Anda di halaman 1dari 80

I

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

Table of Contents
Bab I Introduction 5

1 System Requirement ................................................................................................................................... 5 2 Product Updates ................................................................................................................................... 6

Bab II Penggunaan Aplikasi eSPT PPh Tahunan OP 1770

1 Setting Regional ................................................................................................................................... 9 2 Connect ................................................................................................................................... to Database 10


Setting Database ......................................................................................................................................................... Untuk Satu NPWP 11 Setting Database ......................................................................................................................................................... Untuk Multi NPWP 12

3 Tampilan ................................................................................................................................... Aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 14 4 Login ................................................................................................................................... 16

5 Logout & ................................................................................................................................... Keluar 17 6 Compact................................................................................................................................... Database 18

Bab III Menu Program

20

1 Buat SPT ................................................................................................................................... Baru 21 2 Buka SPT ................................................................................................................................... Yang Ada 22

Bab IV Menu SPT PPh

25

1 Lampiran ................................................................................................................................... I 28
Penghasilan ......................................................................................................................................................... Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Pembukuan) 28 Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan .................................................................................................................................................. 29 Bebas (Pembukuan) Penghasilan ......................................................................................................................................................... Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Norma Penghitungan Penghasilan 31 Netto) Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan .................................................................................................................................................. 32 Bebas (Norma Penghitungan Penghasilan Netto)

Penghasilan ......................................................................................................................................................... Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan 32 PPh Fina Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan .................................................................................................................................................. 34 (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final) Ubah Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan .................................................................................................................................................. 35 (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final) Hapus Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan .................................................................................................................................................. 35 (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final) Penghasilan ......................................................................................................................................................... Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final) 36 Input Penghasilan Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk Penghasilan .................................................................................................................................................. 37 Yang Dikenakan Pph Final)

Direktorat Jenderal Pajak

Contents

II

2 Lampiran ................................................................................................................................... II 37
Daftar Pemotongan/Pemungutan ......................................................................................................................................................... PPh Oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong DiLN Dan PPh Ditanggung 37 Pemerintah Input Pemotongan/Pemungutan PPh oleh Pihak Lain, PPh .................................................................................................................................................. 38 Dibayar/Dipotong Di LN dan PPh Ditanggung Pemerintah Ubah Pemotongan/Pemungutan PPh oleh Pihak Lain, PPh .................................................................................................................................................. 40 Dibayar/Dipotong Di LN dan PPh Ditanggung Pemerintah Hapus Pemotongan/Pemungutan PPh oleh Pihak Lain, PPh .................................................................................................................................................. 40 Dibayar/Dipotong Di LN dan PPh Ditanggung Pemerintah

3 Lampiran ................................................................................................................................... III 41


Penghasilan ......................................................................................................................................................... Yang Dikenakan Pajak Final Dan/Atau Bersifat Final Dan Penghasilan Pengusaha Tertentu 41 Input Penghasilan Yang Dikenakan Pajak Final Dan/Atau Bersifat Final .................................................................................................................................................. 42 Dan Penghasilan Pengusaha Tertentu Penghasilan ......................................................................................................................................................... Yang Tidak Termasuk Objek Pajak 42 Input Penghasilan .................................................................................................................................................. Yang Tidak Termasuk Objek Pajak 43 Penghasilan ......................................................................................................................................................... Istri Yang Dikenakan Pajak Secara Terpisah 44 Input Penghasilan .................................................................................................................................................. Istri Yang Dikenakan Pajak Secara Terpisah 45

4 Lampiran ................................................................................................................................... IV 45
Daftar Harta ......................................................................................................................................................... Pada Akhir Tahun 45 Tampilkan .................................................................................................................................................. Daftar Harta 46 Tambah .................................................................................................................................................. Daftar Harta 47 Ubah Daftar .................................................................................................................................................. Harta 47 Hapus Daftar .................................................................................................................................................. Harta 48 Daftar Kewajiban/Utang ......................................................................................................................................................... Pada Akhir Tahun 48 Tampilkan .................................................................................................................................................. Daftar Kewajiban/Utang 49 Tambah .................................................................................................................................................. Daftar Kewajiban/Utang 49 Ubah Daftar .................................................................................................................................................. Kewajiban/Utang 50 Hapus Daftar .................................................................................................................................................. Kewajiban/Utang 50 Daftar Susunan ......................................................................................................................................................... Anggota Keluarga 50 Tampilkan .................................................................................................................................................. Daftar Susunan Anggota Keluarga 51 Tambah .................................................................................................................................................. Daftar Susunan Anggota Keluarga 52 Ubah Daftar .................................................................................................................................................. Susunan Anggota Keluarga 52 Hapus Daftar .................................................................................................................................................. Susunan Anggota Keluarga 53

5 SPT 1770 ................................................................................................................................... 53


Tambah & ......................................................................................................................................................... Cetak SPT Induk PPh 1770 54

6 Surat Setoran ................................................................................................................................... Pajak 56


Tambah SSP ......................................................................................................................................................... 58 Ubah SSP ......................................................................................................................................................... 59 Hapus SSP ......................................................................................................................................................... 60

Bab V Menu SPT Tools

62

1 Hapus SPT ................................................................................................................................... 63


Hapus Data ......................................................................................................................................................... SPT Pajak Penghasilan 64

Direktorat Jenderal Pajak

III

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 2 Menu Cetakan ................................................................................................................................... 64


Tampilkan ......................................................................................................................................................... Data Untuk Dicetak 65 Cetak SPT ......................................................................................................................................................... Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi 66

3 Lapor Data ................................................................................................................................... SPT Ke KPP 68


Buat File ......................................................................................................................................................... SPT untuk Dilaporkan ke KPP 69

Bab VI Menu Utility

71

1 Profile Wajib ................................................................................................................................... Pajak 72


Pengisian ......................................................................................................................................................... Profile Wajib Pajak 72 Ubah Profile ......................................................................................................................................................... Wajib Pajak 73

2 Setting PTKP ................................................................................................................................... 74


Tampil Data ......................................................................................................................................................... PTKP 75 Tambah Data ......................................................................................................................................................... PTKP 76 Ubah Data ......................................................................................................................................................... PTKP 76 Hapus Data ......................................................................................................................................................... PTKP 76

3 Set User ................................................................................................................................... Name - Password 76


Setting User ......................................................................................................................................................... Name 77 Setting Password ......................................................................................................................................................... 78

Index

Direktorat Jenderal Pajak

Bab

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

Introduction

plikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 adalah aplikasi perpajakan yang digunakan untuk mempermudah Wajib Pajak Orang dalam memperhitungkan dan menetapkan besarnya Pajak Penghasilan yang terutang dan dibayar dalam tahun yang bersangkutan.

Untuk mempermudah pemakaian aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770, anda dapat membaca User Manual ini atau dengan bantuan menu Help yang telah disediakan dalam aplikasi. Aplikasi ini dapat digunakan untuk satu NPWP maupun untuk multi NPWP. Untuk penjelasannya dapat dilihat pada Connect to Database

: System Requirement Product Updates

1.1

System Requirement

etiap aplikasi software memiliki kebutuhan requirement sendiri-sendiri agar aplikasi yang dibuat dapat dijalankan pada PC User. Requirement untuk aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 ini cenderung tidak terlalu sulit, dikarenakan aplikasi ini dapat dijalankan pada PC mana saja yang memiliki minimal Pentium III.

Minimal requirement untuk dapat menjalankan aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770, PC yang akan digunakan untuk menjalankan aplikasi ini harus mempunyai minimal :
1. H/W Requirements : Pentium III 600 Mhz or Faster 32 Mb RAM 40 Mb Harddisk space CD-ROOM Drive

Direktorat Jenderal Pajak

Introduction 2. VGA dengan minimal resolusi layar 1024 x 768 Mouse Keyboard

S/W Requirements : Microsoft Windows 98 or later Microsoft Office XP Professional, Microsoft Office 2003 or Later Installer eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770

1.2

Product Updates

ser dapat mencari versi terbaru untuk aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 di KPP-KPP setempat.

: Penggunaan Aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770

Direktorat Jenderal Pajak

Bab

II

Penggunaan Aplikasi eSPT PPh Tahunan OP 1770

Penggunaan Aplikasi eSPT PPh Tahunan OP 1770

ntuk petunjuk lebih lengkapnya dapat dilihat pada pembahasan setiap bab maupun sub-bab di bawah ini.

Ringkasan Penggunaan Aplikasi


1. Ubah Setting Regional PC Anda menjadi format Indonesia (petunjuk penggunaannya dapat dilihat pada Setting Regional). 2. Lakukan installasi dari CD yang diberikan (petunjuk penggunaannya dapat dilihat pada User Manual Instalasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770). 3. Masukkan NPWP pada form input NPWP. 4. Pilih DSN=DB1770 pada form Connect to Database (petunjuk penggunaannya dapat dilihat pada Connect to Database). 5. Input profile wp pada form Informasi Profile Wajib Pajak (petunjuk penggunaannya dapat dilihat pada Pengisian Informasi Profile). 6. Masukkan User Name=Administrator dan Login=123 pada form Login (petunjuk penggunaannya dapat dilihat pada Login). 7. Input data-data bukti pemotongan/pemungutan melalui menu SPT PPh. 8. Inputkan SSP jika ada pada menu SPT PPh Surat Setoran Pajak (petunjuk pengisian SSP dapat dilihat pada Tambah SSP). 9. Cetak SPT Induk dan Lampiran-lampirannya melalui menu SPT PPh atau melalui menu SPT Tools Menu Cetakan (petunjuk pencetakan). 10. Buat file untuk pelaporan data SPT melalui menu SPT Tools Lapor Data SPT ke KPP (petunjuk penggunaannya dapat dilihat pada Lapor Data SPT ke KPP).

: Setting Regional Connect to Database Login Tampilan Aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 Logout & Keluar Compact Database

Direktorat Jenderal Pajak

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 Menu Program Menu SPT PPh Menu SPT Tools Menu Utility

2.1

Setting Regional

etting Regional dilakukan agar penanggalan yang ada pada setiap form dan pencetakan akan sama. Ubah setting regional pada PC yang akan digunakan ke setting untuk Indonesia.

Pengubahan Setting untuk Indonesia merupakan keharusan apabila menggunakan aplikasi eSPT ini. Untuk Operating System Komputer User yang menggunakan windows 98 or Later pada prinsipnya sama seperti penjelasan berikut ini.

