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PLAN DE NEGOCIO vr 7

empresario.creativo@gmail.com
www.gerencial.webs.com
Desarrollado por HERNAN CASTRO
PORTADA
PERFIL DE NEGOCIO
FLUJO DE PROCESOS
PROPIEDAD, PLANTA Y
EQUIPO
INVENTARIOS
CAPITAL INICIAL
RESUMEN PRESTAMO
DEPRECIACIONES
PRECIOS PROYECTADOS
PROYECCION DE
VENTAS 5 AOS
PRESUPUESTO DE
COSTOS
CONTROL GENERAL
ANALISIS COSTOS
UNITARIOS
DEFINICION PRECIO DE
VENTA
PRESUPUESTO DE
VENTAS
BASES DE NOMINA
PROYECCION DE
NOMINA
DISEO DE CARGOS
INVERSIONES
FUTURAS
DOFA - FACTORES DE
EXITO
DOFA - ANALISIS
PROYECCION DE
COSTOS 5 AOS
PRESUPUESTO DE
CAPACITACION
COSTOS Y GASTOS
RESUMEN DE DESEMBOLSOS
INICIALES
PUNTO DE
EQUILIBRIO
FLUJO DE EFECTIVO
AO 1
FLUJO DE EFECTIVO
5 AOS
BALANCE Y ESTADO DE
RESULTADOS INICIAL
BALANCE Y ESTADO DE
RESULTADOS PROYECTADOS
5 AOS
INDICADORES
FINANCIEROS
ANALISIS FINANCIERO
PARA
COMPLETAR
AUTOLLENADO Y
REVISION
DE CONTROL
ORGANIGRAMAS
UBICACION
FECHA:
Desarrollado por HERNAN CASTRO
MARTHA ANGELICA ROJAS CUARTAS
CARLOS EDUARDO FAGUA
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NOVIEMBRE 26 DE 2010
PROYECTO EMPRESARIAL
PLAN DE NEGOCIO vr 7
NOMBRE DEL PROYECTO
AFRODITA Centro de Estica
PARTICIPANTES
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EMPRESA:
Justificacin y Antecedentes del Proyecto:
MISION: Indique la razn de ser de su negocio
VISION: Indique cmo, cuando y en donde quiere ver a su empresa
AFRODITA Centro de Estica
1. En Bogot actualmente no existen centro de esttica especializados en resaltar la belleza natural.
2. En la actualidad existen un gran nmero de personas que se rehsan realizarse tratamientos quirrgicos,
pero quieren mejorar su imagen.
3. Algunas enfermedades ocasionan un impacto negativo en la apariencia personal de quienes la padecen.
4. Las personas con enfermedades terminales generalmente por recomendaciones mdicas no se deben
someter a tratamientos quirrgicos para mejorar su imagen personal.
5. Muchas personas necesitan mejorar su imagen personal para aumentar su auto estima.
Afrodita Centro de Esttica hacia el 2013 busca alcanzar la excelencia y reconocimiento a nivel local,
convirtindose en una empresa lder en Asesora y diseo de imagen, desarrollando tcnicas naturales, que le
generen al usuario una idealizacin con nuestra compaa.
Descripicin de la empresa
MISION, VISION, OBJETIVOS Y VALORES
Presta servicios personalizados y especializados en Asesora y Diseo de Imagen basados en la cosmetologa
corporal, capilar, facial y esttica empleando productos naturales, que satisfagan las necesidades y generen
soluciones a nuestros usuarios.
Somos un Centro integral de servicios profesionales en asesora y diseo de imagen, fundamentado en la
cosmetologa corporal, facial, capilar y esttica; permitiendo a nuestros usuarios llevar una vida sana, saludable
resaltando su belleza natural.
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OBJETIVO 1
ESTRATEGIAS:
OBJETIVO 2
ESTRATEGIAS:
OBJETIVO 3
ESTRATEGIAS:
OBJETIVO 4
ESTRATEGIAS:
Capacitando al personal en el a manejo y aplicacin de productos naturales.
Cumpliendo a cabalidad y excelencia con todos los servicios ofrecidos.
Realizando asesora de imagen de acuerdo a las necesidades de cada uno de nuestros clientes.
Ejecutando tratamientos de manera personalizada y ajustndolos a las necesidades de cada uno
Implementar tcnicas de belleza utilizando productos naturales en un 80% de todos nuestros servicios.
Liderar las empresas dedicadas a la Asesora y Diseo de imagen en Bogot para el ao 2013.
Ayudar a alcanzar los objetivos de cada uno de los clientes, en cinco terapias a partir de la fecha de incio de
cada tratamiento
Se ofrece una variedad de tratamientos en diferentes reas de la esttica.
OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS: Indique 5 Objetivos (lo que requiere realizar para alcanzar su VISION, y dos (2)
estrategias para cada Objetivo (cmo piensa cumplir cada Objetivo)
Fidelizar a los usuarios de nuestros servicios en un periodo de seis (6) meses.
Innovando en tcnicas y tecnologa de diseo de imagen personalizada.
Investigando y utilizando los beneficios de los productos naturales.
Ofreciendo calidad en nuestro servicios de belleza natural.
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OBJETIVO 5
ESTRATEGIAS:
OBJETIVO DE CALIDAD
VALORES: Cules son las normas de conducta empresarial que identificaran a su empresa?
Definicin de Objetivos
(Fidelidad) Afrodita Centro de Esttica crea una conexin verdadera, duradera y directa para con nuestros
usuarios. Brindndoles siempre un servicio personalizado diseado para cada uno de ellos, contado con
productos naturales y personal altamente calificado.
MERCADO
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Anlisis de Mercado
58%
29%
CARACTERISTICAS DEL MERCADO
Afrodita Centro de Esttica hace parte del sector de la belleza en Colombia, est relacionado con la oferta y
realizacin de Servicios personales de Asesora y Diseo de Imagen, Esttica Cosmetologa facial y Corporal y
Servicios de Salud
Anlisis del Sector y tendencias de crecimiento: Indique el comportamiento del sector en el que se mueve su
negocio. Si lo requiere adjunte la informacin necesaria para ampliar este punto.
MERCADO GLOBAL
MERCADO OBJETIVO
MERCADO META
Se encuentra ubicado en la localidad de usaque y comprende entre otros los
siguientes barrios Paseo de los Libertadores, Santa Barbar, Usaque, Club Contray,
los cedros etc.
CUALES SON SU
SNECESIDADES O GUSTOS?
QUE HACEN?
DONDE ESTAN UBICADOS?
QUIENES SON?
Afrodita Centro de Esttica va dirigido a hombre y mujeres de los estratos 3, 4, 5, y
5
150,000
POBLACION
300,000
519,024
EDAD?
Mejorar la imagen personal, versen bellos
Vanidad y moda
De los 25 aos de edad en adelante
Un ingreso promedio mensual de $2.500.000
Empresarios, empleados, comerciantes, independientes y amas de casa
INGRESOS PROMEDIO
OTRAS CARACTERISTICAS
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Anlisis de la Competencia
Cmo piensa aprovechar las debilidades de los competidores
Estrategias de Mercado
TERMOTERAPIA O MASAJE
A ABSE DE PIEDRAS
Concepto del Producto Servicio: Describa las caractersticas de sus productos y servicios. Si requiere ms
espacio adjunte anexo.
PRODUCTO O SERVICIO
Para este ejercicio se requiere un minimo de 2 productos/servicios y un mximo de 21
ASESORIA Y DISEO DE
IMAGEN
Realizado de forma personalizada teniendo en cuenta los rasgos fsicos y las
exigencias del cliente.
Efectuada a base de productos naturales (arcilla, fitoelementos, aguas termales)
con aceites esenciales
Cada piedra con una determinada temperatura se colocan en puntos especficos
del cuerpo en los chacras, usando la naturaleza con fuente de energa
Afrodita Centro de Esttica hasta la fecha cuenta con competencia indirecta en los siguientes campos:
Salas de Bellezas: Porque estas prestan servicios de cosmetologa facial y capilar, en algunos casos hasta
servicios de depilacin.
Centro de esttica: Los servicios prestados por estos son a base de tratamientos quirrgicos y no presta
servicios adicionales o complementarios.
Los SPA prestan sus servicios utilizando los avances tecnolgicos que existen actualmente en el mercado
Prestando servicios integrados con personal profesional, calificado y capacitado que brindando un excelente
servicios a nuestros clientes; Asesorndolos y disendoles una imagen personal de forma natural ayudndoles
a llevar una vida sana y saludable
CARACTERISTICAS
AROMATERAPIA
BIOSTETICA
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TERAPIA FLORAL
QUIROMASAJES
PODOLOGIA
REFLEXIOLOGIA
Efectuados para combatir la celulitis y la piel de naranja, con una novedosa tcnica
en aplicacin de una terapia de masajes sub-cutarios
El metodo pilates proporciona al cuerpo mas beneficios que los deportes
aerbicos, ya que no busca quemar grasa y caloras sino fortalecer la musculatura y
por sobre todo la conciencia corporal.

PILATES
Relajacin descontraturante, reutivo reafirmante, drenaje linftico, tratamiento de
glteos y mamas.
Nuevos tipos de cera que irriten lo menos posible la piel, llevan incluida una
ampolla retardante.
TRATAMIENTOS
CORPORALES
MASAJES
NATURATERAPIA
TRATAMIENTOS FACIALES
RELAJACION NATURAL, DEPRESION, STRES, ANSIEDAD, PRANOTEERAPIA
CUELLOS,HOMBROS,PIERNAS Y LUMBAGO, COLUMNA
SESIONES INDIVIDUALES Y PERSONALIZADOS
MAQUILLAJE
Masajes con manos, dirigido a mitigar los dolores musculares de forma natural.
DEPILACION
Fomentando la potencialidad del organismo a curarse a si mismo a base de aire
fresco, luz, agua, relajacin, alimentacin a base de productos naturales.
MASAJES SUBDERMICOS
Tratamientos Hidratantes, tratamientos de retinol, limpieza de cuitiz, tratamientos
de acne, encrespado de pestaas, tratamientos anti arrugas.
FACIOTERAPIA
Masajes faciales con tcnicas orientales
Asesora en el mejoramiento de salud
Totalmente profesionales resaltando la belleza natural. Especializado en maquillaje
para novias casuales.
Tratamiento de verrugas, dureza de callos, deformidad de los dedos, pie cavo, pie
galvo, pie plano, dedo en martillo, dedo en garra y juanetes .
Acta como fuente de energa para todo el cuerpo, ayudando a la reafirmacin
personal con elementos artesanales de oro, plata, mercurio, cobre, hierro, estao y
plomo.
Utilizando las esencias florares para reequilibrar o armonizar el campo energtico
sutil de las personas.
MASAJES CON ACEITES
TIBETANOS
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Estrategias de Distribucin
Qu tipo de distribucin utilizar?
Afrodita Centro de Esttica aplica la distribucin casi en un 90% realizando Venta directa
y el 10% restante efectuando servicios a domicilio.
Indique como piensa resolver las siguientes discrepancias de distribucin:
Diseando una zona exclusiva para ubicar los productos empleados en los
diferentes tratamientos. Los Desechos y basuras se clasificaran de acuerdo a la
normas de salubridad
Terapia de Alegra, antioxidante, reanimante produce alegra de vivir al producir
endorfinas molculas de felicidad, humecta, suaviza y revitaliza
TIEMPO
Manteniendo la disponibilidad cuando nuestro cliente lo requieran
UBICACIN
Estando cerca de nuestro clientes escuchando y resolviendo sus inquietudes de
forma rpida y oportuna.
ALMACENAJE
CANTIDAD
1. Contando con el personal necesario y capacitado para prestar los servicios
requeridos por los clientes.
2. Realizando labores por agenda de turnos.
Cortes avanzados, ondulacin, tinturas, variedad de colores, visos, mechas con
papel, bicolor, reflejos. PEINADOS DE NOVIAS, FANTASIA, CAUSALES
Baos y saunas naturales
SURTIDO
Trabajando con personal profesional y calificado en prestar todos los servicios
prestados y ofrecidos por nuestra empresa para satisfacer a cada uno de nuestros
clientes. 2. Contando con los productos necesarios para efectuar los
procedimientos requeridos por nuestros usuarios.Un grupo de profesionales en
diferentes reas. Dispuestos siempre a atenderle y orientarle en el momento que
lo requiera. En constante formacin y siempre al da en cuanto a novedades y
tratamientos, y as ofrecer un mejor servicio.
CHOCOLOTERAPIA
SPA
MANICURE Y PEDICURE
Realizados a base de hidromasajes y masajes relajantes, con diseos exclusivos
para cada ocasin
PELUQUERIA
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Estrategias de Promocin
Estrategias de Precio
Afrodita Centro de Esttica empleara la estrategia en cuanto al precio de: COSTO + MARGEN debido a que
todos nuestros servicios se manejaran a travs de paquetes de Asesora y Diseo de Imagen en las diferentes
reas.
Indique como piensa establecer los precios de venta de sus productos/servicios: COSTO + MARGEN, SEGN LA
COMPETENCIA, SEGN LA DEMANDA. Especifique la razn o razones que lo impulsan a ello.
Afrodita Centro de Esttica realizara una Estrategia de Promocin a travs de su pgina web, en los buscadores
y principales redes sociales de internet. Tambin se realizara publicidad en los medios de comunicacin,
televisin y revistas. Mediante relaciones publicas, venta directa y voz a voz. Se emplaran cada dos mese
paquetes promocionales para los nuevos clientes y se efectuaran obsequios a los clientes frecuentes.
1. Afrodita Centro de Esttica brinda sus clientes un servicio amable, profesional, discreto, respetuoso y
personalizado satisfaciendo todos sus requerimientos en el momento oportuno.
2. En Afrodita Centro de Esttica nuestros clientes encontrarn un servicio completo y profesional, para el
cuidado de la belleza.
3. Un servicio integral en el rea de la esttica, terapias, neuropata, depilacin, cosmetologa facial y capilar,
etc.
4. Nuestros Clientes disfrutaran de un centro de salud y belleza, donde a travs de tratamientos naturales
obtendr un estado de bienestar fsico, mental y espiritual.
5. Un equipo formado por profesionales altamente cualificados en el mundo de la esttica y las terapias
alternativas, todos integrados dentro de los conceptos naturistas.
6. Entre todo el personal del centro existe una estupenda cohesin, que hace que junto con sus preferencias
personales se pueda elegir la terapia y Asesora de Imagen que mejor se adapte a sus necesidades.
Estrategias de Servicio: Indique que razones tendr su cliente para adquirir sus productos o servicios.
(diferentes al precio)
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Presupuesto de Mercadeo
CUANTO ESTA DISPUESTO A INVERTIR EN:
COLOQUE UN VALOR SOLO EN UNA COLUMNA
AVISOS
TARJETAS DE PRESENTACION
INVESTIGACION DE MERCADOS
MERCADEO
PROMOCIONES
DISTRIBUCION
ANALISIS DE PRECIOS
Proyecciones de ventas
Poltica de cartera
CON RESPECTO A SUS VENTAS:
SUS VENTAS SERAN DE ESTRICTO CONTADO O CREDITO?
SI ALGUNAS SERAN A CREDITO CONTESTE:
0%
TENDRA OTRAS CONSIDERACIONES ADICIONALES? CUALES?
