ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD DE UNA PLANTA DE DIMETIL ETER

1) PLANTA PROCESADORA
PROGRAMA DE PRODUCCION ANNUAL Producto a TOTAL
100%
Cantidad de produccion en KG L. /Anual 50,400,000 50,400,000
Precio Unitario Venta $us/k 0.45! 227808000
Nota! E" #r$c%o d$ &$'ta u'%tar%o #o'd$rado d$ (u)*+, )$ o-t%$'$ a)%./ 0,4520504000001
2) MANO DE OBRA 1440
COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA EN $us "C#$%&
D$)cr%#c%o' Cantidad Costo Anual
' Gerente General ' (500 4)000
! *ecretaria ( 400 '+,00
( Gerente Ad-inistrati.o ' (000 4!000
4 /e0e de departa-ento leal ' ''50 '+'00
5 Asesor leal ' ,50 '')00
+ 1e0e de departa-ento de conta2ilidad ' ''50 '+'00
3 asesor de conta2ilidad ' ,50 '')00
, /e0e de recursos 4u-anos ' '000 '4000
) Personal de li-pie5a ! !'0 5,,0
'0 Gerente co-ercial ' (000 4!000
'' 6eparta-ento de .entas ! ,00 !!400
'! 7ncarado de ad8uisicion de -ateria pri-a ! '000 !,000
'( 7ncarado pu2licidad ' ,00 ''!00
' Gerente tecnico ' (500 4)000
CO2TO MANO DE O3RA INDIRECTA ', !,3!,0
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA EN $us "C#$6&
Descripcion Cantidad Costo Anual
! %nenieros de planta 4 !500 '40000
( *uper.isor 4 '400 3,400
4 operador de sala , ,00 ,)+00
5 operador de ca-po 4 ,00 44,00
+ a9udante de ca-po 4 +50 (+400
3 operador de tan8ues 4 ,00 44,00
, 0
CO2TO MANO DE O3RA INDIRECTA !, +)50 4(4000
CO2TO TOTAL DE MANO DE O3RA 4+ 3!'!,0
3) MATERIALES
COSTOS MATERIALES DIRECTOS EN $us "C#6&
DESCRIPCION TOTAL
Materia Prima GAS 6.
Capital de tra!a"o #$%&' (.
CO2TO TOTAL $' MM(u) 114
COSTOS MATERIALES INDIRECTOS EN $us "C#%&
Salario Basico $us/!s
Costo
Mes)persona
Costo Mes
)persona
DESCRIPCION *nidad TOTAL
7neria electrica "K:/4& 0.05 '45,.!5 +!),)+4
aua "-(/4& 0.0( 5,).'3 5,0)0,40(
CO2TO TOTAL DE MATERIALE2 E IN2UMO2
4) "ASTOS "ENERALES INDIRECTOS #$us)
DESCRIPCION MM+us)a,o
Gastos de Ad-inistracion
%nenieria 9 super.ision de la o2ra "(0;& (.,
ser.icios au<iliares "(0;& (.,
instru-entacion 9 control ",;& '.0'
.
Gastos de 6istri2ucion 9 co-erciali5acion
transporte de =$> a C%= "'0;& '.'5
Gastos .arios ..
-a8uinaria i e8uipo ''.5
instalacion 9 -onta1e "40;& 5.0+
?u2erias ,.al2ulas 9 accesorios "+0;& 3.5)
siste-a electrico "'0;& '.!3
in0raestructura 9 o2ras ci.iles "5;& 0.+(
astos de construccion "40;& 5.0+
pao a contratista "!!;& 278
TOTAL GA2TO2 GENERALE2 INDIRECTO2
CO2TO TOTAL EN MM(u)*a5o 4(.+5
$)
COSTOS SE"%N EL &OL%MEN #C& CMD)
COSTOS &ARIABLES EN MM$us/a'o Mo'to
DESCRIPCION MM(u)*a5o
-ateria pri-a +.35
ser.icios 0.3,(
-ano de o2ra directa '.((
astos de co-erciali5acion 0.4,(
CO2TO 6ARIA3LE (u) ()34
#C* CMOD+CMOI+"")
COSTOS *I,OS EN $us
DESCRIPCION
-ano de o2ra indirecta "!5;& 0.!,5
-anteni-iento "',!;& 0.+0!
la2oratorio "5;& 0.0(!
