Anda di halaman 1dari 1

Catatan Perusahaan

Slip no. Jumlah Nomor cek Nominal


10 14.000 4771 2.000
11 7.000 4772 4.500
12 5.000 4773 3.500
13 6.000 4774 6.000
14 10.000 4775 7.500
15 4.000 4776 5.000
16 8.000 4777 11.000
17 6.500 4778 9.000
18 4.500 4779 1.000
19 3.000 4780 2.000
Buku Besar :
Saldo awal 20.000
Penerimaan bank 68.000 Pengeluaran bank 51.500
Saldo akhir 36.500
Laporan Rekening Koran
D K Saldo
20.000
10 14.000 34.000
4772 4.500 29.500
11 7.000 36.500
4773 3.500 33.000
12 5.000 38.000
13 600 38.600
4774 6.000 32.600
14 10.000 42.600
4775 7.500 35.100
15 4.000 39.100
4776 5.000 34.100
16 8.000 42.100
4777 11.000 31.100
4778 9.000 22.100
18 4.500 26.600
A378 5.000 21.600
XY77 14.900 36.500
DIMINTA:
a. Buat rekonsiliasi bank bulan Juni 2006
b. Buat jurnal penyesuaian per 30 Juni 2006
Penyelesaian
Saldo menurut catatan perusahaan 36.500 Saldo menurut rekening koran bank 36.500
Penambahan: Penambahan:
Transfer pelanggan untuk piutang 14.900 Setoran dalam perjalanan
Slip 17 6.500
Slip 19 3.000
Salah pendebetan cek A378
A378 5.000
Kurang catat setoran
slip 013 5.400
19.900
Pengurangan: Pengurangan:
-------------- Cek beredar
4771 2.000
4779 1.000
4780 2.000
(5.000)
Saldo kas bank setelah rekonsiliasi 51.400 Saldo kas bank setelah rekonsiliasi 51.400
Jurnal penyesuaian per akhir periode:
Kas Bank 14.900 ---
Piutang Dagang --- 14.900
SOAL REKONSILIASI BANK
REKONSILIASI BANK
BANK
Saldo awal
Buku penerimaan bank Buku pengeluaran cek/giro
Nomor Cek/Setoran
PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com