PROSES MANAJEMEN RISIKO:

ANALISIS RISIKO
WITH YOU, WE BUILD
PUBLIC TRUST

Bersama Anda Membangun

Kepercayaan Publik

Jakarta Mei 2010

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan
Gedung Juanda II Lantai 7, Jl. Dr. Wahidin No. 1 Jakarta Telp. 021-385 3855

Manfaat Manajemen Risiko

CULTURE
CHANGE

ORGANISASI
Pasif, Reaktif
Pemadam
kebakaran

ORGANISASI
Proaktif,
detektif,
preventif
Early
warning
system

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Penetapan
Konteks

Identifi
kasi
Risiko

Analisis
Risiko

Evaluasi
Risiko

Penanganan

Risiko

Monitor &
Reviu

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Komunikasi
&
Konsultasi

Analisis risiko
Analisis Risiko

Apa?
Upaya untuk
memahami risiko
lebih dalam

Cara?
mencermati sumber risiko dan
tingkat pengendalian yang ada
menilai konsekuensi dan
kemungkinan terjadinya risiko
Hasil?
Profil & peta risiko

Manfaat?
Evaluasi risiko
Penanganan risiko
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Analisis risiko
Analisis Risiko

Bagian dari tahapan proses menajemen risiko.

Upaya meningkatkan pemahaman terhadap risiko
yang telah teridentifikasi.
Proses sistematis untuk memahami karakteristik
risiko dan mengetahui level risiko.
Dasar bagi kegiatan evaluasi risiko dan
pengambilan keputusan mengenai penanganan
risiko.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Analisis risiko ?
Analisis Risiko

penggabungan risiko-risiko yang serupa dan

mengeluarkan risiko-risiko yang memiliki dampak
yang sangat lemah;
Analisis risiko meliputi:
pemahaman atas sumber-sumber risiko
dampak positif dan negatif dari risiko
frekuensi keterjadian dari risiko
tinjauan atas pengendalian yang ada

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Analisis risiko ?
Analisis Risiko

Analisis risiko dilakukan dengan menggabungkan

(melalui perhitungan yang sistematis) antara

konsekuensi dan frekuensi;

Hasil dari kegiatan analisis risiko adalah level
risiko, yang merupakan hasil penghitungan antara
level konsekuensi dan level frekuensi.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Tujuan analisis risiko ?

Analisis Risiko

Untuk mengetahui profil dan peta dari

risiko-risiko yang ada.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Konsekuensi dan Frekuensi

(Consequences and likelihood)

Analisis Risiko

Konsekuensi merupakan dampak negatif yang

ditimbulkan oleh satu risiko;
Frekuensi merupakan kemungkinan risiko untuk
muncul ke permukaan (terjadi) dan berdampak
pada organisasi;

Konsekuensi dan frekuensi dinilai dalam kontek

dengan mempertimbangkan efektivitas strategi
dan sistem pengendalian yang ada;

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Konsekuensi dan Frekuensi

(Consequences and likelihood)

Analisis Risiko

Suatu kejadian risiko mungkin memiliki

multidampak dan berpengaruh pada sasaran

yang berbeda;
Konsekuensi dan frekuensi digabungkan untuk
menilai level risiko;

Konsekuensi dan frekuensi dapat dianalisis

dengan menggunakan analisis statistik dan
perhitungan.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

10

Sumber data
Analisis Risiko

Sumber data atau informasi untuk menilai

konsekuensi dan frekuensi atas risiko dapat berasal
dari:
Data kejadian masa lampau yang relevan dan
reliabel;
Pembandingan (Benchmarking);
Pendapat ahli;

Estimasi subjektif (Focus Group Discussion)

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

11

Tehnik Analisis Risiko

Analisis Risiko

Teknik yang bisa digunakan dalam mengestimasi

konsekuensi dan frekuensi risiko antara lain:
Focus Group Discussion
Models and simulations
Kuesioner individual
Wawancara terstruktur
Keputusan akhir untuk menentukan level risiko
berada pada Pemilik Risiko (as the owner of
risk), sebagai top management dalam UPR.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

12

Tahap-tahap Analisis Risiko

Analisis Risiko

Menilai sistem pengendalian yang ada

(untuk mendapatkan risiko sebelum
penanganan)
Menyusun kriteria untuk masing-masing
risiko.

Membandingkan: estimasi ke depan atas

konsekuensi terhadap kriteria; untuk
memperoleh level konsekuensi.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

13

Tahap-tahap Analisis Risiko

Analisis Risiko

Membandingkan: estimasi ke depan atas

frekuensi terhadap kriteria, untuk
memperoleh level frekuensi.
Menilai level risiko: fungsi dari konsekuensi
dan frekuensi, untuk memperoleh level
risiko.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

14

Ringkasan analisis risiko

Analisis Risiko

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

15

Tim Asistensi
dan Pembimbingan
Risiko Kementerian
Tim Pembimbingan
dan Konsultasi
Manajemen Manajemen
Risiko Kementerian
Keuangan Keuangan

16

Langkah-langkah Pelaksanaan
Analisis Risiko
Analisis Risiko

Pilih jenis analisis sesuai tujuan, ketersediaan data,

dan tingkat kedalaman analisis risiko.
Analisis terhadap sumber-sumber risiko.
Evaluasi sistem pengendalian yang ada.
Analisis :
konsekuensi;
Kemungkinan;
level dan trend risiko;
profil dan peta risiko.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

