Bank Syariah Versus Bank Konvensional

Tulisan Oleh : Zainul Arifin MBA

(Direktur Eksekutif Tazkia Institute / Staf Pengajar Sekolah Tinggi Ekonoi Isla
Tazkia!
Di "ala Isla# akti$itas keuangan "an %er&ankan "i%an"ang se&agai 'ahana &agi
as(arakat untuk e&a'a ereka ke%a"a# %aling ti"ak# %elaksanaan "ua ajaran
)ur*an (aitu %rinsi% At+Ta*a'un (saling e&antu "an saling &ekerja saa "i antara
anggota as(arakat untuk ke&aikan! "an %rinsi% enghin"ari Al+Iktinaz (enahan
"an e&iarkan "ana enganggur "an ti"ak "i%utar untuk transaksi (ang
&eranfaat!# se&agaiana terungka% "ala ke"ua a(at "i atas,
Salah satu fungsi $ital %er&ankan a"alah se&agai le&aga intere"iasi# (ang
&er%eran eneria si%anan "ari nasa&ah "an einjakann(a ke%a"a nasa&ah
lain (ang e&utuhkan "ana, Bagi %er&ankan kon$ensional# selisih (s%rea"! antara
&esarn(a &unga (ang "ikenakan ke%a"a %ara %einja "ana "engan i&alan &unga
(ang "i&erikan ke%a"a %ara nasa&ah %en(i%an "ana itulah su&er keuntungan
ter&esar,
Sekilas ta%akn(a %eran %er&ankan kon$ensional telah a%u eenuhi fungsi
o&ilisasi "an %en(aluran "ana as(arakat sejalan "engan ke"ua %rinsi% "i atas,
Pertan(aann(a keu"ian a"alah: enga%a asih harus a"a &ank s(ariah -
Perbedaan Bank Syariah dengan Bank Konvensional
Siste %er&ankan s(ariah &er&e"a "engan siste %er&ankan kon$ensional karena
siste keuangan "an %er&ankan s(ariah a"alah eru%akan su&siste "ari suatu
siste ekonoi Isla (ang .aku%ann(a le&ih luas, Oleh karena itu# %er&ankan
s(ariah ti"ak han(a "ituntut untuk enghasilkan %rofit se.ara koersial# naun
"ituntut untuk se.ara sungguh+sungguh ena%ilkan realisasi nilai+nilai s(ariah,
Di "ala %er&ankan kon$ensional ter"a%at kegiatan+kegiatan (ang "ilarang oleh
s(ariah Isla# se%erti eneria "an e&a(ar &unga (ri&a!# e&ia(ai kegiatan
%ro"uksi "an %er"agangan &arang+&arang (ang "iharakan se%erti inuan keras
(hara!# kegiatan (ang sangat "ekat "engan ga&ling (aisir! untuk transaksi+
transaksi tertentu "ala foreign e/.hange "ealing# serta highl( an" inten"e"
s%e.ulati$e transa.tion (gharar! "ala in$estent &anking,
Tujuan "ari %en"irian &ank+&ank Isla ini uun(a a"alah untuk e%roosikan
"an enge&angkan a%likasi "ari %rinsi%+%rinsi% Isla# s(ariah# "an tra"isin(a ke
"ala transaksi keuangan "an %er&ankan serta &isnis lain (ang terkait agar uat
terhin"ar "ari hal+hal terse&ut# eski%un sesungguhn(a Isla &ukanlah satu+
satun(a agaa (ang elarang %e&a(aran &unga, Penentangan terha"a% &unga
&ahkan su"ah terja"i sejak zaan 0unani kuno# &aik oleh Aristoteles au%un Plato,
Dala Perjanjian 1aa# larangan ri&a "a%at "iketahui "ari 1e$iti.us 23 : 24#
Deutronoi 25 : 67# E/o"us 23 : 23 "an "ala Perjanjian Baru "a%at "iju%ai
"ala 1uke 8 : 53,
Prinsi% utaa (ang "ianut oleh &ank s(ariah a"alah: 6! larangan ri&a (&unga! "ala
&er&agai &entuk transaksi9 2! enjalankan &isnis "an akti$itas %er"agangan (ang
&er&asis %a"a e%eroleh keuntungan (ang sah enurut s(ariah9 "an 5!
