Anda di halaman 1dari 31

Bagian Pembinaan Akuntabilitas

Kinerja
Biro Keuangan, Setjen
Kementerian Pendidikan Nasional
Laporan per t anggungj awaban ki ner j a i ns t ans i
pemer i nt ah t ent ang keber has i l an at au
kegagal an pel aks anaan dar i s uat u pr ogram dan
kegi at an or gani s as i dal am mencapai t uj uan dan
s as aran yang t el ah di t et apkan mel al ui al at
per t anggungj awaban s ecara per i odi k.
UU No. 28/99
Ps. 3 ayat 7
INPRES No. 7/99
KEPUTUSAN KEPALA LAN
No. 589/IX/6/Y/99
Disempurnakan dengan
Keputusan Kepala LAN No.
239/IX/6/8/2003
Disempurnakan dengan
PERMENPAN RB No. 29
Tahun 2010
berapa besar kinerja yang
dihasilkan dan kinerja
tambahan yang diperlukan,
agar tujuan yang telah
ditetapkan dapat dicapai
pada akhir periode
perencanaan
Menjadi
Berapa
besar dana yang
telah dan akan
dihabiskan
Perubahan
Paradigma
SISTEMATIKA LAKIP PTN
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR
IKHTISAR EKSEKUTIF

BAB I PENDAHULUAN
A. GAMBARAN UMUM
B. DASAR HUKUM
C. TUGAS POKOK DAN FUNGSI SERTA STRUKTUR ORGANISASI
BAB II RENCANA STRATEGIS DAN PENETAPAN KINERJA
A. RENCANA STRATEGIS
1. VISI DAN MISI
2. TUJUAN DAN SASARAN
3. KEBIJAKAN DAN PROGRAM
B. RENCANA KINERJA TAHUNAN
C. PENETAPAN KINERJA BAHAN UTAMA PENYUSUNAN LAKIP

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA HASIL PENGUKURAN KINERJA
A. ANALISIS CAPAIAN SASARAN
B. AKUNTABILITAS KEUANGAN

BAB IV PENUTUP

LAMPIRAN :
DOKUMEN PENGUKURAN KINERJA
A. RENCANA KINERJA
B. PENETAPAN KINERJA
C. PENGUKURAN KINERJA


A. Rencana Kinerja

KOMPONEN RENCANA KINERJA TAHUNAN
SASARAN STRATEGIS
INDIKATOR KINERJA
TARGET
Komponen ini dirumuskan untuk merencanakan program dan
kegiatan yang akan diusulkan di dalam RKAKL/DIPA
RENCANA KINERJA TAHUNAN PTN
Sasaran strategis Indikator Kinerja Target Kinerja
(1) (2) (3)
PENINGKATAN KUALITAS
LAYANAN AKADEMIK
1. JUMLAH MHS BARU S1
2. PERSENTASE KENAIKAN JUMLAH MHS BARU S1
3. JUMLAH MHS BARU S2/S3
4. PERSENTASE KENAIKAN JUMLAH MHS BARU S2/S3
5. JUMLAH KRS MHS S1
6. JUMLAH KRS MHS S2
7. JUMLAH PEDOMAN AKADEMIK
8. JUMLAH PRODI PELAKSANA BELAJAR MENGAJAR

5000 MHS
50%
500 MHS
20%
27.000 MHS
750 MHS
1 PEDOMAN
70 PRODI


PENINGKATAN KUALITAS
PENELITIAN
1. LAPORAN HASIL PENELITIAN HIBAH BERSAING
2. JUMLAH DOSEN YANG MELAKSANAKAN PENELITIAN HIBAH BERSAING
3. LAPORAN HASIL PENELITIAN HIBAH PASCA SARJANA
4. JUMLAH DOSEN YANG MELAKSANAKAN PENELITIAN PASCA SARJANA
5. LAPORAN HASIL PENELITIAN DISERTASI DOKTOR
6. JUMLAH DOSEN YANG MELAKSANAKAN PENELITIAN DISERTASI DOKTOR

6 LAPORAN/ JUDUL
10 DOSEN


4 LAPORAN/ JUDUL
5 DOSEN

2 LAPORAN/ JUDUL
5 DOSEN
PENINGKATAN KUALITAS
SARANA PENDIDIKAN
1. LUAS BANGUNAN GEDUNG TEKNIK MESIN
2. LUAS BANGUNAN GEDUNG PENDIDIKAN
3. LUAS BANGUNAN ASRAMA PGSD
4. LUAS BANGUNAN GEDUNG IT
150 M
2

