5 - 67
*****************************
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
Catatan/
Notes
ASET
ASSETS
Aset lancar
Kas dan setara kas
Piutang usaha
Pihak ketiga - neto
Pihak-pihak berelasi
Piutang pegawai
Piutang lain-lain
Persediaan - neto
Pajak pertambahan nilai dibayar di muka
Biaya dibayar di muka
Pajak penghasilan badan dibayar di muka
Aset lancar lainnya
6.560.325
2c,2o,3,23,26
3.287.272
27.496.110
8.005.409
993.656
2.580.567
359.707.599
54.260.354
57.148.490
10.790.582
10.709.146
2d,2o,4,23,26
2f,2o,16,23,26
2o,26
2o,5,26
2e,6,11
2g
2m,7
2k,13a
23
31.583.112
8.095.025
1.475.636
2.145.385
281.405.718
40.040.399
54.644.038
6.821.976
6.080.193
Current assets
Cash and cash equivalents
Accounts receivable
Third parties - net
Related parties
Due from employees
Other receivables
Inventories - net
Prepaid value added tax
Prepayments
Prepaid corporate income tax
Other current assets
538.252.238
435.578.754
240.856.900
2h,8,11
210.124.423
25.430.469
12.615.706
2m,7
2o,26
24.072.659
10.909.224
Non-current assets
Property, plant and equipment - net
Other assets
Prepayments
Refundable deposits
Total non-current assets
278.903.075
245.106.306
TOTAL ASET
817.155.313
680.685.060
TOTAL ASSETS
LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS
LIABILITIES
44.700.000
2o,11,26
31.000.000
120.475.421
139.135.427
4.676.904
28.008.873
5.075.674
38.860.248
2o,9,23,26
2f,2o,16,23,26
2k,13a
2o,10,23,26
2o,26
2o,26
123.201.904
46.521.701
4.237.459
9.728.414
7.472.102
35.176.134
Current liabilities
Short-term loans
Trade payables
Third parties
Related parties
Taxes payable
Accrued liabilities
Short-term employee benefits liabilities
Guarantee deposits from distributors
380.932.547
257.337.714
7.105.133
19.389.048
Non-current liabilities
Long-term employee benefits liabilities
Deferred tax liabilities - net
7.889.737
18.521.501
26.411.238
26.494.181
407.343.785
283.831.895
TOTAL LIABILITIES
TOTAL LIABILITAS
2l,12
2k,13c
EKUITAS
13.000.000
17
13.000.000
EQUITY
Share capital - authorized
2,000,000,000 shares of par value
Rp10 (full Rupiah amount)
each; issued and fully paid
1,300,000,000 shares
Saldo laba
Telah ditentukan penggunaannya
Belum ditentukan penggunaannya
16.000
396.795.528
15
6.000
383.847.165
Retained earnings
Appropriated
Unappropriated
TOTAL EKUITAS
409.811.528
817.155.313
396.853.165
TOTAL EQUITY
680.685.060
2014 (Enam
bulan/ Six
months) (tidak
diaudit)/
(unaudited)
Catatan/
Notes
Penjualan neto
Beban pokok penjualan
453.103.070
253.684.758
Laba bruto
199.418.312
2j,18
2j,19
(105.501.757)
(49.198.368)
20
20
2013 (Enam
bulan/ Six
months) (tidak
diaudit)/
(unaudited)
383.003.773
208.795.822
Net sales
Cost of sales
174.207.951
Gross profit
(92.783.556)
(46.320.265)
94.881
156.413
44.813.068
35.260.543
Operating profit
39.596
(2.044.145)
59.703
(339.665)
34.980.581
(11.456.597)
30.469.363
23.523.984
30.469.363
23.523.984
18,09
42.808.519
Interest income
Financing cost
(12.339.156)
2k,13b
23,44
2n
Catatan/
Notes
Modal saham/
Share capital
Total ekuitas/
Total equity
13.000.000
5.000
374.483.486
387.488.486
23.523.984
23.523.984
14
(15.405.000)
(15.405.000)
15
1.000
(1.000)
13.000.000
6.000
382.601.470
395.607.470
13.000.000
6.000
383.847.165
396.853.165
30.469.363
30.469.363
14
(17.511.000)
(17.511.000)
15
10.000
(10.000)
13.000.000
16.000
396.795.528
409.811.528
Dividen/Dividends
Pembentukan cadangan umum saldo
laba yang telah ditentukan
penggunaannya/Appropriation for
general reserves
2014 (Enam
bulan/ Six
months)
(tidak diaudit/
unaudited)
Catatan/
Notes
2013 (Enam
bulan/ Six
months)
(tidak diaudit/
unaudited)
380.353.073
(296.575.747)
(213.914.617)
(4.024.042)
(4.989.603)
(2.498.674)
(108.662.618)
39.596
(1.684.212)
1.204.488
(59.213.550)
(5.157.951)
(88.760.312)
59.703
(373.753)
1.275.487
(41.587.608)
12.317.760
26.904.419
(22.734.878)
-
(13.633.283)
8
91.878
(22.734.878)
(13.541.405)
46.200.000
(32.500.000)
(9.829)
5.500.000
(22.500.000)
(1.213)
13.690.171
(17.001.213)
3.273.053
(3.638.199)
3.287.272
9.444.567
6.560.325
5.806.368
1.
UMUM
1.
GENERAL
1.
UMUM (lanjutan)
1.
GENERAL (continued)
1.
UMUM (lanjutan)
1.