Proses melakukan setting regional ini sangat mudah, hanya mengikuti langkah langkah berikut ini :
1. 2. 3. 4. Pada menu Start. Lalu pilih menu Setting kemudian pilih menu Control Panel. Kemudian klik Icon Regional and Language Options. Kemudian ubah lokasi negara menjadi Indonesia. Pilih Tombol 'Customize' untuk mengubah standar dan format dari Number, Currency, Time, Date. a. Klik Tab 'Numbers' untuk mengubah Setting Numbers. Pilih : Decimal Symbol = , (koma) Digit Grouping Symbol = . (titik) List Separator = ; (titik koma) Klik tombol Apply b. Klik Tab 'Currency' untuk mengubah Setting Currency. Pilih : Currency Symbol = - Rp Klik tombol Apply Klik Tab 'Time' untuk mengubah Setting Time. Pilih : format = H:mm:ss Klik tombol Apply Klik Tab 'Date' untuk mengubah Setting Date. Pilih : Short Date Format = dd/MM/yyyy Date Separator = / Long Date Format = dd MMMM yyy Klik tombol Apply

c.

d.

Direktorat Jenderal Pajak

Penggunaan Aplikasi eSPT PPh Tahunan OP 1770 5. 6. Klik OK untuk keluar dari Setting Regional. Klik Cancel jika ingin membatalkan suatu proses.

10

: Connect to Database

2.2

Connect to Database

orm Connect to Database digunakan untuk memilih DSN yang otomatis terbuat oleh sistem atau yang dibuat oleh User. Aplikasi ini dapat digunakan untuk satu NPWP maupun multi NPWP.

pabila aplikasi ini digunakan untuk satu NPWP maka pada form Connect to Database User dapat memilih DSN default = DB1770. Sedangkan apabila aplikasi digunakan untuk multi NPWP maka setelah installasi User perlu membuat DSN baru menggunakan Database kosong melalui menu Setting Control Panel Data Source Name (ODBC). User boleh menggunakan nama DSN apa saja.

Satu database hanya dapat berisi data-data untuk satu NPWP. Jadi untuk multi NPWP, User perlu menyiapkan beberapa database. Database eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 yang kosong telah disediakan di dalam folder Installasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 Support.

: Setting Database untuk Satu NPWP Setting Database untuk Multi NPWP

Direktorat Jenderal Pajak

11

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

2.2.1

Setting Database Untuk Satu NPWP


1. Pilih menu File Connect to Database.

2. 3.

Kemudian klik DB1770. Klik OK.

Direktorat Jenderal Pajak

Penggunaan Aplikasi eSPT PPh Tahunan OP 1770

12

2.2.2

Setting Database Untuk Multi NPWP


1. 2. Pilih menu Start Setting Control Panel Administrative Tools Data Source Name (ODBC). Apabila User menggunakan windows 95/98 maka yang dipilih adalah 32 Bit ODBC. Klik tab System DSN. Klik tombol Add.

3.

Pilih Microsoft Access Driver (*mdb.). Klik tombol Finish.

4. 5. 6.

Ketikkan nama DSN baru pada kolom Data Source Name. Klik tombol Select.... Cari folder penyimpanan database kosong. Klik database tersebut pada kolom Database Name. Klik OK.

Direktorat Jenderal Pajak

13

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

7.

Maka lokasi penyimpanan database akan muncul pada kolom Description pada ODBC Microsoft Access Setup. Klik OK. Kemudian klik OK lagi.

8.

Tampilkan aplikasi melalui menu Start Program eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi eSPT 1770 eSPT PPh Tahunan 1770. 9. Isi NPWP baru pada form NPWP. 10. Pilih nama DSN baru yang sudah terbentuk pada form Connect to Database. Klik OK. 11. Isi profile wp pada form Informasi Profile Wajib Pajak. 12. Lakukan Login. Isi User Name dan Password-nya. Klik OK.

Apabila semua nama DSN sudah dibuat melalui menu Control Panel, untuk membuka SPT WP tertentu User cukup hanya memilih nama DSN-nya pada form Connect to

Direktorat Jenderal Pajak

Penggunaan Aplikasi eSPT PPh Tahunan OP 1770

14

Database.

2.3

Tampilan Aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770

ktifkan aplikasi eSPT PPh Tahunan melalui Start Program eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi eSPT 1770 eSPT PPh Tahunan 1770. Apabila User pertama kali menginstall aplikasi ini maka akan ditampilkan form input NPWP.

Form ini digunakan untuk validasi NPWP User apakah valid atau tidak.
etelah User meng-input NPWP, akan muncul proses Connect to database (petunjuk penggunaannya dapat dilihat pada pembahasan sebelumnya), lanjutkan dengan pengisian Informasi Profile Wajib Pajak dan kemudian Login (petunjuk penggunaannya dapat dilihat pada pembahasan selanjutnya).

Untuk menampilkan aplikasi eSPT ini tidak perlu melakukan Setting ODBC. Setelah dilakukan installasi, DSN akan terbuat otomatis oleh sistem. DSN default adalah DB1770.

Direktorat Jenderal Pajak

15

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

Menu menu Yang Aktif Setelah Proses Login


Menu Program. Dalam menu Program terdapat form-form :
1. 2. Buat SPT Baru Buka SPT Yang Ada

Menu Connect To Database Menu Logout Menu SPT PPh. Dalam menu SPT PPh terdapat form-form :
1. Lampiran I a. Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Pembukuan) b. Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Norma Perhitungan Penghasilan Netto) c. Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang dikenakan PPh Final) d. Penghasilan Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final) Lampiran II a. Daftar Pemotongan/Pemungutan PPh oleh Pihak Lain PPh Dibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh Ditanggung Pemerintah

2.

Direktorat Jenderal Pajak

Penggunaan Aplikasi eSPT PPh Tahunan OP 1770 3. Lampiran III a. Penghasilan Yang Dikenakan Pajak Final dan/Atau Bersifat Final Dan Penghasilan Pengusaha Tertentu b. Penghasilan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak c. Penghasilan Istri Yang Dikenakan Pajak Secara Terpisah. Lampiran IV a. Daftar Harta Pada Akhir Tahun b. Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahun c. Daftar Susunan Anggota Keluarga SPT 1770 Surat Setoran Pajak

16

4.

5. 6.

Menu SPT Tools. Dalam menu SPT Tools terdapat form-form :


1. 2. 3. 1. 2. 3. 1. 2. 3. Hapus SPT Menu Cetakan Lapor Data SPT ke KPP Profile WP Setting PTKP Set User Name Password Content Search for Help On About My App

Menu Utility. Dalam menu Utility terdapat form-form :

Menu Help. Dalam menu Help terdapat form-form :

Menu menu Yang Tidak Aktif Setelah Proses Login


Menu SPT PPh akan aktif setelah dilakukan Setting SPT dengan memilih masa pajak yang sudah di-Posting.

2.4

Login

ogin digunakan untuk identifikasi User sebelum mengggunakan menumenu yang ada di aplikasi eSPT.

Default User Name dan Password dapat diubah melalui menu Set User Name Password. Menu Utility Set User Name Password.

Pengisian Login
1. Isi default User Name dengan nama Administrator. Klik tombol Enter untuk pindah ke

Direktorat Jenderal Pajak

17

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 kolom berikutnya. Isi default Password dengan angka 123. Klik tombol Enter pada keyboard atau tombol OK pada form Login. Maka aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 akan ditampilkan.

2.

: Tampilan Aplikasi eSPT PPh Tahunan Logout & Keluar Compact Database Menu Program Menu SPT PPh Menu SPT Tools Menu Utility

2.5

Logout & Keluar

enu ini digunakan User untuk keluar dari tampilan aplikasi eSPT.

Logout digunakan untuk keluar dari tampilan aplikasi yang sudah aktif. Untuk dapat menggunakannya User harus melakukan proses login kembali. Keluar digunakan untuk menutup tampilan aplikasi. Untuk dapat menggunakannya User harus membukanya kembali melalui menu Start Program eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi eSPT 1770 eSPT PPh Tahunan 1770.

Logout & Keluar


1. Pilih menu Logout.

Direktorat Jenderal Pajak

Penggunaan Aplikasi eSPT PPh Tahunan OP 1770 2. Akan muncul konfirmasi : Apakah Anda Akan Logout Dari Aplikasi ? a. Pilih Yes untuk Logout. b. Pilih No untuk membatalkan.

18

3.

Pilih menu Keluar yang terdapat pada bagian kanan atas tampilan eSPT. Maka aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 akan tertutup.

: Login

2.6

Compact Database

ompact Database dapat digunakan untuk mengecilkan ukuran database. Apabila User menambah, mengubah, atau menghapus data maka ukuran database menjadi lebih besar. Sehingga Database perlu di-compact agar tidak menambah space pada hardisk PC User.

Compact database dapat mempercepat proses inputan data. Sebelum di-compact pastikan database tidak sedang dibuka atau diakses oleh User lain. Dan sebaiknya database di-backup terlebih dahulu.

Compact Database
1. 2. 3. 4. Pilih menu Start Program eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi eSPT 1770 Compact Database, akan ditampilkan Compact Database PPh 1770. Klik tombol Cari, akan ditampilkan form untuk pencarian database. Cari database eSPT1770-2009.mdb pada lokasi ter-install aplikasi, klik database tersebut, kemudian klik tombol Open. Klik tombol Compact DB, tunggulah sampai proses selesai. Akan muncul konfirmasi : DataBase successfully Compacted. Klik OK.

Direktorat Jenderal Pajak

Bab

III

Menu Program

20

Menu Program

enu Program akan aktif setelah dilakukan Login aplikasi. Pada menu Program terdapat menu Buat SPT Baru dan Buka SPT Yang Ada.

: Buat SPT Baru Buka SPT Yang Ada

Direktorat Jenderal Pajak

21

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

3.1

Buat SPT Baru


orm Buat SPT Baru digunakan untuk membuat SPT Induk dan Lampirannya melalui menu SPT PPh, sesuai dengan Masa pajak yang dipilih.

Proses membuat SPT baru, ikuti langkah - langkah berikut ini :


1. 2. 3. 4. Pilih menu Program Buat SPT Baru. Gunakan tombol Scroll Bar untuk memilih Masa Pajak maka akan ditampilkan list bulan dalam satu tahun. Pilih Masa Pajak yang ingin dibuat. Gunakan tombol Scroll Up dan Scroll Down untuk memilih Tahun Pajak. Scroll up untuk mencari tahun yang lebih besar. Scroll Down untuk mencari tahun yang lebih kecil. Ketik Kode Pembetulan jika SPT tersebut merupakan SPT yang baru dibuat maka isi pembetulan dengan angka 0. Jika SPT yang dibuat merupakan SPT pembetulan maka isi pembetulan dengan 1,2,3 dst. Klik tombol Buat untuk membuka SPT yang akan dibuat. Jika Masa Pajak yang dimaksud sudah ada dalam database, akan muncul pesan "Data SPT Masa bulan Tahun 2009 Pembetulan 0 Sudah dibuat", klik tombol OK. Jika Masa Pajak yang dimaksud belum ada dalam database, akan muncul pesan Data Telah Selesai Dibuat, klik tombol OK pada tampilan pesan ini untuk mengaktifkan menu SPT PPh yang dimaksud. Klik tombol Batal, untuk membatalkan proses membuat SPT Baru. Klik tombol Help, jika user memerlukan bantuan dalam proses pengisian form ini.

