Anda di halaman 1dari 3

SOP Reservasi Tiket Kereta Api

Diajukan Untuk Memenuhi Dan Melengkapi


Salah Satu Tugas Mata Kuliah Management Control System
Dosen Pembimbing : Dr. Hj Dyah Kusumastuti,Ir., M

Disusun Oleh:
Hesyandi (161402012)

UNIVERSITAS WIDYATAMA
BANDUNG
2014

SOP Accounting PT ABC


Tujuan SOP ini adalah agar bagian akunting dapat memastikan semua jurnal transaksi sudah
benar, sehingga setiap hari pihak manajemen perusahaan akan mendapatkan laporan laba/rugi
dan neraca yang akurat.
Tanggung Jawab bagian akunting adalah memastikan jurnal transaksi invoice, credit note,
refund, bukti penerimaan dan bukti pengeluaran sudah benar semuanya dan melakukan jurnal
yang diperlukan setiap bulan seperti penyusutan, penyesuaian biaya dibayar dimuka dan lain
lain.
Pekerjaan Harian bagian akunting adalah memeriksa jurnal semua transaksi, memproses
void invoice dan melakukan verifikasi permohonan pembayaran. Dibawah ini adalah urutan
pekerjaan yang harus dilakukan oleh bagian akunting.
1. Saat Masuk Kantor

1.1. Periksa jurnal semua transaksi hari sebelumnya

1.2. Arsipkan bukti penerimaan dan pengeluaran hari sebelumnya

2. Selama Jam Kerja

2.1. Proses Verifikasi Mohon Pembayaran

2.2. Proses Void Invoice

3. Sebelum Pulang Kantor

3.1. Terima berkas transaksi hari ini dari Finance

SOP Descriptions
1. Saat Masuk Kantor

1.1. Periksa jurnal semua transaksi hari sebelumnya


Lakukan pemeriksaan jurnal semua transaksi invoice, credit note keep, credit note
penyesuaian, credit note refund, bukti penerimaan dan bukti pengeluaran yang
dikerjakan hari sebelumnya dan pastikan sudah terjurnal kedalam sistim TravelBOS.
Jika ternyata ada transaksi yang tidak terjurnal, segera hubungi Help Desk
TravelBOS.
Lakukan pemeriksaan jurnal dari menu :

Back Office Accounting Daftar Posting Jurnal Per Jenis Transaksi Rincian

1.2. Arsipkan bukti penerimaan dan pengeluaran hari sebelumnya


Cetak jurnal bukti penerimaan dan pengeluaran hari sebelumnya, kemudian
gabungkan ke masing masing berkas bukti penerimaan dan pengeluaran yang telah
diserahkan oleh finance. (lihat SOP Finance No. 3.3.)
Lakukan mencetak jurnal dari menu :
Back Office Accounting Daftar Posting Jurnal Per Jenis Transaksi Rincian

2. Selama Jam Kerja

2.1. Proses Verifikasi Mohon Pembayaran


Jika ada permohonan pembayaran, silakan lakukan verifikasi datanya dari menu :
Back Office Accounting Mohon Pembayaran Verifikasi Permohonan

2.2. Proses Void Invoice


Jika ada invoice yang akan divoid, lakukan dari menu :
Back Office Accounting Void Invoice Proses Void Invoice

3. Sebelum Pulang Kantor

3.1. Terima berkas transaksi hari ini dari Finance


Terima dari finance semua berkas transaksi bukti penerimaan dan pengeluaran yang
dibuat pada hari ini. (lihat SOP Finance No. 3.3.)

3.2. Terima berkas bukti pengeluaran hari ini dari Account Payable
Terima dari account payable semua berkas transaksi bukti pengeluaran yang dibuat
pada hari ini. (lihat SOP Account Payable No. 3.1.)

Anda mungkin juga menyukai