PROYECCION DE VENTAS
INDIQUE EL PORCENTAJE DE CRECIMIENTO DE VENTAS PARA LOS SIGUIENTES AOS
DEL AO 1 AL AO 2
DEL AO 2 AL AO 3
DEL AO 3 AL AO 4
DEL AO 4 AL AO 5
150,000
100,000
300,000
1,250,000
En los anexos 6 y 7 se podrn ver las respectivas proyecciones de las ventas mensuales (para el primer ao) y
anualizadas para los primeros 5 aos
30%
QUE PORCENTAJE DE SUS VENTAS MENSUALES CREE USTED QUE
SERAN A CREDITO?
300,000
1,720,000
40%
120,000
1,000,000
EXTRICTO CONTADO
MENSUAL
20%
10%
ANUAL
1,000,000
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Operacin
Ficha Tcnica del Producto Servicio
Estado de Desarrollo: si su(s) productos(s) se encuentran en etapa de desarrollo, indique su avance.
Descripcin del Proceso: Identifique los principales procesos de su empresa, y dibuje los tres (3) ms crticos.
ASESORIA Y DISEO DE IMAGEN: Se efectua de forma personalizada, inicialmente se toma una foto de cuerpo
entero, perfil y rostro del usario luego el aseor de imagen de manera computarizada realiza los asesoriamientos
y diseo de imagen de acuerdo a lo solicitado por nuestro cliente.
Adjunte en anexo una descripcin de las caractersticas tcnicas del producto o servicio a desarrollar:
capacidad, cualidades, diseo, tamao, tecnologa, caractersticas fisicoqumicas, condiciones climticas,
factores ambientales, caracteristicas de empaque y embalaje, almacenaje, etc. (indique el (los) producto (s)
Plan de Produccin: indique de manera breve que parmetros tendr en cuenta para establecer su Plan de
Produccin
ORGANIZACIN
TERMOTERAPIA O MASAJES A BASE DE PIEDRAS: Cada piedra con una determinada temperatura se colocan en
puntos especficos del cuerpo en los chacras, usando la naturaleza con fuente de energa
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Plan de Compras
PARA COMPRAS DE PROVEEDORES
EXTRICTO CONTADO
CREDITO Y CONTADO
QUE PROCENTAJE DE SUS COMPRAS SERAN A CREDITO? 0%
5%
Costo por Unidad de Producto y Costos de Produccin
ANEXOS:
Infraestructura
Infraestructura
ANEXOS:
QUE OTRAS CONSIDERACIONES TENDRIA EN CUENTA PARA LAS COMPRAS A
SUS PROVEEDORES?
EXTRICTO CONTADO
SUS COMPRAS A PROVEEDORES SERAN DE ESTRICTO
CONTADO O A CREDITO?
07 ANALISIS COSTO UNITARIO 11-A PRESUPUESTO DE COSTOS
05-A PROP PLANTA Y EQUIPO 06 INVENTARIO INICIAL
Parmetros Tcnicos Especiales: indique sus necesidades de equipamiento o materia prima especial, para
sacar adelante su proyecto. Tenga en cuenta la naturaleza de servicio y la dificultad o especialidad de su
CON RESPECTO A SU INVENTARIO TENDRA ALGUN
COLCHON DE SEGURIDAD? INDIQUE EN QUE
PORCENTAJE:
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Estrategia Organizacional
Anlisis DOFA
ANEXOS:
Organismos de Apoyo
Elabore el plano de distribucin en:
Comercio Electrnico
SI UTILIZARA LOS MEDIOS QUE BRINDA INTERNET PARA REALIZAR SUS VENTAS O PARTE DE ELLAS INDIQUE:
MES 1 MES 7 AO 2
MES 2 MES 8 AO 3
MES 3 MES 9 AO 4
MES 4 MES 10 AO 5
MES 5 MES 11
MES 6 MES 12
19-A DOFA FACTORES
DE EXITO
Criterios de ubicacin : especifique caracteristicas del local, bodega, edificacin. Indique si es propio (ser
comprado y ser de propiedad de la empresa), o es en arriendo, valor, ubicacin geogrfica.
Adjunte plano de distribucin interna. Indique cuanto considera que invertir en adecuacin.
04-B UBICACION
Afrodita Centro de Esttica contara con una pagina Web donde se brinda informacin de los servicios que
presta en el campo de Asesora y Diseo de Imagen, Esttica y Cosmetologa fundamentados en la belleza
Natural, vida sana y saludable; as mismo encontraran un link que les permite programar su visita a nuestro
establecimiento y efectuar el pago del tratamiento seleccionado.
Familia, Amigos, Instituciones, Sector Financiero
19-B DOFA ANALISIS
Planes para el comercio electrnico.Describa detalladamente cmo piensa utilizar Internet para comercializar
su producto o servicio.
SI PIENSA ARRENDAR INDIQUE EL VALOR MENSUAL DEL ARRIENDO 2,000,000
PARA EL PRIMER AO INDIQUE QUE PORCENTAJE DE
SUS VENTAS SERIAN A TRAVS DE INTERNET:
8,000,000
Cuenta con una ubicacin privilegiada, enmarcada en el sector comercial y de negocios entre la calle 100, la
avenida 19 y la carrera 15; as como tambin por una gran zona residencia correspondiente a los estrato 4, 5 y
6 a los cuales estamos dirigido. Rodeado de Cuatro (4) grandes parques del sector; a pocos minutos de los
principales Centros Comercial. Nuestro establecimiento cuenta con tres amplias zonas as: 1. Sala de Esttica
que consta de: Sauna, rea Aromaterapia y Choco terapia, rea de masajes relajantes y reafirmantes, rea de
duchas y rea de vestir. 2. Sala de Cosmetologa cuenta con las areas de Lavado, Manicure, Pedicure,
Maquillaje y Peluquera.
SI PIENSA COMPRAR EL SITIO ESCRIBA EL VALOR A INVERTIR
PARA LOS AOS
SIGUIENTES COMO SERIA?
CUANTO ESTA DISPUESTO A INVERTIR EN ARREGLOS LOCATIVOS?
Caractersticas de la ubicacin y del local:
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Afrodita Centro de Esttica contara con una pagina Web donde se brinda informacin de los servicios que
presta en el campo de Asesora y Diseo de Imagen, Esttica y Cosmetologa fundamentados en la belleza
Natural, vida sana y saludable; as mismo encontraran un link que les permite programar su visita a nuestro
establecimiento y efectuar el pago del tratamiento seleccionado.
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PRESUPUESTO
TIPO VALOR
ANUAL
ACCESO A INTERNET MENSUAL
Estructura Organizacional
Aspectos Legales
Constitucin Empresa y Aspectos Legales
Usted ser:
Si desea ser persona juridica indique el tipo de sociedad
Cuantos socios tendra su empresa?
1
Indique el costo de los trmites que deber realizar
VALOR ACTIVOS
VR MATRICULA MERCANTIL
VR REGISTRO ESTABLECIMIENTO DE COMERCIO
FORMULARIO REGISTRO
Elabore los organigramas en:
Persona Juridica
04-C ORGANIGRAMAS
Preparacin del presupuesto para el comercio electrnico. Proporcione un desglose detallado de los costos
involucrados en establecer, operar y mantener sus actividades de comercio electrnico.
Adjunte dos organigramas en los que indique la estructura con la que usted piensa empezar su negocio, y otra
en la que indique como piensa usted estar en el futuro
500,000
MANTENIMIENTO
DOMINIO
HOSTING
DISEO PAGINA
Empresa Unipersonal
200,000
4,000,000
200,000
Competencia en el comercio electrnico. Describa cmo utilizan el comercio electrnico sus mejores
competidores y la estrategia que piensa utilizar para perfeccionar sus prcticas.
4,900,000 TOTAL INVERSION
27,851,020
3,605
87,000
281,000
Estructura Organizacional
52,000
La gran mayora del mercado en el sector de la belleza utiliza la web para brindar informacin de sus servicios.
Afrodita Centro de Esttica adicionalmente les permite a sus usuarios, seleccionar, agendar y efectuar el pago
de los servicios deseados.
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1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
HONORARIOS MES
CONTADOR
ABOGADO
OTROS ASESORES
Seguros. Indique si desea asegurar su negocio o parte de l.
Indique si desea obtener algn tipo de Seguro en cuanto a:
Que porcentaje
desea asegurar
Patrimonio 100%
Propiedad,
planta y
equipo
100%
Inventarios 100%
27,851,020.00
Notariales
Especiales 5
valor del riesgo
5,000,000.00
Consultores y asesores profesionales. Enumere los nombres de su abogado, contador, agente de seguros y
otros profesionales.
Curaduria Urbana
Bomberos
Cmara de Comercio
371,605
$ 0
77,000
Sayco Acympro
232,091.8
300,000
R.U.T.
1,925,000
Especiales 1
NOMBRE
300,000
30,221.9
Especiales 2
Especiales 6
Los seguros son herramientas de proteccin importantes cuando se tiene algn tipo de riesgo viable por el tipo
de negocio que se tiene, por su ubicacin, por el tipo de producto, por la cantidad de dinero que se maneje, por
tener elementos, material, maquinaria etc, suceptible a robos o daos, por situaciones inmanejables como
medio ambiente, una azonada, etc.
303,980.37
Lorena Arias
Especiales 4
Especiales 3
34,000
41,666.7
50,000
3,626,624.00
Sanidad
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Costos Administrativos
Gastos de Personal
ANEXOS:
Desembolsos Iniciales
ANEXOS:
Gastos Anuales de Administracin
ANEXOS:
Contabilidad Y flujo De Caja
ANEXOS
Se crearan dos Cajas Menores: Una para gastos e imprevistos por $200.000, la cual
deber ser soportada con las facturas correspondientes y otra por $100.000 que
deber permanecer en la caja registradora en billetes y monedas sencillas. Se
efectuaran dos Arqueos diarios de Caja. Al en las maanas se debe efectuar los
registro contables y se consigna a diario los dineros recaudados. Se programaran
ARRIENDOS 2,000,000 $
16-A FLUJO EFECTIVO PRIMER AO 18-A BALANCE INICIAL
GASTOS NOTARIALES
MANTENIMIENTO
Controles internos. Explique: los controles internos y controles de caja, la poltica de firma de cheques, la
estrategia para controlar las mermas y la deshonestidad, as como el control de la mercadera entrante que
pretenda utilizar.
MANEJO DE DINEROS
FOTOCOPIAS
LAVANDERIA
13 COSTOS Y GASTOS
250,000
14 DESEMBOLSOS INICIALES
350,000
CAFETERIA
INDIQUE DE ACUERDO A SU INVESTIGACION PREVIA, CUANTO CONSIDERA SERAN LOS GASTOS MENSUALES
DE LOS SIGUIENTES RUBROS:
200,000
12-B NOMINA
ASEO
1,000,000
TAXIS Y BUSES
TRANSPORTE
12-C CAPACITACION
300,000
300,000
100,000
SERVICIOS PUBLICOS
100,000
VIGILANCIA
UTILES Y PAPELERIA
FINANZAS
Contabilidad. En un anexo separado, confeccione un balance inicial y los estados de resultados proyectados de
los primeros seis a doce meses.
4,000,000
PRESTACION DE SERVICIOS
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Ingresos
Fuentes de Financiacin:
El origen de sus recursos sern por:
VALOR
No se manejan cuentas por cobrar porque nuestros servicios son pago de contado
Los inventarios se manejaran en un sistema de inventarios, soportados con fichas
de ingreso y ordenes de salida
Las chequeras deben permanecer bajo llave y son responsabilidad de la Gerencia,
las cuales debe llevar una firma y sello seco en el momento de girar cheque, para
efectuar cheque se contaran con procedimientos establecidos entre la gerencia y
contabilidad.
PROVEEDORES
No se manejan por las ventas son servicios personalizados
Incentivando a los empleados en el trato y remuneracin para crear sentido de
perteneca y lealtad para con la empresa. Brindaoles un trato amable y cordial.
Todos los empleados contaran con vestir con su respetivo locker donde deben
dejar todos los objetos ajenos al trabajo, deben ingresar a laborar con el uniforme
y permitir las requisas al ingreso y salida. Adicionalmente se tendra un sistema
cerrado de cmaras de seguridad.
Realizando un cronograma de pago de cuentas por pagar, para ser cancelados cas
quince das
Inicialmente se comprara de estricto contado y luego que nos demos a conocer en
el mercado se manejara crdito a 30 o 60 das
CUENTAS POR PAGAR
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
03-B RESUMEN PRESTAMO 03-A CAPITAL INICIAL
MANEJO DE CHEQUERAS
Las devoluciones a proveedores se efectuaran a travs de notas crdito o
devoluciones directas por mala calidad de los productos o fechas de vencimiento
ROBO POR PARTE DE
EMPLEADOS
TOTAL RECURSOS
DEVOLUCION DE
MERCANCIA DE
PROVEEDOR
DEVOLUCION DE
MERCANCIA VENDIDA
LEALTAD DE
COLABORADORES
PROPIOS: EFECTIVO - ACTIVOS
5,000,000
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PRESTAMO PERSONAL
OTROS
50,000,000 55,000,000
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SI ES UN PRESTAMO EMPRESARIAL INDIQUE
VALOR PRESTAMO
TASA
1.25%
MENSUAL
16.08%
PLAZO DE PAGO 4 AOS 30
SI TIENE PERIODO DE GRACIA INDIQUELO 6 MESES
Formatos Financieros
ANEXOS
Egresos
Egresos
ANEXOS:
Plan Operativo
Cronograma de Actividades
DIAS SEMANAS AOS
24
16
12
4
8
24
Polticas de capacitacin. Describa sus planes de contratacin y capacitacin de personal
Indique el tipo de capacitacin, valor, cantidad de personas y ao en el que se realizar
curso
valor por
persona
ao1 ao2 ao3 ao4 ao5
Superacion
Personal
2 2 2 2 2
servicio al
cliente
2 2 2 2 2
Bioseguridad 200,000 2 2 2 2 2
ADECUACION
17 INVERSIONES FUTURAS
ACTIVIDAD
ORGANIZACIN
13 COSTOS Y GASTOS
INDIQUE EL TIEMPO QUE SERA PREVISTO
PARA CADA ACCION
DIGITE LA CANTIDAD DE PERSONAS QUE TOMARAN EL CURSO
PROMOCION
PLAN OPERATIVO
ESTUDIOS PRELIMINARES
50,000,000
18-B BALANCE PROYECTADO 16-B FLUJO
PUESTA EN MARCHA
DISEO Y PRODUCCION
16-A FLUJO EFECTIVO PRIMER AO
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Cosmetoligia
Facial Corporal
estetica
2 2 2 2 2
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Fisioterapia 400,000 2 2 2 2 2
Actualizacion
Sistemas
50,000 2 2 2 2 2
Evacuacion 2 2 2 2 2
Manicure y
Pedicure Nuevas
Tecnicas
350,000 1 1 1 1 1
Nuevas Tecnicas
en Coloracion
Capilar
350,000 1 1 1 1 1
Nutricin 150,000 1 1 1 1 1
Utilizacion de
Recursos
100,000 2 2 2 2 2
INDIQUE COMO REALIZARA LA CONTRATACION DE PERSONAL
Metas Sociales del Plan de Negocio- Responsabilidad Social
Empleo
Afrodita Centro de Esttica Incialmente generara (19) empleos directos y Cuarenta (40) empleos indirectos,
despues de su primer semestre generar cuarenta (40) empleos directos, mas de 60 empleos indirectos.