13000 M
2

1.800 M
2

2.800 M
2
B. PENETAPAN KINERJA
SUATU DOKUMEN PERNYATAAN KINERJA/
KESEPAKATAN KINERJA/PERJANJIAN
KINERJA ANTARA BAWAHAN DAN ATASAN
UNTUK MEWUJUDKAN TARGET KINERJA
TERTENTU BERDASARKAN PADA SUMBER
DAYA YANG DIMILIKI OLEH INSTANSI
KOMPONEN PENETAPAN KINERJA
SASARAN STRATEGIS
INDIKATOR KINERJA
TARGET
Komponen ini dirumuskan setelah RKAKL/DIPA diterima oleh Satker
SASARAN STRATEGIS
PENINGKATAN KUALITAS KINERJA DOSEN
CONTOH SASARAN STRATEGIS
INDIKATOR KINERJA
UKURAN KUANTITATIF YANG MENGGAMBARKAN TINGKAT
PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS.
KETERKAITAN STRUKTUR ANGGARAN DENGAN INDIKATOR
KINERJA
SATKER
PROGRAM
KEGIATAN
KOMPONEN INPUT
DETIL BELANJA
OUT PUT
RKA-KL

OUTCOMES
OUT PUT
SUB-OUT PUT
Sasaran strategis Indikator Kinerja Target Kinerja Anggaran (RP)
(1) (2) (3) (4)
PENINGKATAN
KUALITAS LAYANAN
AKADEMIK
1. JUMLAH MHS BARU S1
2. PERSENTASE KENAIKAN JUMLAH MHS BARU S1
3. JUMLAH MHS BARU S2/S3
4. PERSENTASE KENAIKAN JUMLAH MHS BARU S2/S3
5. JUMLAH KRS MHS S1
6. JUMLAH KRS MHS S2
7. JUMLAH PEDOMAN AKADEMIK
8. JUMLAH PRODI PELAKSANA BELAJAR MENGAJAR

3000 MHS
20%
100 MHS
10%
10.000 MHS
750 MHS
1 PEDOMAN
70 PRODI
500.000.000

200.000.000

1.000.000.000
350.000.000
300.000.000
500.000.000


PENINGKATAN
KUALITAS PENELITIAN
1. LAPORAN HASIL PENELITIAN HIBAH BERSAING
2. JUMLAH DOSEN YANG MELAKSANAKAN PENELITIAN HIBAH
BERSAING
3. LAPORAN HASIL PENELITIAN HIBAH PASCA SARJANA
4. JUMLAH DOSEN YANG MELAKSANAKAN PENELITIAN PASCA
SARJANA
5. LAPORAN HASIL PENELITIAN DISERTASI DOKTOR
6. JUMLAH DOSEN YANG MELAKSANAKAN PENELITIAN DISERTASI
DOKTOR

6 LAPORAN/ JUDUL
10 DOSEN


4 LAPORAN/ JUDUL
5 DOSEN

2 LAPORAN/ JUDUL
5 DOSEN
300.000.000



360.000.000


100.000.000
PENINGKATAN
KUALITAS SARANA
PENDIDIKAN
1. LUAS BANGUNAN GEDUNG TEKNIK MESIN
2. LUAS BANGUNAN GEDUNG PENDIDIKAN
3. LUAS BANGUNAN ASRAMA PGSD
4. LUAS BANGUNAN GEDUNG IT
150 M
2

13000 M
2

1.800 M
2

2.800 M
2
5.000.000.000
10.000.000.000
7.500.000.000
10.000.000.000
PENETAPAN KINERJA PTN
KERTAS KERJA PENETAPAN KINERJA PTN
IKU IKK Output Komponen Input Indikator Kinerja Target Anggaran (RP)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
IKU 4.3
JUMLAH PT OTONOM
(JUMLAH PT PKBLU/BLU
(BHP))
IKK 4.2.1
JUMLAH SATKER
PENERIMA DANA
MASYARAKAT
1. MHS BARU S1



