Empresa de Servicios

SERVICIOS A BRINDAR
PLAN A:
PLAN B:
VIDEO VIGILANCIA
3 CAMARAS COAXIAL PLAN A, 1 ANTENA, 1 MODEM, COSTO INSTALACION, OPERADOR EN LINEA
5 CAMARAS IP PLANB, 1 ANTENA, 1 MODEM, COSTO INSTALACION, OPERADOR EN LINEA
COSTO INICIAL
MENSUAL
PLAN A:
PLAN B:
1395
1795
500
600
OPERACIONES DE INGRESO
Se obtubo ingresos por la venta de los servicios de video vigilancia
Mes
Detalle
Sub Total
9-Jan Servicio del Plan A (2)
IGV
Total
2,790.00
502.20
3,292.20
16-Jan Servicio del Plan (2)
3,590.00
646.20
4,236.20
27-Jan Servicio del Plan A (2)
2,790.00
502.20
3,292.20
9,170.00
1,650.60
10,820.60
15-Jan Plan A - mensual S/.500 (10 clientes)
5,000.00
900.00
5,900.00
31-Jan Plan B - mensual S/.600 (7 clientes)
4,200.00
756.00
4,956.00
9,200.00
1,656.00
10,856.00
1,730.00
311.40
2,041.40
TOTAL
Cobranza de planes ya brindados - 2013
Venta de articulos varios

25-Jan camaras y accesorios varios
OPERACIONES DE COSTO Y GASTO

2-Jan se efectua el deposito de efectivo en cta cte
9-Jan se efectua cobranza de facturas por cobrar
11-Jan Se cancela los tributos pendientes al 31 Dic Ant.
15-Jan Se cancela facturas pendientes de pago
Mes
Detalle
Sub Total
17-Jan se compra camaras y accesorios
IGV
Total
1670
300.60
1,970.60
30-Jan se cancela consumo de Luz
265
47.70
312.70
30-Jan se cancela consumo de Agua
145
26.10
171.10
30-Jan se cancela servicio telefonico
220
39.60
259.60
30-Jan se cancela gastos de publicidad
286
51.48
337.48
916
164.88
1080.88
30-Jan se paga los honorarios del contador
2500
beneficios laborales
31-Jan provision CTS mensual
31-Jan provision vacaciones mensual
31-Jan provision gratificacion mensual
Distribucion de Costos
%
70%
planilla
Centro Costos
Servicios
11,799.25
8,259.48
20%
Administracion
2,359.85
10%
Ventas
1,179.93
" SEGURIDAD y CONFIANZA" S.A.C

Estado de Situacin Financiera
(Al 31 de Diciembre de 2013)
(En Nuevos Soles)
ACTIVO
S/. ACTIVO CORRIENTE

Caja y bancos
Clientes
Total Activo Corriente
PASIVO Y PATRIMONIO
S/.
PASIVO CORRIENTE
31,100.00 Tributos por pagar
2,900.00 Proveedores
34,000.00 Total Pasivo Corriente
ACTIVO NO CORRIENTE
S/.
2,381.50
4,650.00
7,031.50
PATRIMONIO
Inmuebles, maq. y equipo (neto)

Intangibles (neto)
112,682.00 Capital
5,080.00 Resultados acumulados
120,010.50
24,720.00
Total Activo No corriente
117,762.00 Total Patrimonio
144,730.50
151,762.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
151,762.00
TOTAL ACTIVO
DETERMINACION DEL CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
INFORMACION POR CADA MEDIDOR

KW
MEDIDOR 1 - CENTRO DE MONTIREO
MEDIDOR 2 - ADMINISTRACION
TOTAL
IMPORTE SEGN RECIBO DE LUZ
S/.
COSTO UNITARIO POR KW
ASIGNACION PARA EL TALLER
S/.
ASIGNACION PARA ADMINISTRACION S/.
360.00
150.00
510.00
465.00
S/.0.91
328.24
136.76
DISTRIBUCION DEL AGUA

CRITERIO
PRODUCCION DE SERVICIO
ADMNISTRACION
VENTAS
CONSUMO
50%
25%
25%
97.50
48.75
48.75
195
DISTRIBUCION DEL TELEFONO

CRITERIO
ADMNISTRACION
VENTAS
CONSUMO
70%
10%
20%
154.00
22.00
44.00
220
DISTRIBUCION DEL INTERNET

CRITERIO
ADMNISTRACION
VENTAS
CONSUMO
70%
10%
20%
200.2
28.6
57.2
286
PLANILLA DE REMUNERACIONES
DETALLE
SUELDO
gas
costp
costp
Asig Fam.
ONP 13%
NETO A
PAGAR
Administrador
3,000
75
390
2,685
Personal de Instalacion - tecnicos -2
4,000
75
520
3,555
Operadores 2
1,600
208
1,392
Supervisor
2,000
75
260
1,815
Total
10,600
225
1,378
9,447
Depreciacion del activo