17

Jenis Analisis
Analisis Risiko

kualitatif
Untuk memperoleh
indikasi umum
Tidak memugkinkan
dilakukan analisis rinci
Data numerik tidak
memadai

kuantitatif
Menggunakan data
numerik
Umumnya dari
data masa lampau

semi kuantitatif
Skala kualitatif diberi nilai
dan angka

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

18

Tabel Kriteria Consequences

Analisis Risiko

Tingkat
Consequences
Rendah

Keterangan
Pengaruh terhadap strategi dan aktivitas operasi
rendah
Pengaruh terhadap kepentingan para stakeholders
rendah

Sedang

Pengaruh terhadap strategi dan aktivitas operasi

sedang
Pengaruh terhadap kepentingan para stakeholders
sedang

Tinggi

Pengaruh terhadap strategi dan aktivitas operasi

tinggi
Pengaruh terhadap kepentingan para stakeholders
tinggi
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

19

Tabel Kriteria Likelihood

Analisis Risiko

Tingkat
Likelihood

Keterangan

Rendah

Tidak pernah - jarang terjadi

Sedang

Kemungkinan terjadinya sedang

Tinggi

Kemungkinan terjadinya tinggi / hampir pasti

terjadi

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

20

Analisis Level Risiko

Analisis Risiko

Kemungkinan terjadinya risiko

Konsekuensi
risiko

Rendah

Sedang

Tinggi

Tinggi

Sedang

Tinggi

Tinggi

Sedang

Sedang

Sedang

Tinggi

Rendah

Rendah

Rendah

Sedang

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

21

Analisis Tren Risiko

Analisis Risiko

Kecenderungan pergerakan dari level risiko

Tren risiko

Naik, turun, stabil

Cara analisis tren?

mengidentifikasi perubahan atau pergeseran

tingkat level risiko yang dikaitkan dengan upaya
mitigasi yang telah dilakukan ataupun faktorfaktor lain yang mempengaruhinya.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

22

Analisis Profil & Peta Risiko

Analisis Risiko

Analisis profil
risiko

Analisis peta
risiko

menjelaskan total eksposur risiko yang

dinyatakan dengan tingkat (level) risiko dan
trennya.
menjelaskan gambaran total risiko dan
distribusi posisinya dalam grafik dengan
frekuensi pada sumbu horisontal (x) dan
konsekuensi pada sumbu vertikal (y)

Tingkat risiko gabungan (komposit) untuk tiap kategori risiko

diperoleh dengan menggunakan rata-rata tingkat
konsekuensi dan kemungkinan terjadinya risiko-risiko pada
kategori tersebut
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

23

Dokumentasi
Analisis Risiko

Formulir 3.0 Risk Register B - Proses Analisis Risiko

1. Unit Kerja
2. Ruang Lingkup Proses
3. Jangka Waktu Proses
4. Tujuan Proses
5. Penanggungjawab Proses
6. Tanggal

:
:
:
:
:
:

Unit eselon II selaku UPR

Tugas dan fungsi UPR sesuai regulasi terkait
Jangka waktu berlakunya dokumen
Analisis risiko
Nama pejabat eselon II selaku pemilik risiko
Tanggal pelaksanaan analisis risiko
Risiko

No

Kategori

Sasaran

Apa yang
mungkin
terjadi

Sebab
terjadinya

Kapan
terjadinya

Deskripsi
konsekuensi
risiko

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

Dari Formulir 2.0

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Dokumentasi
Analisis Risiko

Formulir 3.0 Risk Register B - Proses Analisis Risiko

1. Unit Kerja
2. Ruang Lingkup Proses
3. Jangka Waktu Proses
4. Tujuan Proses
5. Penanggungjawab Proses
6. Tanggal

:
:
:
:
:
:
Risiko

Sistem
Tingkat
Tingkat
Level
Tren
Pengendalian
No Kategori Sasaran Apa yang
Sebabrisiko Kapan
konsekuensi mungkin
kmungkinan
risiko
yang ada
terjadinya
terjadinya
terjadi

(1)(8)

(2)

(9)
(3)

(4) (10)

(5) (11)

(6)(12)

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Deskripsi
konsekuensi
risiko

(7)

Dokumentasi
Analisis Risiko

Sistem
Pengendalian
yang ada

Tingkat
konsekuensi

Tingkat
kmungkinan

Level
risiko

Tren
risiko

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

Sistem pengendalian yg sudah ada

Kerangka PP-60/2008 SPIP
Mengacu pd apa yg mungkin terjadi
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Dokumentasi
Analisis Risiko

Sistem
Pengendalian
yang ada

Tingkat
konsekuensi

Tingkat
kmungkinan

Level
risiko

Tren
risiko

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

Dimensi ukuran dampak

Memperhatikan kriteria dr Formulir 1.0
Diisi untuk tiap risiko (tinggi, sedang, rendah)
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Dokumentasi
Analisis Risiko

Sistem
Pengendalian
yang ada

Tingkat
konsekuensi

Tingkat
kmungkinan

Level
risiko

Tren
risiko

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

Dimensi ukuran frekuensi

Memperhatikan kriteria dr Formulir 1.0
Diisi untuk tiap risiko (tinggi, sedang, rendah)
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Dokumentasi
Analisis Risiko

Sistem
Pengendalian
yang ada

Tingkat
konsekuensi

Tingkat
kmungkinan

Level
risiko

Tren
risiko

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

Kombinasi konsekuensi dan kemungkinan

sesuai matrik level risiko pada Formulir 1.0
Diisi untuk tiap risiko (tinggi, sedang, rendah)
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Dokumentasi
Analisis Risiko

Sistem
Pengendalian
yang ada

Tingkat
konsekuensi

Tingkat
kmungkinan

Level
risiko

Tren
risiko

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

Kecenderungan pergerakan level risiko

(naik, turun, stabil)
Diisi setelah penilaian kedua dst
Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Menuju Evaluasi Risiko

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

31