Afrodita Centro de Esttica manejara el siguiente tipo de Contratacin:
1. Contrato a Termino Fijo: En este sistema se cancelara un salari bsico con todas la prestaciones de ley.
Manteniendo una nomina fija as:
Gerente o Propietario (1)
Coordinador General (1)
Auxiliares (1)
Servicios Generales (1)
Metas Sociales
Afrodita Centro de esttica realizara una vez al ao jornadas de Asesora de Imagen , Esttica y Cosmetologa
en los Jardines Infantiles del I.C.B.F y Colegios Distritales.
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Afrodita Centro de Esttica Incialmente generara (19) empleos directos y Cuarenta (40) empleos indirectos,
despues de su primer semestre generar cuarenta (40) empleos directos, mas de 60 empleos indirectos.
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Afrodita Centro de Esttica tiene proyectado que despus de (18) meses de establecer en el mercado abrir
sucursales en las ciudades de Medelln, Cali, Pereira e Ibagu.
1. Ataque terroristas: Llamando a nuestros clientes frecuentes a contarle lo sucedido, brindndoles la opcin
de continuar con nuestros servicios a domicilio sin recargo de forma temporal, hasta tener nuevamente la
infraesturural del local comercial.
2. Por causa Natural. Avisando a nuestro clientes lo sucedido y ofreciendo promociones en nuestro servicios.
Manejo de problemas graves. Describa situaciones de condiciones adversas y la manera en que piensa
enfrentarlas.
Expansin: Describa su crecimiento: tal vez quiera incluir el desarrollo de una operacin rentable a nivel piloto,
fuentes de financiamiento, flujo de caja, sistema contable instaurado, plan de incentivos para gerentes,
paquete y polticas de beneficios, economas de escala.
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Concepto del Negocio
Potencial del Mercado en Cifras
58%
29%
Ventajas Competitivas y Propuesta de Valor
Resumen de las Inversiones Requeridas
66%
9%
25%
RESUMEN EJECUTIVO
519,024
Presta servicios personalizados y especializados en Asesora y Diseo de Imagen basados en la cosmetologa
corporal, capilar, facial y esttica empleando productos naturales, que satisfagan las necesidades y generen
soluciones a nuestros usuarios.
1. Afrodita Centro de Esttica brinda sus clientes un servicio amable, profesional, discreto, respetuoso y
personalizado satisfaciendo todos sus requerimientos en el momento oportuno.
2. En Afrodita Centro de Esttica nuestros clientes encontrarn un servicio completo y profesional, para el
cuidado de la belleza.
3. Un servicio integral en el rea de la esttica, terapias, neuropata, depilacin, cosmetologa facial y capilar,
etc.
4. Nuestros Clientes disfrutaran de un centro de salud y belleza, donde a travs de tratamientos naturales
obtendr un estado de bienestar fsico, mental y espiritual.
5. Un equipo formado por profesionales altamente cualificados en el mundo de la esttica y las terapias
alternativas, todos integrados dentro de los conceptos naturistas.
10,457,605.00 $
GASTOS LEGALES Y DE
ADECUACION
INVENTARIO INICIAL
ACTIVOS FIJOS
MERCADO OBJETIVO 150,000
POBLACION
27,851,020.00 $
MERCADO META 300,000
MERCADO GLOBAL
3,626,624.00 $
41,935,249.00 $
1
2
3
GASTOS LEGALES Y DE
ADECUACION
INVENTARIO INICIAL
ACTIVOS FIJOS
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Proyecciones de Ventas y Rentabilidad
ao
AO 1
248%
AO 2
248%
AO 3
248%
AO 4
248%
AO 5
248%
Capital de Trabajo
ao
0
1
2
3
4
5
Conclusiones Financieras y Evaluacin de Viabilidad
capital de trabajo
$ 713,627,566
$ 493,464,963
ventas costos
$ 884,110,357
La empresa cuenta con un capital de trabajo de:
$ 322,568,747
$ 187,391,738
$ 72,453,934
$ -33,308,625
$ 355,633,769
$ 254,024,121
$ 195,403,170
$ 162,835,975
$ 148,032,704
$ 1,237,754,500
$ 680,084,890
$ 566,737,408
$ 515,215,826
AO
1
AO
2
AO
3
AO
4
AO
5
VENTAS
AO
1
AO
2
AO
3
AO
4
AO
5
COSTOS
AO
0
AO
1
AO
2
AO
3
AO
4
AO
5
capital de trabajo
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03-A CAPITAL INICIAL
03-B RESUMEN PRESTAMO
04-A FLUJO DE PROCESOS
04-B UBICACION
04-C ORGANIGRAMAS
05-A PROP PLANTA Y EQUIPO
05-B DEPRECIACIONES
06 INVENTARIO INICIAL
07 ANALISIS COSTO UNITARIO
08 DEFINICION DE VR DE VENTA
09 PRECIOS PROYECTADOS
10-A PRESUPUESTO DE VENTAS
10-B VENTAS ANUALIZADAS
11-A PRESUPUESTO DE COSTOS
11-B COSTOS ANUALIZADOS
12-A BASES NOMINA
12-B NOMINA
12-C CAPACITACION
12-D CARGOS
13 COSTOS Y GASTOS
14 DESEMBOLSOS INICIALES
15 PUNTO DE EQUILIBRIO
16-A FLUJO EFECTIVO PRIMER AO
16-B FLUJO PROYECTADO
17 INVERSIONES FUTURAS
18-A BALANCE INICIAL
18-B BALANCE PROYECTADO
19-A DOFA FACTORES DE EXITO
19-B DOFA ANALISIS
20-A INDICADORES
20-B ANALISIS FINANCIERO
ANEXOS
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03-A CAPITAL INICIAL
EMPRESA: AFRODITA Centro de Estica
CAPITAL INICIAL 5,000,000 $
Persona Juridica
TIPO DE EMPRESA
NUMERO DE
SOCIOS
VR CADA
CUOTA/ACCION
Empresa Unipersonal
1 5,000,000
SI VA A REQUERIR DE PRESTAMO INDIQUE LA INFORMACION SIGUIENTE:
Valor del prstamo 50,000,000 $
Tasa de inters ANUAL 16% valor cuota mensual 1,418,947 $
Plazo en aos 4
Nmero de pagos al ao 12
Fecha inicial del prstamo 03/03/2010
03/03/2010
IR A MENU
Mar 2010 Mar 2010
Lun Mar Mi Jue Vie Sb Dom
22 23 24 25 26 27 28
1 2 3 4 5 6 7
8 9 10 11 12 13 14
15 16 17 18 19 20 21
22 23 24 25 26 27 28
29 30 31 1 2 3 4
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03-B RESUMEN PRESTAMO
FLUJO DEL PRESTAMO
Importe del prstamo 50,000,000
Tasa de inters anual 16.08% E.A.
Plazo del prstamo en aos 4
Nmero de pagos al ao 12
Fecha inicial del prstamo 1/1/2010
CAPITAL INTERES
Pago programado 1,418,947 1,041,667 377,280
Nmero de pagos programado 48
Inters total SIN PERIODO DE GRACIA 18,109,452
Inters total CON PERIODO DE GRACIA 21,859,452
PERIODO DE GRACIA 6 <====== DIGITE PERIODO DE GRACIA SI SU PRESTAMO SE LO OTORGA
RESUMEN DE EROGACIONES
0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
CAPITAL 12,263,682 17,027,363 17,027,363 17,027,363 8,513,682
INTERES 6,013,682 4,527,363 4,527,363 4,527,363 2,263,682
SALDO 50,000,000 43,750,000 31,250,000 18,750,000 6,250,000 0
IR A MENU
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04-A FLUJO DE PROCESOS
OBJETIVO
OBSERVACION PARTICIPANTE FLUJO
NOMBRE DEL PROCESO
IR A MENU
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04-A FLUJO DE PROCESOS
Pg 35 de 73
04-A FLUJO DE PROCESOS
OBJETIVO
NOMBRE DEL PROCESO
PARTICIPANTE FLUJO OBSERVACION
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04-A FLUJO DE PROCESOS
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04-A FLUJO DE PROCESOS
OBJETIVO
NOMBRE DEL PROCESO
PARTICIPANTE FLUJO OBSERVACION
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04-B UBICACION
PLANO DE DISTRIBUCION DEL NEGOCIO IR A MENU
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04-C ORGANIGRAMAS
ORGANIGRAMA DE INICIO
ORGANIGRAMA FUTURO
IR A MENU
GERENTE
SERVICIO
AL
CLIENTE
ASESORIA Y
DISEO
IMAGEN
ZONA
HUMEDAD
COSMETOLI
A
AUXILIAR
GERENTE
ADMINISTRATIVO
EJECUTIVO
VENTAS
DISEADOR
FISOTERAPEUTA
RECEPCION
ETIQUETA Y
GLAMUR
MASAJISTA
RECURSO HUMANO CAJA AUXILIAR AUXILIAR
SERVICIOS
GENERALES
AUXILIAR AUXILIAR
COSMETOLOGA
ESTETISISTA
AUXILIAR
AUXILIAR
JUNTA DIRECTIVA
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO
CONTADOR
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO
COORDINADOR
CONTADOR
AUXILIAR AUXILIAR AUXILIAR
SERVICIOS
GENERALES
SERGURIDAD
MANTENIMIENT
O
ASISTENTE
CONTABLE
AUXILIAR AUXILIAR
AUXILIAR
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05-A PROP PLANTA Y EQUIPO
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
valor Costo
cantidad DESCRIPCION unitario Real
EQUIPOS DE COMPUTO 816,000 5,100,000 5,916,000
1 Caja Registradora Numerica Elec 250,000 x 40,000 250,000 290,000
1 Sofware Diseo de Imagen 600,000 x 96,000 600,000 696,000
1 Impresora 200,000 x 32,000 200,000 232,000
3 Camaras Fotograficas 350,000 x 168,000 1,050,000 1,218,000
3 Computadores Core Dual 1,000,000 x 480,000 3,000,000 3,480,000
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
MUEBLES Y ENSERES 1,078,400 9,639,500 11,181,820
5 Sillas Ergonomicas 174,000 x 139,200 870,000 1,009,200
3 Sofa sala de espera 150,000 x 72,000 450,000 522,000
2 Mesas sala de espera 150,000 x 48,000 300,000 348,000
4 Mesas Escritorios 150,000 x 96,000 600,000 696,000
2 Lavacabezas Silla 290,000 x 92,800 580,000 672,800
8 Silla Peluqueria Fijas Neumaticas 220,000 x 281,600 1,760,000 2,041,600
5 Juegos mesa y dos silla Manicure 220,000 x 176,000 1,100,000 1,276,000
4 Juegos mesa y dos silla pedicure 180,000 x 115,200 720,000 835,200
3 Camillas 120,000 x 57,600 360,000 417,600
1 Mesa Sala de estetica 120,000 x 19,200 120,000 139,200
5 kit Unas manicure con hidromasaje 49,900 x 39,920 249,500 289,420
1 sillon puff 100,000 x 16,000 100,000 116,000
2 Organizadores de Peluqueria 140,000 x 44,800 280,000 324,800
10 kit de peluqueria 110,000 x 176,000 1,100,000 1,276,000
1 greca 250,000 x 40,000 250,000 290,000
1 nevera 800,000 x 128,000 800,000 928,000
- - -
- - -
EQUIPO DE COMUNICACIONES 1,483,200 9,270,000 10,753,200
1 planta telefonica 1,000,000 x 160,000 1,000,000 1,160,000
1 conmutador 250,000 x 40,000 250,000 290,000
4 Telefonos 30,000 x 19,200 120,000 139,200
1 circuito cerrado de seguridad 2,500,000 x 400,000 2,500,000 2,900,000
3 televisores lcd 1,200,000 x 576,000 3,600,000 4,176,000
1 sistema musica ambiental 1,200,000 x 192,000 1,200,000 1,392,000
5 Radios Comunicaciones 120,000 x 96,000 600,000 696,000
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
VEHICULOS - - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
MAQUINARIA - - -
DIGITE LAS INVERSIONES NECESARIAS EN EQUIPOS DE COMPUTO, MUEBLES Y ENSERES, EQUIPOS DE COMUNICACIONES,
VEHICULOS, MAQUINARIA, ETC .
(DIGITE LOS VALORES SIN IVA)
marque con x
si debe
calcular iva
VALOR IVA COSTO SIN IVA
IR A MENU
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05-A PROP PLANTA Y EQUIPO
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
valor Costo
cantidad DESCRIPCION unitario Real
DIGITE LAS INVERSIONES NECESARIAS EN EQUIPOS DE COMPUTO, MUEBLES Y ENSERES, EQUIPOS DE COMUNICACIONES,
VEHICULOS, MAQUINARIA, ETC .