5. 6. 7.

8. 9.

: Buka SPT Yang Ada

Direktorat Jenderal Pajak

Menu Program

22

3.2

Buka SPT Yang Ada


orm Buka SPT yang ada digunakan untuk membuka tampilan SPT Induk dan Lampirannya melalui menu SPT PPh, sesuai dengan Masa pajak yang dipilih.

Buka SPT hanya dapat dilakukan apabila data bukti potong telah diinput manual atau diimpor.

Proses buka SPT yang ada, ikuti langkah - langkah berikut ini :
1. 2. Pilih menu Program Buka SPT Yang Ada. Berilah tanda Check pada Masa Pajak. Gunakan tombol Scroll Bar maka akan ditampilkan list bulan dalam satu tahun. Pilih Masa Pajak yang ingin dibuka. Kemudian klik tombol Cari maka Masa Pajak yang telah dipilih akan muncul pada daftar SPT yang sudah dibuat. Berilah tanda Check pada Tahun Pajak. Gunakan tombol Scroll Up dan Scroll Down untuk memilih tahun pajak. Scroll up untuk mencari tahun yang lebih besar. Scroll Down untuk mencari tahun yang lebih kecil. Kemudian klik tombol Cari maka Tahun Pajak yang telah dipilih akan muncul pada daftar SPT yang sudah dibuat.

3.

4.

Pilih Masa Pajak, Tahun Pajak dan Kode Pembetulan, kemudian klik tombol

maka

Direktorat Jenderal Pajak

23

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 akan ditampilkan form Konfirmasi. a. Klik option BUKA SPT UNTUK DIEDIT KEMBALI/REVISI, apabila User akan membuka menu SPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 untuk meng-update SPT yang dipilih. b. Klik option BUAT SPT PEMBETULAN (N+1), apabila User akan membuat SPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 pembetulan N + 1 dari pembetulan yang dibuka saat ini.

SPT Pembetulan hanya dapat dibuat apabila SPT Normalnya sudah ada.

5. 6.

Klik tombol OK maka menu SPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 akan aktif, untuk diupdate maupun dicetak SPT Induk dan Lampiran-nya. Klik tombol Cancel apabila User tidak akan mengaktifkan menuSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770a.

: Buat SPT Baru

Direktorat Jenderal Pajak

Bab

IV

25

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

Menu SPT PPh

enghasilan, Setiap tambahan kemampuan ekonomis yang diterima atau diperoleh WP, baik yang berasal dari Indonesia maupun dari Luar Indonesia yang dapat dipakai untuk konsumsi atau untuk menambah kekayaan WP, dengan nama dan dalam bentuk apapun.
Asas yang digunakan dalam pengenaan PPh sendiri adalah : Asas Domisili, asas pemungutan pajak atas domisili atau tempat subjek pajak Asas Sumber, pemungutan pajak berdasarkan sumber penghasilan yang diperoleh oleh Subjek Pajak.Pajak Penghasilan (PPh) dikenakan terhadap orang Pribadi dan Badan, berkenaan dengan penghasilan yang diterima atau diperoleh selama satu tahun Pajak

engertian Pajak Penghasilan (PPh) adalah Pajak Penghasilan (PPh) dikenakan terhadap orang Pribadi dan Badan, berkenaan dengan penghasilan yang diterima atau diperoleh selama satu tahun Pajak
Subjek Pajak Penghasilan adalah orang pribadi, warisan yang belum terbagi sebagai satu kesatuan, menggantikan yang berhak, badan, dan bentuk usaha tetap (BUT). Subjek Pajak sendiri terdiri dari : Subjek Pajak Dalam Negeri dan Subjek Pajak Luar Negeri.

Perbedaan antara Wajib Pajak (Subjek Pajak) Dalam Negeri dan Wajib Pajak (Subjek Pajak) Luar Negeri :
Wajib Pajak Dalam Negeri 1. Wajib Pajak Luar Negeri Dikenakan pajak atas penghasilan yang Dikenakan pajak hanya atas diterima atau diperoleh dari Indonesia penghasilan yang berasal dari sumber maupun dari Luar Indonesia (world penghasilan di Indonesia wide income) Penghasilan yang dikenakan pajak adalah penghasilan netto dengan tarif umum Penghasilan yang dikenakan pajak adalah penghasilan bruto dengan tarif sepadan, kecuali Wajib Pajak Luar Negeri tersebut menjalankan usaha melalui Bentuk Usaha Tetap di Indonesia dimana BUT memiliki kewajiban pajak yang sama dengan Wajib Pajak Dalam Negeri. Tidak wajib menyampaikan SPT karena kewajiban pajaknya dipenuhi melalui pemotongan pajak yang bersifat final.

2.

3.

Wajib menyampaikan SPT

engertian dari Wajib Pajak adalah orang pribadi atau badan yang menurut ketentuan

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh peraturan perundang-undangan perpajakan ditentukan untuk melakukan kewajiban perpajakan, termasuk pemungut pajak atau pemotong pajak.

26

engertian dari Pengusaha adalah Orang pribadi atau badan dalam bentuk apapun
yang dalam kegiatan usaha atau pekerjaannya menghasilkan barang, mengimpor barang, mengekspor barang, melakukan usaha perdagangan, memanfaatkan barang tidak berwujud dari luar Daerah Pabean, melakukan usaha jasa, atau memanfaatkan jasa dari luar Daerah Pabean. Orang Pribadi dalam UU PPh adalah manusia mulai dari bayi sampai orang tua dengan profesi sebagai petani atau karyawan ataupun pejabat negara dan lain - lain, baik yang bermukin di Indonesia maupun di Luar Indonesia (WNI maupun WNA). Kata Kunci dari Formulir 1770 adalah "Penghasilan dari usaha/pekerjaan bebas". Jika Anda memiliki penghasilan jenis ini maka wajib hukumnya menggunakan formulit eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770.

Contoh kegiatan usaha/pekerjaan bebas


1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Usaha Toko, Wartel, Usaha Persewaan Kendaraan, Salon Kecantikan, Prakter Dokter, Pengacara, dan sebagainya

Jadi kegiatan usaha itu bisa dalam bentuk usaha perdagangan, jasa ataupun pabrikan. Pekerjaan bebas biasanya dilakukan oleh orang yang memiliki keahlian dan membuka prakter menjual keahlliannya tersebut kepada khalayak atas namanya sendiri.

enu SPT PPh Tahunan akan aktif setelah User melakukan Setting SPT. Pada aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770, Setting SPT dilakukan untuk membuka data SPT yang telah di-Posting atau membuat SPT Pembetulan.
Menu SPT PPh untuk menampilkan, meng-edit, dan mencetak SPT Induk, Daftar dan Lampirannya, serta untuk menginput SSP.

Direktorat Jenderal Pajak

27

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

: Lampiran I Bagian A Lampiran I Bagian B Lampiran I Bagian C Lampiran I Bagian D Lampiran II Bagian A Lampiran III Bagian A Lampiran III Bagian B Lampiran III Bagian C Lampiran IV Bagian A Lampiran IV Bagian B Lampiran IV Bagian C SPT 1770 Surat Setoran Pajak

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh

28

4.1
4.1.1

Lampiran I
Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Pembukuan)
ormulir Lampiran ini adalah lampiran penghasilan Netto Dalam Negeri dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas berisi data seluruh penghasilan netto dalam negeri yang diterima atau diperoleh WP sendiri, istri yang hidup bersama dan tidak melakukan perjanjian pemisahan harta/penghasilan, anak/anak angkkat yang belum dewasa dari usaha, pekerjaan bebas, pekerjaan dan penghasilan lain. ebelum mencetak form ini lengkapilah data-data yang perlu diinput manual langsung pada kolom yang aktif (berwarna putih), Hasil penjumlahan data yang diinput akan dipindahkan ke SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi (SPT 1770).

Direktorat Jenderal Pajak

29

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

: Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Pembukuan)

4.1.1.1

Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Pembukuan) 1. Pilih menu SPT PPh Lampiran I Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Pembukuan), akan ditampilkan form Lampiran I Bagian A Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas. Isi Pembukuan/Laporan Keuangan, dengan cara klik Option Button Diaudit / Tidak Diaudit. Tekan tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. a. Jika option button Diaudit yang dipilih, maka kolom Opini Akuntan akan aktif. User dapat memilih opini akuntan melalui list yang telah disediakan, dengan cara klik panah bawah yang terdapat pada lampiran.

2.

b.

Kolom Nama Akuntan Publik, NPWP Akuntan Publik, Nama Kantor Akuntan Publik dan NPWP Kantor Akuntan Publik akan aktif. User dapat melakukan pengisian pada kolom tersebut.

2. 3. 4. 5. 6.

Isi Nama Konsultan Pajak, tekan tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi NPWP Konsultan Pajak, tekan tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi Nama Kantor Konsultan Pajak, tekan tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi NPWP Kantor Konsultan Pajak, tekan tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Untuk Penghasilan Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas Berdasarkan Laporan Keuangan Komersial, kolom yang dapat diisi : a. Isi tarif-nya pada kolom Peredaran Usaha (1.a). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. b. Isi tarif-nya pada kolom Harga Pokok Penjualan (1.b). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. c. Kolom Laba/Rugi Bruto Usaha (1.c) akan otomatis terisi sesuai dengan perhitungan Harga Pokok Penjualan dikurang Peredaran Usaha. d. Isi tarif-nya pada kolom Biaya Usaha (1.d). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. e. Kolom Penghasilan Neto (1.e) akan otomatis terisi sesuai dengan perhitungan Laba/Rugi Bruto Usaha dikurang Biaya Usaha. Untuk Penyesuaian Fiskal Positif, kolom yang dapat diisi : a. Isi tarif-nya pada kolom Biaya yang Dibebankan/Dikeluarkan Untuk Kepentingan Pribadi wajib Pajak atau Orang Yang Menjadi Tanggunngannya (2.a). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. b. Isi tarif-nya pada kolom Premi Asuransi Kesehatan, Asuransi Kecelakaan, Asuransi Jiwa, Asuransi Dwiguna, Dan Asuransi Beasiswa Yang Dibayar Oleh Wajib Pajak (2.b).

7.

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh

30

c.

d.

e. f. g. h. i.

j.

k. l. 8.

Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi tarif-nya pada kolom Penggantian Atau Imbalan Sehubungan Dengan Pekerjaan Atau Jasa Yang Diberikan Dalam Bentuk Natura Atau Kenikmatan (2.c). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi tarif-nya pada kolom Jumlah Yang Melebihi Kewajaran Yang Dibayarkan Kepada Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa Sehubungan Dengan Pekerjaan Yang Dilakukan (2.d). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi tarif-nya pada kolom Harta Yang Dihibahkan, Bantuan Atau Sumbangan (2.e). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya Isi tarif-nya pada kolom Pajak Penghasilan (2.f). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi tarif-nya pada kolom Gaji Yang Dibayarkan Kepada Pemilik/Orang Yang Menjadi Tanggungannya (2.g). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya Isi tarif-nya pada kolom Sanksi Administrasi (2.h). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi tarif-nya pada kolom Selisih Penyusutan/Amortisasi Komersial Diatas Penyusutan/Amortasisai Fiskal (2.i). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi tarif-nya pada kolom Biaya Untuk Mendapatkan, Menagih Dan Memelihara Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final Dan Penghasilan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak (2.j). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya Isi tarif-nya pada kolom Penyesuaian Fiskal Positif Lainnya (2.k). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya Kolom Jumlah (1.l) akan otomatis terisi sesuai dengan perhitungan 2.a s.d 2.k

Untuk Penyesuaian Fiskal Negatif, kolom yang dapat diisi : a. Isi tarif-nya pada kolom Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final Dan Penghasilan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak Tetapi Termasuk Dalam Peredaran Usaha (3.a). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. b. Isi tarif-nya pada kolom Selisih Penyusutan/Amortisasi Komersial Di Bawah Penyusutan Amortisasi Fiskal (3.b). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. c. Isi tarif-nya pada kolom Penyesuaian Fiskal Negatif Lainnya (3.c). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. d. Kolom Jumlah (3.d) akan otomatis terisi sesuai dengan perhitungan 3.a s.d 3.c. Untuk Jumlah Bagian A, kolom yang dapat diisi : a. Kolom Jumlah (4) akan otomatis terisi sesuai dengan perhitungan A (1e + 2l - 3d).

9.

10. Klik tombol Simpan, akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan, Akan Rekam Baru? a. Klik OK untuk meng-input data baru. b. Klik Cancel untuk membatalkan. 11. Klik tombol Tutup untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770.

Direktorat Jenderal Pajak

31

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

4.1.2

Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Norma Penghitungan Penghasilan Netto)
ormulir Lampiran ini adalah lampiran penghasilan Netto Dalam Negeri dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas berisi data seluruh penghasilan netto dalam negeri yang diterima atau diperoleh WP sendiri, istri yang hidup bersama dan tidak melakukan perjanjian pemisahan harta/penghasilan, anak/anak angkat yang belum dewasa dari usaha, perkerjaan bebas, pekerjana dan penghasilan lain. ebelum mencetak form ini lengkapilah data-data yang perlu diinput manual langsung pada kolom yang aktif (berwarna putih), Hasil penjumlahan data yang diinput akan dipindahkan ke SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi (SPT 1770).

: Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Norma Penghitun gan Penghasilan Netto)

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh 4.1.2.1 Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Norma Penghitungan Penghasilan Netto) 1.

32

2.

Pilih menu SPT PPh Lampiran I Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas (Norma Penghitungan Penghasilan Netto), akan ditampilkan form Lampiran I Bagian B - Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas. Isi seluruh penghasilan netto dalam negeri yang diterima atau diperoleh pada bagian yang putih secara manual : a. Penghasilan Netto Dalam negeri atas Jenis Usaha Dagang, isi tarif harga pokok Peredaran usaha dan Persen (Norma) Peredaran Usaha. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. b. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Usaha Industri, isi tarif harga pokok Peredaran usaha dan Persen (Norma) Peredaran Usaha. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. c. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Usaha Jasa, isi tarif harga pokok Peredaran usaha dan Persen (Norma) Peredaran Usaha. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. d. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Usaha Pekerjaan Bebas, isi tarif harga pokok Peredaran usaha dan Persen (Norma) Peredaran Usaha. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. e. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Usaha Usaha Lainnya, isi tarif harga pokok Peredaran usaha dan Persen (Norma) Peredaran Usaha. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Klik tombol Simpan, akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan. Klik OK. Hasil Penjumlahan Penghasilan Netto Dalam Negeri dari Usaha Dan/atau Pekerjaan Bebas (Norma Penghitungan Penghasilan Netto) yang diperoleh akan dipindahkan ke form SPT PPh 1770 pada bagian A Angka 1 kolom 3 Penghasilan (Dalam Rupiah) Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770

3. 4.

5.

4.1.3

Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final)
ormulir Lampiran ini adalah lampiran penghasilan Netto Dalam Negeri dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas berisi data seluruh penghasilan netto dalam negeri yang diterima atau diperoleh WP sendiri, istri yang hidup bersama dan tidak melakukan perjanjian pemisahan harta/penghasilan, anak/anak angkat yang belum dewasa dari usaha, perkerjaan bebas, pekerjana dan penghasilan lain. ebelum mencetak form ini lengkapilah data-data yang perlu diinput manual langsung pada kolom yang aktif (berwarna putih), Hasil penjumlahan data yang diinput akan dipindahkan ke SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi (SPT 1770).

Direktorat Jenderal Pajak

33

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

: Input Penghasilan Netto Dalam Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Ya ng Dikenakan PPh Final) Ubah Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasi lan Yang Dikenakan PPh Final) Hapus Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Pengha silan Yang Dikenakan PPh Final)

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh 4.1.3.1

34

Input Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final) 1. Pilih menu SPT PPh Lampiran I Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final), akan ditampilkan form Lampiran I Bagian C - Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan. Klik tombol Tambah, sistem akan mengaktifkan formulir Input Penghasilan Neto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan.

2.

3. Isi seluruh penghasilan netto dalam negeri pada bagian yang putih secara manual : a. Isi Nama Pemberi Kerja. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. b. Isi NPWP Pemberi Kerja. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. c. Isi Penghasilan Bruto (Rp). Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. d. Isi Pengurangan Penghasilan Bruto/Biaya (Rp). Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. e. Kolom Penghasilan Neto (Rp) akan otomatis terisi berdasarkan perhitungan pengurangan bruto dengan Pengurangan Penghasilan Bruto/Biaya. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. f. Klik tombol Simpan, data yang diinputkan akan ditampilkan pada list data. g. Klik tombol Keluar, untuk keluar dari tampilam formulir Input Penghasilan Neto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan. h. Klik tombol Help, untuk mengaktifkan menu bantuan. 4. Hasil Penjumlahan Penghasilan Netto Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk Penghasilan yang Dikenakan PPh Final) yang diperoleh akan dipindahkan ke form SPT PPh 1770 pada bagian A Angka 2 kolom 3 Penghasilan (Dalam Rupiah) Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770

5.

Direktorat Jenderal Pajak

35 4.1.3.2

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 Ubah Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final) 1. Untuk melakukan perubahan data, Operator membuka data SPT yang pernah diisi, melalui menu SPT PPh Lampiran I Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final), akan ditampilkan form Lampiran I Bagian C - Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas maka tampilan formulir tersebut akan aktif terbuka. Klik kotak Check Box pada data yang akan diubah. Klik tombol Ubah pada formulir, maka akan terbuka formulir Input Penghasilan Neto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan yang telah terisi sesuai dengan pilihan data sebelumnya. Selanjutnya perubahan data dilakukan pada kolom-kolom yang diinginkan. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan Disimpan ? a. Jika klik No, untuk membatalkan perubahan dan kembali ke formulir daftar. b. Jika klik Cancel, untuk membatalkan perubahan dan kembali ke formulir daftar. c. Jika klik Yes, untuk menyimpan perubahan data maka akan ditampilkan pesan bahwa Data Berhasil Disimpan. Klik OK, maka hasil perubahan akan ditampilkan pada formulir daftar. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770

2. 3.

4. 5.

6.

4.1.3.3

Hapus Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final) 1. Untuk melakukan penghapusan data, Operator membuka data SPT yang pernah diisi, melalui menu SPT PPh Lampiran I Penghasilan Netto Dalam Negeri Sehubungan Dengan Pekerjaan (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final), akan ditampilkan form Lampiran I Bagian C - Penghasilan Netto Dalam Negeri Dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas maka tampilan formulir tersebut akan aktif terbuka. Klik kotak Check Box pada data yang akan dihapus. Untuk menghapus data pada dapat dilakukan dengan 3 cara, yaitu : a. Menghapus hanya satu data, maka ikuti langkah-langkah di bawah ini : i. Klik kotak Check Box pada baris data (record) yang akan dihapus. ii. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan Dihapus ? iii. Klik Yes maka akan ditampilkan pesan Data Berhasil Dihapus. Klik tombol OK, maka data yang telah dipilih pada formulir daftar akan terhapus. iv. Klik No untuk membatalkan dan kembali ke formulir daftar. b. Menghapus semua data, maka ikuti langkah-langkah di bawah ini : i. Klik kotak Check Box yang terdapat di sebelah kiri Pilih Semua pada bagian bawah tampilan Formulir Daftar. ii. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan Apakah Benar Data Tersebut Akan Dihapus ? iii. Klik Yes maka akan ditampilkan pesan Data Berhasil Dihapus. Klik tombol OK, maka data akan terhapus dan tampilan akan kembali ke formulir daftar. iv. Klik No untuk membatalkan dan kembali ke formulir daftar.

2. 3.

4.

Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh

36

4.1.4

Penghasilan Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final)
ormulir Lampiran ini adalah lampiran penghasilan Netto Dalam Negeri dari Usaha Dan/Atau Pekerjaan Bebas berisi data seluruh penghasilan netto dalam negeri yang diterima atau diperoleh WP sendiri, istri yang hidup bersama dan tidak melakukan perjanjian pemisahan harta/penghasilan, anak/anak angkat yang belum dewasa dari usaha, perkerjaan bebas, pekerjana dan penghasilan lain. ebelum mencetak form ini lengkapilah data-data yang perlu diinput manual langsung pada kolom yang aktif (berwarna putih), Hasil penjumlahan data yang diinput akan dipindahkan ke SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi (SPT 1770).

: Input Penghasilan Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Fina l)

Direktorat Jenderal Pajak

37 4.1.4.1

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 Input Penghasilan Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan Pph Final) 1. Pilih menu SPT PPh Lampiran I Penghasilan Netto Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final), akan ditampilkan form Lampiran I Bagian D - Penghasilan Dalam Negeri Lainnya. Isi seluruh penghasilan netto dalam negeri yang diterima atau diperoleh pada bagian yang putih secara manual : a. Penghasilan Netto Dalam negeri atas Jenis Penghasilan Bunga. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. b. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Penghasilan Dividen. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. c. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Penghasilan Royalti. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. d. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Penghasilan Sewa. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. e. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Penghasilan Penghargaan dan Hadiah. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. f. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Penghasilan Keuntungan dari Penjualan/Pengalihan Harta. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. g. Penghasilan Netto Dalam Negeri atas Jenis Penghasilan Penghasilan Lainnya. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Klik tombol Simpan, akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan. Klik OK. Hasil Penjumlahan Penghasilan Netto Dalam Negeri Lainnya (Tidak Termasuk Penghasilan yang Dikenakan PPh Final) yang diperoleh akan dipindahkan ke form SPT PPh 1770 pada bagian A Angka 3 kolom 3 Penghasilan (Dalam Rupiah) Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770

2.

