Anda di halaman 1dari 11

Neraca Perusahaan Terakhir

Pertanggal 31 Desember 2010

(dlm Ribuan)

AKTIVA
I.

AKTIVA LANCAR

IV. HUTANG JANGKA PENDEK

Kas
Bank
Piutang
Persediaan Barang
Pekerjaan Dalam Proses
TOTAL AKTIVA LANCAR (A)
II.

III.

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

12,500
2,300
57,500
65,357
-

Hutang
Hutang
Hutang
Jumlah
Rp.

Dagang
Pajak
Lainnya
(D)

Rp.
Rp.
Rp.

Rp.

137,657

AKTIVA TETAP
Peralatan dan Mesin
Inventaris
Gedung Gedung
Kumulasi Penyusutan
TOTAL AKTIVA TERAP (B)

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

AKTIVA LAINNYA (C)

Rp.

V. HUTANG JANGKA PANJANG (E)

Rp.

VI. KEKAYAAN BERSIH (A+B+C)-(D+E)

Rp.

14,700
79,500
165,000
-

Jumlah
* Piutang jangka pendek (sampai dengan enam bulan)
Piutang jangka panjang (lebih dari enam bulan)
Jumlah

75,000

Rp.

259,200

Rp.

75,000

Rp.

471,857

Rp.
Rp.
Rp.

Jumlah

Rp.

Dimembe, 28 Februari 2011


CV. SONVINO

NOVRY M. DOTULONG
Direktur

P.1.5
PASIVA

471,857

471,857

JUMLAH PENERIMAAN & PEMBAYARAN PROYEK TAHUN 2011


CV SONVINO
No

Nama Proyek

1 Jalan Produksi Tetey

Nilai Kontrak
Rp

128,645,000.00

Jenis Pembayaran

Tgl Pembayaran

Nilai Pembayaran

Termin 30 %

Agustus 2011

38,593,500.00

Termin 100 %

Desember 2011

90,051,500.00

Jumlah SP2D
1

Bh

Uraian Nilai SP2D

PPN

Potongan Pajak
PPh Pasal 4 Ayat 2

PPh Pasal 22
-

38,593,500.00

3,508,500.00

701,700.00

90,051,500.00

8,186,500.00

1,637,300.00
2,193,372.00
219,338.00

2 Jalan Produksi Tatelu

Rp

132,699,000.00

Termin 100 %

Oktober 2011

132,699,000.00

Bh

120,635,454.00
12,063,546.00

10,966,859.00
1,096,686.00

3 Pengadaan Alat KB

Rp

142,491,000.00

Termin 30 %

Oktober 2011

42,747,300.00

Bh

38,861,182.00
3,886,118.00

3,532,835.00
353,283.00

529,925.00
52,993.00

Termin 100 %

Desember 2011

99,743,700.00

90,676,091.00
9,067,609.00

8,243,281.00
824,328.00

1,236,492.00
123,649.00

403,835,000.00

403,835,000.00

36,712,272.00

33,265,364.00
86.19421

3,326,536.00
8.61942

TOTAL

Prosentase Pekerjaan
Pekerjaan Konstruksi
Pengadaan Barang

Rp

403,835,000.00

64.72%
35.28%

65%
35%

4,751,710.00

Sisa Pembayaran (Netto)

PPh Pasal 4 Ayat 2


( untuk Jasa Konstruksi )
(2%)

1,943,059.00

Ket.

PPh Pasal 22
(untuk Pengadaan Barang )
(1,5%)

CV. SONVINO
LAPORAN LABA / RUGI
PERIODE 01 JANUARI 2011 S/D 31 DESEMBER 2011

PEREDARAN USAHA :
- Penerimaan Bruto inc PPN Selang Tahun 2011
Pengadaan Jasa Konstruksi
Pajak Pertambahan Nilai yang dipotong / disetor
Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN)

Pengadaan Barang
Pajak Pertambahan Nilai yang dipotong / disetor
Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN)

Rp.
Rp.
Rp.

261,344,000
23,758,545 237,585,455

Rp.
Rp.
Rp.

142,491,000
12,953,727 129,537,273

Total Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN)


HARGA POKOK USAHA :
- Saldo Awal
- Pembelian Bahan / Barang
- Tersedia Dipakai
- Persediaan Akhir
- Bahan / Barang Terpakai
- Biaya Tenaga Kerja dan Sewa Peralatan Langsung
- Biaya Overhead / Biaya Tidak Langsung
Jumlah Harga Pokok Usaha

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

LABA SETELAH PAJAK

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

Rp.