item
Edificaciones
Muebles
Equipos diversos
Equipo de seguridad
Amortizacion de intangiles
Programas de Computo
monto act.
% Deprecia.
180,000.00
8,000.00
8,656.00
63,420.00
260,076.00
6350
3%
10%
25%
25%
20%
Monto anual
Mensual
5,400.00
450.00
800.00
66.67
2,164.00
180.33
15,855.00
1,321.25
24,219.00
2,018.25
26,237.25
1,270.00
105.83
1,375.83
ADOR EN LINEA
ACTIVOS
Efectivo
Cuenta Corriente (Banco de Crdito)
Facturas por cobrar
PASIVOS Y
PATRIMONIO
IMPORTE
1,900.00
29,200.00
2,900.00
Edificios
80,000.00
Muebles
8,000.00
equipos diversos
8,656.00
equipo de seguridad
28,520.00
Programas de cmputo
6,350.00
Depreciacin Edificios
-2,400.00
Depreciacin Muebles
-800.00
Depreciacin de Equipos diversos
-2,164.00
Depreciacin Equipos de seguridad
-7,130.00
Amortizacin acumulada
-1,270.00
Essalud Diciembre 2013
IMPORTE
974.25
ONP Diciembre 2013
1,407.25
Facturas por pagar
4,650.00
Capital social
Utilidades acumuladas
120,010.50
24,720.00
ESSALUD 9%
TOTAL PLANILLA
277
2,962
367
3,922
144
1,536
187
2,002
974
10,421
PLANILLA DE REMUNERACIONES
DETALLE
SUELDO
ESSALUD
9%
TOTAL
PLANILLA
GRATIFICACIO
JULIO O
Remuneracion DICIEMB
computable + BONIF. ESSALUD
Asig Fam.
ONP 13%
Gerente General
3,000
75
390
2,685
277
2,962
3,075
Personal de Instalacion - tecnicos (2)
4,000
75
520
3,555
367
3,922
Operadores (2)
1,600
208
1,392
144
1,536
Supervisor
Total
2,000
75
260
1,815
187
2,002
7,600
150
988
6,762
698
7,460
4,075
1,600
2,075
10,825
CARGO U
OCUPACIN
SUELDO
BSICO
ASIGNACIN
FAMILIAR
REMUNERAC.
TOTAL
APELLIDOS Y NOMBRES
ADMINISTRACION
JHINSON DURAN
GERENTE GENERAL
3,000.00
75.00
COSTO
DAVID CABALLERO NARANJO
SUPERVISOR
2,000.00
75.00
COSTO
JOHEL CALUNA
TECNICO
1,500.00
75.00
COSTO
CATALINA LOGROO SATAN
TECNICO
1,500.00
ASIST. ADMIN
1,000.00
COSTO
MERCEDES LLANOS
OPERADORA
800.00
COSTO
MARIA FERNANDA MOLINA
OPERADORA
NANCY GABRIELA PANCHI UMAGINGA

ADMINISTRACION y VENTAS
800.00
10,600.00
APELLIDOS Y NOMBRES
CARGO U
OCUPACIN
225.00
REMUNERAC.
VACACIONAL
ADMINISTRACION
JHINSON DURAN
GERENTE GENERAL
256.25
COSTO
SUPERVISOR
172.92
COSTO
JOHEL CALUNA
TECNICO
131.25
COSTO
TECNICO
125.00
ADMINIST. y VENTAS
ASIST. ADMIN
83.33
COSTO
MERCEDES LLANOS
OPERADORA
66.67
COSTO
OPERADORA
256.25
172.92
131.25
125.00
83.33
66.67
66.67
902.08
66.67
GRATIFICAC.
MENSUAL
BONIFIC.
EXTRAORDIN
ADMINISTRACION
JHINSON DURAN
GERENTE GENERAL
512.50
46.13
COSTO
SUPERVISOR
345.83
31.13
COSTO
JOHEL CALUNA
TECNICO
262.50
23.63
COSTO
TECNICO
250.00
22.50
ASIST. ADMIN
166.67
15.00
133.33
12.00
APELLIDOS Y NOMBRES

CARGO U
OCUPACIN
COSTO
MERCEDES LLANOS
OPERADORA
COSTO
OPERADORA
APELLIDOS Y NOMBRES
JHINSON DURAN
CARGO U
OCUPACIN
GERENTE GENERAL
3,075.00
2,075.00
1,575.00
1,500.00
1,000.00
800.00
800.00
10,825.00
REMUNERAC.
TOTAL
902.08
ADMINISTRACION
NETO A
PAGAR
133.33
12.00
1,804.17
162.38
CTS MENSUAL
BONIFIC.
EXTRAORDIN
256.25
42.71
REMUNERAC.
TOTAL
558.63
376.96
286.13
272.50
181.67
145.33
145.33
1,966.54
REMUNERAC.
TOTAL
298.96
ONP REMUNERACION APORTE