(DIGITE LOS VALORES SIN IVA)
marque con x
si debe
calcular iva
VALOR IVA COSTO SIN IVA
IR A MENU
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
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- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
TERRENOS Y EDIFICACIONES - - -
1 - - - -
- - -
- - -
- - -
- - -
TOTALES $ 3,377,600 $ 24,009,500 $ 27,851,020
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05-B DEPRECIACIONES
DEPRECIACIONES SISTEMA LINEA RECTA
cantidad DESCRIPCION COSTO
AOS A
DEPRECIA
R
VR ANUAL VR ACTIVO DEP VR ACTIVO DEP VR ACTIVO DEP VR ACTIVO DEP VR ACTIVO DEP
0 EQUIPOS DE COMPUTO 5,916,000 1,972,000 3,944,000 1,972,000 1,972,000 1,972,000 - 1,972,000 - - - -
1 Caja Registradora Numerica Elec 290,000 3 96,667 193,333 96,667 96,667 96,667 - 96,667 - - - -
1 Sofware Diseo de Imagen 696,000 3 232,000 464,000 232,000 232,000 232,000 - 232,000 - - - -
1 Impresora 232,000 3 77,333 154,667 77,333 77,333 77,333 - 77,333 - - - -
3 Camaras Fotograficas 1,218,000 3 406,000 812,000 406,000 406,000 406,000 - 406,000 - - - -
3 Computadores Core Dual 3,480,000 3 1,160,000 2,320,000 1,160,000 1,160,000 1,160,000 - 1,160,000 - - - -
0 0 - 3 - - - - - - - - - - -
0 0 - 3 - - - - - - - - - - -
0 0 - 3 - - - - - - - - - - -
0 0 - 3 - - - - - - - - - - -
0 0 - 3 - - - - - - - - - - -
0 MUEBLES Y ENSERES 11,181,820 1,118,182 10,063,638 1,118,182 8,945,456 1,118,182 7,827,274 1,118,182 6,709,092 1,118,182 5,590,910 1,118,182
5 Sillas Ergonomicas 1,009,200 10 100,920 908,280 100,920 807,360 100,920 706,440 100,920 605,520 100,920 504,600 100,920
3 Sofa sala de espera 522,000 10 52,200 469,800 52,200 417,600 52,200 365,400 52,200 313,200 52,200 261,000 52,200
2 Mesas sala de espera 348,000 10 34,800 313,200 34,800 278,400 34,800 243,600 34,800 208,800 34,800 174,000 34,800
4 Mesas Escritorios 696,000 10 69,600 626,400 69,600 556,800 69,600 487,200 69,600 417,600 69,600 348,000 69,600
2 Lavacabezas Silla 672,800 10 67,280 605,520 67,280 538,240 67,280 470,960 67,280 403,680 67,280 336,400 67,280
8 Silla Peluqueria Fijas Neumaticas 2,041,600 10 204,160 1,837,440 204,160 1,633,280 204,160 1,429,120 204,160 1,224,960 204,160 1,020,800 204,160
5 Juegos mesa y dos silla Manicure 1,276,000 10 127,600 1,148,400 127,600 1,020,800 127,600 893,200 127,600 765,600 127,600 638,000 127,600
4 Juegos mesa y dos silla pedicure 835,200 10 83,520 751,680 83,520 668,160 83,520 584,640 83,520 501,120 83,520 417,600 83,520
3 Camillas 417,600 10 41,760 375,840 41,760 334,080 41,760 292,320 41,760 250,560 41,760 208,800 41,760
1 Mesa Sala de estetica 139,200 10 13,920 125,280 13,920 111,360 13,920 97,440 13,920 83,520 13,920 69,600 13,920
5 kit Unas manicure con hidromasaje 289,420 10 28,942 260,478 28,942 231,536 28,942 202,594 28,942 173,652 28,942 144,710 28,942
1 sillon puff 116,000 10 11,600 104,400 11,600 92,800 11,600 81,200 11,600 69,600 11,600 58,000 11,600
2 Organizadores de Peluqueria 324,800 10 32,480 292,320 32,480 259,840 32,480 227,360 32,480 194,880 32,480 162,400 32,480
10 kit de peluqueria 1,276,000 10 127,600 1,148,400 127,600 1,020,800 127,600 893,200 127,600 765,600 127,600 638,000 127,600
1 greca 290,000 10 29,000 261,000 29,000 232,000 29,000 203,000 29,000 174,000 29,000 145,000 29,000
1 nevera 928,000 10 92,800 835,200 92,800 742,400 92,800 649,600 92,800 556,800 92,800 464,000 92,800
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 EQUIPO DE COMUNICACIONES 10,753,200 3,584,400 7,168,800 3,584,400 3,584,400 3,584,400 - 3,584,400 - - - -
1 planta telefonica 1,160,000 3 386,667 773,333 386,667 386,667 386,667 - 386,667 - - - -
1 conmutador 290,000 3 96,667 193,333 96,667 96,667 96,667 - 96,667 - - - -
4 Telefonos 139,200 3 46,400 92,800 46,400 46,400 46,400 - 46,400 - - - -
1 circuito cerrado de seguridad 2,900,000 3 966,667 1,933,333 966,667 966,667 966,667 - 966,667 - - - -
3 televisores lcd 4,176,000 3 1,392,000 2,784,000 1,392,000 1,392,000 1,392,000 - 1,392,000 - - - -
1 sistema musica ambiental 1,392,000 3 464,000 928,000 464,000 464,000 464,000 - 464,000 - - - -
5 Radios Comunicaciones 696,000 3 232,000 464,000 232,000 232,000 232,000 - 232,000 - - - -
0 0 - 3 - - - - - - - - - - -
0 0 - 3 - - - - - - - - - - -
0 0 - 3 - - - - - - - - - - -
0 0 - 3 - - - - - - - - - - -
0 0 - 3 - - - - - - - - - - -
0 VEHICULOS - - - - - - - - - - - -
0 0 - 5 - - - - - - - - - - -
0 0 - 5 - - - - - - - - - - -
0 0 - 5 - - - - - - - - - - -
0 0 - 5 - - - - - - - - - - -
0 0 - 5 - - - - - - - - - - -
0 0 - 5 - - - - - - - - - - -
0 0 - 5 - - - - - - - - - - -
0 0 - 5 - - - - - - - - - - -
0 0 - 5 - - - - - - - - - - -
0 MAQUINARIA - - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
AO 5 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
IR A MENU
Pg 43 de 73
05-B DEPRECIACIONES
DEPRECIACIONES SISTEMA LINEA RECTA
cantidad DESCRIPCION COSTO
AOS A
DEPRECIA
R
VR ANUAL VR ACTIVO DEP VR ACTIVO DEP VR ACTIVO DEP VR ACTIVO DEP VR ACTIVO DEP
AO 5 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
IR A MENU
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 0 - 10 - - - - - - - - - - -
0 TERRENOS Y EDIFICACIONES - - - - - - - - - - - -
1 0 - 20 - - - - - - - - - - -
0 0 - 20 - - - - - - - - - - -
0 0 - 20 - - - - - - - - - - -
0 0 - 20 - - - - - - - - - - -
0 0 - 20 - - - - - - - - - - -
TOTALES 6,674,582 21,176,438 6,674,582 14,501,856 6,674,582 7,827,274 6,674,582 6,709,092 1,118,182 5,590,910 1,118,182
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06 INVENTARIO INICIAL
INVENTARIO INICIAL
valor Costo
cantidad DESCRIPCION unitario Real
12 aceite de belleza 8,500 x 16,320 102,000 118,320
12 Aceite de cuerpo 8,500 x 16,320 102,000 118,320
12 Aceite de Masajes con aceites escensiales 8,500 x 16,320 102,000 118,320
12 gel de ducha 6,500 x 12,480 78,000 90,480
12 leche de bao 6,500 x 12,480 78,000 90,480
12 Ritual de belleza 18,000 x 34,560 216,000 250,560
12 Vela de Masajes con aceites escenciales 18,000 x 34,560 216,000 250,560
6 Crema Nutritva facial 12,000 x 11,520 72,000 83,520
6 Mineral pasion maquillaje 12,000 x 11,520 72,000 83,520
6 Corrector de Micropigmentacion 25,000 x 24,000 150,000 174,000
5 Gales de Colors fantasia uas 15,000 x 12,000 75,000 87,000
4 kit permanente de pestaas y cejas 28,000 x 17,920 112,000 129,920
4 Kit de pincels 6,500 x 4,160 26,000 30,160
12 Kit Cremas reductoras 9,500 x 18,240 114,000 132,240
12 Kit de colageno 6,500 x 12,480 78,000 90,480
12 kit de tintes 6,500 x 12,480 78,000 90,480
12 kit liquidos manicure 6,500 x 12,480 78,000 90,480
12 lKit liquidos cabello 8,500 x 16,320 102,000 118,320
12 Crema clorofila esmeralda 9,500 x 18,240 114,000 132,240
12 cartuchos de cera 7,500 x 14,400 90,000 104,400
12 ampollas inhibridoras de bello 9,500 x 18,240 114,000 132,240
4 Kit de base mineral 8,500 x 5,440 34,000 39,440
12 gel fijador cabello 6,500 x 12,480 78,000 90,480
12 gel risado cabello 6,500 x 12,480 78,000 90,480
12 cilicona cabello 6,500 x 12,480 78,000 90,480
12 Shammpo profesional 20,000 x 38,400 240,000 278,400
6 Tratamiento capilar seco 12,000 x 11,520 72,000 83,520
6 Tratamiento capilar graso 12,000 x 11,520 72,000 83,520
6 Tratamientos capilar tinturados 15,000 x 14,400 90,000 104,400
6 Balsamo cabello 20,000 x 19,200 120,000 139,200
2 caja guantes desechables 8,500 x 2,720 17,000 19,720
2 cajas tapabocas 8,000 x 2,560 16,000 18,560
1 caja papel higienico dispensador 8,000 x 1,280 8,000 9,280
2 jabon tocador manos 8,000 x 2,560 16,000 18,560
24 Toallas Faciales 300 x 1,152 7,200 8,352
24 Toallas Corporales 500 x 1,920 12,000 13,920
24 Batas Bao 800 x 3,072 19,200 22,272
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
TOTALES $ 500,224 $ 3,126,400 $ 3,626,624
DIGITE EL INVENTARIO INICIAL DE INSUMOS, MATERIA PRIMA O MERCANCIA QUE TENDRA USTED COMO INVENTARIO INICIAL
marque con
x si debe
calcular iva
VALOR IVA COSTO SIN IVA
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07 ANALISIS COSTO UNITARIO
ANALISIS DE COSTOS UNITARIOS
VARIABLES
PRODUCTO A B C D E F G H I J K L
PORCION
VENTA
VR
PORCION
componente Asesor Programas
cantidad
valor 3,000 800 3,800 - 3,800.0 1 3800
componente Aceites Esencias Arcilla Fitoelementos Agua TermalTerapeuta
cantidad
valor 800 1,200 100 100 100 2,000 4,300 - 4,300.0 1 4,300
componente Piedras Aceites Terapeuta
cantidad
valor 100 800 2,000 2,900 - 2,900.0 1 2,900
componente Flores Esencias Terapeuta
cantidad
valor 550 1,200 2,000 3,750 - 3,750.0 1 3,750
componente Aceites Terapeuta
cantidad
valor 1,500 3,500 5,000 - 5,000.0 1 5,000
componente Aceites Terapeuta
cantidad
valor 800 3,500 4,300 - 4,300.0 1 4,300
componente Aceites Terapeuta
cantidad
valor 800 3,500 4,300 - 4,300.0 1 4,300
componente Relajacion Depresion Stres Ansiedad PranoterapiaPiernas Cuello Lumbago Hombros Columna Terapeuta
cantidad
valor 3,000 3,500 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 1,500 32,000 - 32,000.0 1 32,000
componente Toallas Terapeuta Esencias Aceites
cantidad
valor 800 3,000 2,000 500 6,300 - 6,300.0 1 6,300
componente Asesor Frutas Jugos Naturales MaterialDidactico
cantidad
valor 3,500 1,000 1,000 2,000 7,500 - 7,500.0 1 7,500
componente Liquidos CorrectoresToallas Instructores
cantidad
MASAJES
TRATAMIENTOS
CORPORALES
REFLEXIOLOGIA
PODOLOGIA
SI TIENE
IVA
INDIQUEL
O AQU
MARQUE
CON X
TERAPIA FLORAL
MASAJES CON ACEITES
TIBETANOS
QUIROMASAJES
NATURATERAPIA
COSTO
TOTAL
VR IVA
INTRODUCIR COSTOS POR INGREDIENTE O COMPONENTE DE SU PRODUCTO O SERVICIO NO SON CANTIDADES
ASESORIA Y DISEO DE
IMAGEN
AROMATERAPIA
BIOSTETICA
TERMOTERAPIA O
MASAJE A ABSE DE
PIEDRAS
VR COSTO
UNITARIO
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07 ANALISIS COSTO UNITARIO
PRODUCTO A B C D E F G H I J K L
PORCION
VENTA
VR
PORCION
SI TIENE
IVA
INDIQUEL
O AQU
MARQUE
CON X
COSTO
TOTAL
VR IVA
VR COSTO
UNITARIO
valor 1,500 1,500 800 3,000 6,800 - 6,800.0 1 6,800
componente Hidratantes Limpieza retinol Pomas Paos AstringentesAntiarrugas Frutas Miel Yogurt Estetisista Toallas
cantidad
valor 500 500 500 200 200 500 500 200 200 200 2,000 800 6,300 - 6,300.0 1 6,300
componente Base Sombras Pestaina Lapiz LabiosDelineador Lapiz Ojos Rubos Toallas Corrector Maquillador
cantidad
valor 200 200 200 200 200 200 200 800 200 2,000 4,400 - 4,400.0 1 4,400
componente Toallas Terapeuta
cantidad
valor 800 800 1,600 - 1,600.0 1 1,600
componente Ceras Paos Toallas Ampollas Cramas H. Estetisista
cantidad
valor 1,200 500 800 1,200 500 1,000 5,200 - 5,200.0 1 5,200
componente Aceites Esencias Terapeuta Toallas
cantidad
valor 800 800 3,000 800 5,400 - 5,400.0 1 5,400
componente Tollas Instructor
cantidad
valor 800 3,000 3,800 - 3,800.0 1 3,800
componente Shampoo TratamientoToalla Tintes Liquidos Guantes Tapabocas Estetisista Cilicona Fijadores
cantidad
valor 200 200 800 6,500 1,500 200 200 3,000 1,000 1,000 14,600 - 14,600.0 1 14,600
componente Esmaltes Liquidos Removedor Algodn Decoracion Estetisista Toallas Quita cuticula Limas Crema H. Guantes Tapabocas
cantidad
valor 500 800 200 50 800 1,000 300 100 50 100 100 100 4,100 - 4,100.0 1 4,100
componente Hiervas Piedras Esencia Lodo Terapeuta Guantes Tapabocas Toallas
cantidad
valor 800 800 800 500 200 200 200 800 4,300 - 4,300.0 1 4,300
componente Chocolate Esencias Aromas Paos Espumas ManoObra Guantes Tapabocas Toallas
cantidad
valor 3,000 1,000 800 800 800 200 200 200 800 7,800 - 7,800.0 1 7,800
SPA
CHOCOLOTERAPIA
FACIOTERAPIA
DEPILACION
MASAJES
SUBDERMICOS
PILATES
PELUQUERIA
MANICURE Y PEDICURE
PODOLOGIA
TRATAMIENTOS
FACIALES
MAQUILLAJE
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08 DEFINICION DE VR DE VENTA
DEFINICION DE PRECIO DE VENTA
INDIQUE COMO ASIGNARA EL PREVIO DE VENTA
ASIGNE POR PRODUCTO LA FORMA DE DETERMINAR EL PRECIO, ELIJA SOLO UNA FORMA POR PRODUCTO
SI USTED ESTA OBLIGADO A FACTURAR IVA INDIQUELO
PRODUCTO
COSTO UNIT MARGEN
PRECIO SEGN
MARGEN
SEGN COMPETENCIA SEGN DEMANDA
SI TIENE IVA
INDIQUELO
AQU MARQUE
CON X
VR IVA
VR
PRECIO
DE VENTA
ASESORIA Y DISEO DE
IMAGEN 3,800.00 200% 11,400
x
1,824 13,224
AROMATERAPIA
BIOSTETICA 4,300.00 200% 12,900 x 2,064 14,964
TERMOTERAPIA O
MASAJE A ABSE DE 2,900.00 200% 8,700 x 1,392 10,092
TERAPIA FLORAL 3,750.00 200% 11,300 x 1,808 13,108
MASAJES CON ACEITES
TIBETANOS 5,000.00 200% 15,000 x 2,400 17,400
QUIROMASAJES 4,300.00 200% 12,900 x 2,064 14,964
NATURATERAPIA 4,300.00 200% 12,900 x 2,064 14,964
MASAJES 32,000.00 200% 96,000 x 15,360 111,360
TRATAMIENTOS
CORPORALES 6,300.00 200% 18,900 x 3,024 21,924
REFLEXIOLOGIA 7,500.00 200% 22,500 x 3,600 26,100
PODOLOGIA 6,800.00 200% 20,400 x 3,264 23,664
TRATAMIENTOS
FACIALES 6,300.00 200% 18,900 x 3,024 21,924
MAQUILLAJE 4,400.00 200% 13,200 x 2,112 15,312
FACIOTERAPIA 1,600.00 200% 4,800 x 768 5,568
DEPILACION 5,200.00 200% 15,600 x 2,496 18,096
MASAJES SUBDERMICOS 5,400.00 200% 16,200 x 2,592 18,792
PILATES 3,800.00 200% 11,400 x 1,824 13,224
PELUQUERIA 14,600.00 200% 43,800 x 7,008 50,808
MANICURE Y PEDICURE 4,100.00 200% 12,300 x 1,968 14,268
SPA 4,300.00 200% 12,900 x 2,064 14,964
CHOCOLOTERAPIA 7,800.00 200% 23,400 x 3,744 27,144