GENERAL (continued)
The composition of the Boards of Commissioners,
Directors and Audit Committee of the Company as
at June 30, 2014 and December 31,2013 is as
follows:
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Board of Commissioners
Rajeev Gopalakrishnan
Jorge Domingo Carbajal Gutierrez
Shaibal Sinha
Hanafiah Djajawinata
Farid Harianto
Direksi
Presiden Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Board of Directors
Muhammad Imran Malik
Fabio Bellini
Solaiappan Mariappan
Ricardo Lumalessil
Pierluigi Pontecorvo
Hatta Tutuko
Komite Audit
Ketua Komite Audit
Anggota
Anggota
Board of Commissioners
Hernan Vizcaya Altamirano
Jorge Domingo Carbajal Gutierrez
Shaibal Sinha
Hanafiah Djajawinata
Farid Harianto
Direksi
President Commissioner
Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Board of Directors
Muhammad Imran Malik
Fadzilah Bin Mohd Hussein
Fabio Bellini
Solaiappan Mariappan
Ricardo Lumalessil
Pierluigi Pontecorvo
Komite Audit
Ketua Komite Audit
Anggota
Anggota
Chairman
Member
Member
Dewan Komisaris
Presiden Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
President Director
Director
Director
Director
Director
Director
Audit Committee
Farid Harianto
Prijohandojo Kristanto
Rusdy Daryono
31 Desember 2013
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
Komisaris Independen
President Commissioner
Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
President Director
Director
Director
Director
Director
Director
Audit Committee
Farid Harianto
Prijohandojo Kristanto
Rusdy Daryono
Chairman
Member
Member
2.
UMUM (lanjutan)
1.
GENERAL (continued)
IKHTISAR
SIGNIFIKAN
a)
KEBIJAKAN
AKUNTANSI
2.
The
accounting
policies
adopted
in
the preparation of the interim financial
statements are consistent with those followed
in the preparation of the Companys financial
statements as of and for the year ended
December 31, 2013 and for the period ended
June 30, 2013.
Laporan
keuangan
interim
disusun
berdasarkan konsep akrual, kecuali untuk
laporan arus kas interim, dan menggunakan
konsep akuntansi biaya historis, kecuali
seperti yang disebutkan dalam catatan atas
laporan keuangan interim yang relevan.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
a)
AKUNTANSI
2.
b)
Nilai
tukar
yang
digunakan
untuk
menjabarkan aset dan liabilitas moneter
dalam mata uang asing ke dalam mata uang
Rupiah pada tanggal 30 Juni 2014 dan
31 Desember 2013 adalah sebagai berikut
(Rupiah penuh):
30 Juni 2014/
June 30, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
11.969
16.333
9.582
12.189
16.821
9.628
US Dollar 1/Rupiah
EUR 1/Rupiah
Singaporean Dollar 1/Rupiah
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
c)
AKUNTANSI
2.
d)
Piutang usaha
f)
Accounts receivable
Accounts receivable are stated at original
invoice amount less an allowance for
impairment. The accounting policy for
allowance for impairment as of June 30, 2014
is described in Note 2o.
e)
Persediaan
Inventories
Cadangan
persediaan
yang
lambat
pergerakannya untuk bahan baku dan barang
jadi dibuat berdasarkan analisa umur
persediaan yang bersangkutan dan hasil
penelaahan terhadap keadaan persediaan
pada akhir periode.
Transaksi-transaksi
berelasi
dengan
f)
pihak-pihak
Transaksi
ini
dilakukan
berdasarkan
persyaratan yang disetujui oleh kedua belah
pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin
tidak sama dengan transaksi lain yang
dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak
berelasi.
10
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
f)
Transaksi-transaksi
berelasi (lanjutan)
dengan
AKUNTANSI
2.
pihak-pihak
g)
h)
Aset tetap
Depreciation
of
property,
plant
and
equipment, with the exception of land rights,
begins when it is available for use and is
computed on a straight-line basis over
the estimated useful lives of the related
assets.
11
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
h)
AKUNTANSI
2.
i)
30
Buildings
Machinery, equipment and
stores leasehold improvements
Motor vehicles
Moulds
10 - 15
4
2
Pekerjaan
dalam
penyelesaian
mencerminkan akumulasi biaya-biaya yang
berhubungan dengan pekerjaan dalam
penyelesaian sampai pada tanggal aset
selesai dan siap digunakan. Akumulasi biaya
ini dialihkan ke akun aset tetap yang
bersangkutan pada saat aset telah selesai
dan siap digunakan.
Construction
in
progress
represents
the accumulated
costs
related
to
the construction in progress up to the date
when the asset is complete and ready for
service. These costs are transferred to
the relevant property, plant and equipment
account when the asset has been made and
ready for use.
12
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
i)
AKUNTANSI
2.
Impairment
(continued)
of
non-financial
assets
13
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
i)
j)
AKUNTANSI
2.
Impairment
(continued)
of
non-financial
assets
j)
14
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
j)
k)
AKUNTANSI
2.
Penjualan barang
Sale of goods
Pendapatan bunga
Interest income
Pajak kini
Current tax
15
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
k)
AKUNTANSI
2.
16
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
k)
AKUNTANSI
2.
Pajak tangguhan
Deferred tax
Pajak
tangguhan
diakui
dengan
menggunakan
metode
liabilitas
atas
perbedaan temporer pada tanggal pelaporan
antara dasar pengenaan pajak aset dan
liabilitas dan jumlah tercatatnya untuk tujuan
pelaporan keuangan pada tanggal pelaporan.
ii.
ii. dari perbedaan temporer kena pajak atas
investasi pada entitas anak, yang saat
pembalikannya dapat dikendalikan dan
besar kemungkinannya bahwa beda
temporer itu tidak akan dibalik dalam
waktu dekat.
i.
17
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
k)
AKUNTANSI
2.
ii.
18
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
l)
AKUNTANSI
2.
Imbalan kerja
Employee benefits
The
Company
recognizes
long-term
employee benefits liabilities at the higher of
the amount determined based on the
provisions of Labor Law No. 13 year 2003
(Law No. 13/2003) dated March 25, 2003 or
the Companys defined benefit plan.
m) Leases
m) Sewa
Perusahaan
mengklasifikasikan
sewa
berdasarkan sejauh mana risiko dan manfaat
yang berkait dengan kepemilikan aset sewaan
berada pada lessor atau lesee, dan pada
substansi
transaksi
daripada
bentuk
kontraknya.