3. 4.

5.

4.2
4.2.1

Lampiran II
Daftar Pemotongan/Pemungutan PPh Oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong DiLN Dan PPh Ditanggung Pemerintah
ormulir Lampiran ini adalah lampiran Daftar Pemotongan/Pemungut PPh Oleh Pihak Lain, PPh Yang Dibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh yang Ditanggung Pemerintah berisi data rincian kredit PPh yang dipotong/dipungut pihak lain tidak termasuk yang bersifat final dan dikenakan pajak tersendiri serta rincian seluruh penghasilan netto dari luar negeri yang diterima atau diperoleh WP sendiri, istri dan anak/anak angkat yang belun dewasa dalam tahun pajak yang bersangkutan, kecuali istri yang hidup berpisah dan mengadakan perjanjian pemisahan harta/penghasilan. ebelum mencetak form ini lengkapilah data-data yang perlu diinput manual langsung pada kolom yang aktif (berwarna putih), Hasil penjumlahan data yang diinput akan dipindahkan ke SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi (SPT 1770).

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh

38

: Input Daftar Pemotongan/Pemungutan PPh Oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong DiLN Dan PP h Ditanggung Pemerintah Ubah Daftar Pemotongan/Pemungutan PPh Oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong DiLN Dan PP h Ditanggung Pemerintah Hapus Daftar Pemotongan/Pemungutan PPh Oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong DiLN Dan P Ph Ditanggung Pemerintah

4.2.1.1

Input Pemotongan/Pemungutan PPh oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong Di LN dan PPh Ditanggung Pemerintah 1. Pilih menu SPT PPh Lampiran II Daftar Pemotongan/Pemungut PPh oleh Pihak Lain, PPh yang Dibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh yang Ditanggung Pemerintah, akan ditampilkan form Lampiran II Daftar Pemotongan/Pemungut PPh oleh Pihak Lain, PPh yang Dibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh yang Ditanggung Pemerintah.

Direktorat Jenderal Pajak

39

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 2. Klik tombol Tambah yang terdapat pada bagian bawah tampilan formulir Lampiran II. Sistem akan menampilkan Formulir Input Pemotongan/ Pemungut PPh oleh Pihak Lain, PPh yang Dibayar Diluar Negeri, dan PPh yang Ditanggung Pemerintah.

a.

Pilih Jenis Pajak (Pasal 21, Pasal 22, Pasal 23, Pasal 24, Pasal 26 dan PPh DTP), gunakan tombol panah bawah untuk menampilkan list data yang telah disediakan oleh sistem. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

b. c. d. e. f. 3.

NPWP Pemotong/Pemungut. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Nama Pemotong/Pemungut. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Nomor Bukti Potong/Pungut. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Tanggal Pemotongan (Format dd/mm/yyyy). Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Jumlah PPh yang dipotong/dipungut. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

4.

5.

Klik tombol Simpan, akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan, Entry Data Baru?. Klik Yes, untuk melakukan pengisian data kembali. Klik No, sistem akan menutup tampilan Input Pemungut/Pemotong dan menampilkan data yang baru saja diisi pada formulir Lampiran II Bagian A. Hasil Penjumlahan Daftar Pemotongan/Pemungut PPh oleh Pihak Lain, PPh yang Dibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh yang Ditanggung Pemerintah yang diperoleh akan dipindahkan ke form SPT PPh 1770 pada bagian D Angka 15 kolom 3 Penghasilan (Dalam Rupiah) Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh 4.2.1.2

40

Ubah Pemotongan/Pemungutan PPh oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong Di LN dan PPh Ditanggung Pemerintah 1. Pilih menu SPT PPh Lampiran II Daftar Pemotongan/Pemungut PPh oleh Pihak Lain, PPh yang Dibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh yang Ditanggung Pemerintah, akan ditampilkan form Lampiran II Daftar Pemotongan/Pemungut PPh oleh Pihak Lain, PPh yang Dibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh yang Ditanggung Pemerintah. Beri tanda Check pada data yang akan diubah. Sistem akan mengaktifkan tombol Ubah dan Hapus. Klik tombol Ubah, sistem akan mengaktifkan Formulir Input Pemotongan/ Pemungut PPh oleh Pihak Lain, PPh yang Dibayar Diluar Negeri, dan PPh yang Ditanggung Pemerintah. Lakukan perubahan pada data yang terdapat pada tampilan form tersebut. Klik tombol Simpan, akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Diupdate. Klik OK. Hasil Penjumlahan Daftar Pemotongan/Pemungut PPh oleh Pihak Lain, PPh yang Dibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh yang Ditanggung Pemerintah yang diperoleh akan dipindahkan ke form SPT PPh 1770 pada bagian D Angka 15 kolom 3 Penghasilan (Dalam Rupiah) Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

2. 3. 4. 5. 6.

7.

4.2.1.3

Hapus Pemotongan/Pemungutan PPh oleh Pihak Lain, PPh Dibayar/Dipotong Di LN dan PPh Ditanggung Pemerintah 1. Pilih menu SPT PPh Lampiran II Daftar Pemotongan/Pemungut PPh oleh Pihak Lain, PPh yang Dibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh yang Ditanggung Pemerintah, akan ditampilkan form Lampiran II Daftar Pemotongan/Pemungut PPh oleh Pihak Lain, PPh yang Dibayar/Dipotong Di Luar Negeri dan PPh yang Ditanggung Pemerintah. Klik kotak Check Box pada data yang akan dihapus. Untuk menghapus data pada dapat dilakukan dengan 3 cara, yaitu : a. Menghapus hanya satu data, maka ikuti langkah-langkah di bawah ini : i. Klik kotak Check Box pada baris data (record) yang akan dihapus. ii. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan Dihapus ? iii. Klik Yes maka akan ditampilkan pesan Data Berhasil Dihapus. Klik tombol OK, maka data yang telah dipilih pada formulir daftar akan terhapus. iv. Klik No untuk membatalkan dan kembali ke formulir daftar. b. Menghapus semua data, maka ikuti langkah-langkah di bawah ini : i. Klik kotak Check Box yang terdapat di sebelah kiri Pilih Semua pada bagian bawah tampilan Formulir Daftar. ii. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan Apakah Benar Data Tersebut Akan Dihapus ? iii. Klik Yes maka akan ditampilkan pesan Data Berhasil Dihapus. Klik tombol OK, maka data akan terhapus dan tampilan akan kembali ke formulir daftar. iv. Klik No untuk membatalkan dan kembali ke formulir daftar.

2. 3.

4.

Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770

Direktorat Jenderal Pajak

41

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

4.3
4.3.1

Lampiran III
Penghasilan Yang Dikenakan Pajak Final Dan/Atau Bersifat Final Dan Penghasilan Pengusaha Tertentu
ormulir Lampiran ini adalah lampiran Penghasilan yang dikenakan PPh Final dan/atau bersifat final dan penghasilan pengusaha tertentu berisi data sumber/jenis penghasilan yang dikenakan PPh Final. ebelum mencetak form ini lengkapilah data-data yang perlu diinput manual langsung pada kolom yang aktif (berwarna putih), Hasil penjumlahan data yang diinput akan dipindahkan ke SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi (SPT 1770).

: Input Penghasilan Yang Dikenakan Pajak Final Dan/Atau Bersifat Final Dan Penghasilan Pengusa

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh ha Tertentu

42

4.3.1.1

Input Penghasilan Yang Dikenakan Pajak Final Dan/Atau Bersifat Final Dan Penghasilan Pengusaha Tertentu 1. 2. Pilih menu SPT PPh Lampiran III Penghasilan yang dikenakan PPh Final, akan ditampilkan form Lampiran III Penghasilan yang dikenakan PPh Final. Isi Sumber / Jenis Penghasilan pada bagian yang putih secara manual : a. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Bunga Deposito, Tabungan dan Diskonto SBI. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. b. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Bunga/Diskonto Obligasi yang Dilaporkan Perdagangannya di Bursa Efek. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. c. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Penjualan Saham di Bursa Efek. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. d. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Hadiah Undian. e. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Pesangon, THT dan Tebusan Pensiun yang Dibayar Sekaligus. f. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Honorarium atas Beban APBN/APBD. g. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Pengalihan Hak atas Tanah dan atau Bangunan. h. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Bangunan yang Diterima Dalam Rangka Bangun Guna Serah. i. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Sewa atas Tanah dan atau Bangunan. j. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Usaha Jasa Konstruksi. k. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Bunga Simpanan Yang dibayarkan oleh koperasi kepada Anggota Koperasi. l. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Penghasilan dari Transaksi Derivatif m. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Dividen n. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Penghasilan Istri dari Satu Pemberi Kerja. o. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Penghasilan Lain yang dikenakan Pajak Final dan/atau bersifat Final Klik tombol Simpan, akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan. Klik OK. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

3. 4.

4.3.2

Penghasilan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak


ormulir Lampiran ini adalah lampiran Penghasilan yang tidak termasuk Objek Pajak berisi data sumber/jenis penghasilan yang tidak termasuk Objek Pajak. ebelum mencetak form ini lengkapilah data-data yang perlu diinput manual langsung pada kolom yang aktif (berwarna putih), Hasil penjumlahan data yang diinput akan dipindahkan ke SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi (SPT 1770).

Direktorat Jenderal Pajak

43

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

: Input Penghasilan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak

4.3.2.1

Input Penghasilan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak 1. 2. Pilih menu SPT PPh Lampiran III Lampiran Penghasilan yang Tidak Termasuk Objek Pajak, akan ditampilkan form Lampiran III Penghasilan yang tidak termasuk Objek Pajak. Isi Sumber / Jenis Penghasilan pada bagian yang putih secara manual : a. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Bantuan/Sumbangan/Hibah. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. b. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Warisan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. c. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Bagian Laba Anggota Perseroan Komanditer Tidak Atas Saham, Persekutuan, Perkumpulan, Firma, Kongsi. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. d. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Klaim Asuransi Kesehatan, Kecelakaan, Jiwa, Dwiguna, Beasiswa. e. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Beasiswa Dalam Negeri.

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh e. 3. 4.

44

Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Penghasilan Lain yang Tidak Termasuk Objek Pajak.

Klik tombol Simpan, akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan. Klik OK. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

4.3.3

Penghasilan Istri Yang Dikenakan Pajak Secara Terpisah


ormulir Lampiran ini adalah lampiran Penghasilan Istri yang dikenakan Pajak secara terpisah berisi data sumber/jenis penghasilan istri yang dikenakan secara terpisah. ebelum mencetak form ini lengkapilah data-data yang perlu diinput manual langsung pada kolom yang aktif (berwarna putih), Hasil penjumlahan data yang diinput akan dipindahkan ke SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi (SPT 1770).