13%
NETA
ESSALUD
399.75
3,474.75
276.75
269.75
2,344.75
186.75
204.75
1,779.75
141.75
195.00
1,695.00
135.00
130.00
1,130.00
90.00
104.00
904.00
72.00
104.00
904.00
72.00
1,407.25
12,232.25
974.25
ONP
REMUNERACION
APORTE
13%
NETA
ESSALUD
33.31
22.48
17.06
16.25
10.83
8.67
8.67
117.27
222.94
150.44
114.19
108.75
72.50
58.00
58.00
784.81
GRATIFICACION
NETA
558.63
376.96
286.13
272.50
181.67
145.33
145.33
1,966.54
CTS
NETA
298.96
23.06
15.56
11.81
11.25
7.50
6.00
6.00
81.19
CTS
SEMESTRAL
VACACIONES GRATIFICACION
EMPLEADOR MENSUAL
3,351.75
4,441.75
1,744.00
2,261.75
1,793.75
2,377.08
933.33
1,210.42
3,075.00
4,075.00
1,600.00
2,075.00
11,799
6,315
10,825
3,351.75
2,261.75
1,716.75
1,635.00
1,090.00
872.00
872.00
11,799.25
COSTO
ADMIN
279.31 VENTA
188.48
143.06
136.25
90.83
72.67
72.67
983.27
COSTO
ADMIN
VENTA
1,226.25
649.46
90.83
1,966.54
90.8333333
COSTO
ADMIN
VENTA
656.25
347.57
48.61
613.13
324.73
45.41
983.27
45.4166667
558.63
740.29
290.67
376.96
1,966.54
COSTO
SUPERVISOR
172.92
28.82
COSTO
JOHEL CALUNA
TECNICO
131.25
21.88
COSTO
TECNICO

125.00
20.83
ASIST. ADMIN
83.33
13.89
66.67
11.11
COSTO
MERCEDES LLANOS
OPERADORA
COSTO
OPERADORA
66.67
11.11
902.08
150.35
201.74
153.13
145.83
97.22
77.78
77.78
1,052.43
201.74
153.13
145.83
97.22
77.78
77.78
1,052.43
1,052.43
48.6111111
debe
62
6214
GRATIFICACIONES
6215
VACACIONES
622
OTRAS REMUNERACIONES
6271
RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
6291
COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIO
40
1,804.17
902.08
312.73
81.19
902.08
198.46
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
4031
ESSALUD
4032
ONP
41
81.19
117.27
3,803.79
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
4114
GRATIFICACIONES POR PAGAR
4115
VACACIONES POR PAGAR
4151
COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS
haber
4,002.25
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
784.81
1,966.54
1,052.44
CTS
VACACIONES
MENSUAL
MENSUAL
298.96
256.25
396.18
155.56
201.74
1,052.43
339.58
133.33
172.92
902.08
cartera de cliente
plan
a
plan
b
costo de servicio
ingresos
29
500
14500
17
800
13600
46 total mes
28100
512.5
plan b
tecn
oper
superv
gerent
COSTO
ADMINIST}
VENTAS
1800
5
50
26.7
66.67
100
248.37
7,357.50
3,896.75
545
11,799.25
42.7083333
7,451.10
20,648.90
nota agregar VCR PARA LA GRABACION DEL KIT DE SEGURIDAD A VENDER EN EL,PLAN A
SEGURIDAD y CONFIANZA SAC
debe
haber
S/.
S/.
INVENTARIO INICIAL AL 01 DE ENERO DEL 2013