19
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
2.
m) Sewa (lanjutan)
Sewa pembiayaan - sebagai lessee
n)
20
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
n)
o)
AKUNTANSI
2.
o)
Instrumen keuangan
i)
Aset keuangan
Financial instruments
i) Financial assets
Initial recognition and measurement
21
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
o)
AKUNTANSI
2.
o)
awal
dan
Initial recognition
(continued)
pengukuran
and
measurement
Subsequent measurement
22
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
o)
AKUNTANSI
2.
o)
Penghentian pengakuan
Derecognition
23
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
o)
AKUNTANSI
2.
o)
24
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
o)
AKUNTANSI
2.
o)
ii)
Liabilitas keuangan
25
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
o)
AKUNTANSI
2.
o)
awal
dan
Initial recognition
(continued)
pengukuran
and
measurement
Subsequent measurement
Setelah
pengakuan
awal,
seluruh
liabilitas keuangan diukur pada biaya
perolehan diamortisasi menggunakan
metode suku bunga efektif. Keuntungan
dan kerugian diakui sebagai laba atau
rugi pada saat liabilitas keuangan yang
diukur pada biaya perolehan diamortisasi
tersebut dihentikan pengakuannya atau
diturunkan nilainya melalui proses
amortisasi dengan menggunakan metode
suku bunga efektif.
Penghentian pengakuan
Derecognition
Liabilitas
keuangan
dihentikan
pengakuannya ketika kewajiban atas
liabilitas tersebut dilepaskan, dibatalkan
atau berakhir. Keuntungan dan kerugian
diakui sebagi laba atau rugi ketika
liabilitas
tersebut
dihentikan
pengakuannya, dan melalui proses
amortisasi.
26
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
o)
AKUNTANSI
2.
o)
p)
27
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
p)
AKUNTANSI
2.
Pertimbangan
Judgements
Pertimbangan
berikut
ini
dibuat
oleh
manajemen
dalam
rangka
penerapan
kebijakan akuntansi Perusahaan yang memiliki
pengaruh paling signifikan atas jumlah yang
diakui dalam laporan keuangan interim:
Klasifikasi
keuangan
liabilitas
aset
keuangan
dan
28
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
p)
AKUNTANSI
2.
Imbalan kerja
Employee benefits
29
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
p)
AKUNTANSI
2.
Instrumen keuangan
Financial instruments
Pajak penghasilan
Income tax
30
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
p)
AKUNTANSI
2.
Pajak
tangguhan
dicatat
dengan
menggunakan metode liabilitas untuk semua
perbedaan temporer yang timbul antara aset
dan liabilitas berbasis fiskal dengan nilai
tercatatnya untuk tujuan pelaporan keuangan.
Pajak
tangguhan
dihitung
dengan
menggunakan tarif pajak yang berlaku atau
secara substantif telah berlaku pada akhir
periode pelaporan. Perubahan nilai tercatat
aset dan liabilitas pajak tangguhan yang
disebabkan oleh perubahan tarif pajak
dibebankan sebagai laba atau rugi periode
berjalan, kecuali untuk transaksi-transaksi
yang sebelumnya telah langsung dibebankan
atau dikreditkan ke ekuitas. Aset pajak
tangguhan yang berhubungan dengan saldo
rugi
fiskal
diakui
apabila
besar
kemungkinannya bahwa jumlah laba fiskal di
masa mendatang akan memadai untuk
dikompensasi dengan saldo rugi fiskal.
Cadangan
persediaan
pergerakannya
yang
lambat
Cadangan
persediaan
yang
lambat
pergerakannya diestimasi berdasarkan fakta
dan situasi yang tersedia, termasuk namun
tidak terbatas kepada, kondisi fisik persediaan
yang dimiliki, harga jual pasar, estimasi biaya
penyelesaian dan estimasi biaya yang timbul
untuk penjualan. Provisi dievaluasi kembali
dan disesuaikan jika terdapat tambahan
informasi yang mempengaruhi jumlah yang
diestimasi. Penjelasan lebih rinci diungkapkan
dalam Catatan 6.
q)
q)
Provisi
Provisions
Provisions are recognized when the Company
has a present obligation (legal or constructive)
where, as a result of a past event, it is probable
that an outflow of resources embodying
economic benefits will be required to settle
the obligation and a reliable estimate can be
made of the amount of the obligation.
31
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
q)
AKUNTANSI
2.
Provisi (lanjutan)
r)
Kontinjensi
Contingencies
Unless the possibility of an outflow of resources
embodying economic benefits is remote,
contingent liabilities are disclosed. Contingent
assets are not recognized in the financial
statements but disclosed when an inflow of
economic benefits is probable.
Provisions (continued)
s)
diterbitkan
Accounting
effective
standards
issued
but
not
yet
32
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
s)
AKUNTANSI
2.
Accounting standards
effective (continued)
issued
but
not
yet
PSAK
ini
memberikan
tambahan
pengaturan untuk aset dan liabilitas pajak
tangguhan yang berasal dari aset yang
tidak disusutkan yang diukur dengan
menggunakan model revaluasi, dan yang
berasal dari property investasi yang diukur
dengan menggunakan model nilai wajar.
PSAK
ini
memberikan
tambahan
persyaratan pengungkapan untuk setiap
aset individual atau unit penghasil kas yang
mana kerugian penurunan nilai telah diakui
atau dibalik selama periode.
33
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
s)
t)
AKUNTANSI
2.
Accounting standards
effective (continued)
issued
but
not
yet
PSAK
ini,
antara lain, menambah
pengaturan kriteria instrumen lindung nilai
yang tidak dapat dianggap telah kedaluarsa
atau telah dihentikan, serta ketentuan untuk
mencatat instrumen keuangan pada
tanggal pengukuran dan pada tanggal
setelah pengakuan awal.
PSAK
ini,
antara lain, menambah
pengaturan pengungkapan saling hapus
dengan informasi kuantitatif dan kualitatif,
serta pengungkapan mengenai pengalihan
instrumen keuangan.
Peristiwa
setelah
akhir
periode
yang
memberikan tambahan informasi mengenai
posisi keuangan Perusahaan pada tanggal
pelaporan (peristiwa penyesuai), jika ada,
dicerminkan dalam laporan keuangan interim.