319,971,825 -

Rp.

47,150,903

Rp.

40,010,000 -

Rp.

7,140,903

Rp.

6,694,769 -

Rp.

446,134

15,840,000
1,800,000
4,800,000
720,000
3,250,000
1,500,000
5,400,000
1,350,000
5,350,000 +

LABA / RUGI NETTO USAHA


PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DISETOR (FINAL)
- PPh. Pasal 4 ayat 2
- PPh. Pasal 22
- PPh. Pasal 21/26
- PPh. Pasal 25
- PPh. Pasal 29

367,122,728

65,357,000
177,272,750 +
242,629,750
3,975,400 238,654,350
74,709,475
6,608,000 +

LABA BRUTO USAHA


BIAYA USAHA
- Biaya / Gaji Pegawai
- Biaya Rekening Listrik
- Biaya Rekening Telepon, Handphone, Internet
- Biaya Rekening Air
- Biaya Penyusutan
- Biaya Alat Tulis Kantor
- Biaya Transportasi / BBM
- Biaya Fotocopy
- Biaya Lain Lain
Total Biaya Usaha

Rp.

4,751,710
1,943,059
- +

Dimembe, 15 April 2013

CV. SONVINO

NOVRY M. DOTULONG
Direktur

CV. SONVINO
LAPORAN LABA / RUGI
PERIODE 01 JANUARI 2011 S/D 31 DESEMBER 2011

PEREDARAN USAHA :
- Penerimaan Bruto inc PPN Selang Tahun 2011
Pengadaan Jasa Konstruksi
Pajak Pertambahan Nilai yang dipotong / disetor
Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN)

Pengadaan Barang
Pajak Pertambahan Nilai yang dipotong / disetor
Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN)

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

Total Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN)


HARGA POKOK USAHA :
- Saldo Awal
- Pembelian Bahan / Barang
- Tersedia Dipakai
- Persediaan Akhir
- Bahan / Barang Terpakai
- Biaya Tenaga Kerja dan Sewa Peralatan Langsung
- Biaya Overhead / Biaya Tidak Langsung
Jumlah Harga Pokok Usaha

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

LABA BRUTO USAHA


BIAYA USAHA
- Biaya / Gaji Pegawai
- Biaya Rekening Listrik
- Biaya Rekening Telepon, Handphone, Internet
- Biaya Rekening Air
- Biaya Penyusutan
- Biaya Alat Tulis Kantor
- Biaya Transportasi / BBM
- Biaya Fotocopy
- Biaya Lain Lain
Total Biaya Usaha

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

Rp.

LABA / RUGI NETTO USAHA


PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DISETOR (FINAL)
- PPh. Pasal 4 ayat 2
- PPh. Pasal 22
- PPh. Pasal 21/26
- PPh. Pasal 25
- PPh. Pasal 29

15,840,000
900,000
2,400,000
480,000
41,575,000
750,000
3,600,000
950,000
4,250,000 +

Rp.

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

LABA SETELAH PAJAK

Dimembe, 15 April 2013

70,745,000 (70,745,000)

CV. SONVINO

NOVRY M. DOTULONG
Direktur

CV. SONVINO
LAPORAN LABA / RUGI
PERIODE 01 JANUARI 2011 S/D 31 DESEMBER 2011
( Untuk Pengadaan Jasa Konstruksi )
PEREDARAN USAHA :
- Penerimaan Bruto inc PPN Selang Tahun 2011
Pajak Pertambahan Nilai yang dipotong / disetor

Rp.
Rp.

261,344,000
23,758,545 -

Total Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN)


HARGA POKOK USAHA :
- Saldo Awal
- Pembelian Bahan / Barang
- Tersedia Dipakai
- Persediaan Akhir
- Bahan / Barang Terpakai
- Biaya Tenaga Kerja dan Sewa Peralatan Langsung
- Biaya Overhead / Biaya Tidak Langsung
Jumlah Harga Pokok Usaha

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

237,585,455

Rp.

204,501,150 -

Rp.

33,084,305

Rp.

46,392,250 -

65,357,000
87,850,800 +
153,207,800
975,400 152,232,400
48,705,000
3,563,750 +

LABA BRUTO USAHA


BIAYA USAHA
- Biaya / Gaji Pegawai
- Biaya Rekening Listrik
- Biaya Rekening Telepon, Handphone, Internet
- Biaya Rekening Air
- Biaya Penyusutan
- Biaya Alat Tulis Kantor
- Biaya Transportasi / BBM
- Biaya Fotocopy
- Biaya Lain Lain
Total Biaya Usaha

Rp.

