DINAS PENDIDIKAN
Jl. Mayor Bismo No.10-12 Telp. (0354) 689923-682496 Fax. (0354) 690556
KEDIRI
Kode Pos 64121
No.
1.
2.
3.
4.
5.
Checklist Kelengkapan
1.
2.
3.
SPP-UP yang dinyatakan lengkap dibuatkan Rancangan SPM oleh PPK-SKPD, paling
lambat 2 hari sejak SPP-UP diterima, kemudian diserahkan kepada PA untuk diotorisasi.
4.
Jika SPP-UP dinyatakan tidak lengkap, PPK-SKPD menerbitkan Surat Penolakan SPP,
paling lambat 1 hari kerja sejak SPP-UP diterima, kemudian diserahkan kepada Bendahara
agar Bendahara melakukan penyempurnaan SPP-UP.
Nomor POS
SOP-A2.01/419.42.1/2014
Tgl Pembuatan
28 Juni 2014
Tgl Revisi
Tgl Pengesahan
01 Agustus 2014
59 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
Mulai
SPD
SPD
2
SPD
SPP-UP dan
Dokumen
Lain
SPP-UP dan
Dokumen
Lain
DPA
Penelitian
SPP-UP
Tidak
Lengkap
Ya
SPM
Rancangan
SPM
Selesai
SPP-UP dan
Dokumen Lain
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
SPP-UP dan
Dokumen Lain
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
SPP-UP dan
Dokumen Lain
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
60 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
KEDIRI
Kode Pos 64121
No.
1.
2.
3.
4.
Checklist Kelengkapan
5.
6.
1.
2.
3.
4.
Nomor POS
SOP-A2.02/419.42.1/2014
Tgl Pembuatan
28 Juni 2014
Tgl Revisi
Tgl Pengesahan
01 Agustus 2014
61 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
Mulai
SPD
SPD
SPJ
SPD
SPP-GU dan
Dokumen
Lain
SPP-GU dan
Dokumen
Lain
DPA
Penelitian
SPP-GU
Tidak
Lengkap
Ya
SPM
Rancangan
SPM
Selesai
SPP-GU dan
Dokumen Lain
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
SPP-GU dan
Dokumen Lain
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
SPP-GU dan
Dokumen Lain
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
62 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
KEDIRI
Kode Pos 64121
No.
1.
2.
3.
4.
Checklist Kelengkapan
5.
6.
1.
2.
3.
4.
Nomor POS
SOP-A2.03/419.42.1/2014
Tgl Pembuatan
28 Juni 2014
Tgl Revisi
Tgl Pengesahan
01 Agustus 2014
63 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
PELAKSANA:
1. Kepala Dinas (PA)
2. PPK
3. Bendahara
Pengeluaran
SPD
SPD
SPJ
SPD
SPP-TU dan
Dokumen
Lain
SPP-TU dan
Dokumen
Lain
DPA
Penelitian
SPP-TU
Tidak
Lengkap
Ya
SPM
Rancangan
SPM
Selesai
SPP-TU dan
Dokumen Lain
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
SPP-TU dan
Dokumen Lain
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
SPP-TU dan
Dokumen Lain
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
64 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
KEDIRI
Kode Pos 64121
No.
1.
2.
3.
4.
Checklist Kelengkapan
Nomor POS
SOP-A2.04/419.42.1/2014
Tgl Pembuatan
28 Juni 2014
Tgl Revisi
Tgl Pengesahan
01 Agustus 2014
65 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
SPD
PELAKSANA:
1. Kepala Dinas (PA)
2. PPK
3. Bendahara
Pengeluaran
SPD
2
SPD
SPP-LS Gaji
dan
Dokumen
Lain
SPP-LS Gaji
dan
Dokumen
Lain
DPA
Penelitian
SPP-LS Gaji
Tidak
Lengkap
Ya
SPM
Rancangan
SPM
Selesai
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
66 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
KEDIRI
Kode Pos 64121
No.
1.
2.
3.
4.
Checklist Kelengkapan
1. Bendahara menyerahkan SPP-LS Barang dan Jasa beserta dokumen lain kepada PPK-SKPD.
2. PPK-SKPD meneliti kelengkapan dokumen SPP-LS Barang dan Jasa kesesuaiannya dengan
SPD dan DPA-SKPD.
3. SPP-LS Banrang dan Jasa yang dinyatakan lengkap dibuatkan Rancangan SPM oleh PPKSKPD, paling lambat 2 hari sejak SPP-GU diterima, kemudian diserahkan kepada PA untuk
diotorisasi.