enu&uhke&angkan zakat, Se%anjang %raktek %er&ankan kon$ensional ti"ak
&ertentangan "engan %rinsi%+%rinsi% Isla# aka &ank+&ank s(ariah telah
enga"o%si siste "an %rose"ur %er&ankan (ang a"a, :aun# &ila terja"i
%ertentangan "engan %rinsi%+%rinsi% s(ariah# aka &ank+&ank s(ariah
eren.anakan "an enera%kan %rose"ur ereka sen"iri guna en(esuaikan
akti$itas %er&ankan ereka "engan %rinsi%+%rinsi% s(ariah Isla, ;ntuk itu aka
De'an S(ariah &erfungsi e&erikan asukan ke%a"a %er&ankan s(ariah guna
eastikan &ah'a &ank s(ariah ti"ak terli&at "ala unsur+unsur (ang ti"ak
"isetujui oleh Isla,
Ber"asarkan %rinsi% utaa itu# aka se.ara o%erasional# ter"a%at %er&e"aan+
%er&e"aan (ang su&stantif antara %er&ankan s(ariah "engan %er&ankan
kon$ensional (lihat Ta&el 6!,
Ta&el 6, Per&e"aan Bank S(ariah "an Bank <on$ensional
Bank Syariah Bank Konvensional
a. Berdasarkan prinsip investasi bagi hasil
b. Menggunakan prinsip jual-beli
a. Hubungan dengan nasabah dalam bentuk
hubungan kemitraan
c. Melakukan investasi-investasi yang halal saja
e. Setiap produk dan jasa yang diberikan sesuai
dengan fatwa Dewan Syariah
f. Dilarangnya gharar dan maisir
g. Menciptakan keserasian diantara keduanya.
h. idak memberikan dana secara tunai tetapi
memberikan barang yang dibutuhkan !finance
the goods and services"
i. Bagi hasil menyeimbangkan sisi pasiva dan
aktiva.
a. Berdasarkan tujuan membungakan
uang
b. Menggunakan prinsip pinjam-
meminjam uang.
a. Hubungan dengan nasabah dalam
bentuk hubungan kreditur-debitur
d. #nvestasi yang halal maupun yang
haram
e. idak mengenal Dewan sejenis itu.
f. erkadang terlibat dalam speculative
$%&'( dealing
g. Berkontribusi dalam terjadinya
kesenjangan antara sektor riel dengan
sektor moneter.
h. Memberikan peluang yang sangat
besar untuk sight streaming !penyalah
gunaan dana pinjaman"
i. &entan terhadap negative spread
Su&er : Muhaa" S(afii Antonio (2==6!# Bank S(ariah : Dari Teori ke Praktek
(>ea Insani Press &ekerja saa "engan 0a(asan Tazkia ?en"ekia!,
Perbedaan antara Bunga dengan Bagi Hasil
Isla engharakan &unga "an enghalalkan &agi hasil, <e"uan(a e&erikan
keuntungan# teta%i eiliki %er&e"aan en"asar se&agai aki&at a"an(a %er&e"aan
antara in$estasi "an %e&ungaan uang (lihat ta&el 2!, Dala in$estasi# usaha (ang
"ilakukan engan"ung risiko# "an karenan(a engan"ung unsur keti"ak%astian,
Se&alikn(a# %e&ungaan uang a"alah akti$itas (ang ti"ak eiliki risiko karena
a"an(a %ersentase suku &unga tertentu (ang "iteta%kan &er"asarkan &esarn(a
o"al,
Ta&el 2, Per&e"aan Bunga "an Bagi @asil
Bunga Bagi Hasil
a. )enentuan bunga dibuat pada waktu
akad dengan asumsi harus selalu
untung.
b. Besarnya bunga adalah suatu persen-
tase tertentu terhadap besarnya uang
yang dipinjamkan.
b. Besarnya bunga tetap seperti yang
dijanjikan tanpa mempertimbang-kan
apakah proyek*usaha yang dijalankan
oleh nasabah * mudharib untung atau
rugi.
c. 'ksistensi bunga diragukan !kalau
tidak dikecam" oleh semua agama
termasuk #slam.
a. )enentuan besarnya nisbah bagi hasil dibuat
pada waktu akad dengan berpedoman pada
kemungkinan untung-rugi.
b. Besarnya bagi hasil adalah berdasarkan nisbah
terhadap besar-nya keuntungan yang diperoleh.
c. Besarnya bagi hasil tergantung pada
keuntungan proyek*usaha yang dijalankan. Bila
usaha merugi maka kerugian akan ditanggung
oleh pemilik dana+ kecuali kerugian karena
kelalaian+ salah urus+ atau pelanggaran oleh
mudharib.
d. idak ada yang meragukan keabsah-an bagi-
hasil.
Su&er : Muhaa" S(afii Antonio (2==6!# Bank S(ariah : Dari Teori ke Praktek
(>ea Insani Press &ekerja saa "engan 0a(asan Tazkia ?en"ekia!,
Sesuai "engan "efinisi "i atas# en(i%an uang "i &ank s(ariah terasuk kategori
in$estasi, Besar+ke.iln(a %erolehan ke&alian itu tergantung %a"a hasil usaha (ang
&enar+&enar terja"i "an "ilakukan &ank se&agai %engelola "ana, Dengan "eikian#
&ank s(ariah ti"ak "a%at han(a seka"ar en(alurkan uang, Bank s(ariah harus
terus+enerus &erusaha eningkatkan return on in$estent sehingga le&ih enarik
"an le&ih e&erikan ke%er.a(aan &agi %eilik "ana,