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Flujos de efectivo por Actividades de operacin

Efectivo recibido de clientes 67.000,00 $


Efectivo pagado a proveedores 13.265,00 $
Efectivo generado por operaciones 53.735,00 $
Otros cambios en el capital de trabajo 14.664,73 $
Efectivo pagado a empleados y otros servicios (11.050,00) $
Aumento de impuestos por pagar 22.863,75 $
Aumento de Retenciones legales 2.850,98 $
Flujo de efectivo neto generado por actividades de op 68.399,73 $
Flujo de efectivo por actividades de inversion
Aumento de propiedad, planta y equipo (50.000,00) $
Flujo de efectivo neto generado por actividades de inversion (50.000,00) $
Flujo de efectivo por actividades de Financiamiento
Dividendos pagados (38.750,00) $
Flujo de efectivo neto generado por actividades de financiamiento (38.750,00) $
Disminucion de Efectivo neto y equivalentes de efectivo (20.350,27) $
Efectivo neto y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 200.000,00 $
Efectivo neto y equivalentes de efectivo al Final del periodo 179.649,73 $
HOJA DE TRABAJO
CUENTA SALDO AL 30/11/2013 SALDO AL 31/12/2013 VARIACIONES ELIMINACIONES VARIACIONES EN EFEC
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
Efectivo y equivalente de efectivo 200.000,00 $ 179.649,73 $ - $ 20.350,27 $ 20.350,27 $
Cuentas por cobrar 30.000,33 $ 143.000,33 $ 113.000,00 $ - $ 113.000,00 $
Inventario de prod. Terminados - $ 5.400,00 $ 5.400,00 $ - $ 5.400,00 $
Inventario de prod.en procesos - $ 810,00 $ 810,00 $ - $ 810,00 $
Inventario de MPD 6.000,00 $ 6.000,00 $ - $ - $
Propiedad,Planta y equipo 176.000,00 $ 226.000,00 $ 50.000,00 $ 50.000,00 $
Depreciacion acumulada 39.133,33 $ (41.025,00) $ - $ 1.891,67 $ 1.891,67 $
Cuentas por pagar 15.367,00 $ 15.367,00 $ - $ - $
Retenciones legales - $ 2.850,98 $ 2.850,98 $ 2.850,98 $
Impuestos x pagar - $ 67.504,68 $ 67.504,68 $ 67.504,68 $
Prestamos por pagar a Corto Plazo 30.000,00 $ 30.000,00 $ - $ - $
Prestamos por pagar a Largo Plazo 50.000,00 $ 50.000,00 $ - $ - $
Capital social pagado 200.000,00 $ 200.000,00 $ - $ - $
Utilidades por distribuir 77.500,00 $ 142.912,17 $ 65.412,17 $ 65.412,17 $
Reserva Legal - $ 11.200,23 $ 11.200,23 $ 11.200,23 $
SUMAS 372.867,00 $ 372.867,00 $ 519.835,06 $ 519.835,06 $ 169.210,00 $ 169.210,00 $
ESTADO DE RESULTADO AL 31/12/2013
Ventas 180.000,00 $ 113.000,00 $ 67.000,00 $
Costo de Ventas 7.055,00 $ 6.210,00 $ 13.265,00 $
Gastos de operacin 12.941,67 $ 1.891,67 $ 11.050,00 $
Reserva Legal 11.200,23 $ 11.200,23 $
ISR 44.640,93 $ 44.640,93 $
Utilidad neta del ejercicio 104.162,17 $ 104.162,17 $
180.000,00 $ 180.000,00 $
Pago de impuestos 22.863,75 $ 22.863,75 $
Retenciones a empleados 2.850,98 $ 2.850,98 $
Dividendos pagados 38.750,00 $ 38.750,00 $
Aumento de propiedad,planta y equipo 50.000,00 $ 50.000,00 $
SUMAS 356.819,73 $ 356.819,73 $ 113.065,00 $ 113.065,00 $