Peristiwa setelah akhir periode yang bukan
peristiwa penyesuai diungkapkan dalam
catatan atas laporan keuangan interim jika
material.
34
3.
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
Kas
Bank - pihak ketiga
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
406.212
6.154.113
123.250
3.164.022
6.560.325
3.287.272
Ekuivalen
Rupiah/
Rupiah
equivalent
Ekuivalen
Rupiah/
Rupiah
equivalent
3.344.952
2.482.911
605.215
7.816
USD11.202
-
136.230
362.305
2.193.381
178.007
2.749
USD376
4.569
4.
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
Domestik
Luar negeri (30 Juni 2014:USD12.002;
31 Desember 2013: USDNihil)
Dikurangi: cadangan penurunan nilai
3.164.022
6.154.113
4.
Cash on hand
Cash in banks - third parties
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
30.967.980
37.001.846
142.821
31.110.801
(3.614.691)
37.001.846
(5.418.734)
27.496.110
31.583.112
35
Domestic
Foreign (June 30, 2014: USD12,002;
December 31, 2013: USDNil)
Less: allowance for impairment
4.
Domestik
Luar negeri
31 - 60 hari/
31 - 60 days
61 - 90 hari/
61 - 90 days
Lebih dari
90 hari/
Over 90 days
Jumlah/
Total
18.495.334
142.821
4.625.219
-
2.166.344
-
5.681.083
-
30.967.980
142.821
18.638.155
4.625.219
2.166.344
5.681.083
31.110.801
31 Desember 2013
Domestik
22.429.108
31 - 60 hari/
31 - 60 days
61 - 90 hari/
61 - 90 days
4.961.594
3.562.060
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
6.049.084
Jumlah/
Total
37.001.846
Domestic
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
5.418.734
2.515.533
2.903.201
(1.804.043)
3.614.691
5.418.734
5.
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
Klaim asuransi
Lainnya
Lebih dari
90 hari/
Over 90 days
5.
Domestic
Foreign
OTHER RECEIVABLES
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
2.443.580
136.987
1.994.107
151.278
2.580.567
2.145.385
Insurance claims
Others
36
6.
PERSEDIAAN
6.
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
Bahan baku
Barang dalam proses produksi
Barang jadi
Cadangan persediaan yang
lambat pergerakannya:
Bahan baku
Barang jadi
20.260.821
4.046.589
344.704.541
19.270.062
8.490.559
265.529.086
369.011.951
293.289.707
(1.238.908)
(8.065.444)
(1.353.501)
(10.530.488)
359.707.599
281.405.718
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
Raw materials
Work in process
Finished goods
Allowance for slow
moving inventories:
Raw materials
Finished goods
INVENTORIES
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
11.883.989
10.899.379
(2.579.637)
984.610
9.304.352
11.883.989
Perusahaan
telah
mengasuransikan
persediaannya, dengan nilai pertanggungan
sebesar
Rp288.608.873
dari
kemungkinan
kerugian akibat kerusakan dan pencurian. Nilai
buku persediaan yang diasuransikan sebesar
Rp359.707.599. Walaupun jumlah pertanggungan
asuransi tersebut di bawah nilai saldo persediaan
per tanggal laporan posisi keuangan, namun
manajemen berkeyakinan bahwa jumlah tersebut
cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas
risiko-risiko tersebut mengingat karakteristik,
kondisi, dan penyimpanan berbagai jenis
persediaan Perusahaan pada lokasi yang
berbeda.
37
7.
7.
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
Bagian lancar
Bagian tidak lancar
8.
PREPAYMENTS
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
78.271.042
4.307.917
75.972.446
2.744.251
82.578.959
78.716.697
57.148.490
25.430.469
54.644.038
24.072.659
82.578.959
78.716.697
ASET TETAP
8.
Prepaid rent
Others
Current
Non-current
Mutasi 2014
2014 movements
Saldo
1 Januari 2014/
Balance
January 1, 2014
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Deductions
Reklasifikasi/
Reclassifications
Saldo
30 Juni 2014/
Balance
June 30, 2014
16.491.148
71.256.040
841.600
16.491.148
72.097.640
246.759.455
26.162.634
6.623.772
18.107.843
2.255.794
-
11.778.249
-
276.645.547
28.418.428
6.623.772
(11.778.249)
15.858.822
Construction in progress
5.299.116
22.337.955
372.592.165
43.543.192
15.527.866
1.181.778
16.709.644
119.235.755
23.698.757
4.005.364
10.170.105
987.179
471.653
129.405.860
24.685.936
4.477.017
162.467.742
12.810.715
416.135.357
Accumulated depreciation direct ownership
Buildings
Machinery, equipment and
stores leasehold
improvements
Moulds
Motor vehicles
175.278.457
16.491.148
55.728.174
16.491.148
55.387.996
127.523.700
2.463.877
2.618.408
147.239.687
3.732.492
2.146.755
5.299.116
15.858.822
Construction in progress
210.124.423
240.856.900
38
8.
8.
PROPERTY,
(continued)
PLANT
AND
Mutasi 2013
2013 movements
Saldo
1 Januari 2013/
Balance
January 1, 2013
EQUIPMENT
Penambahan/
Additions
Saldo
31 Desember 2013/
Reklasifikasi/
Balance
Reclassifications December 31, 2013
Pengurangan/
Deductions
16.491.148
70.289.586
966.454
leasehold
1.103.069
-
6.011.864
-
10.883.021
(6.011.864)
45.776.820
1.103.069
212.176.694
23.851.255
4.681.772
29.673.966
2.311.379
1.942.000
427.959
327.918.414
Cost
direct
16.491.148
71.256.040
Machinery,
stores
246.759.455
26.162.634
6.623.772
improvements
Moulds
Motor vehicles
5.299.116
Construction in progress
372.592.165
13.193.205
2.334.661
15.527.866
101.904.454
21.876.376
3.051.739
17.865.545
1.822.381
953.625
534.244
-
119.235.755
23.698.757
4.005.364
140.025.774
22.976.212
534.244
162.467.742
16.491.148
57.096.381
16.491.148
55.728.174
110.272.240
1.974.879
1.630.033
127.523.700
2.463.877
2.618.408
427.959
5.299.116
Construction in progress
187.892.640
210.124.423
30 Juni 2013/
June 30, 2013
(tidak diaudit/
unaudited)
2.063.791
2.082.734
8.862.243
7.240.018
1.884.681
1.680.940
12.810.715
11.003.692
Cost of sales
Selling and marketing expeses
(see Note 20)
General and administration expenses
(see Note 20)
39
8.