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09 PRECIOS PROYECTADOS
10% 20% 30% 40%
PRECIO COSTO PRECIO COSTO PRECIO COSTO PRECIO COSTO PRECIO COSTO MARGEN
PRODUCTO AO 1 AO 1 AO 2 AO 2 AO 3 AO 3 AO 4 AO 4 AO 5 AO 5 AO 1
ASESORIA Y DISEO DE IMAGEN 13,224 3,800 14,546 4,180 17,456 5,016 22,692 6,521 31,769 9,129 248%
AROMATERAPIA BIOSTETICA 14,964 4,300 16,460 4,730 19,752 5,676 25,678 7,379 35,950 10,330 248%
TERMOTERAPIA O MASAJE A ABSE DE PIEDRAS 10,092 2,900 11,101 3,190 13,321 3,828 17,318 4,976 24,245 6,967 248%
TERAPIA FLORAL 13,108 3,750 14,419 4,125 17,303 4,950 22,493 6,435 31,491 9,009 250%
MASAJES CON ACEITES TIBETANOS 17,400 5,000 19,140 5,500 22,968 6,600 29,858 8,580 41,802 12,012 248%
QUIROMASAJES 14,964 4,300 16,460 4,730 19,752 5,676 25,678 7,379 35,950 10,330 248%
NATURATERAPIA 14,964 4,300 16,460 4,730 19,752 5,676 25,678 7,379 35,950 10,330 248%
MASAJES 111,360 32,000 122,496 35,200 146,995 42,240 191,094 54,912 267,531 76,877 248%
TRATAMIENTOS CORPORALES 21,924 6,300 24,116 6,930 28,940 8,316 37,622 10,811 52,670 15,135 248%
REFLEXIOLOGIA 26,100 7,500 28,710 8,250 34,452 9,900 44,788 12,870 62,703 18,018 248%
PODOLOGIA 23,664 6,800 26,030 7,480 31,236 8,976 40,607 11,669 56,850 16,336 248%
TRATAMIENTOS FACIALES 21,924 6,300 24,116 6,930 28,940 8,316 37,622 10,811 52,670 15,135 248%
MAQUILLAJE 15,312 4,400 16,843 4,840 20,212 5,808 26,275 7,550 36,786 10,571 248%
FACIOTERAPIA 5,568 1,600 6,125 1,760 7,350 2,112 9,555 2,746 13,377 3,844 248%
DEPILACION 18,096 5,200 19,906 5,720 23,887 6,864 31,053 8,923 43,474 12,492 248%
MASAJES SUBDERMICOS 18,792 5,400 20,671 5,940 24,805 7,128 32,247 9,266 45,146 12,973 248%
PILATES 13,224 3,800 14,546 4,180 17,456 5,016 22,692 6,521 31,769 9,129 248%
PELUQUERIA 50,808 14,600 55,889 16,060 67,067 19,272 87,187 25,054 122,061 35,075 248%
MANICURE Y PEDICURE 14,268 4,100 15,695 4,510 18,834 5,412 24,484 7,036 34,277 9,850 248%
SPA 14,964 4,300 16,460 4,730 19,752 5,676 25,678 7,379 35,950 10,330 248%
CHOCOLOTERAPIA 27,144 7,800 29,858 8,580 35,830 10,296 46,579 13,385 65,211 18,739 248%
PRECIOS DE VENTA Y COSTOS UNITARIOS
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10-A PRESUPUESTO DE VENTAS
AFRODITA Centro de Estica
PRESUPUESTO DE VENTAS MENSUAL ES DEL PRIMER AO
VR VENTA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
PRODUCTO
escriba aqu el
valor unitario de
venta ESCRIBA AQU LAS CANTIDADES QUE USTED CONSIDERA VENDER TOTAL
ASESORIA Y DISEO
DE IMAGEN 13,224
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
AROMATERAPIA
BIOSTETICA 14,964
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
TERMOTERAPIA O
MASAJE A ABSE DE 10,092
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
TERAPIA FLORAL 13,108
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
MASAJES CON
ACEITES TIBETANOS 17,400
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
QUIROMASAJES 14,964
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
NATURATERAPIA 14,964
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
MASAJES 111,360
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
TRATAMIENTOS
CORPORALES 21,924
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
REFLEXIOLOGIA 26,100
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
PODOLOGIA 23,664
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
TRATAMIENTOS
FACIALES 21,924
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
MAQUILLAJE 15,312
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
FACIOTERAPIA 5,568
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
DEPILACION 18,096
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
MASAJES
SUBDERMICOS 18,792
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
PILATES 13,224
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
PELUQUERIA 50,808
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
MANICURE Y
PEDICURE 14,268
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
SPA 14,964
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
CHOCOLOTERAPIA 27,144
50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
1,050 1,155 1,271 1,398 1,537 1,691 1,860 2,046 2,251 2,476 2,723 2,996 22,453
VR VENTAS
PRODUCTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
ASESORIA Y DISEO DE IMAGEN 661,200 727,320 800,052 880,057 968,063 1,064,869 1,171,356 1,288,492 1,417,341 1,559,075 1,714,983 1,886,481 14,139,288
AROMATERAPIA BIOSTETICA 748,200 823,020 905,322 995,854 1,095,440 1,204,984 1,325,482 1,458,030 1,603,833 1,764,216 1,940,638 2,134,702 15,999,721
TERMOTERAPIA O MASAJE A ABSE DE PIEDRAS 504,600 555,060 610,566 671,623 738,785 812,663 893,930 983,323 1,081,655 1,189,820 1,308,802 1,439,683 10,790,510
TERAPIA FLORAL 655,400 720,940 793,034 872,337 959,571 1,055,528 1,161,081 1,277,189 1,404,908 1,545,399 1,699,939 1,869,933 14,015,260
MASAJES CON ACEITES TIBETANOS 870,000 957,000 1,052,700 1,157,970 1,273,767 1,401,144 1,541,258 1,695,384 1,864,922 2,051,414 2,256,556 2,482,212 18,604,327
QUIROMASAJES 748,200 823,020 905,322 995,854 1,095,440 1,204,984 1,325,482 1,458,030 1,603,833 1,764,216 1,940,638 2,134,702 15,999,721
NATURATERAPIA 748,200 823,020 905,322 995,854 1,095,440 1,204,984 1,325,482 1,458,030 1,603,833 1,764,216 1,940,638 2,134,702 15,999,721
MASAJES 5,568,000 6,124,800 6,737,280 7,411,008 8,152,109 8,967,320 9,864,052 10,850,457 11,935,502 13,129,053 14,441,958 15,886,154 119,067,692
TRATAMIENTOS CORPORALES 1,096,200 1,205,820 1,326,402 1,459,042 1,604,946 1,765,441 1,941,985 2,136,184 2,349,802 2,584,782 2,843,260 3,127,587 23,441,452
REFLEXIOLOGIA 1,305,000 1,435,500 1,579,050 1,736,955 1,910,651 2,101,716 2,311,887 2,543,076 2,797,383 3,077,122 3,384,834 3,723,317 27,906,490
PODOLOGIA 1,183,200 1,301,520 1,431,672 1,574,839 1,732,323 1,905,555 2,096,111 2,305,722 2,536,294 2,789,924 3,068,916 3,375,808 25,301,885
TRATAMIENTOS FACIALES 1,096,200 1,205,820 1,326,402 1,459,042 1,604,946 1,765,441 1,941,985 2,136,184 2,349,802 2,584,782 2,843,260 3,127,587 23,441,452
MAQUILLAJE 765,600 842,160 926,376 1,019,014 1,120,915 1,233,006 1,356,307 1,491,938 1,641,132 1,805,245 1,985,769 2,184,346 16,371,808
FACIOTERAPIA 278,400 306,240 336,864 370,550 407,605 448,366 493,203 542,523 596,775 656,453 722,098 794,308 5,953,385
DEPILACION 904,800 995,280 1,094,808 1,204,289 1,324,718 1,457,189 1,602,908 1,763,199 1,939,519 2,133,471 2,346,818 2,581,500 19,348,500
MASAJES SUBDERMICOS 939,600 1,033,560 1,136,916 1,250,608 1,375,668 1,513,235 1,664,559 1,831,015 2,014,116 2,215,528 2,437,080 2,680,788 20,092,673
PILATES 661,200 727,320 800,052 880,057 968,063 1,064,869 1,171,356 1,288,492 1,417,341 1,559,075 1,714,983 1,886,481 14,139,288
PELUQUERIA 2,540,400 2,794,440 3,073,884 3,381,272 3,719,400 4,091,340 4,500,474 4,950,521 5,445,573 5,990,130 6,589,143 7,248,058 54,324,634
MANICURE Y PEDICURE 713,400 784,740 863,214 949,535 1,044,489 1,148,938 1,263,832 1,390,215 1,529,236 1,682,160 1,850,376 2,035,413 15,255,548
SPA 748,200 823,020 905,322 995,854 1,095,440 1,204,984 1,325,482 1,458,030 1,603,833 1,764,216 1,940,638 2,134,702 15,999,721
CHOCOLOTERAPIA 1,357,200 1,492,920 1,642,212 1,806,433 1,987,077 2,185,784 2,404,363 2,644,799 2,909,279 3,200,207 3,520,227 3,872,250 29,022,750
24,093,200 26,502,520 29,152,772 32,068,049 35,274,854 38,802,340 42,682,573 46,950,831 51,645,914 56,810,505 62,491,556 68,740,711 515,215,826
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10-B VENTAS ANUALIZADAS
AFRODITA Centro de Estica
PRESUPUESTO DE VENTAS ANUALES
VR VENTA 1 2 3 4 5
INDIQUE EL PORCENTAJE DE CRECIMIENTO ANUAL: ===============> 10% 20% 30% 40%
PRODUCTO TOTAL
ASESORIA Y DISEO DE IMAGEN 13,224 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
AROMATERAPIA BIOSTETICA 14,964 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
TERMOTERAPIA O MASAJE A ABSE
DE PIEDRAS 10,092
1,069 1,176 1,411 1,835 2,569
8,060
TERAPIA FLORAL 13,108 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060 MASAJES CON ACEITES
TIBETANOS 17,400 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
QUIROMASAJES 14,964 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
NATURATERAPIA 14,964 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
MASAJES 111,360 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
TRATAMIENTOS CORPORALES 21,924 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
REFLEXIOLOGIA 26,100 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
PODOLOGIA 23,664 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
TRATAMIENTOS FACIALES 21,924 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
MAQUILLAJE 15,312 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
FACIOTERAPIA 5,568 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
DEPILACION 18,096 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
MASAJES SUBDERMICOS 18,792 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
PILATES 13,224 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
PELUQUERIA 50,808 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
MANICURE Y PEDICURE 14,268 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
SPA 14,964 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
CHOCOLOTERAPIA 27,144 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
22,453 24,699 29,639 38,530 53,942 169,263
VR VENTAS
PRODUCTO 1 2 3 4 5 TOTAL
ASESORIA Y DISEO DE IMAGEN 14,139,288 15,553,217 18,663,861 24,263,019 33,968,227 106,587,612
AROMATERAPIA BIOSTETICA 15,999,721 17,599,693 21,119,632 27,455,521 38,437,730 120,612,298
TERMOTERAPIA O MASAJE A ABSE DE PIEDRAS 10,790,510 11,869,561 14,243,473 18,516,514 25,923,120 81,343,177
TERAPIA FLORAL 14,015,260 15,416,786 18,500,143 24,050,185 33,670,260 105,652,633
MASAJES CON ACEITES TIBETANOS 18,604,327 20,464,760 24,557,711 31,925,025 44,695,035 140,246,858
QUIROMASAJES 15,999,721 17,599,693 21,119,632 27,455,521 38,437,730 120,612,298
NATURATERAPIA 15,999,721 17,599,693 21,119,632 27,455,521 38,437,730 120,612,298
MASAJES 119,067,692 130,974,461 157,169,353 204,320,159 286,048,223 897,579,889
TRATAMIENTOS CORPORALES 23,441,452 25,785,597 30,942,716 40,225,531 56,315,744 176,711,041
REFLEXIOLOGIA 27,906,490 30,697,139 36,836,567 47,887,537 67,042,552 210,370,287
PODOLOGIA 25,301,885 27,832,073 33,398,488 43,418,034 60,785,247 190,735,727
TRATAMIENTOS FACIALES 23,441,452 25,785,597 30,942,716 40,225,531 56,315,744 176,711,041
MAQUILLAJE 16,371,808 18,008,988 21,610,786 28,094,022 39,331,631 123,417,235
FACIOTERAPIA 5,953,385 6,548,723 7,858,468 10,216,008 14,302,411 44,878,994
DEPILACION 19,348,500 21,283,350 25,540,020 33,202,026 46,482,836 145,856,732
MASAJES SUBDERMICOS 20,092,673 22,101,940 26,522,328 34,479,027 48,270,638 151,466,606
PILATES 14,139,288 15,553,217 18,663,861 24,263,019 33,968,227 106,587,612
PELUQUERIA 54,324,634 59,757,098 71,708,518 93,221,073 130,509,502 409,520,825
MANICURE Y PEDICURE 15,255,548 16,781,103 20,137,323 26,178,520 36,649,929 115,002,423
SPA 15,999,721 17,599,693 21,119,632 27,455,521 38,437,730 120,612,298
CHOCOLOTERAPIA 29,022,750 31,925,025 38,310,030 49,803,039 69,724,254 218,785,098
515,215,826 566,737,408 680,084,890 884,110,357 1,237,754,500 3,883,902,980
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11-A PRESUPUESTO DE COSTOS
AFRODITA Centro de Estica
0%
PRESUPUESTO DE COSTOS MENSUAL DEL PRIMER AO 1%
0% 2%
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 3%
PRODUCTO VR COSTO UNIT TOTAL 4%
ASESORIA Y DISEO DE IMAGEN 3,800 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069 5%
AROMATERAPIA BIOSTETICA 4,300 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069 6%
TERMOTERAPIA O MASAJE A ABSE DE PIEDRAS 2,900 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069 7%
TERAPIA FLORAL 3,750 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069 8%
MASAJES CON ACEITES TIBETANOS 5,000 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069 9%
QUIROMASAJES 4,300 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069 10%
NATURATERAPIA 4,300 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069 15%
MASAJES 32,000 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069 20%
TRATAMIENTOS CORPORALES 6,300 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
REFLEXIOLOGIA 7,500 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
PODOLOGIA 6,800 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
TRATAMIENTOS FACIALES6,300 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
MAQUILLAJE 4,400 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
FACIOTERAPIA 1,600 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
DEPILACION 5,200 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
MASAJES SUBDERMICOS 5,400 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
PILATES 3,800 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
PELUQUERIA 14,600 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
MANICURE Y PEDICURE 4,100 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
SPA 4,300 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
CHOCOLOTERAPIA 7,800 50 55 61 67 73 81 89 97 107 118 130 143 1,069