10
101
104
1041
10411
12
121
1212
12122
33
332
3321
335
3351
33511
336
3361
33611
3363
33631
34
343
39
391
3913
392
3921
40
401
4031
4032
42
421
4212
42121
50
501
59
591
I ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
Cuentas corrientes en instituciones bancarias
Cuentas corrientes operativas
Cta. Cte. N 12397 - BANCO CREDITO
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Emitidas en cartera
Facturas por Cobrar
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Edificaciones
Edificaciones administrativos
Muebles y Enseres
Muebles
Costo
Equipos diversos
Equipo para proceso de informacin (de cmputo)
Costo
Computadoras 4 unds. c/u S/.1300
Equipo de Informacion SYNOLOGY- 2 Unds. C/u S/. 1,728
Equipo de seguridad
Costo
Camara coaxial -Plan A - 100 Unds. C/u S/. 180
Camara IP - Plan B - 100 Unds. C/u S/. 300
AirGrid M Series, 5GHz, 23dBi - 60 Unds. C/u S/.190
Antena sectorial Ubiquiti19dbi x 90 - 4 Unds. C/u S/. 380
Modem - 100 Unids. C/u S/.25
INTANGIBLES
Programas de computadora (software)
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Amortizacin acumulada
Intangibles - Costo
TRIBUTOS, COTRAP. Y APORT. SIST. DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Central
ESSALUD
ONP
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Emitidas
Facturas por Pagar
CAPITAL
Capital social
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
S/.
53,100.00
3,900.00
49,200.00
2,900.00
2,900.00
260,076.00
180,000.00
8,000.00
5,200.00
3,456.00
18,000.00
30,000.00
11,400.00
1,520.00
2,500.00
6,350.00
25,489.00
24,219.00
1,270.00
2,381.50
974.25
1,407.25
4,650.00
4,650.00
245,185.50
44,720.00
322,426.00
322,426.00
0.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO:
ENERO - 2014
RUC:
20407096112
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATI
VO
SEGURIDAD y CONFIANZA S.A.C
GLOSA O
REFERENCIA DE LA
OPERACIN
DEL
ASIENTO
DESCRIPCIN DE
CDIGO DEL
NMER
NMERO
LIBRO
O DEL
O CDIGO
NICO
LA OPERACIN
FECHA DE
LA
OPERACIN
MOVIMIENTO
CUENTA ASOCIADA A LA OPERACIN
CODIGO
DE LA
OPERACI
N
01
DA
01
MES
O REGISTRO
(TABLA 8)
01 Por el Activo, Pasivo y
CORREL DOCUM
ATIVO
ENTO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
SUSTE
NTATO CODIGO
RIO
10
Patrimonio del presente

ejercico
101
CAJA
104
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
12
121
33
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR

EDIFICACIONES
335
MUEBLES Y ENSERES
336
EQUIPOS DIVERSOS
39
2,900.00
260,076.00
180,000.00
8,000.00
72,076.00
6,350.00
INTANGIBLES
343
53,100.00
49,200.00
332
34
.
3,900.00
PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)

391
DEPRECIACIN ACUMULADA
24,219.00
392
AMORTIZACIN ACUMULADA
1,270.00
25,489.00
.
40
2,381.50
4031 ESSALUD
4032 ONP
42
421
50
501
59
02
01 Deposito de efectivo
10
OP- 0125
104
10
101
03
09
01 Se realiza cobranza de
10
facturas
101
12
121
04
09
01 Deposito de efectivo
10
10
01 Venta de Servicio Plan A
14
12
Fact: 001-102 y 103
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
121
70
704
01
cobro de servicio
10
nos depositan con
CAJA
CAJA
11
01 se cancela los tributos
101
01 se cancela factura pendientes
42
de pago
421
10
104
09
15
01 servicios de video vigilancia
14
12
Plan A ( Fact 001:104 -128 )
121
70
704
01 cobro de servicios
10
101
12
121
11
15
01 se deposita en cta cte lo
10
cobrado
104
10
101
12
16
01 Venta de Servicio Plan B
14
12
502.20
VENTAS
PRESTACIN DE SERVICIOS
2,790.00
3,292.20
3,292.20
2,381.50
974.25
1,407.25
CAJA
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
15
3,292.20
2,381.50
4,650.00
4,650.00
14,750.00
.
40
10
2,900.00
4032 ONP
15
2,900.00
CAJA
4031 ESSALUD
10
08
2,900.00
2,900.00
.
40
pendientes ONP y Essalud
3,900.00
12
121
07
3,900.00
104
cheques
44,720.00
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
09
245,185.50
.
40
06
4,650.00
101
09
104
05
591
02
2,250.00
VENTAS
CAJA
CAJA
12,500.00
14,750.00
14,750.00
14,750.00
14,750.00
4,236.20

PERODO:
ENERO - 2014
RUC:
20407096112
NMERO
CORRELATI
VO
GLOSA O
REFERENCIA DE LA
OPERACIN
DEL
ASIENTO
DESCRIPCIN DE
CDIGO DEL
NMER
NMERO
LIBRO
O DEL
O CDIGO
NICO
LA OPERACIN
FECHA DE
LA
OPERACIN
MOVIMIENTO
CODIGO
DE LA
OPERACI
N
DA
MES
O REGISTRO
(TABLA 8)
CORREL DOCUM
ATIVO
ENTO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
SUSTE
NTATO CODIGO
RIO
Fact: 001-114 y 115
121
.
40
646.20

70
704
13
16
01
cobro de servicio
10
nos depositan con
17
01
compra de camaras
33
IP 24 Und.
3,590.00
4,236.20

12
121
14
104
cheques
VENTAS
4,236.20
7,200.00
3363 EQUIPO DE SEGURIDAD

40
1,296.00

42
421
15
25
01
venta de 2 camaras y
14
12
accesorios varios
121

75
759
25
01
nos cancelan con Dpsto
10
en cta cte
104
12
121
17
27
01
Venta de Servicio Plan B
14
121
40
311.40
OTROS INGRESOS DE GESTIN
12
Fact: 001-116 y 117
2,041.40
.
40
16
8,496.00
1,730.00
2,041.40
2,041.40
3,292.20
502.20