6irectorio "'0;& 0.0+4
*euros "';& 0.50!
CO2TO 7I8O 32 '.4,5
TOTAL CO2TO2 CT9/C7:C61 ).,5
-)
CALC%LO P%NTO DE E.%ILIBRIO Dato
Pr!cio u/i0ario 1! 2!/0a o 3o/1!ra1o Bs/u MM(u)*u
P&u C&u
045 020
Mo'to) u'%tar%o) IT CT C7 C6
6OLUMEN 50400000 !!3,0,00 '.4) ).(4
0 ;6ALUE< 108= '.4) ).(4
>&o" PE> ;6ALUE< '.4) '.4)
Ma? &o"u@$' a'ua" >> 50400000 '.4) '.4)
PE $' u'%dad$) 9C7*/P&u!C&u1 5)+0000 +,
PE $' 3) 9 P&u0PE u'%dad !+)()!0 $us
PE $' 3) 9 C7 * /1! /C&u*P&u1
Consumo
anual
Precio
unitario
CO2TO TOTAL DE MATERIALE2 INDIRECTO2 EN (u)
Costo Varia2le unitario "C.u@CV/Volu-en
anual& >s/unidad
Tota"
(u)*A5o
0 0.' 0.! 0.( 0.4 0.5 0.+ 0.3 0., 0.) '
A
'0,000,000.00
!0,000,000.00
(0,000,000.00
40,000,000.00
50,000,000.00
+0,000,000.00
Pu'to d$ EAu%"%-r%o
%? C?
C= CV
6o"u@$' $' +,
(
u
)
4)
INDICADORES DE PROD%CTI&IDAD '00; aBo %nterpretacion
Capacidad de produccion 0 50400000 k/aBo
%P. #$ produccion 0.0 450000 k/operario
%P. #$ total )00000.0 k/persona
0.0
%P. #P 3.4'! k de 6#7/$ as
%P. #P
%P. ?ecnico aBo CD7=E 50400000.0 k/aBo
%P. ?ecnico -es CD7=E CA66%FG k/-es
%P. ?ecnico dia "!0 dias/-es& CD7=E CA66%FG k/dia
%P. ?ecnico 4ora ", 4oras dia& CD7=E CA66%FG k/4ora
%P. =lu1o operarioAaBo 0 450000 k/aBoAoperario
%P. =lu1o operarioA-es 0 (3500 k/-esAoperario
%P. =lu1o operarioAdia 0 ',35 k/diaAoperario
%P. =lu1o HAH 0 !(4.(35 k/4oraAoperario
%P.7cono-ico CA66%FG $.enta/$costo
5)
IN&ERSIONES EN MA.%INARIA 6 E.%IPAMIENTO EN BS
Cant. 3)
DESCRIPCION
0
()
PRES%P%ESTO 6 E,EC%CION AL 31 DE ABRIL 2010
D$)cr%#c%o' Pro,ra@ado EB$cutado %EB$cuc%o'
'00 *er.icios personales '00,5+0
!00 *er.icios no personales 4(+50000
(00 #ateriales "Prod. 9 ad-inistracion& +350000
400 Acti.os =i1os (!000000
Pr$)u#u$)to tota" $' (u) 8=408540 0
10)
ESTADO DE IN"RESOS 6 E"RESOS AN%ALES
PLANTA PROD%CTORA DE
E' MM(u)
DATO2 100% 80% 120%
D$)cr%#c%o'
%nresos por .entas !!.,'
7resos '0.,(
Costos Varia2les ).(4
Costos =i1os 14C 0 0 0
Ut%"%dad d$ o#$rac%o' ''.,5 ''.,5 ''.,5 ''.,5
6epreciaciones 0.,54 0.,54 0.,54 0.,54
Gastos 0inancieros !12704 !1= !1=
Ut%"%dad 3ruta '' 0 0
%-puestos '5,5; =5=555 !24 !1= !1=
Ut%"%dad N$ta 7
PLANI*ICACION DE LA PROD%CCION
Conociendo la de-anda de los productos de -ani para 0ines del !0'0, plani0icar la produccion.paraI
Una politica de a1uste a la de-anda si al (0/*ep.el stock es 0
Octu!re No-iem!re Diciem!re Trim I.