2. MHS BARU
PASCA SARJANA


3. MHS TERDAFTAR
S1


4. MHS TERDAFTAR
S2


5. LAYANAN ADM
PENDIDIKAN
SISTEM PENERIMAAN
MHS BARU S1


SISTEM PENERIMAAN
MHS BARU S2/S3


PENINGKATAN
PROSES BELAJAR
MENGAJAR

PENINGKATAN
PROSES BELAJAR
MENGAJAR

OPERASIONAL DAN
PENYELENGGARAAN
KEGIATAN AKADEMIK

1. JUMLAH MHS BARU S1
2. PERSENTASE KENAIKAN
JUMLAH MHS BARU S1

1. JUMLAH MHS BARU S2/S3
2. PERSENTASE KENAIKAN
JUMLAH MHS BARU S2/S3

1. JUMLAH KRS MHS S1



1. JUMLAH KRS MHS S2



1. JUMLAH PEDOMAN
AKADEMIK
2. JUMLAH PRODI PELAKSANA
BELAJAR MENGAJAR
3000 MHS
20%


100 MHS
10%


10.000 MHS



750 MHS



1 PEDOMAN

70 PRODI
500.000.000



200.000.000



1.000.000.000



350.000.000



300.000.000

500.000.000
IKU IKK Output Komponen Input Indikator Kinerja Target Anggaran (RP)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
IKU 4.13
PERSENTASE DOSEN
DENGAN PUBLIKASI
NASIONAL
IKK 4.9.1
PERSENTASE
DOSEN
MELAKUKAN
PENELITIAN
(JUMLAH DOSEN
MELAKUKAN
PENELITIAN)
1. HASIL
PENELITIAN
HIBAH BERSAING



2. HASIL
PENELITIAN
HIBAH PASCA
SARJANA


3. HASIL
PENELITIAN
DISERTASI
DOKTOR
PENELITIAN HIBAH
BERSAING




PENELITIAN HIBAH
PASCA SARJANA




PENELITIAN DISERTASI
DOKTOR
1. LAPORAN HASIL PENELITIAN
HIBAH BERSAING
2. JUMLAH DOSEN YANG
MELAKSANAKAN PENELITIAN
HIBAH BERSAING

1. LAPORAN HASIL PENELITIAN
HIBAH PASCA SARJANA
2. JUMLAH DOSEN YANG
MELAKSANAKAN PENELITIAN
PASCA SARJANA

1. LAPORAN HASIL PENELITIAN
DISERTASI DOKTOR
2. JUMLAH DOSEN YANG
MELAKSANAKAN PENELITIAN
DISERTASI DOKTOR







6 LAPORAN/
JUDUL
10 DOSEN



4 LAPORAN/
JUDUL
5 DOSEN



2 LAPORAN/
JUDUL
5 DOSEN
300.000.000





360.000.000





100.000.000
Lanjutan-1
IKU IKK Output Komponen Input Indikator Kinerja Target Anggaran (RP)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
IKU 4.8
RASIO MHS VOKASI :
TOTAL MHS VOKASI
DAN S1
IKK 4.4.6
PERTAMBAHAN
MHS BARU HASIL
PERUBAHAN
MODEL
PEMBELAJARAN
1. BANGUNAN
PENDUKUNG
PEMBELAJARAN

- LANJUTAN
PEMBANGUNAN
GEDUNG
PENDIDIKAN

- PEMBANGUNAN
GEDUNG
PENDIDIKAN

1. LUAS BANGUNAN GEDUNG
TEKNIK MESIN
2. LUAS BANGUNAN GEDUNG
PENDIDIKAN

1. LUAS BANGUNAN ASRAMA
PGSD
2. LUAS BANGUNAN GEDUNG
IT

150 M
2

13000 M
2


1.800 M
2

2.800 M
2

5.000.000.000

10.000.000.000


7.500.000.000

10.000.000.000
Lanjutan-2
C. PENGUKURAN KINERJA
SETIAP AKHIR PERIODE INSTANSI MELAKUKAN
PENGUKURAN PENCAPAIAN TARGET KINERJA
YANG DITETAPKAN DALAM DOKUMEN
PENETAPAN KINERJA;

PENGUKURAN KINERJA DILAKUKAN DENGAN
MEMBANDINGKAN ANTARA TARGET KINERJA
DAN REALISASI KINERJA;

HASIL PENGUKURAN KINERJA DITUANGKAN
DALAM LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA.
Sasaran Strategis Indikator Kinerja
Target
Kinerja
Anggaran
(RP)
Realisasi
Target
Kinerja
%
Anggaran
(RP)
%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
PENINGKATAN
KUALITAS LAYANAN
AKADEMIK
1. JUMLAH MHS BARU S1
2. PERSENTASE KENAIKAN
JUMLAH MHS BARU S1