70
18
27
01
nos cancelan con Dpsto
10
en cta cte
01
servicios de video vigilancia
14
121
40
3,292.20

12
Plan A ( Fact 001:128 -142 )
3,292.20

121
30
104
12
19
2,790.00
VENTAS
704
14,160.00
2,160.00

70
20
30
01
cobro de servicios
10
121
01
se deposita en cta cte lo
10
cobrado
01
Provision de servicios
63
de Energia Electria
14,160.00
14,160.00
101
30
14,160.00

104
10
22
14,160.00
CAJA
12
30
101
21
12,000.00
VENTAS
704
CAJA
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
465.00
6361 ENERGA ELCTRICA

.
40
83.70

42
421
23
30
01
Por el destino de los
92
servicios Energia Eletrica
COSTOS DE SERVICIOS
921
94
79
30
01
Cancelacion de servicio
421
10
30
01
63
de Agua,
548.70
548.70
101
25
465.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

42
136.76
GASTOS ADMINISTRATIVOS.
791
24
328.24
COSTO DE SERVICIOS
941
548.70
CAJA
195.00
6363 AGUA
40
.
35.10

42
230.10

PERODO:
ENERO - 2014
RUC:
20407096112
NMERO
CORRELATI
VO
GLOSA O
REFERENCIA DE LA
OPERACIN
DEL
ASIENTO
DESCRIPCIN DE
CDIGO DEL
NMER
NMERO
LIBRO
O DEL
O CDIGO
NICO
LA OPERACIN
FECHA DE
LA
OPERACIN
MOVIMIENTO
CODIGO
DE LA
OPERACI
N
DA
MES
26
30
01
O REGISTRO
(TABLA 8)
CORREL DOCUM
ATIVO
ENTO
DENOMINACIN
92
95
79
421
10
30
01
63
de Agua,
230.10
230.10
101
28
195.00

42
48.75
GASTOS DE VENTAS.
791
48.75
GASTOS DE VENTAS.
951
01
97.50
COSTO DE SERVICIOS
941
30

COSTOS DE SERVICIOS
921
94
27
HABER
SUSTE
NTATO CODIGO
RIO
421
DEBE
CAJA
220.00
6364 TELFONO
.
40
39.60

42
421
29
30
01
92
95
79
421
10
30
01
63
de Agua,
259.60
259.60
101
31
220.00

42
44.00
GASTOS DE VENTAS.
791
22.00
GASTOS DE VENTAS.
951
01
COSTO DE SERVICIOS
941
30
154.00
COSTOS DE SERVICIOS
921
94
30
259.60
CAJA
286.00
6365 INTERNET
40
51.48

42
421
32
30
01
92
95
79
421
10
30
01
provision de honorarios del
63
Contador
01
Distribucion de ls
94
honorarios
01
pago de honorarios
10
01
Por la Provision de las
31
1,500.00
1,500.00
HONORARIOS POR PAGAR
1,500.00
101
31
1,500.00
42
424
37
1,500.00
.
79
30
HONORARIOS POR PAGAR

941
79
36
1,500.00
424
30
337.48
CAJA
6323 AUDITORIA Y CONTABLE

42
35
337.48

101
34
286.00

42
57.20
GASTOS DE VENTAS.
791
28.60
GASTOS DE VENTAS.
951
01
COSTO DE SERVICIOS
941
30
200.20
COSTOS DE SERVICIOS
921
94
33
337.48
62
CAJA
11,799.25
Remuneraciones
621
REMUNERACIONES
planilla Enero
622
627
SEGURIDAD Y PREVISIN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES
10600
225
974.25
.
40
4031 ESSALUD
974.25
4032 ONP
1407.25
41
411
REMUNERACIONES POR PAGAR
2,381.50
9,417.75

PERODO:
ENERO - 2014
RUC:
20407096112
NMERO
CORRELATI
VO
GLOSA O
REFERENCIA DE LA
OPERACIN
DEL
ASIENTO
DESCRIPCIN DE
CDIGO DEL
NMER
NMERO
LIBRO
O DEL
O CDIGO
NICO
LA OPERACIN
FECHA DE
LA
OPERACIN
MOVIMIENTO
CODIGO
DE LA
OPERACI
N
DA
MES
38
31
01
O REGISTRO
(TABLA 8)
Por el destino de las
CORREL DOCUM
ATIVO
ENTO
DENOMINACIN
92
95
79
2
41
101
31
01
Provision de Gratificacion
62
mensual
11,799.25
9,417.75
411
10
40
545.00
GASTOS DE VENTAS.
791
planilla
3,896.75
GASTOS DE VENTAS.
951
Por el pago de las
COSTO DE SERVICIOS
941
01
7,357.50
COSTOS DE SERVICIOS
921
94
31
HABER
SUSTE
NTATO CODIGO
RIO
PLANILLA
39
DEBE
REMUNERACIONES POR PAGAR