1050 1155 1270.5 1397.55 1537.305 1691.0355 1860.13905 2046.152955 2250.768251 2475.845076 2723.429583 2995.772541 22,453
PRODUCTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
ASESORIA Y DISEO DE IMAGEN 190,000 209,000 229,900 252,890 278,179 305,997 336,597 370,256 407,282 448,010 492,811 542,092 4,063,014
AROMATERAPIA BIOSTETICA 215,000 236,500 260,150 286,165 314,782 346,260 380,886 418,974 460,872 506,959 557,655 613,420 4,597,621
TERMOTERAPIA O MASAJE A ABSE DE PIEDRAS 145,000 159,500 175,450 192,995 212,295 233,524 256,876 282,564 310,820 341,902 376,093 413,702 3,100,721
TERAPIA FLORAL 187,500 206,250 226,875 249,563 274,519 301,971 332,168 365,384 401,923 442,115 486,327 534,959 4,009,553
MASAJES CON ACEITES TIBETANOS 250,000 275,000 302,500 332,750 366,025 402,628 442,890 487,179 535,897 589,487 648,436 713,279 5,346,071
QUIROMASAJES 215,000 236,500 260,150 286,165 314,782 346,260 380,886 418,974 460,872 506,959 557,655 613,420 4,597,621
NATURATERAPIA 215,000 236,500 260,150 286,165 314,782 346,260 380,886 418,974 460,872 506,959 557,655 613,420 4,597,621
MASAJES 1,600,000 1,760,000 1,936,000 2,129,600 2,342,560 2,576,816 2,834,498 3,117,947 3,429,742 3,772,716 4,149,988 4,564,987 34,214,854
TRATAMIENTOS CORPORALES 315,000 346,500 381,150 419,265 461,192 507,311 558,042 613,846 675,230 742,754 817,029 898,732 6,736,049
REFLEXIOLOGIA 375,000 412,500 453,750 499,125 549,038 603,941 664,335 730,769 803,846 884,230 972,653 1,069,919 8,019,106
PODOLOGIA 340,000 374,000 411,400 452,540 497,794 547,573 602,331 662,564 728,820 801,702 881,872 970,060 7,270,656
TRATAMIENTOS FACIALES 315,000 346,500 381,150 419,265 461,192 507,311 558,042 613,846 675,230 742,754 817,029 898,732 6,736,049
MAQUILLAJE 220,000 242,000 266,200 292,820 322,102 354,312 389,743 428,718 471,590 518,748 570,623 627,686 4,704,542
FACIOTERAPIA 80,000 88,000 96,800 106,480 117,128 128,841 141,725 155,897 171,487 188,636 207,499 228,249 1,710,743
DEPILACION 260,000 286,000 314,600 346,060 380,666 418,733 460,606 506,666 557,333 613,066 674,373 741,810 5,559,914
MASAJES SUBDERMICOS 270,000 297,000 326,700 359,370 395,307 434,838 478,321 526,154 578,769 636,646 700,310 770,342 5,773,757
PILATES 190,000 209,000 229,900 252,890 278,179 305,997 336,597 370,256 407,282 448,010 492,811 542,092 4,063,014
PELUQUERIA 730,000 803,000 883,300 971,630 1,068,793 1,175,672 1,293,240 1,422,563 1,564,820 1,721,302 1,893,432 2,082,775 15,610,527
MANICURE Y PEDICURE 205,000 225,500 248,050 272,855 300,141 330,155 363,170 399,487 439,436 483,379 531,717 584,889 4,383,778
SPA 215,000 236,500 260,150 286,165 314,782 346,260 380,886 418,974 460,872 506,959 557,655 613,420 4,597,621
CHOCOLOTERAPIA 390,000 429,000 471,900 519,090 570,999 628,099 690,909 760,000 836,000 919,600 1,011,560 1,112,716 8,339,871
6,922,500 7,614,750 8,376,225 9,213,848 10,135,232 11,148,755 12,263,631 13,489,994 14,838,994 16,322,893 17,955,182 19,750,700 148,032,704
SI CONSIDERA QUE TENDRA ALGUN NIVEL DE DESPERDICIO NO RECUPERABLE INDIQUE EL PORCENTAJE:
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11-B COSTOS ANUALIZADOS
AFRODITA Centro de Estica
PRESUPUESTO DE COSTOS ANUALES
VR COSTOS 1 2 3 4 5
10% 20% 30% 40%
PRODUCTO TOTAL
ASESORIA Y DISEO DE IMAGEN 3,800 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
AROMATERAPIA BIOSTETICA 4,300 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
TERMOTERAPIA O MASAJE A ABSE
DE PIEDRAS 2,900 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
TERAPIA FLORAL 3,750 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
MASAJES CON ACEITES
TIBETANOS 5,000 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
QUIROMASAJES 4,300 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
NATURATERAPIA 4,300 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
MASAJES 32,000 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
TRATAMIENTOS CORPORALES 6,300 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
REFLEXIOLOGIA 7,500 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
PODOLOGIA 6,800 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
TRATAMIENTOS FACIALES 6,300 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
MAQUILLAJE 4,400 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
FACIOTERAPIA 1,600 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
DEPILACION 5,200 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
MASAJES SUBDERMICOS 5,400 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
PILATES 3,800 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
PELUQUERIA 14,600 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
MANICURE Y PEDICURE 4,100 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
SPA 4,300 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
CHOCOLOTERAPIA 7,800 1,069 1,176 1,411 1,835 2,569 8,060
22,453 24,699 29,639 38,530 53,942 169,263
VR COSTOS
PRODUCTO 1 2 3 4 5 TOTAL
ASESORIA Y DISEO DE IMAGEN 4,063,014 4,469,315 5,363,178 6,972,132 9,760,985 30,628,624
AROMATERAPIA BIOSTETICA 4,597,621 5,057,383 6,068,860 7,889,518 11,045,325 34,658,706
TERMOTERAPIA O MASAJE A ABSE DE PIEDRAS 3,100,721 3,410,793 4,092,952 5,320,837 7,449,172 23,374,476
TERAPIA FLORAL 4,009,553 4,410,509 5,292,610 6,880,393 9,632,551 30,225,616
MASAJES CON ACEITES TIBETANOS 5,346,071 5,880,678 7,056,814 9,173,858 12,843,401 40,300,821
QUIROMASAJES 4,597,621 5,057,383 6,068,860 7,889,518 11,045,325 34,658,706
NATURATERAPIA 4,597,621 5,057,383 6,068,860 7,889,518 11,045,325 34,658,706
MASAJES 34,214,854 37,636,339 45,163,607 58,712,690 82,197,765 257,925,256
TRATAMIENTOS CORPORALES 6,736,049 7,409,654 8,891,585 11,559,061 16,182,685 50,779,035
REFLEXIOLOGIA 8,019,106 8,821,017 10,585,220 13,760,787 19,265,101 60,451,232
PODOLOGIA 7,270,656 7,997,722 9,597,267 12,476,447 17,467,025 54,809,117
TRATAMIENTOS FACIALES 6,736,049 7,409,654 8,891,585 11,559,061 16,182,685 50,779,035
MAQUILLAJE 4,704,542 5,174,997 6,209,996 8,072,995 11,302,193 35,464,723
FACIOTERAPIA 1,710,743 1,881,817 2,258,180 2,935,634 4,109,888 12,896,263
DEPILACION 5,559,914 6,115,905 7,339,086 9,540,812 13,357,137 41,912,854
MASAJES SUBDERMICOS 5,773,757 6,351,132 7,621,359 9,907,766 13,870,873 43,524,887
PILATES 4,063,014 4,469,315 5,363,178 6,972,132 9,760,985 30,628,624
PELUQUERIA 15,610,527 17,171,580 20,605,896 26,787,665 37,502,730 117,678,398
MANICURE Y PEDICURE 4,383,778 4,822,156 5,786,587 7,522,563 10,531,589 33,046,673
SPA 4,597,621 5,057,383 6,068,860 7,889,518 11,045,325 34,658,706
CHOCOLOTERAPIA 8,339,871 9,173,858 11,008,629 14,311,218 20,035,705 62,869,281
COSTOS 148,032,704 162,835,975 195,403,170 254,024,121 355,633,769 ############
DESPERDICIO - - - - - -
TOTAL COSTOS 148,032,704 162,835,975 195,403,170 254,024,121 355,633,769 ############
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12-A BASES NOMINA
SALARIO MINIMO 515,000
AUXILIO DE TRANSPORTE 61,500
Cesantas 8.33%
intereses cesantas 1%
Prima legal 8.33%
Vacaciones 4.17%
Salud (empresa) 8.50%
Pension (empresa) 12.00%
Parafiscales 9%
factor prestacional 51.33%
Indique el numero del mes en que cree estara afiliado a Caja de Compensacin
En el mes: 6
BASICO DE NOMINA
USTED ENCONTRARA UNA COLUMNA DONDE DIGITARA EL PORCENTAJE
COMISION POR VENTAS EN CASO QUE SEA UN VENDEDOR O SIMILAR.
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Actualice si es
necesario
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12-B NOMINA
NOMINA mes
AFRODITA Centro de Estica dia
515000 hora
INDIQUE PARA CADA MES LA CANTIDAD DE FUNCIONARIOS QUE NECESITARA SEGN EL CARGO
CARGO
SUELDO
BASE
POR MES/
DIAS/HORAS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1 Gerente 1,000,000 mes 1,000,000 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
2 Coordinador 850,000 mes 850,000 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
3 Auxiliares 650,000 mes 650,000 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
4
Servicios
Generales 515,000 mes 515,000 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
5 Mantenimiento mes - 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
6 Seguridad 515,000 mes 515,000 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
7 Fisioterapeuta mes - 1 1 1 1 1 1 3 3 3 3 3 3
8 Estiticista mes - 1 1 1 1 1 1 3 3 3 3 3 3
9 Cosmetologa mes - 1 1 1 1 1 1 3 3 3 3 3 3
# Auxiliares mes - 6 6 6 6 6 6 17 17 17 17 17 17
#
Diseador
imagen
mes - 2 2 2 2 2 2
#
Servicios
Generales mes - 1 1 1 1 1 1 3 3 3 3 3 3
# contador mes - 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
#
Asistente
Administrativo mes - 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
# seguridad - 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
TOTAL 19 19 19 19 19 19 40 40 40 40 40 40
FACTOR PRESTACIONAL 42.33% 42.33% 42.33% 42.33% 42.33% 51.33% 51.33% 51.33% 51.33% 51.33% 51.33% 51.33%
CARGO
SUELDO
BASE
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1 Gerente 1,000,000 1,061,500 1,061,500 1,061,500 1,061,500 1,061,500 1,061,500 1,061,500 1,061,500 1,061,500 1,061,500 1,061,500 1,061,500
2 Coordinador 850,000 911,500 911,500 911,500 911,500 911,500 911,500 911,500 911,500 911,500 911,500 911,500 911,500
3 Auxiliares 650,000 711,500 711,500 711,500 711,500 711,500 711,500 711,500 711,500 711,500 711,500 711,500 711,500
4
Servicios
Generales
515,000 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500
5 Mantenimiento - - - - - - - - - - - - -
6 Seguridad 515,000 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500 576,500
7 Fisioterapeuta - - - - - - - - - - - - -
8 Estiticista - - - - - - - - - - - - -
9 Cosmetologa - - - - - - - - - - - - -
# Auxiliares - - - - - - - - - - - - -
#
Diseador
imagen
- - - - - - - - - - - - -
#
Servicios
Generales
- - - - - - - - - - - - -
# contador - - - - - - - - - - - - -
#
Asistente
Administrativo
- - - - - - - - - - - - -
# seguridad - - - - - - - - - - - - -
vr sueldos 3,837,500 3,837,500 3,837,500 3,837,500 3,837,500 3,837,500 3,837,500 3,837,500 3,837,500 3,837,500 3,837,500 3,837,500
vr carga prestacional 1,624,414 1,624,414 1,624,414 1,624,414 1,624,414 1,969,789 1,969,789 1,969,789 1,969,789 1,969,789 1,969,789 1,969,789
TOTAL 5,461,914 5,461,914 5,461,914 5,461,914 5,461,914 5,807,289 5,807,289 5,807,289 5,807,289 5,807,289 5,807,289 5,807,289
VR POR CADA UNO
VR POR CADA UNO
si es comercial indique el
porcentaje de comisiiones por
ventas
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12-C CAPACITACION
PLAN DE CAPACITACION DE
AFRODITA Centro de Estica
curso valor por persona ao1 ao2 ao3 ao4 ao5
Superacion Personal - 2 2 2 2 2
servicio al cliente - 2 2 2 2 2
Bioseguridad 200,000 2 2 2 2 2
Cosmetoligia Facial
Corporal estetica
- 2 2 2 2 2
Fisioterapia 400,000 2 2 2 2 2
Actualizacion Sistemas 50,000 2 2 2 2 2
Evacuacion - 2 2 2 2 2
Manicure y Pedicure
Nuevas Tecnicas
350,000 1 1 1 1 1
Nuevas Tecnicas en
Coloracion Capilar
350,000 1 1 1 1 1
Nutricin 150,000 1 1 1 1 1
Utilizacion de Recursos 100,000 2 2 2 2 2
0 - - - - - -
0 - - - - - -
0 - - - - - -
0 - - - - - -
VALOR
curso
valor por
persona
ao1 ao2 ao3 ao4 ao5
Superacion Personal - - - - - -
servicio al cliente - - - - - -
Bioseguridad 200,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000
Cosmetoligia Facial Corporal estetica - - - - - -
Fisioterapia 400,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000
Actualizacion Sistemas 50,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Evacuacion - - - - - -
Manicure y Pedicure Nuevas Tecnicas 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000
Nuevas Tecnicas en Coloracion Capilar 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000
Nutricin 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000
Utilizacion de Recursos 100,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000
0 - - - - - -
0 - - - - - -
0 - - - - - -
0 - - - - - -
2,350,000 2,350,000 2,350,000 2,350,000 2,350,000
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12-D CARGOS
FECHA
DEPENDENCIA:
LOCALIZACION (CIUDAD):
NOMBRE DEL CARGO:
NOMBRE DEL OCUPANTE DEL CARGO:
CARGO JEFE INMEDIATO:
NOMBRE DEL JEFE INMEDIATO:
SU DEPARTAMENTO O AREA
SU JEFE INMEDIATO
SU CARGO
Numero de personas que le reportan directamente
Numero de subordinados directos e indirectos que dependes jerarquicamente del cargo
Si es responsable del area que presupuesto anual de gastos tiene asignado
(Que hace o gestiona personalmente? - en orden de importancia de mayor a menor) Importancia %
4. DIMENSIONES
5. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
5.1 DE PLANEACION
PERFIL Y DESCRIPCION DEL CARGO
1. IDENTIFICACION
2. MISION DEL CARGO
3.ORGANIGRAMA
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57 de 73
12-D CARGOS
FECHA
PERFIL Y DESCRIPCION DEL CARGO
(Que elabora y Ejecuta Importancia %
(Que inspecciona, revisa o verifica personalmente) Importancia %
(Seguimientos, medicion, analisis y mejoras que ejecuta directa o personalmente) Importancia %
Importancia %
Importancia %
Con que areas o cargos se relaciona en cumplimiento de su trabajo?