8.
PROPERTY,
(continued)
PLANT
AND
EQUIPMENT
Pekerjaan
dalam
penyelesaian merupakan
renovasi dan penataan kembali toko-toko. Pada
tanggal 30 Juni 2014, tingkat penyelesaian atas
aset dalam penyelesaian adalah 62%. Pekerjaan
dalam
penyelesaian
diestimasikan
akan
diselesaikan pada tahun 2014. Manajemen tidak
melihat indikasi adanya hambatan dalam
penyelesaian pekerjaan tersebut.
40
9.
9.
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
87.372.107
3.296.893
Pemasok domestik
Pemasok luar negeri
Barang sudah diterima tetapi
faktur belum diterima
109.878.808
-
29.806.421
13.323.096
Accrued invoices
120.475.421
123.201.904
Pemasok domestik/
Pemasok luar negeri/
Domestic suppliers
Foreign suppliers
Mata uang
Ekuivalen
Mata uang
Ekuivalen
asing/
dalam Rupiah/
asing/
dalam Rupiah/
Foreign curency Rupiah equivalent Foreign currency Rupiah equivalent
Barang:
Rupiah
Dolar AS
96.986.385
-
283.683
96.986.385
3.375.759
Jumlah/
Total
Ekuivalen
Mata uang
dalam Rupiah/
asing/
Foreign currency
Rupiah equivalent
283.683
3.375.759
96.986.385
3.375.759
100.362.144
Jasa:
Rupiah
20.113.277
20.113.277
20.113.277
117.099.662
3.375.759
120.475.421
92.079.033
-
92.079.033
Jumlah/
Total
Mata uang
Ekuivalen
asing/
dalam Rupiah/
Foreign currency
Rupiah equivalent
92.079.033
-
31.122.871
31.122.871
31.122.871
31.122.871
123.201.904
123.201.904
41
Goods:
Rupiah
US Dollar
92.079.033
Jasa:
Rupiah
Services:
Rupiah
Pemasok domestik/
Pemasok luar negeri/
Domestic suppliers
Foreign suppliers
Mata uang
Ekuivalen
Mata uang
Ekuivalen
asing/
dalam Rupiah/
asing/
dalam Rupiah/
Foreign curency Rupiah equivalent Foreign currency Rupiah equivalent
20.113.277
Barang:
Rupiah
Dolar AS
Goods:
Rupiah
US Dollar
Services:
Rupiah
9.
9.
TRADE PAYABLES
(continued)
THIRD
PARTIES
Domestik
Luar negeri
31 - 60 hari/
31 - 60 days
61 - 90 hari/
61 - 90 days
Lebih dari
90 hari/
Over 90 days
Jumlah/
Total
45.108.434
-
23.155.380
-
28.302.051
915.387
20.533.797
2.460.372
117.099.662
3.375.759
45.108.434
23.155.380
29.217.438
22.994.169
120.475.421
31 Desember 2013
Domestic
Foreign
Domestik
31 - 60 hari/
31 - 60 days
61 - 90 hari/
61 - 90 days
Lebih dari
90 hari/
Over 90 days
Jumlah/
Total
29.661.378
11.691.456
26.310.326
55.538.744
123.201.904
29.661.378
11.691.456
26.310.326
55.538.744
123.201.904
Utang dividen
Imbalan jasa profesional
Iklan
Potongan harga untuk distributor
Biaya Angkut
Lain-lain
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
16.782.367
1.197.808
2.458.221
862.396
800.816
5.907.265
1.118.106
2.600.259
77.806
1.720.341
916.914
3.294.988
28.008.873
9.728.414
Dividends payable
Professional fees
Advertising
Distributors discounts
Freight
Others
Domestic
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
19.700.000
7.000.000
25.000.000
24.000.000
44.700.000
31.000.000
42
b.
b.
43
masa
2014.
proses
HSBC
dan
dalam
Perusahaan
telah
mematuhi
persyaratan
sehubungan dengan fasilitas dengan kedua bank
tersebut yang diberikan selama periode enam
bulan yang berakhir pada 30 Juni 2014.