: Input Penghasilan Istri Yang Dikenakan Pajak Secara Terpisah

Direktorat Jenderal Pajak

45 4.3.3.1

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 Input Penghasilan Istri Yang Dikenakan Pajak Secara Terpisah 1. Pilih menu SPT PPh Lampiran III Lampiran Penghasilan Istri yang Dikenakan Pajak Secara Terpisah, akan ditampilkan form Lampiran III Penghasilan Istri yang Dikenakan Pajak Secara Terpisah. Isi Sumber / Jenis Penghasilan pada bagian yang putih secara manual : a. Penghasilan Bruto dan PPh terutang atas Penghasilan Netto Istri yang dikenakan pajak secara terpisah. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Klik tombol Simpan, akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan. Klik OK. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

2.

3. 4.

4.4
4.4.1

Lampiran IV
Daftar Harta Pada Akhir Tahun
enu ini merupakan tampilan data-data harta yang dimiliki oleh wajib pajak pada akhir tahun. ebelum mencetak form ini lengkapilah data-data yang perlu diinput manual langsung pada kolom yang aktif (berwarna putih), Hasil penjumlahan data yang diinput akan dipindahkan ke SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi (SPT 1770).

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh

46

: Tampil Daftar Harta Tambah Daftar Harta Ubah Daftar Harta Hapus Daftar Harta

4.4.1.1

Tampilkan Daftar Harta 1. 2. 3. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Harta Pada Akhir Tahun, akan ditampilkan form Lampiran IV Daftar Harta Pada Akhir Tahun. Lakukan penambahan, perubahan maupun penghapusan daftar harta apabila diperlukan. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

Direktorat Jenderal Pajak

47 4.4.1.2

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 Tambah Daftar Harta 1. 2. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Harta pada Akhir Tahun. Klik tombol Tambah, maka akan terbuka form Input Harta.

3. 4.

5. 6. 7.

Isi kolom Jenis Harta. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi kolom Tahun Perolehan. Gunakan tombol Panah Atas dan Panah Bawah untuk memilih tahun pajak. Panah Bawah untuk mencari tahun yang lebih besar. Panah Bawah untuk mencari tahun yang lebih kecil. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi kolom Harga Perolehan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi kolom Keterangan. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan, Entry Data Baru ? a. Pilih Yes untuk merekam data harta baru, maka untuk meng-input data harta baru dimulai lagi dari langkah 1. b. Pilih No apabila tidak ada lagi harta yang akan di-input. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

8. 4.4.1.3

Ubah Daftar Harta 1. 2. 3. 4. 5. 6. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Harta pada Akhir Tahun, akan ditampilkan form Lampiran IV Daftar Harta pada Akhir Tahun. Maka akan ditampilkan daftar harta. Klik check box pada data harta yang akan diubah. Klik tombol Ubah, maka akan ditampilkan form INPUT HARTA.yang telah berisi data sesuai dengan data yang dipilih. Lakukan perubahan pada data yang diinginkan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan konfirmasi Data Berhasil DiUpdate. Klik tombol OK. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh 4.4.1.4 Hapus Daftar Harta 1. 2. 3.

48

Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Harta pada Akhir Tahun, akan ditampilkan form Lampiran IV Daftar Harta pada Akhir Tahun. Klik check box pada data harta yang akan dihapus. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan konfirmasi Apakah Data Akan Dihapus ? a. Pilih Yes, maka ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Dihapus. Klik OK. b. Pilih No untuk membatalkan. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

4.

4.4.2

Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahun


enu ini merupakan tampilan data-data Kewajiban/Utang yang dimiliki oleh wajib pajak pada akhir tahun. ebelum mencetak form ini lengkapilah data-data yang perlu diinput manual langsung pada kolom yang aktif (berwarna putih), Hasil penjumlahan data yang diinput akan dipindahkan ke SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi (SPT 1770).

Direktorat Jenderal Pajak

49

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

: Tampilkan Daftar Kewajiban/Utang Tambah Daftar Kewajiban/Utang Ubah Daftar Kewajiban/Utang Hapus Daftar Kewajiban/Utang

4.4.2.1

Tampilkan Daftar Kewajiban/Utang 1. 2. 3. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahun, akan ditampilkan form Lampiran IV Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahun. Lakukan penambahan, perubahan maupun penghapusan kewajiban apabila diperlukan. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

4.4.2.2

Tambah Daftar Kewajiban/Utang 1. 2. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahun. Klik tombol Tambah, maka akan terbuka form Input Kewajiban.

3. 4. 5.

Isi kolom Nama Pemberi Pinjaman. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi kolom Alamat. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi kolom Tahun Peminjaman. Gunakan tombol Panah Atas dan Panah Bawah untuk memilih tahun pajak. Panah Bawah untuk mencari tahun yang lebih besar. Panah Bawah untuk mencari tahun yang lebih kecil. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh 6. 7. 8.

50

Isi kolom Jumlah Pinjaman. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi kolom Keterangan. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan, Entry Data Baru ? a. Pilih Yes untuk merekam data kewajiban baru, maka untuk meng-input data harta baru dimulai lagi dari langkah 1. b. Pilih No apabila tidak ada lagi kewajiban yang akan di-input. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

9.

4.4.2.3

Ubah Daftar Kewajiban/Utang 1. 2. 3. 4. 5. 6. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahun, akan ditampilkan form Lampiran IV Daftar Kewajiban/Utang Pada Akhir Tahun. Maka akan ditampilkan daftar kewajiban. Klik check box pada data kewajiban yang akan diubah. Klik tombol Ubah, maka akan ditampilkan form INPUT KEWAJIBAN.yang telah berisi data sesuai dengan data yang dipilih. Lakukan perubahan pada data yang diinginkan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan konfirmasi Data Berhasil DiUpdate. Klik tombol OK. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

4.4.2.4

Hapus Daftar Kewajiban/Utang 1. 2. 3. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Kewajiban, akan ditampilkan form Lampiran IV Daftar Kewajiban. Klik check box pada data kewajiban yang akan dihapus. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan konfirmasi Apakah Data Akan Dihapus ? a. Pilih Yes, maka ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Dihapus. Klik OK. b. Pilih No untuk membatalkan. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

4.

4.4.3

Daftar Susunan Anggota Keluarga


enu ini merupakan tampilan data-data susunan anggota keluarga yang dimiliki wajib pajak pada akhir tahun. ebelum mencetak form ini lengkapilah data-data yang perlu diinput manual langsung pada kolom yang aktif (berwarna putih), Hasil penjumlahan data yang diinput akan dipindahkan ke SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi (SPT 1770).

Direktorat Jenderal Pajak

51

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

: Tampilkan Daftar Susunan Anggota Keluarga Tambah Daftar Susunan Anggota Keluarga Ubah Daftar Susunan Anggota Keluarga Hapus Daftar Susunan Anggota Keluarga

4.4.3.1

Tampilkan Daftar Susunan Anggota Keluarga 1. 2. 3. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Susunan Anggota Keluarga, akan ditampilkan form Lampiran IV Daftar Susunan Anggota Keluarga. Lakukan penambahan, perubahan maupun penghapusan kewajiban apabila diperlukan. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh 4.4.3.2 Tambah Daftar Susunan Anggota Keluarga 1. 2. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Susunan Anggota Keluarga. Klik tombol Tambah, maka akan terbuka form Input Anggota Keluarga.

52

3. 4. 5. 6. 7.

Isi kolom Nama Anggota Keluarga. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi kolom Tanggal Lahir (DD/MM/YYYY). Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi kolom Hubungan Keluarga. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi kolom Pekerjaan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan, Entry Data Baru ? a. Pilih Yes untuk merekam data kewajiban baru, maka untuk meng-input data harta baru dimulai lagi dari langkah 1. b. Pilih No apabila tidak ada lagi kewajiban yang akan di-input. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

8.

4.4.3.3

Ubah Daftar Susunan Anggota Keluarga 1. 2. 3. 4. 5. 6. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Susunan Anggota Keluarga, akan ditampilkan form Lampiran IV Daftar Susunan Anggota Keluarga. Maka akan ditampilkan daftar anggota keluarga. Klik check box pada data kewajiban yang akan diubah. Klik tombol Ubah, maka akan ditampilkan form INPUT Anggota Keluarga.yang telah berisi data sesuai dengan data yang dipilih. Lakukan perubahan pada data yang diinginkan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan konfirmasi Data Berhasil DiUpdate. Klik tombol OK. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

Direktorat Jenderal Pajak

53 4.4.3.4

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 Hapus Daftar Susunan Anggota Keluarga 1. 2. 3. Pilih menu SPT PPh Lampiran IV Daftar Susunan Anggota Keluarga, akan ditampilkan form Lampiran IV Daftar Susunan Anggota Keluarga. Klik check box pada data anggota keluarga yang akan dihapus. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan konfirmasi Apakah Data Akan Dihapus ? a. Pilih Yes, maka ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Dihapus. Klik OK. b. Pilih No untuk membatalkan. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

4.

4.5

SPT 1770
ormulir SPT Induk berisi data hasil pindahan dan update lampiran. Sebelum mencetak formulir ini lengkapilah data-data yang perlu diinput manual langsung pada kolom yang aktif (berwarna putih).

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh

54

: Tambah Dan Cetak SPT Induk

4.5.1

Tambah & Cetak SPT Induk PPh 1770


1. 2. 3. Pilih menu SPT Induk PPh 1770 akan ditampilkan formulir SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi. Formulir SPT Induk PPh 1770 terdiri dari 3 tab : tab 1 adalah BAGIAN A-C, tab 2 adalah BAGIAN D-F dan tab 3 adalah BAGIAN G. Pada tab 1 : A. Penghasilan Netto Angka 2 apabila ada, secara manual : Isi jumlah Penghasilan Neto Dalam Negeri Sehubungan dengan pekerjaan pada kolom Dalam Rupiah. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

Direktorat Jenderal Pajak

55

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 4. Pada tab 1 : A. Penghasilan Netto Angka 4 apabila ada, secara manual : Isi jumlah Penghasilan Neto Luar Negeri pada kolom Dalam Rupiah. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. 5. Pada tab 1 : A. Penghasilan Netto Angka 6 apabila ada, secara manual : Isi jumlah zakat atas penghasil yang menjadi Objek Pajak pada kolom Dalam Rupiah. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya 6. Pada tab 1 : B. Penghasilan Kena Pajak Angka 8 apabila ada, secara manual : Isi jumlah Kompensasi Kerugian pada kolom Dalam Rupiah. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. 7. Pada tab 1 : C. PPh Terutang apabila ada, secara manual : Isi jumlah Pengembalian/Pengurangan PPh Pasal 24 yang telah dikreditkan pada kolom Dalam Rupiah. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. 8. Pada tab 2 : D. Kredit Pajak apabila ada, secara manual : Isi jumlah PPh Yang dibayar Sendiri (PPh Pasal 25 Bulanan, PPh Pasal 25 ayat (7), STP PPh Pasal 25 (Hanya Pokok Pajak) atau Fiskal Luar Negeri) pada kolom Dalam Rupiah. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. 9. Pada tab 2 : E. PPh Kurang/(lebih) Bayar akan terisi secara otomatis. Kotak checkbox a. PPh yang kurang bayar atau kotak checkbox b. PPh Yang lebih Bayar, akan otomatis dicheck oleh sistem berdasarkan perhitungan antara PPh Terutang dengan Jumlah Kredit Pajak. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. 10. Pada tab 2 : F. Angsuran PPh Pasal 25 Tahun Pajak Berikutnya. Pilih apakah angsuran PPh pasal 25 tahun pajak berikutnya dihitung berdasarkan 1/12 x Jumlah pada angka 16 atau Perhitungan Dalam Lampiran Tersendiri. 11. Pada tab 3 : G. LAMPIRAN klik Checkbox pada lampiran yang akan dilaporkan bersama SPT Induk. 12. Untuk penandatangan SPT Induk : a. Klik Option Wajib Pajak apabila penandatangan SPT Induk adalah WP. b. Atau klik Option Kuasa apabila penandatangan SPT Induk adalah Kuasa. Lampirkan Surat Kuasa Khusus pada saat pelaporan SPT. 13. Tentukan Tanggal Pelaporan SPT, format pengisian tanggal DD/MM/YYYY. 14. Klik tombol Cetak, akan muncul tampilan preview Formulir 1770.