6.1 Internas:
6.2 Externas
5.5 FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES PSOME
5.6 RESPONSABILIDAD POR RECURSOS
6 RELACIONES INTERNAS Y EXTERNAS
5.2 DE EJECUCION
5.3 DE VERIFICACION Y CONTROL
5.4 DE MEJORA
58 de 73
12-D CARGOS
FECHA
PERFIL Y DESCRIPCION DEL CARGO
6.3 Comites
(Autonomia de la cual esta facultado el cargo para tomar decisiones autonomas)
EDUCACION
EXPERIENCIA
FORMACION
APTITUDES
HABILIDADES Y DESTREZAS
ENTRENAMIENTO
* No se debe asignarse teniendo en cuenta el tiempo de dedicacion, sino la importancia que tiene cada una de ellas en cumplimiento
de la mision del cargo
7. ATRIBUCIONES
8 COMPETENCIAS
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR
59 de 73
13 COSTOS Y GASTOS
0%
1%
SI CONSIDERA QUE TENDRA ALGUN NIVEL DE DESPERDICIO NO RECUPERABLE INDIQUE EL PORCENTAJE: 0% 2%
3%
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 4%
costos directos 5%
MATERIA PRIMA - PRODUCTOS PRINCIPALES 6,922,500 $ 7,614,750 $ 8,376,225 $ 9,213,848 $ 10,135,232 $ 11,148,755 $ 12,263,631 $ 13,489,994 $ 14,838,994 $ 16,322,893 $ 17,955,182 $ 19,750,700 $ 6%
DESPERDICIO - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 7%
8%
9%
10%
TOTAL COSTOS DIRECTOS 6,922,500 $ 7,614,750 $ 8,376,225 $ 9,213,848 $ 10,135,232 $ 11,148,755 $ 12,263,631 $ 13,489,994 $ 14,838,994 $ 16,322,893 $ 17,955,182 $ 19,750,700 $ 15%
20%
GASTOS
NOMINA 5,461,914 $ 5,461,914 $ 5,461,914 $ 5,461,914 $ 5,461,914 $ 5,807,289 $ 5,807,289 $ 5,807,289 $ 5,807,289 $ 5,807,289 $ 5,807,289 $ 5,807,289 $
SERVICIOS PUBLICOS 1,000,000 $ 1,600,000 $ 1,000,000 $ 1,600,000 $ 1,000,000 $ 1,600,000 $ 1,000,000 $ 1,600,000 $ 1,000,000 $ 1,600,000 $ 1,000,000 $ 1,600,000 $
ARRIENDOS 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $
HONORARIOS 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $
ASEO 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $
VIGILANCIA 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $
UTILES Y PAPELERIA 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $
MANTENIMIENTO 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $
GASTOS NOTARIALES - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $
DISEO, CONSTRUCCION Y MANTENIMIENTO PAGINA WEB4,900,000 $
ACCESO A INTERNET 52,000 $ 52,000 $ 52,000 $ 52,000 $ 52,000 $ 52,000 $ 52,000 $ 52,000 $ 52,000 $ 52,000 $ 52,000 $ 52,000 $
MEZCLA DE MERCADEO 1,393,333 $ 1,393,333 $ 1,393,333 $ 1,393,333 $ 1,393,333 $ 1,393,333 $ 1,393,333 $ 1,393,333 $ 1,393,333 $ 1,393,333 $ 1,393,333 $ 1,393,333 $
SEGUROS 303,980 $ 303,980 $ 303,980 $ 303,980 $ 303,980 $ 303,980 $ 303,980 $ 303,980 $ 303,980 $ 303,980 $ 303,980 $ 303,980 $
TRANSPORTE - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $
TAXIS Y BUSES 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $
FOTOCOPIAS - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $
CAFETERIA 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $
LAVANDERIA 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $
PRESTACION DE SERVICIOS 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $
0 - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $
0 - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $
0 - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $
0 - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $
0 - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $
0 - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $
CAPACITACION 195,833 $ 195,833 $ 195,833 $ 195,833 $ 195,833 $ 195,833 $ 195,833 $ 195,833 $ 195,833 $ 195,833 $ 195,833 $ 195,833 $
TOTAL GASTOS 21,207,061 $ 16,907,061 $ 16,307,061 $ 16,907,061 $ 16,307,061 $ 17,252,436 $ 16,652,436 $ 17,252,436 $ 16,652,436 $ 17,252,436 $ 16,652,436 $ 17,252,436 $
TOTAL COSTOS DIRECTOS Y GASTOS 28,129,561 $ 24,521,811 $ 24,683,286 $ 26,120,908 $ 26,442,293 $ 28,401,191 $ 28,916,067 $ 30,742,430 $ 31,491,429 $ 33,575,329 $ 34,607,618 $ 37,003,136 $
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14 DESEMBOLSOS INICIALES
Costo
DESCRIPCION Real
ACTIVOS FIJOS $ 27,851,020
INVENTARIO INICIAL $ 3,626,624
GASTOS LEGALES Y DE ADECUACION $ 10,457,605
TOTALES $ 41,935,249
AFRODITA Centro de Estica
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15 PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE PUNTO DE EQUILIBRIO ANUALIZADO
PRUEBA
PRODUCTO/
SERVICIO
UNIDADES
A
PRODUCIR
PONDERACIN
PRECIO DE
VENTA
COSTOS
UNITARIOS
DESPERDICIO
COSTOS
VARIABLES
UNITARIOS
TOTALES
MARGEN DE
CONTRIBUCIO
N
MARGEN PONDERADO COSTOS FIJOS TOTALES
CANTIDADES QUE
USTED ESTA
PROYECTANDO
VENDER PRIMER AO
MINIMO A
PRODUCIR
(CANTIDADES)
VENTA COSTOS
1 ASESORIA Y DISEO DE IMAGEN 1,069 5% 11,400 $ 3,800 $ - $ 3,800 $ 7,600 $ 362 $ 1,069.21 746 8,504,303 $ 2,834,768 $
2 AROMATERAPIA BIOSTETICA 1,069 5% 12,900 $ 4,300 $ - $ 4,300 $ 8,600 $ 410 $ 1,069.21 746 9,623,291 $ 3,207,764 $
3 TERMOTERAPIA O MASAJE A ABSE DE PIEDRAS 1,069 5% 8,700 $ 2,900 $ - $ 2,900 $ 5,800 $ 276 $ 1,069.21 746 6,490,126 $ 2,163,375 $
4 TERAPIA FLORAL1,069 5% 11,300 $ 3,750 $ - $ 3,750 $ 7,550 $ 360 $ 1,069.21 746 8,429,704 $ 2,797,468 $
5 MASAJES CON ACEITES TIBETANOS 1,069 5% 15,000 $ 5,000 $ - $ 5,000 $ 10,000 $ 476 $ 1,069.21 746 11,189,873 $ 3,729,958 $
6 QUIROMASAJES 1,069 5% 12,900 $ 4,300 $ - $ 4,300 $ 8,600 $ 410 $ 1,069.21 746 9,623,291 $ 3,207,764 $
7 NATURATERAPIA1,069 5% 12,900 $ 4,300 $ - $ 4,300 $ 8,600 $ 410 $ 1,069.21 746 9,623,291 $ 3,207,764 $
8 MASAJES 1,069 5% 96,000 $ 32,000 $ - $ 32,000 $ 64,000 $ 3,048 $ 1,069.21 746 71,615,187 $ 23,871,729 $
9 TRATAMIENTOS CORPORALES 1,069 5% 18,900 $ 6,300 $ - $ 6,300 $ 12,600 $ 600 $ 1,069.21 746 14,099,240 $ 4,699,747 $
10 REFLEXIOLOGIA 1,069 5% 22,500 $ 7,500 $ - $ 7,500 $ 15,000 $ 714 $ 1,069.21 746 16,784,809 $ 5,594,936 $
11 PODOLOGIA 1,069 5% 20,400 $ 6,800 $ - $ 6,800 $ 13,600 $ 648 $ 1,069.21 746 15,218,227 $ 5,072,742 $
12 TRATAMIENTOS FACIALES 1,069 5% 18,900 $ 6,300 $ - $ 6,300 $ 12,600 $ 600 $ 1,069.21 746 14,099,240 $ 4,699,747 $
13 MAQUILLAJE 1,069 5% 13,200 $ 4,400 $ - $ 4,400 $ 8,800 $ 419 $ 1,069.21 746 9,847,088 $ 3,282,363 $
14 FACIOTERAPIA 1,069 5% 4,800 $ 1,600 $ - $ 1,600 $ 3,200 $ 152 $ 1,069.21 746 3,580,759 $ 1,193,586 $
15 DEPILACION 1,069 5% 15,600 $ 5,200 $ - $ 5,200 $ 10,400 $ 495 $ 1,069.21 746 11,637,468 $ 3,879,156 $
16 MASAJES SUBDERMICOS 1,069 5% 16,200 $ 5,400 $ - $ 5,400 $ 10,800 $ 514 $ 1,069.21 746 12,085,063 $ 4,028,354 $
17 PILATES 1,069 5% 11,400 $ 3,800 $ - $ 3,800 $ 7,600 $ 362 $ 1,069.21 746 8,504,303 $ 2,834,768 $
18 PELUQUERIA 1,069 5% 43,800 $ 14,600 $ - $ 14,600 $ 29,200 $ 1,390 $ 1,069.21 746 32,674,429 $ 10,891,476 $
19 MANICURE Y PEDICURE 1,069 5% 12,300 $ 4,100 $ - $ 4,100 $ 8,200 $ 390 $ 1,069.21 746 9,175,696 $ 3,058,565 $
20 SPA 1,069 5% 12,900 $ 4,300 $ - $ 4,300 $ 8,600 $ 410 $ 1,069.21 746 9,623,291 $ 3,207,764 $
21 CHOCOLOTERAPIA 1,069 5% 23,400 $ 7,800 $ - $ 7,800 $ 15,600 $ 743 $ 1,069.21 745.99 17,456,202 $ 5,818,734 $
22453.498 100% 13188.09524 PRODUCCION OK 15,666 309,884,882 103,282,527
22,453.50
UNIDADES DE PRODUCCION PONDERADA 15,666 VENTAS 309,884,882 $
MENOS COSTOS VARIABLES 103,282,527 $
= 206,602,354 $
MENOS COSTOS FIJOS 206,602,354 $
= - $
$ 206,602,354.40
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1
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21
produccin proyectada y mnima a producir
CANTIDADES QUE USTED ESTA
PROYECTANDO VENDER PRIMER
AO
MINIMO A PRODUCIR (CANTIDADES)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069 1,069
UNIDADES A PRODUCIR
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16-A FLUJO EFECTIVO PRIMER AO
AFRODITA Centro de Estica
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
INGRESOS
VENTAS 24,093,200 26,502,520 29,152,772 32,068,049 35,274,854 38,802,340 42,682,573 46,950,831 51,645,914 56,810,505 62,491,556 68,740,711 515,215,826
E-COMERCE - - - - - - - - - - - - -
CARTERA - - - - - - - - - - - -
CAPITAL INICIAL 5,000,000 5,000,000
PRESTAMO 50,000,000 50,000,000
OTROS -
TOTAL INGRESOS 55,000,000 24,093,200 26,502,520 29,152,772 32,068,049 35,274,854 38,802,340 42,682,573 46,950,831 51,645,914 56,810,505 62,491,556 68,740,711 570,215,826
EGRESOS
INVERSIONES 38,308,625 38,308,625
PRESTAMO 625,000 625,000 625,000 625,000 625,000 625,000 1,418,947 1,418,947 1,418,947 1,418,947 1,418,947 1,418,947 12,263,682
GASTOS 21,207,061 16,907,061 16,307,061 16,907,061 16,307,061 17,252,436 16,652,436 17,252,436 16,652,436 17,252,436 16,652,436 17,252,436 206,602,354
PROVEEDORES 3,626,624 3,642,001 7,995,488 8,795,036 9,674,540 10,641,994 11,706,193 12,876,813 14,164,494 15,580,943 17,139,038 18,852,941 20,738,235 155,434,340
TOTAL EGRESOS 41,935,249 25,474,062 25,527,548 25,727,097 27,206,601 27,574,055 29,583,629 30,948,195 32,835,877 33,652,326 35,810,420 36,924,324 39,409,618 412,609,001
SALDO 13,064,751 (1,380,862) 974,972 3,425,675 4,861,449 7,700,799 9,218,710 11,734,378 14,114,954 17,993,588 21,000,085 25,567,232 29,331,093 157,606,825
11,683,889 (405,890) 4,400,647 8,287,124 12,562,248 16,919,510 20,953,089 25,849,332 32,108,542 38,993,673 46,567,317 54,898,325
INGRESOS 55,000,000 79,093,200 105,595,720 134,748,492 166,816,541 202,091,395 240,893,735 283,576,308 330,527,139 382,173,053 438,983,558 501,475,114 570,215,826
EGRESOS 41,935,249 67,409,311 92,936,859 118,663,956 145,870,557 173,444,611 203,028,240 233,976,436 266,812,312 300,464,638 336,275,058 373,199,382 412,609,001
FLUJO 13,064,751 11,683,889 12,658,861 16,084,536 20,945,984 28,646,784 37,865,494 49,599,873 63,714,827 81,708,415 102,708,500 128,275,732 157,606,825
-
100,000,000
200,000,000
300,000,000
400,000,000
500,000,000
600,000,000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
F
L
U
J
O

INGRESO
S
EGRESOS
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16-B FLUJO PROYECTADO
AFRODITA Centro de Estica
AO
INGRESOS 0 1 2 3 4 5
VENTAS - 515,215,826 566,737,408 680,084,890 884,110,357 1,237,754,500
E-COMERCE - - - - -
CARTERA - - - - -
CAPITAL INICIAL 5,000,000 -
PRESTAMO 50,000,000 -
OTROS - -
TOTAL INGRESOS 55,000,000 515,215,826 566,737,408 680,084,890 884,110,357 1,237,754,500
EGRESOS
INVERSIONES 38,308,625 - - - - -
PRESTAMO - 12,263,682 17,027,363 17,027,363 17,027,363 8,513,682
GASTOS - 206,602,354 231,112,590 281,685,108 371,040,640 551,806,896
PROVEEDORES 3,626,624 151,807,716 170,977,774 205,173,328 266,725,327 373,415,457
IMPUESTOS 48,804,526 53,323,676 63,292,240 83,622,017
TOTAL EGRESOS 41,935,249 370,673,752 467,922,253 557,209,476 718,085,570 1,017,358,052
SALDO 13,064,751 144,542,074 98,815,156 122,875,414 166,024,787 220,396,448
INGRESOS 55,000,000 570,215,826 1,136,953,234 1,817,038,124 2,701,148,481 3,938,902,980
GASTOS 41,935,249 412,609,001 880,531,253 1,437,740,729 2,155,826,299 3,173,184,351
FLUJO 13,064,751 157,606,825 256,421,981 379,297,395 545,322,182 765,718,629
VR PRESTAMO 50,000,000 PERIODO DE GRACIA 6 MESES
VR CUOTA MENSUAL 1,418,947
VR ABONO CAP 1,041,667
INTERESES 377,280
NUMERO DE AOS 4
ABONO ANUAL A CAPITAL 12,500,000
PAGO ANUAL DE INTERESES 4,527,363
-
500,000,000
1,000,000,000
1,500,000,000
2,000,000,000
2,500,000,000
3,000,000,000
3,500,000,000
4,000,000,000
4,500,000,000
1 2 3 4 5 6
INGRESO
S
GASTOS
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17 INVERSIONES FUTURAS
INVERSIONES FUTURAS
DE ACUERDO A SU FLUJO DE EFECTIVO USTED TENDRA EL SIGUIENTE RESULTADO:
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
FLUJO 157,606,825 256,421,981 379,297,395 545,322,182 765,718,629
Usted invertira en?