10,296,000
585,000
1,560,000
720,000
27,023,750
487,500
2,340,000
617,500
2,762,500 +

LABA / RUGI NETTO USAHA

Rp.

(13,307,945)

PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DISETOR (FINAL)


- PPh. Pasal 4 ayat 2

Rp.

4,751,710

RUGI SETELAH PAJAK

Rp.

(18,059,655)

Dimembe, 15 April 2013


CV. SONVINO

NOVRY M. DOTULONG
Direktur

CV. SONVINO
LAPORAN LABA / RUGI
PERIODE 01 JANUARI 2011 S/D 31 DESEMBER 2011
( Untuk Pengadaan Barang )
PEREDARAN USAHA :
Penerimaan Bruto inc PPN Selang Tahun 2011
Pajak Pertambahan Nilai yang dipotong / disetor

Rp.
Rp.

142,491,000
12,953,727 -

Total Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN)

Rp.

129,537,273

Rp.

110,462,750 -

Rp.

19,074,523

Rp.

24,760,750 -

LABA / RUGI NETTO USAHA

Rp.

(5,686,227)

PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DISETOR


- PPh. Pasal 22

Rp.

1,943,059

RUGI SETELAH PAJAK

Rp.

(7,629,286)

HARGA POKOK USAHA :


- Saldo Awal
- Pembelian
- Tersedia Dijual
- Persediaan Akhir
Jumlah Harga Pokok Usaha

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

111,378,500 +
111,378,500
915,750 -

LABA BRUTO USAHA


BIAYA USAHA
- Biaya / Gaji Pegawai
- Biaya Rekening Listrik
- Biaya Rekening Telepon, Handphone, Internet
- Biaya Rekening Air
- Biaya Penyusutan
- Biaya Alat Tulis Kantor
- Biaya Transportasi / BBM
- Biaya Fotocopy
- Biaya Lain Lain
Total Biaya Usaha

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

5,544,000
315,000
840,000
168,000
14,551,250
262,500
1,260,000
332,500
1,487,500 +

Dimembe, 15 April 2013


CV. SONVINO

NOVRY M. DOTULONG
Direktur

LAPORAN LABA / RUGI


PERIODE 01 JANUARI 2012 S/D 31 DESEMBER 2012

PEREDARAN USAHA :
- Penerimaan Bruto inc PPN Selang Tahun 2012
Pengadaan Jasa Konstruksi
Pengadaan Barang
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) yang dipotong / disetor

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

2,500,000,000
- +
2,500,000,000
227,272,727 -

Total Jumlah Penerimaan ( Setelah dipotong PPN)


HARGA POKOK USAHA :
- Saldo Awal
- Pembelian Bahan / Barang
- Tersedia Dipakai
- Persediaan Akhir
- Bahan / Barang Terpakai
- Biaya Tenaga Kerja dan Sewa Peralatan Langsung
- Biaya Overhead / Biaya Tidak Langsung
Jumlah Harga Pokok Usaha

Rp.

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

350,000,000
252,000,000 +
602,000,000
1,075,800 600,924,200
89,930,000
6,131,500 +
Rp.

LABA BRUTO USAHA


BIAYA USAHA
- Biaya / Gaji Pegawai
- Biaya Rekening Listrik
- Biaya Rekening Telepon, Handphone, Internet
- Biaya Rekening Air
- Biaya Penyusutan
- Biaya Alat Tulis Kantor
- Biaya Transportasi / BBM
- Biaya Fotocopy
- Biaya Lain Lain
Total Biaya Usaha

Rp.

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

Rp.
Rp.

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

696,985,700 1,575,741,573

15,800,000
900,000
4,140,000
75,000,000
1,150,000
3,000,000
875,000
4,250,000 +

LABA / RUGI NETTO USAHA


PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DISETOR (FINAL)
- PPh. Pasal 4 ayat 2
- PPh. Pasal 22
- PPh. Pasal 21/26
- PPh. Pasal 25
- PPh. Pasal 29

2,272,727,273

105,115,000 1,470,626,573

45,454,545
- +
Rp.

LABA SETELAH PAJAK

Rp.

., 17 April 2013
CV.

Direktur

45,454,545 1,425,172,027