4. Jika SPP-LS Barang dan Jasa yang dinyatakan tidak lengkap, PPK-SKPD menerbitkan Surat
Penolakan SPM, paling lambat 1 hari kerja sejak SPP diterima, kemudian setelah diotorisasi
oleh Pengguna Anggaran diserahkan kepada Bendahara agar Bendahara melakukan
penyempurnaan SPP-LS Barang dan Jasa.
Nomor POS
SOP-A2.05/419.42.1/2014
Tgl Pembuatan
28 Juni 2014
Tgl Revisi
Tgl Pengesahan
01 Agustus 2014
67 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
PELAKSANA:
1. Kepala Dinas (PA)
2. PPK
3. Bendahara
Pengeluaran
Berita Acara
Penyelesaian
Pekerjaan
Kontrak
Pelaksanaan
Pekerjaan
SPD
SPD
2
SPP-LS dan
Dokumen
Lain
SPP-LS dan
Dokumen
Lain
DPA
Penelitian
SPP-LS
Tidak
Lengka
p
Ya
SPM
Rancangan
SPM
Selesai
SPP-LS dan
Dokumen Lain
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
SPP-LS dan
Dokumen Lain
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
SPP-LS dan
Dokumen Lain
Surat Penolakan
Penerbitan SPM
68 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
KEDIRI
Kode Pos 64121
No.
1.
2.
Checklist Kelengkapan
SP2D, Cek
Form Bukti Pembayaran
Nomor POS
SOP-A2.06/419.42.1/2014
Tgl Pembuatan
28 Juni 2014
Tgl Revisi
Tgl Pengesahan
01 Agustus 2014
69 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
PELAKSANA:
1. Kepala Dinas (PA)
2. PPK
3. Bendahara
Pengeluaran
Dari BUD
SP2D
SP2D
Pencairan
Dana
Uang
Uang
SOP
Pemberian
Uang Panjar
Bukti
Pembayaran
Uang
Nota
Debet
Diserahkan
ke BUD
Bukti
Pembayaran
Uang
Bukti
Pembayaran
70 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
KEDIRI
Kode Pos 64121
No.
1.
2.
Checklist Kelengkapan
SP2D, Cek
Form Bukti Pembayaran
Nomor POS
SOP-A2.07/419.42.1/2014
Tgl Pembuatan
28 Juni 2014
Tgl Revisi
Tgl Pengesahan
01 Agustus 2014
71 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
Dari BUD
SP2D
SP2D
Pencairan
Dana
Uang
Uang
SOP
Pemberian
Uang Panjar
Bukti
Pembayaran
Uang
Nota
Debet
Diserahkan
ke BUD
Bukti
Pembayaran
Uang
Bukti
Pembayaran
72 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
KEDIRI
Kode Pos 64121
No.
1.
2.
Checklist Kelengkapan
SP2D, Cek
Form Bukti Pembayaran
Nomor POS
SOP-A2.08/419.42.1/2014
Tgl Pembuatan
28 Juni 2014
Tgl Revisi
Tgl Pengesahan
01 Agustus 2014
73 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
Dari BUD
SP2D
SP2D
Pencairan
Dana
Uang
Uang
SOP
Pemberian
Uang Panjar
Bukti
Pembayaran
Uang
Nota
Debet
Diserahkan
ke BUD
Bukti
Pembayaran
Uang
Bukti
Pembayaran
74 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
KEDIRI
Kode Pos 64121
No.
1.
2.
Checklist Kelengkapan
SP2D, Cek
Form Bukti Pembayaran
Nomor POS
SOP-A2.09/419.42.1/2014
Tgl Pembuatan
28 Juni 2014
Tgl Revisi
Tgl Pengesahan
01 Agustus 2014
75 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
Dari BUD
SP2D
SP2D
Pencairan
Dana
Uang
Nota
Debet
Diserahkan
ke BUD
Uang
Uang ditransfer ke
Rekening Bendahara
Pengeluaran untuk
didistribusikan kepada
PNS Penerima gaji
PNS
Penerima
Gaji
Uang dapat
ditransfer langsung
ke Rekening PNS
Penerima gaji
76 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
KEDIRI
Kode Pos 64121
No.
1.
2.
Checklist Kelengkapan
1. PPTK mengajukan permohonan dana panjar kepada PPK disertai lampiran rincian
penggunaan.
