MODELACION PARA VALOR UNA EMPRESA 1

PARAMETROS
Ventas 1,000,000
Aumento de Precio
Aumento de Volumen
Costo de Ventas 58%
Rotacion de Inventarios 6
Gastos Administracion 100,000
Aumento Gastos de administracion
Gastos en ventas 6%
Invercion activos fijos 250,000
Plazo depreciacion 10 Aos 25,000
Grado de endeudamiento 70%
Tasa interes nominal 12%
Plazo de credito 10 aos
Saldo del pasivo 223,028
Amortizacion 12,709
Intereses 26,763
Dias de plazo pago proveedores 75
Dias de plazo cobro deudores 60
Maximo de Ciclo de caja financiables 15
Tasa de Impuestos 0
Relacion de pago (porcentaje distribucion dividendos 30
Gastos iniciales credito 2%
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS 1,000,000
INVENTARIO INICIAL -
COMPRAS 676,667
DISPONIBLE 676,667
INVENTARIO FINAL 96,667
COSTO DE VENTAS 580,000
UTILIDAD BRUTA 420,000
GASTOS DE ADMINISTRACION 100,000
GASTOS DE DEPRECIACION 25,000
GASTOS DE VENTAS 60,000
UTILIDAD OPERACIONAL 235,000
GASTOS FINANCIEROS 31,224
UTILIDAD GRAVABLE 203,776
IMPUESTOS 69,284
UTILIDAD NETA 134,492
FLUJ0O DE CAJA LIBRE INDIRECTO
INGRESOS
UTILIDAD OPERACIONAL 235,000
DEPRECIACION 25,000
PROVEEDORES 140,972
APORTE CAPITAL 156,000
PRESTAMOS BANCARIOS 223,028
TOTAL INGRESO 780,000
EGRESOS
EFECTIVO 6,667
CARTERA 166,667
INVENTARIOS 96,667
REQUERIMIENTOS KDEW 270,000
INVERSION EN ACTIVOS FIJOS 250,000
PLAN DE INVERSION 520,000
GASTOS FINANCIEROS 31,224
AMORTIZACION PASIVOS 12,709
DIVIDENDOS
IMPUESTOS
TOTAL EGRESOS 563,933
SALDO DE CAJA 216,067
SALDO ACUMULADO DE CAJA 222,734
BALANCE GENERAL
ACTIVOS
CAJA Y BANCOS 222,734
CARTERA 166,667
INVENTARIOS 96,667
ACTIVOS CORRIENTES 486,067
ACTIVO FIJO BRUTO 250,000
DEPRECIACION ACUMULADA 25,000
ACTIVO FIJO NETO 225,000
TOTAL ACTIVOS 711,067
PASIVOS
OBLIGACIONES FINACIERAS 14,234
PROVEEDORES 140,972
IMPUESTOD POR PAGAR 69,284
PASIVOS CORRIENTES 224,490
PASIVOS FINANCIEROS LARGO PLAZO 196,085
TOTAL PASIVO 420,575
PATRIMONIO
CAPITAL 156,000
RESERVA LEGAL
OTRAS RESERVAS
UTILIDAD DEL EJECICIO 134,492
UTILIDAD RETENIDA
TOTAL PATRIMINIO 290,492
PASIVOS Y PATRIMONIO 711,067
CONTROL (0)
2 3 4 5 6 7
10%
30%
25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
14,234.15 $ 15,942.25 $ 17,855.32 $
25,238.27 $ 23,530.17 $ 21,617.10 $
8 9 10
25,000.00 25,000.00 25,000.00
1 2 3 4
valor activo 250,000.00
vida util 2 aos 125,000.00 125,000.00 - -
5 6 7 8 9 10
- - - - - -
valor del credito 223,028
plazo 10 aos
interes 12%
valor cuota (39,472)
n fecha saldo
- 5/12/2014 223,028
1 5/12/2015 210,319
2 5/11/2016 196,085
3 5/11/2017 180,143
4 5/11/2018 162,287
5 5/11/2019 142,289
6 5/10/2020 119,892
7 5/10/2021 94,806
8 5/10/2022 66,710
9 5/10/2023 35,243
10 5/9/2024 -
abono intereses abono acumulado cuota
(12,709) (26,763) (39,472)
(14,234) (25,238) (39,472)
(15,942) (23,530) (39,472)
(17,855) (21,617) (39,472)
(19,998) (19,474) (39,472)
(22,398) (17,075) (39,472)
(25,085) (14,387) (39,472)
(28,096) (11,377) (39,472)
(31,467) (8,005) (39,472)
(35,243) (4,229) (39,472)