ortar de +orma inmediata ( su+iciente a la 5nidad de 6n+ormaci%n ( Anlisis Financiero la in+ormaci%n a -ue se re+iere a la letra d! del numeral 2= del artculo 102, las instituciones +inancieras s%lo estarn obligadas a suministrar in+ormaci%n obtenida en desarrollo de los mecanismos )re&istos en los artculos anteriores cuando as lo solicite la 5nidad Es)ecial de 6n+ormaci%n (

Anlisis )ara el Control del 'a&ado de Acti&os del 1inisterio de Aacienda ( los directores regionales o seccionales de la Fiscala Beneral de la Caci%n. 'as autoridades -ue tengan conocimiento de las in+ormaciones ( documentos a, -ue se re+ieren los artculos anteriores debern mantener reser&a sobre los mismos. 'as entidades ( sus +uncionarios no )odrn dar a conocer a las )ersonas -ue 0a(an e+ectuado o intenten e+ectuar o)eraciones sos)ec0osas, -ue 0an comunicado a la 5nidad de 6n+ormaci%n ( Anlisis +inanciero in+ormaci%n sobre las mismas, ( debern guardar reser&a sobre dic0a in+ormaci%n. Ar #c$"% 1&6. 1odi+icaci%n de normas sobre control. Con el +in de asegurar el cum)limiento de las obligaciones establecidas en el numeral 1= del artculo 102 ( numeral 1= del artculo 108 del )resente estatuto, el gobierno nacional )odr modi+icar las dis)osiciones de este ca)tulo relacionadas con los re-uisitos ( )rocedimientos -ue deben ado)tar con tal )ro)%sito las entidades sometidas al control ( &igilancia de la Su)erintendencia *ancaria. Ar #c$"% 1&). Sanciones. El incum)limiento de lo dis)uesto en los artculos anteriores )or la no ado)ci%n o a)licaci%n de los mecanismos de control dar lugar a la im)osici%n de las sanciones administrati&as corres)ondientes, sin )er/uicio de las consecuencias )enales a -ue 0ubiere lugar. Ar #c$"% 2&9 *%di+icad% "e, )9( de 2&&3 Sanciones Administrati&as 2ersonales. 'a Su)erintendencia *ancaria )odr im)oner las sanciones )re&istas en el )resente Estatuto a los directores, administradores, re)resentantes legales, re&isores +iscales u otros +uncionarios o em)leados de una instituci%n su/eta a su &igilancia cuando incurran en cual-uiera de los siguientes e&entos" a! 6ncum)lan los deberes a las obligaciones legales -ue les corres)ondan en desarrollo de sus +unciones" b! E/ecuten actos -ue resulten &iolatorios de la le(, de las normas -ue e;)ida el Bobierno Cacional de acuerdo con la Constituci%n ( la le( en desarrollo de sus +acultades de inter&enci%n, de los estatutos sociales o de cual-uier norma legal a la -ue estos en e/ercicio de sus +unciones o la instituci%n &igilada deban su/etarse" c! 6ncum)lan las normas, %rdenes, re-uerimientos o instrucciones -ue e;)ida la Su)erintendencia *ancaria en e/ercicio de sus atribuciones, cuando dic0o incum)limiento constitu(a in+racci%n a la le(. d! Autoricen o no e&iten debiendo 0acerlo, actos -ue resulten &iolatorios de la le(, de los reglamentos e;)edidos )or el Bobierno Cacional de acuerdo con la Constituci%n ( la le( en desarrollo de sus +acultades de inter&enci%n, de los estatutos sociales, o de normas o instrucciones -ue e;)ida la Su)erintendencia *ancaria en el e/ercicio de sus atribuciones.

'o anterior sin )er/uicio de las dems acciones o sanciones a -ue 0a(a lugar.

Ar #c$"% 21&. *%di+icad% "e, )9( de 2&&3 Responsabilidad Civil. <odo director, administrador, re)resentante legal, +uncionario de una instituci%n &igilada )or la Su)erintendencia *ancaria -ue &iole a sabiendas o )ermita -ue se &iolen las dis)osiciones legales ser )ersonalmente res)onsable de las )$rdidas -ue cual-uier )ersona natural o /urdica su+ra )or ra.%n de tales in+racciones, sin )er/uicio de las dems sanciones ci&iles o )enales -ue se7ala la le( ( de las medidas -ue con+orme a sus atribuciones )ueda im)oner la Su)erintendencia *ancaria.

CAPITULO III R-.i/en In! i $ci%na" Ar #c$"% 211. *%di+icad% "e, )9( de 2&&3 Sanciones administrati&as institucionales. 1. #$gimen general. Estn su/etas a las sanciones )re&istas en el )resente Estatuto, las instituciones sometidas a la &igilancia de la Su)erintendencia *ancaria cuando" a! 6ncum)lan los deberes o las obligaciones -ue la le( les im)one b! E/ecuten o autoricen actos -ue resulten &iolatorios de la le(, de los reglamentos e;)edidos )or el Bobierno Cacional de acuerdo con la constituci%n ( la le( en desarrollo de sus +acultades de inter&enci%n, de los estatutos sociales, o de normas o instrucciones -ue e;)ida la Su)erintendencia *ancaria en el e/ercicio de sus atribuciones" c! 6ncum)lan las normas, %rdenes, re-uerimientos o instrucciones -ue e;)ida la Su)erintendencia *ancaria en e/ercicio de sus atribuciones, cuando dic0o incum)limiento constitu(a in+racci%n a la le(4 'o anterior sin )er/uicio de las dems acciones o sanciones a -ue 0a(a lugar. 2. Dis)osiciones relati&as a las sociedades administradoras de los Fondos de 2ensiones ( de Cesanta. 'o dis)uesto en los artculos E8 numeral 2 ( 1@2 numeral > de este Estatuto se entender sin )er/uicio de las sanciones -ue )uede im)oner la Su)erintendencia *ancaria en desarrollo de lo dis)uesto en el artculo 209 del mismo.

8. Dis)osiciones relati&as a la )re&enci%n de conductas delicti&as. Cuando la &iolaci%n a -ue 0ace re+erencia el numeral )rimero del )resente artculo recaiga sobre las dis)osiciones contenidas en el Ca)tulo FG6 de la 2arte <ercera del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, la multa -ue )odr im)onerse ser 0asta de mil setecientos cuarenta ( dos millones de )esos (H1. :2.000.000.oo! de 2002. Adicionalmente, el Su)erintendente *ancario )odr ordenar al establecimiento multado -ue destine una suma 0asta de mil setecientos cuarenta ( dos millones de )esos (H1. :2.000.000,oo! de 2002 a la im)lementaci%n de mecanismos correcti&os de carcter interno -ue deber acordar con el mismo organismo de control. Estas sumas se rea/ustarn en la +orma )re&ista en el numeral 8 del artculo 20E de este Estatuto