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh

56

15. Klik tombol Print pada preview formulir, maka akan aktif menu untuk melakukan pencetakan. a. Klik tombol Print, maka formulir akan dicetak.

Default ukuran kertas untuk mencetak formulir SPT adalah folio.


b. c. Klik tombol Cancel, untuk membatalkan pencetakan. Klik tombol Silang (X) untuk menutup preview.

16. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770.

4.6

Surat Setoran Pajak


aftar Surat Setoran Pajak (SSP) adalah daftar surat/bukti/laporan yang oleh Wajib Pajak digunakan untuk melakukan pembayaran atau penyetoran pajak yang terutang ke kas negara melalui Kantor Pos dan atau Bank Badan Usaha Milik Negara atau bank Badan Usaha Milik Daerah atau tempat pembayaran lain yang ditunjuk oleh Menteri. Surat Setoran Pajak (SSP

Direktorat Jenderal Pajak

57

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 Pelunasan PPh Pasal 29), hanya wajib disampaikan apabila pada angka 19.a Formulir 1770 ada pembayaran atas PPh Yang Kurang Dibayar. Untuk PPh Orang Pribadi batas penyetoran SPP paling lambat 3 (tiga) bulan setelah akhir Tahun Pajak. ada formulir ini terdiri dari dua bagian yaitu Daftar Surat Setoran Pajak Yang Harus Dibayar, digunakan untuk memudahkan user melihat data SSP yang harus dibayar, sedang Daftar Surat Setoran Pajak Yang Telah Dibayar digunakan untuk mengisi form SSP.

: Tambah SSP Ubah SSP Hapus SSP

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh

58

4.6.1

Tambah SSP
1. 2. Klik menu SPT PPh Surat Setoran Pajak (SSP) maka akan ditampilkan formulir Daftar SSP. Klik tombol Baru yang terdapat pada bagian bawah formulir, maka akan ditampilkan formulir Surat Setoran Pajak (SSP).

3. 4. 5.

Bagian Detail Wajib Pajak otomatis telah terisi. Pengisian data dilakukan pada bagian Uraian SSP sesuai dengan data pada bagian Daftar Surat Setoran Pajak Yang Harus Dibayar. Kolom MAP/Kode Jenis Pajak akan otomatis terisi oleh sistem. Kemudian pilih salah satu MAP/Kode Jenis Pajak sesuai judul formulir jenis pajak yang akan dibayar/disetor. Klik tombol yang terdapat di sebelah kanan kolom Kode Jenis Setoran, maka akan ditampilkan combo box berikut :

6.

Direktorat Jenderal Pajak

59

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 7. 8. Pilih salah satu jenis setoran dan Uraian Pembayaran otomatis akan terisi. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi nomor transaksi pembayaran pajak pada kolom NTPN sesuai dengan nomor transaksi bank hanya oleh Kantor Penerima Pembayaran yang telah mengadakan kerja sama Monitoring Pelaporan Pembayaran Pajak (MP3) dengan Direktorat Jenderal Pajak. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi tarif pada kolom Jumlah Pembayaran sesuai dengan jumlah pajak yang dibayar/disetor dalam rupiah penuh. Pembayaran pajak dengan mata uang Dollar Amerika Serikat (bagi WP yang diwajibkan melakukan pembayaran pajak dalam mata uang Dollar Amerika Serikat) diisi secara lengkap sampai sen. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

9.

10. Klik tombol yang terletak di sebelah kanan kolom Tanggal Setor. Akan muncul tampilan Kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik langsung pada tampilan kalender tersebut. 11. Ubah bulan dengan cara meng-klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul list untuk bulan selama setahun, klik bulan yang dimaksud dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik tombol Panah yang terdapat di kiri dan kanan tampilan judul kalender. 12. Ubah tahun dengan cara meng-klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul Panah atas dan bawah, gunakan Panah tersebut untuk mengubah tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. 13. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data SSP Tersebut Akan Disimpan ? a. Jika No atau Cancel maka akan kembali ke formulir SSP yang telah terisi. b. Jika Yes maka akan ditampilkan pesan bahwa Data SSP Sudah Ada. Klik OK, maka tampilan formulir seperti saat pertama kali aktif. c. Jika Tutup untuk kembali ke formulir Daftar SSP. 14. Klik tombol Tutup pada formulir Daftar SSP, maka tampilan akan kembali ke menu utama

4.6.2

Ubah SSP
1. 2. 3. Untuk melakukan perubahan data, klik menu SPT PPh Surat Setoran Pajak (SSP) maka akan ditampilkan formulir Daftar SSP. Klik kolom Check baris data grid pada data Surat Setoran Pajak yang akan diubah. Klik tombol Ubah yang terdapat di sebelah bawah tampilan formulir Daftar Surat Setoran Pajak, maka akan terbuka formulir Surat Setoran Pajak (SSP) sesuai dengan data yang telah dipilih. Lakukan perubahan data pada kolom-kolom yang dinginkan. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data SSP Tersebut Akan Disimpan ? a. Jika No atau Cancel maka akan kembali ke formulir SSP yang telah terisi. b. Jika Yes maka akan ditampilkan pesan bahwa Data SSP Sudah Ada. Klik OK, maka tampilan formulir akan tertutup dan kembali ke Daftar Surat Setoran Pajak. Klik tombol Tutup pada tampilan formulir Daftar Surat Setoran Pajak (SSP) untuk kembali ke menu utama.

4. 5.

6.

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT PPh

60

4.6.3

Hapus SSP
1. 2. 3. Untuk melakukan penghapusan data, klik menu SPT PPh Surat Setoran Pajak (SSP) maka akan ditampilkan formulir Daftar SSP. Klik baris data grid pada data yang akan dihapus. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan Apakah Data SSP Tersebut Akan Dihapus ? a. Klik Yes maka data yang telah dipilih pada formulir Daftar Surat Setoran Pajak (SSP) akan terhapus. a. Klik No untuk membatalkan dan kembali ke formulir Daftar. Klik tombol Tutup yang ada pada formulir Daftar Surat Setoran Pajak (SSP) untuk keluar dari formulir dan kembali ke menu utama

4.

Direktorat Jenderal Pajak

Bab

Menu SPT Tools

62

Menu SPT Tools

enu SPT Tools untuk meng-support pelaporan SPT PPh. Menu ini dapat digunakan User untuk membuat file pelaporan data SPT untuk dilaporkan ke KPP, menghapus & mencetak SPT.

: Hapus SPT Menu Cetakan

Direktorat Jenderal Pajak

63

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 Lapor Data SPT ke KPP

5.1

Hapus SPT

orm Hapus SPT digunakan untuk menghapus SPT yang sudah dibuat.

apus SPT boleh dilakukan kapan saja apabila SPT belum dilaporkan ke KPP. SPT Masa Pajak Januari boleh di-hapus walaupun SPT Masa Pajak Februari dst sudah terbentuk. Kemudian SPT Masa Pajak Januari dapat di-posting kembali.

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT Tools

64

: Hapus Data SPT Pajak Penghasilan

5.1.1

Hapus Data SPT Pajak Penghasilan


1. 2. 3. 4. Pilih menu SPT Tools Hapus SPT, akan ditampilkan form HAPUS SPT PAJAK PENGHASILAN. Gunakan Kriteria Pencarian untuk memudahkan mencari data SPT. Beri tanda Cek Masa Pajak, kemudian cari bulan dan tahun SPT yang dimaksud. Beri tanda Check pada data SPT yang akan dihapus tersebut. Klik tombol Hapus SPT, maka akan muncul konfirmasi : Apakah Data Akan Dihapus ? a. Pilih Yes maka muncul konfirmasi : Data Berhasil Dihapus. Klik OK. b. Pilih No untuk membatalkan hapus SPT. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770.

5.

5.2

Menu Cetakan

orm Menu Cetakan digunakan untuk mencetak formulir-formulir SPT yang sudah diposting. Proses pencetakan untuk SPT PPh Orang Pribadi 1770 dapat juga dilakukan melalui form SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi itu sendiri.

Direktorat Jenderal Pajak

65

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

: Tampilan Data untuk Dicetak Cetak SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi

5.2.1

Tampilkan Data Untuk Dicetak


1. 2. Pilih menu SPT Tools Menu Cetakan, akan ditampilkan form Cetak SPT PPh Tahunan. Data dapat ditampilkan berdasarkan Filter Data.

3.

Gunakan Filter Data untuk mencari data yang diinginkan, beri tanda Check yang tersedia. Pilihan Form Induk dan Tahun Pajak akan aktif.

pada kotak

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT Tools a. b.

66

Pilih salah satu dari filter data tersebut, dengan memberi tanda Check . Pilih Bulan atau Tahun Pajak yang akan dijadikan kunci untuk proses pencarian data, dengan mengklik tombol panah atas dan bawah yang terdapat pada bagian kanan kolom.

4.

Data akan ditampilkan berdasarkan pilihan user.

5.2.2

Cetak SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi


1. 2. Setelah data ditampilkan pada formulir Cetak SPT PPh Orang Pribadi 1770, user dapat melanjutkan proses pencetakan. Pilih data yang akan dicetak, cara nya dengan men-check radio button pada SPT PPh.

3. 4.