3. JUMLAH MHS BARU S2/S3
4. PERSENTASE KENAIKAN
JUMLAH MHS BARU S2/S3

5. JUMLAH KRS MHS S1


6. JUMLAH KRS MHS S2


7. JUMLAH PEDOMAN
AKADEMIK

8. JUMLAH PRODI PELAKSANA
BELAJAR MENGAJAR

3000 MHS
20%


100 MHS
10%


10.000 MHS


750 MHS


1 PEDOMAN


70 PRODI
500.000.000



200.000.000



1.000.000.000


350.000.000


300.000.000


500.000.000
2600 MHS
10%



100 MHS
5%



10.000MHS



800 MHS



1 PEDOMAN





70 PRODI
86,66%
50%



100%
50%



100%



106,66%



100%



100%
500.000.000




200.000.000




1.000.000.000



350.000.000



350.000.000



300.000.000

100




100




100



100



116





60%

PENGUKURAN KINERJA PTN
Sasaran
Strategis
Indikator Kinerja
Target
Kinerja
Anggaran
(RP)
Realisasi
Target
Kinerja
%
Anggaran
(RP)
%
PENINGKATAN
KUALITAS
PENELITIAN
1. LAPORAN HASIL PENELITIAN HIBAH
BERSAING

2. JUMLAH DOSEN YANG
MELAKSANAKAN PENELITIAN HIBAH
BERSAING

3. LAPORAN HASIL PENELITIAN HIBAH
PASCA SARJANA

4. JUMLAH DOSEN YANG
MELAKSANAKAN PENELITIAN PASCA
SARJANA

5. LAPORAN HASIL PENELITIAN
DISERTASI DOKTOR

6. JUMLAH DOSEN YANG
MELAKSANAKAN PENELITIAN
DISERTASI DOKTOR
6 LAPORAN/
JUDUL

10 DOSEN



4 LAPORAN/
JUDUL

5 DOSEN



2 LAPORAN/
JUDUL

5 DOSEN
300.000.000






360.000.000






100.000.000


5 lAPORAN/
JUDUL

10 DOSEN



4 LAPORAN/
JUDUL

5 DOSEN



1 LAPORAN/
JUDUL

5 DOSEN
83,33%


100%



100%


100%



50%


100%


300.000.000






280.000.000






150.000.000

100%






77,77%






150%



Lanjutan-1
Sasaran
Strategis
Indikator Kinerja
Target
Kinerja
Anggaran
(RP)
Realisasi
Target
Kinerja
%
Anggaran
(RP)
%
PENINGKATAN
KUALITAS
SARANA
PENDIDIKAN
1. LUAS BANGUNAN GEDUNG TEKNIK
MESIN
2. LUAS BANGUNAN GEDUNG
PENDIDIKAN

3. LUAS BANGUNAN ASRAMA PGSD

4. LUAS BANGUNAN GEDUNG IT
150 M
2

13000 M
2


1.800 M
2

2.800 M
2
5.000.000.000

10.000.000.000


7.500.000.000

10.000.000.000
170 M
2


13.000 M
2




1.800 M
2


2.800 M
2



113,33%


100%



100%


100%

4.500.000.000


10.500.000.000



7.500.000.000


10.000.000.000


90%


105%



100%


100%
Lanjutan-2
CONTOH RUMUSAN ANALISIS
HASIL PENGUKURAN KINERJA

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA
BAB III Akuntabilitas Kinerja
A. Analisis Capaian sasaran
Yang dirumuskan pada sub Bab ini adalah pengungkapan pencapaian sasaran strategis beserta
Indikator Kinerja yang mendukungnya sebagai berikut:

1. Sasaran Strategis Peningkatan Kualitas Layanan Akademik, capaian realisasinya didukung oleh 8
(delapan) indikator kinerja. 4 (empat) indikator kinerja capaian realisasi fisiknya sudah terealisasi
100% yaitu : Jumlah Mahasiswa Baru S2/S3, Jumlah KRS Mahasiswa S1, Jumlah Pedoman
Akademik, dan Jumlah Prodi Pelaksana Belajar Mengajar.
1 (satu) indikator kinerja capaian realisasi fisiknya melebihi 100% yaitu Jumlah KRS
Mahasiswa S2 dengan capaian realisasi fisik 106,66% dari target 750 Mahasiswa terealisasi
800 Mahasiswa. Sedangkan 3 (tiga) indikator kinerja capaian realisasi fisiknya tidak
mencapai 100% yaitu : Jumlah Mahasiswa Baru S1 dengan realisasi 86,66% dari target 3000
Mahasiswa terealisasi 2600 Mahasiswa, Persentase Kenaikan Jumlah Mahasiswa Baru S1
dengan realisasi 50% dari target 20% terealisasi 10% dan Persentase Kenaikan Jumlah
Mahasiswa Baru S2/S3 dengan realisasi 50% dari target 10% terealisasi 5%.

Dengan demikian dapat disimpulkan realisasi capaian fisik dari sasaran strategis
Peningkatan Kualitas Layanan Akademik hanya mencapai 62,5% (dari 8 (delapan) indikator
kinerja, 3 (tiga) indikator kinerja capaian realisasi fisiknya tidak mencapai 100%.)