12. LIABILITAS
PANJANG
IMBALAN
KERJA
JANGKA
12. LONG-TERM
LIABILITIES
EMPLOYEE
BENEFITS
44
KERJA
JANGKA
12. LONG-TERM
EMPLOYEE
LIABILITIES (continued)
Metode Penilaian
Tabel Mortalitas
Tingkat Bunga
Tingkat Kenaikan Gaji
Tingkat Pengembalian
Jangka Panjang dari Aset
BENEFITS
: 31 Desember 2013
: 50 tahun untuk wanita
dan 55 tahun untuk pria
: Projected Unit Credit
: TMI 2 1999
: 8,75% per tahun
: 9,5% per tahun
a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
: 6% per tahun
Valuation Date
: December 31, 2013
Normal Retirement Age : Age 50 for females and
55 for males
Valuation Cost Method : Projected Unit Credit
Mortality Table
: TMI 2 1999
Discount Rate
: 8.75% per annum
Salary Increase
: 9.5% per annum
Long Term Rate of
Return on Assets
: 6% per annum
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
30 Juni 2013/
June 30, 2013
(tidak diaudit/
unaudited)
1.127.827
(380.600)
151.410
971.107
1.107.634
(354.148)
384.875
1.132.858
1.869.744
2.271.219
45
12. LIABILITAS
IMBALAN
PANJANG (lanjutan)
KERJA
JANGKA
12. LONG-TERM
EMPLOYEE
LIABILITIES (continued)
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
7.105.133
3.081.169
(1.162.044)
(671.776)
76.904
134.763
1.869.744
4.560.977
7.889.737
7.105.133
BENEFITS
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
(1.297.145)
(954.598)
(5.006.838)
24.710.014
23.831.321
23.831.321
1.127.827
971.107
25.150.656
2.954.909
1.552.431
76.904
134.761
46
12. LIABILITAS
IMBALAN
PANJANG (lanjutan)
KERJA
JANGKA
12. LONG-TERM
EMPLOYEE
LIABILITIES (continued)
BENEFITS
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
13.403.850
380.600
299.959
(1.017.156)
12.693.501
721.134
388.954
(671.776)
(327.827)
272.037
12.742.426
13.403.850
30 Juni
2014/
June 30,
2014
Dana pensiun
Nilai kini
liabilitas imbalan
Nilai wajar aset
program
(Defisit)/surplus
Manfaat lainnya
Nilai kini
liabilitas imbalan
31 Desember
2013/
December 31,
2013
31 Desember
2012/
December 31,
2012
31 Desember
2011/
December 31,
2011
31 Desember
2010/
December 31,
2010
(12.592.739)
(12.828.297)
(13.512.840)
(12.075.910)
(11.509.980)
12.742.426
(149.687)
13.403.850
575.553
12.693.501
(819.339)
11.792.824
(283.086)
9.831.601
(1.678.379)
Pension benefits
Present value of
the benefit obligation
Fair value of
plan assets
(Deficit)/surplus
(12.117.275)
(11.003.024)
(11.637.816)
(9.479.069)
(7.881.214)
47
13. PERPAJAKAN
a)
13. TAXATION
a)
42.808.519
(39.596)
42.768.923
63.758.495
(122.976)
63.635.519
Perbedaan temporer:
Selisih lebih beban
imbalan kerja jangka panjang
menurut laporan keuangan
atas beban imbalan
kerja menurut fiskal
Selisih kurang penyusutan aset tetap
menurut fiskal atas penyusutan
aset tetap menurut laporan
keuangan
Selisih kurang amortisasi
sewa dibayar di muka menurut
fiskal atas amortisasi sewa dibayar
di muka menurut laporan keuangan
Temporary differences:
784.605
(6.639.833)
13.369.319
4.023.964
(12.084.698)
(11.759.775)
984.610
(2.579.637)
(1.464.266)
2.361.200
3.470.188
(16.474.699)
Perbedaan permanen:
Biaya yang tidak dapat
dikurangkan
Penghasilan kena pajak sesuai
dengan tarif pajak yang berlaku
Pajak penghasilan badan atas
penghasilan kena pajak
periode/tahun berjalan
sesuai dengan
tarif pajak yang berlaku
Permanent differences:
6.556.025
8.980.501
52.795.136
56.141.321
14.035.330
13.198.784
48
Non-deductible expenses
(Pajak Dibayar
(lanjutan)
Di
Pajak
a)
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
13.198.784
14.035.330
13.368.873
3.138.725
6.758.764
14.098.542
(3.308.814)
(6.821.976)
(3.308.814)
(7.481.768)
(6.821.976 )
(10.790.582)
(6.821.976)
Utang pajak
Pajak penghasilan badan
Pajak penghasilan - Pasal 21
Pajak penghasilan - Pasal 23/26
Perusahaan
membayar
cicilan
pajak
penghasilan badan untuk bulan Desember
2013 pada tanggal 15 Januari 2014 sebesar
Rp659.792, sehingga total pajak penghasilan
badan dibayar di muka untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2013
menjadi sebesar Rp7.481.768. Perusahaan
berencana
untuk
merevisi
Surat
Pemberitahuan Tahunan (SPT) Badan
2013 untuk mencerminkan lebih bayar pajak
penghasilan badan tersebut.
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
1.072.266
3.604.638
376.585
3.860.874
4.676.904
4.237.459
49
Taxes payable
Corporate income tax
Employee income tax - Article 21
Withholding tax - Articles 23/26
30 Juni 2013/
June 30, 2013
(tidak diaudit/
unaudited)
42.808.519
(39.596)
34.980.581
(59.703)
42.768.923
34.920.878
10.692.231
8.730.219
1.639.006
1.508.221
7.919
11.941
12.339.156
10.250.381
1.206.216
12.339.156
11.456.597
13.198.784
7.919
11.539.146
11.941
13.206.703
11.551.087
1.206.216
13.206.703
12.757.303
(1.300.706)
11.456.597
(867.547)
12.339.156
50
c)
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
2.326.088
2.970.997
1.977.434
1.781.283
354.715
1.000.611
805.725
915.667
5.658.848
6.473.672
(2.992.726)
(21.187.623)
(6.335.056)
(19.527.664)
(24.180.349)
(25.862.720)
(18.521.501)
(19.389.048)
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
d)
Cadangan persediaan
yang lambat pergerakannya
Amortisasi sewa dibayar di muka
Penyusutan aset tetap
Imbalan kerja
Cadangan penurunan nilai
Lainnya
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
30 Juni 2013/
June 30, 2013
(tidak diaudit/
unaudited)
(644.909)
3.342.330
(1.659.958)
196.151
(451.011)
84.944
(867.547)
(1.300.706)
d) Tax Assessments
51
d)
14. DIVIDEN
14. DIVIDENDS
At the Annual General Meetings of Shareholders
(AGM) on June 27, 2014 and June 14, 2013,
resolutions were made in relation to payments of
final dividends for the 2013 and the 2012 financial
years, respectively. Final dividends declared were
as follows:
Dividen diumumkan
sehubungan dengan:
tahun finansial 2013
tahun finansial 2012
30 Juni 2013/
June 30, 2013
(tidak diaudit/
unaudited)
17.511.000
-
15.405.000
17.511.000
15.405.000
Dividends declared
related to:
2013 financial year
2012 financial year
Interim
dividends
of
Rp19,604,000
and
Rp20,345,000 for 2013 and 2012 were declared in
November 2013 and 2012, respectively, and were
paid in December 2013 and 2012, respectively.