CAJA
1,966.55
6214 GRATIFICACIONES
622
41
9,417.75
1,804.17
162.38
1,966.55
4114 GRATIFICACIONES POR PAGAR

41
31
01
Por destino de provision
92
de las gratificaciones,
921
94
941
95
951
79
791
42
31
01
Provision de vacaciones
62
mensual
COSTOS DE SERVICIOS
COSTO DE SERVICIOS
GASTOS DE VENTAS.
GASTOS DE VENTAS.
6271 RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD

40
4032 ONP
41
01
92
de las vacaciones
921
94
941
95
951
79
791
44
31
01
Provision de Gratificacion
62
921
vacaciones y CTS
94
941
95
951
79
791
46
31
01
Provision de Depreciacion
68
de Activos
GASTOS DE VENTAS.
GASTOS DE VENTAS.
1,052.43
GASTOS DE VENTAS.
GASTOS DE VENTAS.
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES
656.25
347.57
48.61
1,052.43
2,124.08
450.00
66.67
180.33
1,321.25
105.83
2,124.08
3913 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO

3921 INTANGIBLES - COSTO
de Depreciaciones
983.27
1,052.43
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
39
45.41
902.08
Por la distribucion
324.73
1,052.43
COSTO DE SERVICIOS
68141 EDIFICACIONES
682
01
613.13
150.35
COSTOS DE SERVICIOS
68145 EQUIPOS DIVERSOS
31
784.81
1,966.54
.
68144 MUEBLES Y ENSERES
47
117.27
92
de las gratificaciones,
198.46
81.19
COSTO DE SERVICIOS
4151 COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS

01
81.19
COSTOS DE SERVICIOS
6291 COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIO

41
31
902.08
622
45
1,966.55
4115 VACACIONES POR PAGAR

31
90.84
4031 ESSALUD
43
649.46
983.27
6215 VACACIONES
1,226.25
92
2,018.25
105.83
2,124.08
COSTOS DE SERVICIOS
921
DEPRECIACIN ACUMULADA
9211 EDIFICACIONES
9212 MUEBLES Y ENSERES
9213 EQUIPOS DIVERSOS
922
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES
450.00
66.67
180.33
1,321.25
105.83

PERODO:
ENERO - 2014
RUC:
20407096112
NMERO
CORRELATI
VO
GLOSA O
REFERENCIA DE LA
OPERACIN
DEL
ASIENTO
DESCRIPCIN DE
CDIGO DEL
NMER
NMERO
LIBRO
O DEL
O CDIGO
NICO
LA OPERACIN
FECHA DE
LA
OPERACIN
MOVIMIENTO
CODIGO
DE LA
OPERACI
N
DA
MES
O REGISTRO
(TABLA 8)
CORREL DOCUM
ATIVO
ENTO
DENOMINACIN
01
Por la transferencia
21
costo
01
69
21
01
12,757.15
SERVICIOS
12,757.15
PRODUCTOS TERMINADOS
215
31
12,757.15
VARIACIN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS

COSTO DE VENTAS
694
50
12,757.15
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS

VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
715
31
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES

215
71
49
2,124.08
781
31
HABER
SUSTE
NTATO CODIGO
RIO
78
48
DEBE
78
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
2,124.08
781
79
18,467.50
791
92
20,591.58
COSTOS DE SERVICIOS
921
COSTO DE SERVICIOS
.
.
.
559,900.06
559,900.06
LIBRO MAYOR DEL MES DE ENERO

