FORMATO No.

2: FORMATO NICO PARA EL LEVANTAMIENTO DE LOS PROCEDIMIENTOS

EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO PARA UNA EMPRESA FECHA DEL LEVANTAMIENTO: PAGINA No.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Evaluacin d l !i"# $a d Con#%ol In# %no &a%a una E$&% "a. PAS EMPLEADO DESCRIPCI0N FORMATO TIEMPO O RESPONSABLE MINUTOS No. '. Di% c#o% G n %al P% &a%a la &lan acin d la d la valuacin Evaluacin d l !i"# $a d d l "i"# $a d Con#%ol In# %no. con#%ol in# %no. '( )o%a"

*.

Di% c#o% G n %al Hac una % unin con l d la valuacin +ui&o d #%a,a-o &a%a .i-a% d l "i"# $a d o,- #ivo" / d .ini% lo" con#%ol in# %no. .unciona%io" +u van a " % valuado".

0 )o%a".

1.

Di% c#o% G n %al R ali2a ca&aci#acin &a%a Docu$ n#o d la valuacin &% &a%a% al +ui&o d 3&lica#ivo. d l "i"# $a d valuado% " o audi#o% ". con#%ol in# %no.

0 )o%a"

4.

Coo%dinado% G n %al d la valuacin d l "i"# $a d con#%ol In# %no.

Divid al 5%u&o d #%a,a-o O%5ani5%a$a. &o% 6% a" &a%a la % ali2acin d la valuacin d l !i"# $a d Con#%ol In# %no.

0 )o%a"

7.

7.'.a 7.'., 7.*.

Coo%dinado% ! )ac la % col ccin d la G n %al d la in.o%$acin ,6"ica d la valuacin d l $&% "a8 # ni ndo n cu n#a "i"# $a d lo" "i5ui n# " a"& c#o": con#%ol in# %no. E"#udio d la na#u%al 2a d la $&% "a. M dio a$,i n# 3# %no. O%5ani5%a$a in# %no /

O%5ani5%a$a Manual " d .uncion " Manual " d &%oc di$i n#o" . E"#a#u#o".

0 )o%a".

7.1. 7.4. 7.7. 7.(.

Manual " d P%oc di$i n#o". Niv l " Ad$ini"#%a#ivo". Manual " d .uncion ". !i"# $a" d In.o%$acin.

(.'

(.*.

9 . " d 6% a ! la,o%a l P%o5%a$a d &a%a la T%a,a-o &o% 6% a". Evaluacin d l !i"# $a d Con#%ol In# %no. ! di" :a l c%ono5%a$a d #%a,a-o # ni ndo n cu n#a: a) An6li"i" DOFA. b) Encu "#a". c) En#% vi"#a". d) ! "ion " d Lluvia d Id a". e) Cu "#iona%io". f) Ma#%i2 cau"a; . c#o. ! cla"i.ican lo" %i "5o" &o% 6% a" &a%a "u valuacin8 con#%ol " a valua%8 &%oc "o" $6" i$&o%#an# ".

Plan d #%a,a-o d #%a,a-o d .ini#ivo &o% 6% a". Fo%$a#o d ncu "#a. Cu "#iona%io".

*4 )o%a".

(.1.

<.

9 . " d 6% a Hac una P%io%i2acin d la" Ma#%i2 DOFA &a%a la 6% a" # ni ndo n cu n#a lo" Encu "#a". Evaluacin d l c%i# %io" an# %io% ". O%5ani5%a$a. !i"# $a d En#% vi"#a". Con#%ol In# %no. Cu "#iona%io". Planilla" d valuacin d l con#%ol in# %no. E"#a#u#o".

4 )o%a"

0.

0.'.

9 . " d 6% a R ali2a l #%a,a-o d ca$&o8 Planilla" d &a%a la ,a-o l "i5ui n# "+u $a: valuacin d l Evaluacin d l con#%ol in# %no. !i"# $a d Con#%ol In# %no. En#% 5a d la" &lanilla" a lo" .unciona%io" / .i-a un &la2o &a%a "u n#% 5a. R ci,o d la" &lanilla".

'*= )o%a"

0.*.

0.1.

E"#udio / an6li"i" d &lanilla" % ali2ando dia5n"#ico.

la" un

>.