PLAN DE A8U2TE A LA DEMANDA /0 /$ // 61
89 DDa) "a-ora-"$) 1780 1869 1958 0
Unidades/operarioAdia $2%00 $(22% $2%00 %122%
$0 D$@a'da u $$.0 .0 $0.0
Tra-aBador$) d%)#o'%-"$) 1 2
?ra2a1adores contratados 2
?ra2a1adores despedidos 11 8 10
?ra2a1adores e-pleados 19580 14952 19580 %($$/
Unidades producidas 80 -43 80
%n.entario neto
0 20 41 63
6ias acu-ulados 0 19500 34495 53995
6e-anda acu-ulada 0 19580 34532 54112
ProducciJn acu-ulada
Una politica de de capacidad constante si al (0/*ep.el stock es 0
Octu!re No-iem!re Diciem!re Trim I.
PLAN DE CAPACIDAD CON2TANTE /0 /$ // 61
89 DDa) 1780 1869 1958 5607
Unidades/operarioAdia $2%00 $(22% $2%00 %122%
$0 D$@a'da u $0.0 $0.0 $0.0 2.6
Tra-aBador$) d%)#o'%-"$) 1 2
?ra2a1adores contratados 2
?ra2a1adores despedidos 10 10 10
?ra2a1adores e-pleados 17800 18690 19580 %6030
Unidades producidas -1700 3695 80
%n.entario neto
0 20 41 63
6ias acu-ulados 0 19500 34495 53995
6e-anda acu-ulada 0 17800 36490 56070
0 '0 !0 (0 40 50 +0 30
0
'0000
!0000
(0000
40000
50000
+0000
Cur&a 2 d$ D$@a'da E Producc%o' acu@u"ada
ABu)t$ a "a d$@a'da
6e-anda acu-ul ada Producci Jn acu-ul ada
D%a)
3
o
")
%ta
)
0 '0 !0 (0 40 50 +0 30
0
'0000
!0000
(0000
40000
50000
+0000
Cur&a 2 d$ d$@a'da E #roducc%o' acu@u"ada P"a' Ca#ac%dad Co')ta't$
6e-anda acu-ulada d%a)
3
o
")
a
)
1
4
0
,
r
Precio Unitario Venta $us/>olsa '+0 ( ! 0.! 14
INGRE2O ANUAL DE 6ENTA2 (U2 '50000 '(3500 ',350 =04250
Nota! E" #r$c%o d$ &$'ta u'%tar%o #o'd$rado d$ 14 (u)*3o")a d$ 140 ,r )$ o-t%$'$ a)%.