D
10
53,100.00
3,900.00
12
2,900.00
3,900.00
12,757.15
34
6,350.00
12,757.15
12,757.15
6,350.00
39
H
40
25,489.00
2,124.08
2,381.50
502.20
2,381.50
27,613.08
2,250.00
646.20
14,750.00
2,900.00
14,750.00
1,296.00
4,236.20
2,381.50
4,650.00
14,750.00
14,750.00
4,236.20
2,041.40
2,041.40
3,292.20
14,750.00
4,236.20
2,041.40
3,292.20
14,160.00
14,160.00
311.40
502.20
2,160.00
33
260,076.00
7,200.00
83.70
35.10
39.60
51.48
3,292.20
14,160.00
44,672.00
267,276.00
14,160.00
44,672.00
3,887.38
2,381.50
198.46
11,333.46
14,160.00
548.70
230.10
259.60
337.48
1,500.00
9,417.75
55,035.13
H
41
H
42
9,417.75
9,417.75
H
50
H
59
4,650.00
245,185.50
44,720.00
8,496.00
548.70
245,185.50
44,720.00
4,650.00
1,966.55
784.81
1,052.43
548.70
13,221.54
230.10
230.10
9,417.75
3,292.20
3,292.20
3,292.20
21
12,757.15
2,900.00
2,900.00
2,900.00
133,482.00
62
11,799.25
1,966.55
983.27
1,052.43
D
63
465.00
195.00
220.00
286.00
1,500.00
15,801.50
2,666.00
259.60
259.60
337.48
337.48
1,500.00
1,500.00
7,525.88
16,021.88
68
H
70
2,124.08
71
2,790.00
12,500.00
3,590.00
2,790.00
12,000.00
2,124.08
H
75
H
79
12,757.15
1,730.00
78
2,124.08
2,124.08
18,467.50
465.00
195.00
220.00
286.00
1,500.00
11,799.25
1,966.55
983.27
1,052.43
12,757.15
1,730.00
2,124.08
2,124.08
18,467.50
18,467.50
H
69
33,670.00
12,757.15
92
328.24
97.50
154.00
200.20
7,357.50
1,226.25
613.13
656.25
2,124.08
20,591.58
12,757.15
20,591.58
12,757.15
D
94
136.76
48.75
22.00
28.60
1,500.00
3,896.75
649.46
324.73
347.57
6,954.62
D
95
48.75
44.00
57.20
545.00
90.84
45.41
48.61
879.81
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"

EJERCICIO O PERODO: ENERO 2014
RUC:
20407096112
RAZON SOCIAL: SEGURIDAD Y CONFIANZA SAC
CUENTA
CONTABLE
CD.
10
12
21
33
34
39
40
41
42
50
59
62
63
68
69
70
71
75
78
79
92
94
95
SALDOS INICIALES
DEUDOR
DENOMINACIN
MOVIMIENTOS
ACREEDOR

INTANGIBLES
DEBE
133,482.00
44,672.00
12,757.15
267,276.00
6,350.00
3,887.38
9,417.75
7,525.88

CAPITAL
SALDOS FINALES
HABER
55,035.13
44,672.00
12,757.15

VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
COSTO DE VENTAS
VENTAS
VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
2,124.08
18,467.50
12,757.15
6,954.62
879.81

COSTOS DE SERVICIOS
GASTOS DE VENTAS.
ACREEDOR
267,276.00
6,350.00
27,613.08
11,333.46
13,221.54
16,021.88
245,185.50
44,720.00
15,801.50
2,666.00
2,124.08
12,757.15
DEUDOR
78,446.87
SALDOS FINALES DEL

BALANCE GENERAL
ACTIVO
PASIVO Y PATR
78,446.87
267,276.00
6,350.00
27,613.08
7,446.08
3,803.79
8,496.00
245,185.50
44,720.00
15,801.50
2,666.00
2,124.08
12,757.15
33,670.00
12,757.15
1,730.00
2,124.08
18,467.50
20,591.58
33,670.00
12,757.15
1,730.00
7,834.43
6,954.62
879.81
27,613.08
7,446.08
3,803.79
8,496.00
245,185.50
44,720.00
-
12,757.15
SUMAS
559,900.05
559,900.05
RESULTADO
TOTALES
393,256.03
CTA DE RESULTADOS
POR FUNCION
PRDIDAS
GANANCIAS
-
393,256.03
352,072.87
352,072.87
337,264.45
14,808.42
352,072.87
6,954.62
879.81
20,591.58
14,808.42
35,400.00
-
33,670.00
1,730.00
-
35,400.00
35,400.00
-
CTA DE RESULTADOS
POR NATURALEZA
PERDIDAS
GANACIAS
15,801.50
2,666.00
2,124.08
-
20,591.58
14,808.42
35,400.00
-
33,670.00
1,730.00
-
35,400.00
35,400.00
-
SEGURIDAD Y CONFIANZA SAC

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
(Antes del impuesto)
AL 31 DE ENERO DEL 2014
(Expresado en nuevos soles)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
S/.
PASIVO Y PATRIMONIO
78,446.87
PASIVO CORRIENTE
Tributos,contrap. Y aportes al sist. Por pagar
7,446.08
Remuneracion y participaciones por pagar
3,803.79
Cuentas por pagar comerciales
8,496.00
TOTAL PASIVO CTE.

TOTAL ACTIVO CTE.
S/.
19,745.87
78,446.87
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
ACTIVO NO CORRIENTE
19,745.87
PATRIMONIO
CAPITAL
245,185.50
44,720.00
14,808.42
304,713.92
324,459.79
INMUB. MAQ. Y EQUIPO NETO- DEP. ACUM.

INTANGIBLES (NETO)
241,038.75
4974.17
TOTAL ACTIVO NO CTE.
246,012.92
RESULTDOS ACUMULADOS
RESULTDOS DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO
324,459.79
TOTAL PASIVO. Y PATRIM.

