Ades LKT Des 2013
Ades LKT Des 2013
LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
DAN
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2013 AND 2012
AND
INDEPENDENT AUDITORS REPORT
Halaman
Page
i - ii
1-2
6 - 72
P u b l i c
A c c o u n t a n t s
www.bakertillyinternational.com
Kami
telah
mengaudit
Laporan
Keuangan
PT Akasha Wira International Tbk (Perseroan)
yang terdiri dari Laporan Posisi Keuangan tanggal
31 Desember 2013, Laporan Laba Rugi
Komprehensif, Laporan Perubahan Ekuitas dan
Laporan Arus Kas yang berakhir pada tanggal
tersebut, serta ikhtisar kebijakan akuntansi signifikan
dan informasi penjelasan lainnya.
Tanggung
Keuangan
Laporan
Auditors Responsibility
Jawab
Manajemen
atas
Opini
Opinion
ii
A S E T
A S S E T S
Catatan/
Notes
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas
Piutang Usaha - Setelah Dikurangi Penyisihan
Penurunan Nilai Piutang Usaha masing-masing
sebesar Rp 793 per 31 Desember 2013 dan
Rp 716 per 31 Desember 2012
Piutang Bukan Usaha - Bersih
Persediaan
Pajak Dibayar Dimuka
Uang Muka dan Biaya Dibayar Dimuka
2013
CURRENT ASSETS
Cash and Cash Equivalents
Trade Receivables - Net of Allowance for
Impairment of Trade Receivables of Rp 793
as of December 31, 2013 and Rp 716
as of December 31, 2012
Non-Trade Receivables - Net
Inventories
Prepaid Taxes
Advances and Prepayments
2,3,10,14,29&31
23.068
39.350
2,4,10,14,29&31
2 & 31
2,5,10,&14
2&7
6
78.952
227
84.788
967
8.753
71.475
312
74.592
1.512
4.248
196.755
191.489
554
268
593
2012
6
2&7
2,9,10,14&33
2 & 10
2,8,28a,29,31&33
2
JUMLAH ASET
141.558
98.706
3.491
109.553
1.533
81.467
4.191
244.309
197.605
441.064
2013
2,10,14&31
2,11,29&31
2,12&27
2,13,29&31
12.100
36.859
1.863
22.900
52.144
1.463
11.591
2,14&31
34.875
33.333
133
93
108.730
98.624
2 & 31
CURRENT LIABILITIES
Short-term Bank Loan
Trade Payables
Taxes Payable
Non-Trade Payables and Accrued Expenses
Current Portion of Long-term Bank Loan
Current Portion of Finance Lease Payables
Total Current Liabilities
NON CURRENT LIABILITIES
2,14&31
2,15&31
2 & 27b
2 & 16
2 & 31
2012
40.292
3.336
4.844
18.710
57.960
3.302
6.248
13.787
374
51
67.556
81.348
176.286
179.972
17
18
589.897
5.068
589.897
5.068
19
158.296
(488.483)
74.920
(460.763)
264.778
209.122
441.064
Jumlah Ekuitas
Total Equity
Catatan/
Notes
2013
2012
PENJUALAN BERSIH
2,20&30
502.524
476.638
2,21&30
(220.966)
(204.736)
LABA KOTOR
Beban Penjualan
Beban Umum dan Administrasi
Beban Lain-lain
Penghasilan Lain-lain
Penghasilan Keuangan
Beban Keuangan
2,22&30
2,23&30
24 & 30
24 & 30
25 & 30
26 & 30
281.558
(142.099)
(84.982)
(835)
15.912
545
(10.905)
271.902
(116.795)
(68.699)
(1.752)
6.790
302
(15.117)
GROSS PROFIT
Selling Expenses
General and Administrative Expenses
Other Expenses
Other Income
Finance Income
Finance Expenses
59.194
76.631
(3.538)
6.745
55.656
-
83.376
-
55.656
83.376
94
141
2 & 27
589.896.800
589.896.800
NET SALES
Modal Disetor/
Ditentukan
Catatan/
Modal Saham/
Additional
Penggunaanya/
Belum Ditentukan
Penggunaanya/
Jumlah/
Notes
Share Capital
Paid-in Capital
Appropriated
Unappropriated
Total
BALANCE AS OF DECEMBER 31,
589.897
5.068
49.052
(518.271)
125.746
25.868
(25.868)
589.897
5.068
2011
APPROPRIATION FOR GENERAL
19
PENDAPATAN KOMPREHENSIF
RESERVE
COMPREHENSIVE INCOME FOR
TAHUN BERJALAN
83.376
83.376
74.920
(460.763)
209.122
83.376
(83.376)
589.897
5.068
158.296
THE YEAR
BALANCE AS OF DECEMBER 31,
PENDAPATAN KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN
2012
RESERVE
COMPREHENSIVE INCOME FOR
55.656
55.656
(488.483)
264.778
THE YEAR
BALANCE AS OF DECEMBER 31,
2013
Catatan/
Notes
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan Kas dari Pelanggan
Pembayaran Kas kepada Pemasok dan Karyawan
2013
2012
CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Cash Receipts from Customers
Cash Payments to Suppliers and Employees
494.970
(437.240)
472.755
(378.565)
57.730
(4.924)
(8.777)
545
(4.472)
94.190
(48)
(13.163)
302
5.993
40.102
87.274
(51.096)
1.167
(28.469)
434
(49.929)
(28.035)
27.072
(33.333)
(194)
13.000
(47.599)
(77)
(6.455)
(34.676)
(16.282)
24.563
39.350
14.787
23.068
39.350
35
35
35
35
1.