Adapun yang menjadi hambatan dan permasalahan tidak terealisasinya target capaian
sasaran strategis peningkatan kualitas layanan akademik 100% adalah
diakibatkan/disebabkan oleh .. sebutkan
permasalahan dari ke 3 (tiga) indikator kinerja yang capaian realisasinya tidak mencapai
100%.

Sedangkan indikator kinerja yang capaian realisasinya melebihi 100% yaitu Jumlah KRS
Mahasiswa S2 dengan realiasasi 106% dari target 750 Mahasiswa terealisasi 800 Mahasiswa,
hal ini dimungkinkan karena

Untuk mengatasi hambatan dan permasalahan tersebut diatas langkah antisipasi yang
diambil adalah sebagai berikut: . (dijabarkan)


2. Capaian sasaran strategis peningkatan kualitas layanan penelitian yang capaian
realisasinya didukung oleh 6 (enam) indikator kinerja, .........................................................

3. Capaian sasaran strategis peningkatan kualitas sarana pendidikan yang capaian
realisasinya didukung oleh 4 (empat) indikator kinerja, .


Lanjutan ........ BAB III Akuntabilitas Kinerja
1. Analisis Capaian Sasaran
BAB III Akuntabilitas Kinerja
B. Akuntabilitas Keuangan
1. Alokasi anggaran untuk sasaran strategis Peningkatan Kualitas Layanan Akademik
adalah sebesar Rp 2.850.000.000 yang tersebar ke 8 (delapan) indikator kinerja
pendukung. Capaian realisasi dari alokasi anggaran tersebut adalah Rp 2.700.000.000
dengan persentase capaian sebesar 94,73%.
Hal ini disebabkan karena adanya 1 (satu) indikator kinerja yang capaian realisasi
anggarannya melebihi target yaitu : Jumlah Pedoman Akademik dengan capaian
realisasi anggaran sebesar 116% dari target Rp 300.000.000 terealisasi Rp
350.000.000.
Hal ini dimungkinkan karena adanya

Dan 1(satu) indikator kinerja capaian realisasi anggarannya kurang dari 100% yaitu :
Jumlah Prodi Pelaksana Belajar Mengajar dengan capaian realisasi anggaran sebesar
60% dari target Rp 500.000.000 terealisasi Rp 300.000.000. Hal ini disebabkan oleh
karena

2. Alokasi anggaran untuk sasaran strategis Peningkatan Kualitas Penelitian adalah
sebesar Rp 760.000.000 yang tersebar ke 6 (enam) indikator kinerja pendukung.
Capaian realisasi dari alokasi anggaran tersebut adalah .. dengan
persentase capaian ...
Hal ini disebabkan karena

3. Alokasi anggaran untuk sasaran strategis Peningkatan Kualitas Saranan Pendidikan
adalah sebesar Rp 32.500.000.000 yang tersebar ke 4 (empat) indikator kinerja
pendukung. Capaian realisasi dari alokasi anggaran tersebut adalah
.dengan persentase capaian 200%.
Hal ini disebabkan karena


Dengan demikian dapat disimpulkan capaian realisasi anggaran tahun 2011 sebesar Rp.
..................... (...%) dari target Rp. ................


AKUNTABILITAS KINERJA DAN AKUNTABILITAS KEUANGAN
(PP 8/2006)
RENCANA
STRATEGIS
RENCANA
KERJA &
ANGGARAN
LAP
KEUANGAN
Kinerja
Keuangan
RENCANA
KINERJA
TAHUNAN
PENETAPAN
KINERJA
DIPA
LAPORAN
KINERJA
LAPORAN
PERTANGGUNG
JAWABAN
PELAKSANAAN
APBN
LAPORAN
KINERJA
PEMERINTAH
PUSAT
(LKjPP)
LAPORAN
KEUANGAN
PEMERINTAH
PUSAT
Kem.
Keuangan
RPJM
Kem. PAN-
RB
EVALUASI AKUNTABILITAS KINERJA DAN AUDIT KEUANGAN
RENCANA
STRATEGIS
RENCANA
KERJA &
ANGGARAN
LAP
KEUANGAN
RENCANA
KINERJA
TAHUNAN
PENETAPAN
KINERJA
DIPA
LAPORAN
KINERJA
EVALUASI
KINERJA
AUDIT
KEUANGAN
Kem.
PAN-RB
BPK
Kinerja
Keuangan
RPJM
TERIMA KASIH

Anda mungkin juga menyukai