Anda di halaman 1dari 11

Dokumen mutasi kas bank

Mutasi kas bank dibagi menjadi dua, yaitu


dokumen penerimaan kas dan dokumen.

DOKUMEN PENERIMAAN KAS
Dokumen yang terkait dalam penerimaan kas
adalah sebagai berikut :
Faktur (nota) penjualan tunai
Daftar surat pelunasan piutang dari debitur
Memo dari bank atas penerimaan piutang
melalui transfer
Bukti setor ke bank, untuk mengcek dana yang
disetorkan ke bank
Bukti penerimaan kas yang dibuat perusahaan.

PT. Naga Mas
Jl. Mangga dua 24


Bukti kas masuk
Diterima dari :
Jumlah :
Terbilang :
Keterangan transaksi : pelunasan piutang atas faktur
tertanggal 27 juli 2014

BKM CEK
N
o
01/8/09 No XL0040
Tg
l
20-8-2014 Tg
l
20-8-2014
BANK DAGANG NEGARA
SLIP SETORAN
Tanggal : 20
agustus 2014
No. Bukti : 001

Diterima dari : PT. Naga Mas
a. Tabungan No. Rek :
b. Deposito No. Rek :
c. Kredit No :
Angsuran ke :
Pokok : Rp. 20.000.000
Bunga : -
Jumlah : Rp. 20.000.000
Terbilang : dua puluh juta rupiah


Direktur Kasir bag. Akuntansi
BANK DAGANG NEGARA
REKENING KORAN










Sandi :
01 : Setoran tunai 06 : koreksi K
02 : Pengambilan Tunai 07 : Koreksi D
03 : Pemindahan buku K 08 : Biaya Administrasi
04 : Pemindahan buku D 09 : Bunga Deposito
05 : Jasa giro
Tanggal Sandi
Mutasi
saldo
Debet kredit
20-08-14 01 20.000.000

99.000.000
119.000.000
DOKUMEN PENGELUARAN KAS
Bukti pengeluaran kas yang dibuat
sendiri oleh perusahaan
Faktur (nota) pembelian tunai
Bukti penerimaan barang
Bukti pengeluaran kas kecil
Faktur pembelian kredit, sebagai bukti
pendukung pembayaran utang.

PT. Maju
Jl. Pahlawan 24


Bukti kas keluar
Dibayar kepada :
Jumlah : Rp. 25.000.000
Terbilang : dua puluh lima juta rupiah
Keterangan transaksi : pembayaran utang atas faktur
tertanggal 14 april 2014

BKM CEK
N
o
01/5/09 No XLM0070
Tg
l
05-5-2014 Tg
l
05-5-2014
PERINTAH PENGELUARAN KAS






Perintah pengeluaran cek dari : PT. Maju
Ditujukan kepada : PT. Hari murni
Jumlah : 25.000.000
Didebetkan ke rekening : PT. Hari murni
Untuk : pembayaran utang atas faktur
tertanggal 14 april 2014


Disetujui diterima
No 01/5/09
Tanggal 15 mei 2014
BANK CENTRAL
Cab. Jakarta
Rek giro

No. rek : XLMOO70
Tanggal : 15 mei 2014

No. rek : XLMOO70 atas penyerahan cek ini
dibayarkan kepada PT. Hari
Murti
Tanggal : 15 mei 2014

Kepada
PT. Hari Murti uang sejumlah Rp.
25.000.000
untuk membayar utang (dua puluh lima juta rupiah)
Rp.25.000.000


Tanda tangan dan cap
perusahaan
BANK CENTRAL
REKENING KORAN










Sandi :
01 : Setoran tunai 06 : koreksi K
02 : Pengambilan Tunai 07 : Koreksi D
03 : Pemindahan buku K 08 : Biaya Administrasi
04 : Pemindahan buku D 09 : Bunga Deposito
05 : Jasa giro
Tanggal Sandi
Mutasi
saldo
Debet kredit
20-08-14 02 25.000.000
100.000.000
75.000.000