-
Depreciacion del activo

item
monto act.
% Deprecia.
Edificaciones
80,000.00
Muebles
8,000.00
Equipos diversos
8,656.00
Equipo de seguridad 28,520.00
3%
10%
25%
25%
monto anual
mensual
2,400.00
200.00
800.00
66.67
2,164.00
180.33
7,130.00
594.17
12,494.00
1,041.17
1,270.00
105.83
Amortizacion de intangiles
Programas de Computo
6350
20%
ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA

EJERCICIO: ENERO 2014
RUC: 20407096112
RAZN SOCIAL:
SEGURIDAD Y CONFIANZA S.A.C
S/.
VENTAS NETAS
COMPRAS DE MERCADERIAS
VARIACION DE EXISTENCIAS
MERGEN COMERCIAL
33,670.00
SERVICIOS PREST. POR TERC.

VALOR AREGADO
(2,666.00)
31,004.00
GASTOS DE PERSONAL, DIRECT. Y GERENT.

GASTOS TRIBUTARIOS
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
33,670.00
(15,801.50)
15,202.50
OTROS INGRESOS DE GESTION

OTROS GASTON DE GESTION
VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROV.
RESULTADOS DE EXPLOTACION
(2,124.08)
14,808.42
INGRESOS FINANCIERAS
GASTOS FINANCIEROS
RESULTADO ANTES DE PARTICP. E IMPUESTOS
14,808.42
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES

IMPUESTO A LA RENTA 30%
RESULTADO ANTES DEL INTERES MINORITARIO
INTERES MINORITARIO
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
RESERVA LEGAL 10%
RESULTADO DEL EJERCICIO
1,730.00
4,442.53
10,365.89
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIN

EJERCICIO: ENERO 2014
RUC: 20407096112
RAZN SOCIAL:
SEGURIDAD Y CONFIANZA S.A.C
Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas
33,670.00
1,730.00
35,400.00
Utilidad Bruta
-12,757.15
22,642.85
Utilidad Operativa
-6,954.62
-879.81
14,808.42
Gastos Operacionales
Gastos de Administracin
Gastos de Venta
Otros Ingresos (gastos)
Resultados por Exposicin a la Inflacin

Resultados antes de Participaciones, Impuesto
a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultado Antes de Inters Minoritario

Inters Minoritario
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
Reserva Legal (10% de 4,585.00)
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
14,808.42
4,442.53
10,365.89
10,365.89
1,036.59
9,329.30

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SERVICIOS A BRINDAR

9-Jan Servicio del Plan A (2)

16-Jan Servicio del Plan (2)

27-Jan Servicio del Plan A (2)

15-Jan Plan A - mensual S/.500 (10 clientes)

31-Jan Plan B - mensual S/.600 (7 clientes)

Cobranza de planes ya brindados - 2013

Venta de articulos varios

OPERACIONES DE COSTO Y GASTO

17-Jan se compra camaras y accesorios

30-Jan se cancela consumo de Luz

30-Jan se cancela consumo de Agua

30-Jan se cancela servicio telefonico

30-Jan se cancela gastos de publicidad

30-Jan se paga los honorarios del contador

" SEGURIDAD y CONFIANZA" S.A.C

S/. ACTIVO CORRIENTE

Inmuebles, maq. y equipo (neto)

Total Activo No corriente

117,762.00 Total Patrimonio

151,762.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

DETERMINACION DEL CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA

INFORMACION POR CADA MEDIDOR

DISTRIBUCION DEL AGUA

DISTRIBUCION DEL TELEFONO

DISTRIBUCION DEL INTERNET

Personal de Instalacion - tecnicos -2

Depreciacion del activo

Depreciacin de Equipos diversos

Depreciacin Equipos de seguridad

Essalud Diciembre 2013

ONP Diciembre 2013

Facturas por pagar

Personal de Instalacion - tecnicos (2)

DAVID CABALLERO NARANJO

CATALINA LOGROO SATAN

MARIA FERNANDA MOLINA

NANCY GABRIELA PANCHI UMAGINGA

DAVID CABALLERO NARANJO

CATALINA LOGROO SATAN

NANCY GABRIELA PANCHI UMAGINGA

MARIA FERNANDA MOLINA

DAVID CABALLERO NARANJO

CATALINA LOGROO SATAN

NANCY GABRIELA PANCHI UMAGINGA

MARIA FERNANDA MOLINA

ONP REMUNERACION APORTE

DAVID CABALLERO NARANJO

CATALINA LOGROO SATAN

NANCY GABRIELA PANCHI UMAGINGA

MARIA FERNANDA MOLINA

RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD

COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIO

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

GRATIFICACIONES POR PAGAR

VACACIONES POR PAGAR

COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

SEGURIDAD y CONFIANZA SAC

INVENTARIO INICIAL AL 01 DE ENERO DEL 2013

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

SEGURIDAD y CONFIANZA S.A.C

CUENTA ASOCIADA A LA OPERACIN