Vr a invertir 157,606,825 256,421,981 379,297,395 545,322,182
Propiedad Planta y equipo - - - -
Recurso Humano 3,850,000 4,350,000 4,850,000 32,350,000
2,350,000 2,350,000 2,350,000 2,350,000
Contratacin
Cargo basico
0 - - - - -
0 - - - - -
0 - - - - -
0 - - - - -
0 - - - - -
total - - - -
1,500,000 2,000,000 2,500,000 30,000,000
Equipos de comunicaciones
Muebles y Enseres
Equipos de computo
Capacitacin
BIENESTAR EMPLEADOS
CANTIDAD
VR PROYECTADO
Terrenos o Edificaciones
Maquinaria y Equipo
Vehculos
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18-A BALANCE INICIAL
ACTIVOS PASIVO
Activos Corrientes 16,691,375 Pasivo Corriente 50,000,000
Caja y Bancos 13,064,751 Bancos 50,000,000
Cx pagar
Cx cobrar IMPUESTOS
Inventario Mercancia 3,626,624 Obligaciones laborales
Propiedad planta y equipo 27,851,020 Patrimonio 5,457,605 -
Equipos de computo 5,916,000 Aportes 5,000,000
Muebles y Enseres 11,181,820 Reserva Legal -
Equipos de comunicaciones 10,753,200 UTILIDAD -
Vehculos - PERDIDA 10,457,605 -
Maquinaria y Equipo -
Depreciacion
Terrenos y Edificaciones -
Otros Activos -
Gastos pagados x Anticipado
Arriendo
Sumas iguales 44,542,395 44,542,395
0.00 OK
INGRESOS POR VENTAS -
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA -
GASTOS OPERATIVOS
ADMINISTRATIVOS -
DE VENTAS
GASTOS INICIALES DE OPERACIN 10,457,605
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 10,457,605
UTILIDAD OPERATIVA 10,457,605 -
MAS OTROS INGRESOS
MENOS OTROS EGRESOS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 10,457,605 -
IMPUESTOS -
UTILIDAD O PERDIDA LIQUIDA 10,457,605 -
RESERVA LEGAL (10%) -
UTILIDAD O PERDIDA NETA -10,457,605
PERIODO DEL ___ AL___
BALANCE GENERAL
AFRODITA Centro de Estica
FECHA DE CORTE
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
AFRODITA Centro de Estica
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18-B BALANCE PROYECTADO
Balance General proyectado
AO inicial 1 2 3 4 5
ACTIVOS $ 44,542,395 $ 186,184,898 $ 286,467,271 $ 412,438,261 $ 590,046,072 $ 827,106,026
Activos Corrientes $ 16,691,375 $ 165,008,460 $ 271,965,415 $ 404,610,987 $ 583,336,980 $ 821,515,116
Caja y Bancos $ 13,064,751 $ 157,606,825 $ 256,421,981 $ 379,297,395 $ 545,322,182 $ 765,718,629
Cx cobrar $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Inventario Mercancia $ 3,626,624 $ 7,401,635 $ 15,543,434 $ 25,313,592 $ 38,014,798 $ 55,796,487
Propiedad, planta y equipo $ 27,851,020 $ 21,176,438 $ 14,501,856 $ 7,827,274 $ 6,709,092 $ 5,590,910
Equipos de computo $ 5,916,000 $ 5,916,000 $ 5,916,000 $ 5,916,000 $ 5,916,000 $ 5,916,000
Muebles y Enseres $ 11,181,820 $ 11,181,820 $ 11,181,820 $ 11,181,820 $ 11,181,820 $ 11,181,820
Equipos de comunicaciones $ 10,753,200 $ 10,753,200 $ 10,753,200 $ 10,753,200 $ 10,753,200 $ 10,753,200
Vehculos $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Maquinaria y Equipo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Depreciacion $ 0 -$ 6,674,582 -$ 13,349,164 -$ 20,023,746 -$ 21,141,928 -$ 22,260,110
Terrenos y Edificaciones $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Otros Activos $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Gastos pagados x Anticipado $ 0
Arriendo $ 0
PASIVO -$ 50,000,000 -$ 92,554,526 -$ 84,573,676 -$ 82,042,240 -$ 89,872,017 -$ 107,887,550
Pasivo Corriente -$ 50,000,000 -$ 92,554,526 -$ 84,573,676 -$ 82,042,240 -$ 89,872,017 -$ 107,887,550
Bancos -$ 50,000,000 -$ 43,750,000 -$ 31,250,000 -$ 18,750,000 -$ 6,250,000 -$ 0
Proveedores $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Cx pagar $ 0
IMPUESTOS $ 0 -$ 48,804,526 -$ 53,323,676 -$ 63,292,240 -$ 83,622,017 -$ 107,887,550
Obligaciones laborales $ 0
Patrimonio $ 5,457,605 -$ 93,630,372 -$ 201,893,594 -$ 330,396,021 -$ 500,174,055 -$ 719,218,476
Aportes -$ 5,000,000 -$ 5,000,000 -$ 5,000,000 -$ 5,000,000 -$ 5,000,000 -$ 5,000,000
Reserva Legal $ 0 -$ 9,908,798 -$ 20,735,120 -$ 33,585,363 -$ 50,563,166 -$ 72,467,608
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 0 -$ 89,179,180 -$ 97,436,900 -$ 115,652,184 -$ 152,800,231 -$ 197,139,978
UTILIDAD ACUMULADA $ 0 -$ 89,179,180 -$ 186,616,079 -$ 302,268,264 -$ 455,068,494
PERDIDA DEL EJERCICIO $ 10,457,605 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
PERDIDA ACUMULADA $ 10,457,605 $ 10,457,605 $ 10,457,605 $ 10,457,605 $ 10,457,605
CONTROL $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Estado de Resultados Proyectado
AO inicial 1 2 3 4 5
INGRESOS POR VENTAS $ 0 $ 515,215,826 $ 566,737,408 $ 680,084,890 $ 884,110,357 $ 1,237,754,500
COSTO DE VENTAS $ 0 $ 148,032,704 $ 162,835,975 $ 195,403,170 $ 254,024,121 $ 355,633,769
UTILIDAD BRUTA - 367,183,121 403,901,433 484,681,720 630,086,236 882,120,731
GASTOS OPERATIVOS
ADMINISTRATIVOS -
DE VENTAS
GASTOS DE OPERACIN 10,457,605 $ 206,602,354 $ 231,112,590 $ 281,685,108 $ 371,040,640 $ 551,806,896
DEPRECIACION $ 6,674,582 $ 6,674,582 $ 6,674,582 $ 1,118,182 $ 1,118,182
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 10,457,605 213,276,936 237,787,172 288,359,690 372,158,822 552,925,078
UTILIDAD OPERATIVA 10,457,605 - 153,906,185 166,114,262 196,322,030 257,927,414 329,195,652
MAS OTROS INGRESOS
MENOS OTROS EGRESOS $ 6,013,682 $ 4,527,363 $ 4,527,363 $ 4,527,363 $ 2,263,682
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS10,457,605 - 147,892,503 161,586,898 191,794,667 253,400,051 326,931,971
IMPUESTOS - 48,804,526 53,323,676 63,292,240 83,622,017 107,887,550
UTILIDAD O PERDIDA LIQUIDA 10,457,605 - 99,087,977 108,263,222 128,502,427 169,778,034 219,044,420
RESERVA LEGAL - 9,908,798 10,826,322 12,850,243 16,977,803 21,904,442
UTILIDAD O PERDIDA NETA 10,457,605 - 89,179,180 97,436,900 115,652,184 152,800,231 197,139,978
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19-A DOFA FACTORES DE EXITO
10
1 Afrodita Centro de Estetica presta un excelente servicio al cliente basado amabilidad,
cordialidad, profesionalismo, sentido humano.
2 Emplea tecnica naturales para resaltar la belleza sin alterar la salud de sus usuarios
3 Todos sus empleados son profesionales capacitados con las ultimas tecnicas en el area de
la belleza natural, vida sana y saludable.
4
5
6
7 No se cuenta con la experiencia en aos en el mercado de la estetica y asesoria de imagen
8 Afrodita Centro de Estetica realiza compras de contado
9
10
11
12
13 En la actualidad hay gran numero de clientes que desean mejor su Imagen sin recuriri a
tratamientos quirurgicos
14 Afrodrita Centro de Esttica lanza al mercado una propuesta innovadora, donde no se vea
afectada la salud de sus usuarios
15 Los proveedores generan facilidades de pago
16
17
18
19 La tcnologia en el campo de la esttica y la belleza presenta nuevos equipos para ser
utilizados en gimnasia pasiva
20 Cuando se presentan epidemias generadas por elclima los usuarios dejan de frecuentar
establecimientos para evitar contagios
21
22
23
24
A
M
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N
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Z
A
FACTOR CRITICO DE XITO
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19-B DOFA ANALISIS
OPORTUNIDAD AMENAZA
Cmo mi fortaleza me permite aprovechar las
oportunidades:
Cmo convierto las amenzas en
oportunidades?
Prestando un servicio eficiente y profesional
para captar un mayor numero de clientes
para as aumentar las ventas
Demostrando a los clientes los daos que
pueden generan el uso de equipos de
gimnasia pasiva en el organismo, y ala vez
garantizando que los tratamiento naturalez
para tonificar y enduirecer los musculos dan
resultados
4
Cmo mi debilidad impide aprovechar las
oportunidades:
Como hago que mis debilidades se vuelvan
fortalezas?
Se realizan todas las compras de contado,
sin tener en cuenta que la gran mayora de
proveedores ofrecen crditos de 30 y 60
das para cancelacin de facturas.
Cpacitando periodicamente a todo sus
profesionales en adquirir los conocimientos
y actualizacion que se van presentanto en
el sector de la belleza
ANALISIS DOFA
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O
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Z
A
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B
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L
I
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20-A INDICADORES
CALCULO
INDICADOR UNIDAD AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
ROTACION DE EFECTIVO DIAS 1.39 1.21 1.22 1.23 1.22
ROTACION DE CARTERA DIAS 0 0 0 0 0
ROTACION DE INVENTARIO DIAS 18 34.36 46.64 53.87 56.48
ROTACION DE CAPITAL DE TRABAJO DIAS -81 160.18 345.24 457.14 499.52
ENDEUDAMIENTO PORCENTAJE 50% 30% 20% 15% 13%
COSTO FINANCIERO/UTILIDAD PORCENTAJE 4% 3% 2% 2% 1%
COSTO FINANCIERO / VENTAS PORCENTAJE 1.2% 0.8% 0.7% 0.5% 0.2%
CAPITAL/PATRIMONIO PORCENTAJE 5% 2% 2% 1% 1%
RENTABILIDAD.OPER SOBRE VENTAS
PORCENTAJE
30% 29% 29% 29% 27%
RENTABILIDAD NETA INVERSIONES PORCENTAJE 48% 34% 28% 26% 24%
RENTABILIDAD NETA PATRIMONIO PORCENTAJE 95% 48% 35% 31% 27%
A
C
T
I
V
I
D
A
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E
U
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20-B ANALISIS FINANCIERO
TASA DE DESCUENTO 18%
FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO
0 1 2 3 4 5
+ Ingresos 515,215,826 566,737,408 680,084,890 884,110,357 1,237,754,500
- Costos Fijos 206,602,354 231,112,590 281,685,108 371,040,640 551,806,896
- Costos variables 148,032,704 162,835,975 195,403,170 254,024,121 355,633,769
- Amortizaciones 6,674,582 6,674,582 6,674,582 1,118,182 1,118,182
= Subtotal 153,906,185 166,114,262 196,322,030 257,927,414 329,195,652
- Impuestos 33% 48,804,526 53,323,676 63,292,240 83,622,017 107,887,550
= Subtotal 105,101,659 112,790,585 133,029,790 174,305,397 221,308,102
+ Amortizaciones 6,674,582 6,674,582 6,674,582 1,118,182 1,118,182
- Inversiones AF 27,851,020 0 0 0 0 0
- Inversiones AT 14,084,229
+ Recupero Inv AF (27,851,020)
+ Recupero Inv AT (14,084,229)
= Flujo de fondos (41,935,249) 111,776,241 119,465,167 139,704,372 175,423,579 180,491,035
= flujo descontado (41,935,249) 94,725,628 85,798,023 85,028,394 90,481,531 78,894,295
TIR 276%
VAN 018% 392,992,621
1
PRI Descontado 1
0 1 2 3 4 5
- Intereses 6,013,682 4,527,363 4,527,363 4,527,363 2,263,682
= Subtotal (6,013,682) (4,527,363) (4,527,363) (4,527,363) (2,263,682)
+ Impuestos 33% 1,984,515 1,494,030 1,494,030 1,494,030 747,015
= subtotal (4,029,167) (3,033,333) (3,033,333) (3,033,333) (1,516,667)
+ Prstamo recibido 50,000,000
- Devolucin de capital 6,250,000 12,500,000 12,500,000 12,500,000 6,250,000
FLUJO DE FONDOS DEL PRESTAMO
PRI Periodo de
recupera inv
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Pg 71 de 73
20-B ANALISIS FINANCIERO
= Flujo de fondos 50,000,000 (10,279,167) (15,533,333) (15,533,333) (15,533,333) (7,766,667)
0 1 2 3 4 5
+ FF Proyecto (41,935,249) 111,776,241 119,465,167 139,704,372 175,423,579 180,491,035
+ FF Prstamo 50,000,000 (10,279,167) (15,533,333) (15,533,333) (15,533,333) (7,766,667)
= Flujo de fondos 8,064,751 101,497,074 103,931,834 124,171,039 159,890,246 172,724,368
= Flujo Descontado 8,064,751 86,014,470 74,642,225 75,574,328 82,469,610 75,499,413
TIR #NUM!
VAN 402,264,796
PRI 0
PRI DESCONTADO 0
TIR #NUM!
VAN 1.02
PRI -
PRI DESCONTADO -
FLUJO DE FONDOS DEL INVERSIONISTA
EFECTO DE LA FINANCIACION
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ERRORES
PERFIL DEL NEGOCIO
ANALISIS DEL MERCADO OK
PRESUPUESTO DE MERCADEO OK
CRECIMIENTO DE VENTAS OK
UBICACIN OK
PREUPUESTO COMERCIO ELECTRONICO OK
COSTO DE TRAMITES OK DOFA
HONORARIOS OK FACTORES CRITICOS
GASTOS MENSUALES OK OK
ORIGEN DE LOS RECURSOS OK
ANALISIS DOFA
SI SOLICITA PRESTAMO BANCARIO OK
VALOR PRESTAMO OK
TASA OK
PLAZO OK
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO OK
INVENTARIO INICIAL OK
ANALISIS DE COSTOS OK
DEINICION DE PRECIO DE VENTA OK
PRESUPUESTO DE VENTAS NOMINA
MES 1 OK OK
MES 2 OK OK
MES 3 OK OK
MES 4 OK OK
MES 5 OK OK
MES 6 OK OK
MES 7 OK OK
MES 8 OK OK
MES 9 OK OK
MES 10 OK OK
MES 11 OK OK
MES 12 OK OK
PUNTO DE EQUILIBRIO PRODUCCION OK
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
REVISE EN EL BALANCE
CAJA Y BANCOS INVENTARIO
AO 0 OK OK
AO 1 OK OK
AO 2 OK OK
AO 3 OK OK
AO 4 OK OK
AO 5 OK OK
SI EL FLUJO ES NEGATIVO, PUEDE DEBERSE A:
- COSTOS MUY ALTOS
- PRECIOS MUY BAJOS
- CANTIDAD PRESUPUESTO DE VENTA BAJO
- GASTOS MENSUALES ALTOS
- NOMINA MUY ALTA
HOJAS DE CONTROL GENERAL
FLUJO DE EFECTIVO
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