Klik tombol Cetak untuk dapat melakukan proses pencetakan Data. Sistem akan menampilkan pesan Apakah Data Tersebut Akan Di Preview Terlebih Dahulu? a. Klik tombol Yes, untuk pilihan preview cetakan dalam format pdf. b. Klik tombol No, untuk pilihan langsung cetak tanpa melalui proses preview.

Direktorat Jenderal Pajak

67

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

6.

Klik tombol Print yang terletak di sebelah kiri atas tampilan Preview. akan aktif menu untuk melakukan pencetakan. a. Klik tombol Print yang terletak di bagian bawah tampilan pencetakan, data untuk formulir SPT PPh Orang Pribadi 1770 akan dicetak pada selembar kertas. b. Klik tombol Cancel yang terletak di bagian bawah tampilan pencetakan, untuk membatalkan pencetakan data formulir tersebut. c. Klik tombol Silang (X) yang terletak di sebelah kanan atas tampilan preview keluar dari menu preview.

7. Klik tombol Tutup pada formulir Cetak SPT PPh Tahunan untuk keluar dari formulir dan kembali ke menu Utama

Direktorat Jenderal Pajak

Menu SPT Tools

68

5.3

Lapor Data SPT Ke KPP


orm Lapor Data SPT ke KPP digunakan untuk membuat file pelaporan data SPT menjadi bentuk file (*.csv). File pelaporan ini yang akan dilaporkan ke Kantor Pelayanan Pajak (KPP) tempat WP terdaftar. uat file pelaporan setelah SPT masa pajak dan pembetulan tersebut selesai dibuat. Pelaporan SPT menggunakan aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770 ini dilakukan untuk setiap masa pajak dan setiap pembetulan.

: Buat File SPT Untuk Dilaporkan ke KPP

Direktorat Jenderal Pajak

69

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

5.3.1

Buat File SPT untuk Dilaporkan ke KPP


1. 2. Pilih menu SPT Tools Lapor Data SPT ke KPP, akan ditampilkan form LAPOR DATA SPT KE KPP. Pilih Tahun Pajak. Gunakan tombol Panah Atas dan Panah Bawah untuk memilih tahun pajak. Panah Atas untuk mencari tahun yang lebih besar. Panah Bawah untuk mencari tahun yang lebih kecil. Gunakan Mouse untuk pindah ke kolom berikutnya. Masukkan Pembetulan Ke- berapa yang akan digunakan. Klik tombol Tampilkan Data, maka akan ditampilkan data SPT sesuai dengan Kriteria Pencarian. Beri tanda Cek pada data SPT yang akan dilaporkan. Tentukan Lokasi File tempat file SPT yang akan disimpan. Klik tombol Create File, maka akan muncul konfirmasi : Apakahn Anda Akan Membuat Paket Data SPT? a. Klik tombol Yes, maka akan muncul konfirmasi kedua : Data Telah Tersimpan dalam Bentuk CSV Format! Klik OK b. Klik tombol No, maka proses pembentukan file CSV tidak akan terjadi. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi.

3. 4. 5. 6. 7.

8.

Direktorat Jenderal Pajak

Bab

VI

71

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

Menu Utility

enu Utility untuk meng-support pembuatan SPT PPh. Menu ini dapat digunakan User untuk mengubah Profile Wajib Pajak, menambah tabel referensi, impor & ekspor data bukti potong, serta untuk mengubah user name dan password login aplikasi.

: Profile WP Setting PTKP

Direktorat Jenderal Pajak

Menu Utility Set User Name Password

72

6.1

Profile Wajib Pajak

orm Informasi Profile Wajib Pajak digunakan untuk menginput datadata wajib pajak.

Pengisian form Informasi Profile dilakukan hanya satu kali saat register NPWP pertama kali. Form ditampilkan setelah User memilih database pada Form Connect to Database. Setelah penyimpanan data-data WP maka form ini hanya dapat diakses kembali untuk diedit melalui menu Utility Profile Wajib Pajak.
ntuk NPWP tidak perlu diinput lagi, sudah disesuaikan dengan NPWP yang diinput pada form NPWP yang pertama kali ditampilkan apabila User belum pernah meng-install aplikasi eSPT sebelumnya. Sedangkan apabila User sudah pernah meng-install eSPT, maka NPWP akan disesuaikan dengan NPWP yang telah ter-registry pada PC Komputer User tersebut.

Semua pengisian data Wajib Pajak di bawah ini ditujukan untuk hasil pencetakan form SPT Induk beserta lampiran-lampiran nya. Tanda Bintang Merah pada form menunjukkan kolom tersebut wajib diisi. Profil Wajib Pajak diisi sesuai dengan SKT.

: Pengisian Profile Wajib Pajak Ubah Profile Wajib Pajak

6.1.1

Pengisian Profile Wajib Pajak


1. 2. Isi NPWP sesuai dengan NPWP yang dimiliki. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi Nama Wajib Pajak (wajib diisi) sesuai dengan nama yang terdapat pada kartu NPWP. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

Direktorat Jenderal Pajak

73

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770 3. 4. 5. 6. 7. 8. Isi Nomor Telepon. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi Nomor Faksimili. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi Jenis Usaha/Pekerjaan bebas. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi KLU. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Isi Tahun Buku, klik pada Bulan atau Tahun gunakan tombol Panah Atas atau Panah Bawah untuk merubah Bulan dan Tahun. Pilih Cara Penghitungan, dengan menggunakan tombol Panah Bawah untuk menampilkan list yang telah disediakan oleh sistem.

9.

Isi NPWP Kuasa penandatangan SPT dengan NPWP yang dikuasakan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. 10. Isi Nama Kuasa penandatangan SPT dengan Nama yang dikuasakan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. 11. Klik tombol Simpan maka akan muncul konfirmasi : Data Berhasil Disimpan. Klik OK pada konfirmasi tersebut. 12. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT Tahunan Orang Pribadi 1770

6.1.2

Ubah Profile Wajib Pajak


1. 2. 3. Pilih menu Utility Profil Wajib Pajak, akan ditampilkan form INFORMASI PROFILE. Klik tombol Ubah, maka kolom-kolom akan aktif. Lakukan perubahan data pada form tersebut, kecuali kolom NPWP. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

Untuk mengubah NPWP dan NPPKP, gunakan database kosong. Lihat penjelasan pada pembahasan Setting Database Untuk Multi NPWP.

Direktorat Jenderal Pajak

Menu Utility

74

4. 5.

Klik tombol Update, maka akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil DiUpdate. Klik OK. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770.

6.2

Setting PTKP
enu ini merupakan tampilan form Setting PTKP dapat digunakan user untuk menentukan tarif PTKP atau Penghasilan Tidak Kena Pajak. Formulir ini juga berguna untuk menentukan proses perhitungan nilai nilai PTKP yang terdapat dalam formulir formulir pada PPh 1770. ormulir ini digunakan jika terdapat perubahan tarif PTKP pada nilai tarif yang telah disediakan oleh Sistem. Pada form ini user dapat melakukan proses penambahan, perubahan dan penghapusan data.

Direktorat Jenderal Pajak

75

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

: Tampil Data PTKP Tambah Data PTKP Ubah Data PTKP Hapus Data PTKP

6.2.1

Tampil Data PTKP


1. 2. 3. Pilih menu Utility Setting PTKP. Lakukan penambahan, perubahan maupun penghapusan PTKP apabila diperlukan. Lihat petunjuk pada penjelasan di pembahasan berikutnya. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770

Direktorat Jenderal Pajak

Menu Utility

76

6.2.2

Tambah Data PTKP


1. Pilih menu Utility Setting PTKP. 2. Klik tombol Tambah, maka akan kolom kolom entryan akan aktif user dapat melakukan proses input data. Tombol Tambah akan berubah menjadi tombol Batal. 3. Isi kolom PTKP. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. 4. Isi kolom PTKP Tanggungan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. 5. Isi kolom Tanggal Awal Berlaku dan Tanggal Akhir Berlaku. Gunakan tombol Scroll Up untuk memilih tanggal berlaku. Sistem akan mengaktifkan popup kalender yang dapat digunakan oleh user untuk melakukan perubahan tanggal. 6. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Disimpan, Entry Data Baru ? a. Pilih Yes untuk merekam data PTKP baru, maka untuk meng-input data harta baru dimulai lagi dari langkah 1. b. Pilih No apabila tidak ada lagi PTKP yang akan di-input. 7. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770

6.2.3

Ubah Data PTKP


1. 2. 3. 4. 5. 6. Pilih menu Utility Setting PTKP. Maka akan ditampilkan Setting PTKP. Klik check box pada data PTKP yang akan diubah. Klik tombol Ubah, maka kolom kolom entryan akan berisi data sesuai dengan data yang dipilih. Lakukan perubahan pada data yang diinginkan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya. Klik tombol Update, maka akan ditampilkan konfirmasi Data Berhasil DiUpdate. Klik tombol OK. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770

6.2.4

Hapus Data PTKP


1. 2. 3. Pilih menu Utility Setting PTKP. Klik check box pada data PTKP yang akan dihapus. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan konfirmasi Apakah Data Akan Dihapus ? a. Pilih Yes, maka ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil Dihapus. Klik OK. b. Pilih No untuk membatalkan. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh 1770

4.

6.3

Set User Name - Password

orm Set User Name - Password digunakan untuk mengganti username dan password saat login aplikasi.

Direktorat Jenderal Pajak

77

User Manual Aplikasi eSPT PPh OP 1770

: Setting User Name Setting Password

6.3.1

Setting User Name


1. 2. Pilih menu Utility Set User Name - Password, akan ditampilkan form SET USER NAME PASSWORD. Untuk mengubah nama user klik tombol SET USER NAME, maka akan ditampilkan form SET USER NAME.

3.

Isi USER NAME LAMA. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

Default user name adalah Administrator.


4. 5. Isi USER NAME BARU. Klik tombol Simpan maka akan ditampilkan konfirmasi : Apakah Anda Yakin Akan Mengubah User Name ? a. Pilih Yes muncul konfirmasi : Data Berhasil Diubah. b. Pilih No untuk membatalkan perubahan user name. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770.

6.

Direktorat Jenderal Pajak

Menu Utility

78

6.3.2

Setting Password
1. 2. Pilih menu Utility Set User Name - Password, akan ditampilkan form SET USER NAME PASSWORD. Untuk mengubah password login klik tombol SET PASSWORD, maka akan ditampilkan form SET PASSWORD.

3.

Isi PASSWORD LAMA. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

Default password adalah 123.


4. 5. Isi PASSWORD BARU. Klik tombol Simpan maka akan ditampilkan konfirmasi : Apakah Anda Yakin Akan Mengubah Password ? a. Pilih Yes, muncul konfirmasi : Data Berhasil Diubah. b. Pilih No untuk membatalkan perubahan password. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT PPh Tahunan Orang Pribadi 1770.

6.

Direktorat Jenderal Pajak