52
15. SALDO
LABA
PENGGUNAANNYA
TELAH
DITENTUKAN
53
16. TRANSAKSI
(lanjutan)
DENGAN
PIHAK
BERELASI
16. RELATED
(continued)
PARTY
TRANSACTIONS
Ekuivalen
Rupiah/
Rupiah
equivalent
USD284.741
USD190.440
USD146.648
USD25.710
USD21.306
3.408.063
2.279.376
1.755.235
307.723
255.012
USD129.791
USD487.100
USD20.160
USD28.571
8.005.409
Ekuivalen
Rupiah/
Rupiah
equivalent
1.578.463
5.923.915
245.178
347.469
8.095.025
31 - 60 hari/
31 - 60 days
61 - 90 hari/
61 - 90 days
2.914.907
Lebih dari
90 hari/
Over 90 days
409.340
Jumlah/
Total
-
8.005.409
31 Desember 2013
31 - 60 hari/
31 - 60 days
61 - 90 hari/
61 - 90 days
4.088.654
1.513.742
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
Lebih dari
90 hari/
Over 90 days
663.841
Jumlah/
Total
8.095.025
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
0,98%
1,19%
54
16. TRANSAKSI
(lanjutan)
DENGAN
PIHAK
BERELASI
16. RELATED
(continued)
PARTY
TRANSACTIONS
125.229.682
5.555.928
3.091.593
2.264.615
1.543.972
1.442.283
7.354
-
139.135.427
43.590.249
1.212.649
1.599.384
119.419
46.521.701
30 Juni 2014
31 - 60 hari/
31 - 60 days
61 - 90 hari/
61 - 90 days
37.227.484
39.692.590
Lebih dari
90 hari/
Over 90 days
Jumlah/
Total
35.451.357
139.135.427
31 Desember 2013
31 - 60 hari/
31 - 60 days
61 - 90 hari/
61 - 90 days
8.522.877
20.509.437
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
Lebih dari
90 hari/
Over 90 days
Jumlah/
Total
-
46.521.701
31 Desember 2013/
December 31, 2013
(diaudit/
audited)
34,2%
16,4%
55
16. TRANSAKSI
(lanjutan)
DENGAN
PIHAK
BERELASI
16. RELATED
(continued)
PARTY
USD482.579
USD323.256
USD183.762
USD146.648
USD110.024
USD22.206
5.613.158
3.798.272
2.157.464
1.745.079
1.274.632
252.411
-
14.841.016
5.781.545
2.309.171
1.327.009
2.759.335
3.377.503
3.289.047
91.415
18.935.025
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
152.171.359
7.655.987
USD14.911.218
USD108.366
2.920.536
USD76.011
162.747.882
TRANSACTIONS
146.128.235
1.052.771
748.436
147.929.442
30 Juni 2013/
June 30, 2013
(tidak diaudit/
unaudited)
3,28%
4,9%
51,98%
49,40%
56
16. TRANSAKSI
(lanjutan)
DENGAN
PIHAK
BERELASI
16. RELATED
(continued)
Entitas induk/Parent
company
Entitas dibawah kendali
entitas induk
terakhir/Entity under
common control of
ultimate parent
No.
TRANSACTIONS
PARTY
Transaksi/Transactions
1.
Pemegang saham/Shareholder.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Persentase
kepemilikan/
Percentage of
ownership
Pemegang saham/
Shareholders
81,9
5,2
81,8
5,2
31 Des 2013/
Dec 31, 2013
(diaudit/
audited)
1.065.162.100
67.585.500
1.064.111.900
67.585.500
31 Des 2013/
Dec 31, 2013
(diaudit/
audited)
10.651.621
675.855
10.641.119
675.855
12,9
13,0
167.252.400
168.302.600
1.672.524
1.683.026
100,0
100,0
1.300.000.000
1.300.000.000
13.000.000
13.000.000
57
Pengelolaan modal
Capital management
Jumlah/Amount
Domestik
Ekspor
Jumlah/Amount
96,5
3,5
363.485.276
19.518.497
94,9
5,1
453.103.070
100,0
383.003.773
100,0
Jumlah/Amount
Domestic
Export
Pihak-pihak berelasi
Pihak ketiga
437.430.252
15.672.818
Jumlah/Amount
14.841.016
438.262.054
3,3
96,7
18.935.025
364.068.748
95,1
453.103.070
100,0
383.003.773
100,0
58
4,9
Related parties
Third parties
30 Juni 2013/
June 30, 2013
(tidak diaudit/
unaudited)
17.916.561
75.712.419
17.724.659
63.369.762
93.628.980
(19.021.913)
81.094.421
(18.590.031)
74.607.067
62.504.390
9.836.763
9.030.270
8.469.955
7.791.896
93.474.100
78.766.241
Tenaga kerja
Overheads
Total beban produksi
Ditambah: barang dalam proses
produksi awal, 1 Januari
8.490.558
8.972.940
101.964.658
87.739.181
(4.046.589)
(1.730.420)
97.918.069
86.008.761
254.998.598
237.407.188
195.156.476
236.106.217
590.323.855
517.271.454
(336.639.097)
(308.475.632)
253.684.758
208.795.822
Direct labor
Overheads
Total production costs
Add: beginning work in process,
January 1
Less: ending work in process,
June 30
Cost of goods manufactured
Add: beginning finished goods,
January 1
Purchases during the period
Finished goods available for sale
Less: ending finished goods,
June 30
Cost of sales
30 Juni 2014/
June 30, 2014
(tidak diaudit/
unaudited)
30 Juni 2013/
June 30, 2013
(tidak diaudit/
unaudited)
152.171.359
146.128.235
59
30 Juni 2013/
June 30, 2013
(tidak diaudit/
unaudited)
47.508.857
12.558.193
9.815.572
8.862.243
5.516.201
4.687.446
4.618.582
39.759.160
12.676.556
8.125.894
7.240.018
4.506.033
4.622.378
4.015.500
4.541.368
2.574.594
1.014.643
2.407.479
3.261.581
897.918
729.400
863.412
3.074.658
4.407.627
105.501.757
92.783.556
10.029.538
8.702.261
8.387.611
7.402.302
8.049.357
4.356.171
6.806.907
4.367.053
3.647.172
2.054.207
1.884.681
1.501.642
1.469.511
1.115.708
927.647
851.391
3.445.157
1.548.902
1.680.940
1.415.893
806.772
3.779.367
1.755.837
105.300
800.486
904.013
3.808.596
3.914.211
49.198.368
46.320.265
60
Biaya personalia:
Gaji dan upah
Biaya pensiun
40.298.630
2.373.680
30 Juni 2013/
June 30, 2013
(tidak diaudit/
unaudited)
36.481.691
2.706.355
b.