/0,2=50=:0,=2402:0,44100,21
COSTO DE MANO DE OBRA EN $%S
D$)cr%#c%o' Co)to M$) Co)to A'ua"
Gerente General !0(' !+400
/e0e Ad-inistr. =in. )5! '!(35
/e0e Co-erciali5acion )5! '!(35
Desp. Ventas ('3 4'!5
Contador 50, ++00
*ecretaria (,' 4)50
C4o0er !54 ((00
Portero ')0 !435
/e0e Produccion ''4! '4,50
Desp. co-pras +(4.+'5(,4+ ,!50
Desp. Al-acen (,' 4)50
Desp. Control Calidad '!+) '+500
Co)to MO I'd%r$cta C012 117150
$perarios "'0o2reros& ')04 !4350
Co)to MO D%r$cta 1C04 24750
CO2TO MANO DE O3RA 10C15 141C00
NOM4RE O RA56N SOCIAL
N7 EMPLEADOR MINISTERIO DE TRA4A8O
N7 DE NIT
N7 DE EMPLEADOR #Ca"a de Salud'
PLANILLA DE S*ELDOS 9 SALARIOS
PERSONAL PERMANENTE
(En Bolivianos)
CORRESPONDIENTE AL MES DE ........................ DE /0$$
N7 APELLIDOS 9 NOM4RE NACIONALIDAD
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
CARNET DE
IDENTIDAD
:EC;A DE
NACIMIENTO
SE<O
#:)M'
12
13
14
15
16
TOTALES
NOM4RE DEL EMPLEADOR O REPRESENTANTE LEGAL
PLANILLA DE S*ELDOS 9 SALARIOS
PERSONAL PERMANENTE
(En Bolivianos)
CORRESPONDIENTE AL MES DE ........................ DE /0$$
:EC;A D=AS ;A4ER 4ONO DE ;ORAS E<TRAS
DE PAGADOS ;ORAS)D=A 4>SICO
MONTO
INGRESO MES PAGADAS N?MERO PAGADO
#A' #4' #C'
OC*PACI6N @*E
DESEMPEAA
ANTIGBEC
DAD
TOTALES
NOM4RE DEL EMPLEADOR O REPRESENTANTE LEGAL N7 DE DOC*MENTO DE IDENTIDAD
PDEina
PLANILLA DE S*ELDOS 9 SALARIOS
PERSONAL PERMANENTE
(En Bolivianos)
CORRESPONDIENTE AL MES DE ........................ DE /0$$
4ONOS Dominicales DESC*ENTOS
A:P RCCI.A
4ONO DE OTROS DOMINICAC OTROS
PROD*CCI6N 4ONOS LES #G' $/.3$& $1& DCTOS.
#D' #:' #E' AF4FCFDFEF: #;' #I' #8'
TOTAL
GANADO N*MERO DE
DIAS
DOMINICALES
N7 DE DOC*MENTO DE IDENTIDAD :IRMA
:EC;A ....... DE ................................. DE /0$$
de
PLANILLA DE S*ELDOS 9 SALARIOS
PERSONAL PERMANENTE
(En Bolivianos)
CORRESPONDIENTE AL MES DE ........................ DE /0$$
TOTAL L=@*IDO
DCTOS. PAGA4LE
#G' #L'
;FIF8 GCG
:IRMA DEL
EMPLEADO
:EC;A ....... DE ................................. DE /0$$
Pr$)u#u$)to F%'a'c%$ro. E'$ro 201 a D%c%$@-r$ 201
Co'c$#to) 3) Nota)
I',r$)o
%nreso de .entas 4, 000 '00 unidades por se-ana K 4, se-anas de tra2a1o
$tros inresos "' !00& ! ; de inresos de .entas
I',r$)o tota" 44 800
GA2TO2
#ateriales directos ) +00 6irectos
#ateriales indirectos ) +00 6irectos
*alarios !( ')!
Al8uiler ! 500 Denta $ '040, cuotas $ '400, aua $ +0
7neria electrica, as 9 aua !40 $+0 pro-edio por cuatri-estre
?elL0ono 400 7sti-ado $'00 por cuatri-estre
#anteni-iento de edi0icios !40 7sti-aciJn por el aBo
#anteni-iento de -a8uinaria 500 Contrato anual por -anteni-iento
%-prenta '00 7sti-ado
*euros (00
Gastos .arios de o0icina 4,0 ConcesiJn de $'0 por se-ana K 4, se-anas
Costos corrientes de transporte ' +!0
Pu2licidad !40 $!0 pro-edio por -es
Via1es/espectMculos (+0 $(0 pro-edio por -es
Caras 2ancariass 30
Gastos 0inancieros ' !00 '5; so2re $,000
4 personas K $ '00 2ruto por se-ana K 5! se-anas N
'',5; seuridad social de e-pleados
$!00 por responsa2ilidad e-presarial, etc., $'00 por
propiedad
?asa $'00O seuro $(00O reparaciones $500O
co-2usti2le $3!0
AuditorPa 500 7sti-aciJn
Tota" d$ ,a)to) 41 442
2u#$rG&%t*dHF%c%t 5 1=8