9 . " d 6% a Hac una valuacin &a%a la individual / d $an %a Evaluacin d l & %"onal con l .unciona%io !i"# $a d % "& c#ivo8 a&licando Con#%ol In# %no. #?cnica" / cali.icando " 5@n lo" c%i# %io" d .inido".

1 )o%a".

'=.

9 . " d 6% a T %$inada la valuacin8 la" Planilla" d &a%a la cali.icacion " / lo" valuacin d Evaluacin d l &o%c n#a- "8 " &%oc d a con#%ol in# %no. !i"# $a d in# %&% #a% lo" % "ul#ado"8 Con#%ol In# %no. +u "on la ,a" &a%a l In.o%$ co%% "&ondi n# 8 inclu/ ndo % co$ ndacion " con lo" "i5ui n# " c%i# %io": a) M no% +u 7*A: Au" ncia d con#%ol " / &?"i$a 5 "#in. b) En#% 7*A / (1: Niv l " d con#%ol / 5 "#in d .ici n# ". c) En#% (4A / <4A: Niv l " d / 5 "#in % 5ula% ". d) En#% <7A / 04A: E3i"# n niv l " d con#%ol %a2ona,l " / ,u na 5 "#in. e) En#% 07A / >1A: Niv l " d "#aca,l " d con#%ol / $u/ ,u na 5 "#in. f) Ma/o% d >1A: D " $& :o 3c l n# / calidad a" 5u%ada.

''.

Di% c#o% ! % @n n / di"cu# n lo" In.o%$ G n %al8 % "ul#ado" d l in.o%$ &% li$ina%. Coo%dinado% &% li$ina%. G n %al / 9 . "

( )o%a"

d 6% a &a%a la Evaluacin d l !i"# $a d Con#%ol In# %no.

'*.

9 . " d 6% a R #o%nan a la" o.icina" &a%a la ad$ini"#%a#iva" Evaluacin d l co%% "&ondi n# " &a%a +u " !i"# $a d di"cu#an la" "u5 % ncia"8 Con#%ol In# %no. o," %vacion " id a" #%a#ando d ll 5a% a un acu %do8 +u d no " % &o"i,l 8 " ll va%an a la $ "a d di"cu"in con l Di% c#o% G n %al d la Evaluacin d l "i"# $a d Con#%ol In# %no / " #o$a una conclu"in d .ini#iva &% via a la" con"ul#a" con "& ciali"#a" "o,% lo" # $a" / " conclu/ "i " d -a o no la % co$ ndacin o.icial d ca%6c# % B o,li5a#o%ioC.

In.o%$ &% li$ina%. M $o%ando" d o," %vacion "8 "u5 % ncia" id a". P%o/ c#o d % co$ ndacion ". P%o/ c#o d in.o%$ .inal.

4= )o%a".

'1.

Di% c#o% G n %al8 Coo%dinado% G n %al / 9 . " d 6% a &a%a la Evaluacin d l !i"# $a d Con#%ol In# %no.

! la,o%a l In.o%$ In.o%$ R "u$ n d la valuacin. R "u$ n d la D "a%%ollado l - %cicio valuacin. #an#o individual8 co$o In.o%$ .inal. col c#ivo8 " ll 5a%6 a la Planilla Final / l in.o%$ .inal co%% "&ondi n# 8 n .o%$a % "u$ida / - cu#iva8 con "u li"#ado d &%o,l $a"8 "olucion "8 % co$ ndacion " / conclu"ion ". ! .i-a un &la2o &a%a - cu#a%la"8 " d -a a,i %#a la &o"i,ilidad d )ac % l $oni#o% o co%% "&ondi n# .

4= )o%a"

'4.

! ll va a ca,o un Plan d Plan Moni#o% o con l .in d +u Moni#o% o. )a5a la" valuacion " d #odo" la" "u5 % ncia"8 o," %vacion "8 id a" / B % co$ ndacion "C8 &a%a d # %$ina% "i " cu$&li %on8 n ca"o con#%a%io " )a%6n ac% do% " a lla$ado" d a# ncin8 $ul#a"8 "ancion "8

Po% d .ini%.

#c. El & %iodo d a&licacin d $oni#o% o " d .ini%6 d acu %do con la &%io%idad / %i "5o" co%% "&ondi n# ".

FIN DEL PROCEDIMIENTO

TOTAL

'*=D

P.C. E PUNTO DE CONTROL 2 HORAS