Employee costs:
Salaries and wages
Retirement plan costs
Capital expenditures
Commitments for future capital expenditures
at June 30, 2014 amounted to Rp21,073,397
(December 31, 2013: Rp24,928,806).
b.
Komitmen sewa
Rental commitments
As at June 30, 2014 rental commitments
under non-cancelable leases are:
60.272.464
35.503.478
16.104.351
10.198.676
3.226.842
2015
2016
2017
2018
After 2018
125.305.811
c.
c.
61
30 Juni 2014 (dinyatakan dengan nilai penuh dalam mata uang asing)/
June 30, 2014 (foreign currencies in full amount)
USD
Aset:
Kas dan setara kas
Piutang usaha - pihak ketiga
Piutang usaha - pihak-pihak
berelasi
Aset lancar lainnya
EUR
MYR
57.265
12.002
1.525
-
128
-
668.845
453.125
Assets:
Cash and cash equivalents
Accounts receivable - third parties
Accounts receivable related parties
Other current assets
Liabilitas:
Utang usaha - pihak ketiga
Utang usaha - pihak-pihak
berelasi
Beban akrual
(283.683)
(11.158.408)
(384.768)
Liabilities:
Trade payables - third party
Trade payables related parties
Accrued liabilities
(Liabilitas)/aset neto
(10.635.622)
1.525
128
Net (liabilities)/assets
Rp
Rp
681.445
142.821
24.772
-
474
-
8.005.409
5.392.077
Assets:
Cash and cash equivalents
Accounts receivable - third parties
Accounts receivable related parties
Other current assets
Liabilitas:
Utang usaha - pihak ketiga
Utang usaha - pihak-pihak
berelasi
Beban akrual
(3.375.759)
(133.579.499)
(4.578.640)
Liabilities:
Trade payables - third party
Trade payables related parties
Accrued liabilities
(Liabilitas)/aset neto
(127.312.146)
24.772
474
Net (liabilities)/assets
31 Desember 2013 (dinyatakan dengan nilai penuh dalam mata uang asing)/
December 31, 2013 (foreign currencies in full amount)
USD
Aset:
Kas dan setara kas
Piutang usaha - pihak-pihak
berelasi
Aset lancar lainnya
EUR
MYR
14.341
425
128
665.622
31.461
Assets:
Cash and cash equivalents
Accounts receivable related parties
Other current assets
Liabilitas:
Utang usaha - pihak-pihak
berelasi
Beban akrual
(3.725.583)
(155.545)
Liabilities:
Trade payables related parties
Accrued liabilities
(Liabilitas)/aset neto
(3.169.704)
425
128
Net (liabilities)/assets
62
Rp
Rp
174.413
7.120
475
8.095.025
382.621
Assets:
Cash and cash equivalents
Accounts receivable related parties
Other current assets
Liabilitas:
Utang usaha - pihak-pihak
berelasi
Beban akrual
(45.309.052)
(1.891.674)
Liabilities:
Trade payables related parties
Accrued liabilities
(Liabilitas)/aset neto
(38.548.667)
7.120
475
Net (liabilities)/assets
MANAJEMEN
63
MANAJEMEN
Risiko pasar
Market risk
64
MANAJEMEN
Risiko kredit
Credit risk
Risiko likuiditas
Liquidity risk
65
MANAJEMEN
Jumlah tercatat/
Carrying value
Pinjaman jangka
pendek
Utang usaha
Beban akrual
Liabilitas imbalan kerja
jangka pendek
Uang jaminan dari
penyalur
44.700.000
259.610.848
28.008.873
Arus kas
kontraktual/
Contractual
cash flows
44.700.000
259.610.848
28.008.873
Kurang dari
1 tahun/
Not later
than 1 year
Antara
1 dan 2 tahun/
Between
1 and 2 years
Lebih dari
2 tahun/
More than
2 years
44.700.000
259.610.848
28.008.873
5.075.674
5.075.674
5.075.674
38.860.248
38.860.248
38.860.248
376.255.643
376.255.643
376.255.643
66
Short-term loans
Trade payables
Accrued liabilities
Short-term employee
benefits
Guarantee deposits
- from distributors
-
Liabilitas keuangan
Pinjaman jangka pendek
Utang usaha - pihak ketiga
Utang usaha - pihak-pihak berelasi
Beban akrual
Liabilitas imbalan kerja jangka pendek
Uang jaminan dari penyalur
6.560.325
27.496.110
8.005.409
993.656
2.580.567
12.615.706
6.560.325
27.496.110
8.005.409
993.656
2.580.567
12.615.706
58.251.773
58.251.773
44.700.000
120.475.421
139.135.427
28.008.873
5.075.674
38.860.248
44.700.000
120.475.421
139.135.427
28.008.873
5.075.674
38.860.248
376.255.643
376.255.643
Financial assets
Cash and cash equivalents
Accounts receivable - third parties
Accounts receivable - related parties
Due from employees
Other receivables
Refundable deposits
Financial liabilities
Short-term loans
Trade payables - third parties
Trade payables - related parties
Accrued liabilities
Short-term employee benefits liabilities
Guarantee deposits from distributors
The financial asset presented as other noncurrent assets comprises of refundable deposits
and the financial liabilities presented as current
liabilities comprises of guarantee deposits from
distributors, are carried at their carrying amounts
as their value can not be reliably measured.
67
68