2. PPK menilai kelayakan pemberian dana panjar dengan meneliti kesesuaian:
- Rekening belanja/kegiatan
- Anggaran Kas
3. Jika permohonan dinilai layak, PPK memberikan tanda persetujuan dan memerintahkan
Bendahara Pengeluaran menyerahkan dana panjar kepada PPTK.
4. Jika permohonan dinilai tidak layak, PPK mengembalikan permohonan kepada PPTK disertai
penjelasan/alas an ketidaklayakan.
5. Bendahara Pengeluaran menyerahkan uang kepada PPTK dengan bukti tanda terima dana
panjar dan pernyataan kesanggupan penyelesaian SPJ.
6. Setelah pelaksanaan kegiatan, PPTK menyerahkan uang kepada Penyedia Barang/Jasa atau
Pelaksana Kegiatan dengan Bukti Pembayaran.
7. PPTK menyerahkan Bukti Pembayaran dan dokumen pendukung transaksi sebagai bahan
SPJ kepada Bendahara Pengeluaran.
Nomor POS
SOP-A2.10/419.42.1/2014
Tgl Pembuatan
28 Juni 2014
Tgl Revisi
Tgl Pengesahan
01 Agustus 2014
77 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
Mulai
Permohoan
Panjar
Permohoan
Panjar
Penilaian
Permohonan
Tidak
Layak
Ya
Permohoan
Panjar
Pernyataan
Kesanggupan
SPJ
Uang
Pelaksanaan
Kegiatan
Bahan SPJ
Bukti
Pembayaran
Bahan SPJ
Bukti
Pembayaran
Selesai
78 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
KEDIRI
Kode Pos 64121
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Checklist Kelengkapan
1.
BKU Pengeluaran
2.
3.
4.
5.
Nomor POS
SOP-A2.11/419.42.1/2014
Tgl Pembuatan
28 Juni 2014
Tgl Revisi
Tgl Pengesahan
01 Agustus 2014
79 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
PELAKSANA:
1. Kepala Dinas (PA)
2. PPK
3. Bendahara Pengeluaran
BKU
Buku
Simpanan/
Bank
Buku Pajak
Buku Panjar
Buku Rekap
Pengeluaran
SPJ
Pengeluaran
Pembantu
SPJ
Pengeluaran
SPJ
Pengeluaran
Verifikasi
SPJ
Pengeluaran
SPJ
Pengeluaran
Pengesahan
Surat
PengesahanS
PJ
Surat
Pengesahan
SPJ
80 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
KEDIRI
Kode Pos 64121
No.
1.
2.
3.
4.
5.
Checklist Kelengkapan
Nomor POS
SOP-A2.12/419.42.1/2014
Tgl Pembuatan
28 Juni 2014
Tgl Revisi
Tgl Pengesahan
01 Agustus 2014
81 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
Akuntansi
Penerimaan
Kas
SPJ
Penerimaan
Register
Jurnal
Penerimaan
Kas
Akuntansi
Pengeluaran
Kas
SPJ
Pengeluaran
SP2D
Register
Jurnal
Pengeluaran
Kas
Akuntansi
Aset
Akuntansi
Selain Kas
Bukti
Transaksi
Bukti
Transaksi
Bukti
Memorial
Bukti
Memorial
Register
Jurnal
Umum
Register
Jurnal
Umum
Register
Buku Besar
SKPD
Neraca
Saldo
SKPD
82 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
KEDIRI
Kode Pos 64121
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Checklist Kelengkapan
1. Berdasarkan Neraca Saldo SKPD, PPK SKPD menyusun Laporan Kauangan SKPD yang
terdiri dari:
2. PPK SKPD menyerahkan Laporan Keuangan SKPD kepada Pengguna Anggaran untuk
diotorisasi.
3. Pengguna Anggaran mengotorisasi Laporan Keuangan SKPD dan membuat Surat
Pernyataan.
4. Pengguna Anggaran menyerahkan Laporan Keuangan SKPD berikut Surat Pernyataan
kepada PPKD.
Nomor POS
SOP-A2.13/419.42.1/2014
Tgl Pembuatan
28 Juni 2014
Tgl Revisi
Tgl Pengesahan
01 Agustus 2014
83 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri
Akuntansi
SKPD
PELAKSANA:
1. Kepala Dinas (PA)
2. PPK
3. Bendahara Pengeluaran
Laporan
Keuangan
SKPD
Laporan
Keuangan
SKPD
Laporan
Keuangan
SKPD
Surat
Pernyataan
Laporan
Keuangan
SKPD
Surat
Pernyataan
84 | Buku Panduan Pintar Standar Mutu Layanan Dinas Pendidikan Kota Kediri