1.
UMUM
a.
GENERAL
a.
PT
Akasha
Wira
International
Tbk
(Perseroan) didirikan dengan nama
PT Alfindo Putrasetia pada tahun 1985.
Nama Perseroan telah diubah beberapa kali,
terakhir pada tahun 2010, ketika nama
Perseroan diubah menjadi PT Akasha Wira
International Tbk.
Perseroan didirikan dalam rangka Undangundang No. 1 tahun 1967, jo Undangundang No. 11 tahun 1970 tentang
Penanaman Modal Asing, yang telah dicabut
dan diganti dengan Undang-undang No. 25
tahun 2007 dan telah memperoleh
persetujuan dari Kepala Badan Koordinasi
Penanaman Modal (BKPM) dalam Surat
Keputusan No. 42/V/PMA/2006 tanggal
10 Maret 2006. Pada tahun 2010, Perseroan
telah memperoleh Ijin Prinsip Perluasan
Penanaman Modal berdasarkan Surat
Keputusan No. 253/I/IP/II/PMA/2010 tanggal
26 Oktober 2010.
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
a.
b.
Pendirian
(Lanjutan)
dan
Informasi
Umum
GENERAL (Continued)
a.
b.
Public Offfering
Shares
of
the Companys
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
b.
c.
Penawaran
(Lanjutan)
Umum
Efek
Perseroan
GENERAL (Continued)
b.
Public Offfering of
Shares (Continued)
the Companys
c.
2 0 1 3
2 0 1 2
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
Hanjaya Limanto
Miscellia Dotulong
Danny Yuwono Siswanto
Hanjaya Limanto
Miscellia Dotulong
Danny Yuwono Siswanto
President Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
Direktur Utama
Direktur
Martin Jimi
Wihardjo Hadiseputro
Ari Wisnubroto
Th. M. Wisnu Adjie
President Director
Directors
Non-Affiliated Director
Chairman
Fany Soegiarto
Zulbahri
Members
Anggota
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
c.
GENERAL (Continued)
c.
2.
IKHTISAR
SIGNIFIKAN
KEBIJAKAN
AKUNTANSI
2.
a.
a.
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
a.
AKUNTANSI
Laporan
Keuangan
juga
disusun
berdasarkan konsep Akrual, kecuali untuk
Laporan Arus Kas.
- ISAK
No.
21,
Perjanjian
untuk
Pembangunan Konstruksi Real Estate
- PPSAK No. 7, Pencabutan PSAK
No. 44: Akuntansi untuk Aktifitas
Pengembangan Real Estate
- PPSAK No. 10, Pencabutan PSAK
No. 51: Akuntansi Kuasi - Reorganisasi
10
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
a.
AKUNTANSI
b.
Pada
1
Januari
2012,
Perseroan
menerapkan PSAK No. 10 (Revisi 2010),
Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing".
PSAK No. 10 yang direvisi tersebut terutama
mengatur penentuan mata uang fungsional,
penjabaran dalam mata uang asing ke mata
uang fungsional dan penggunaan mata uang
penyajian yang berbeda dengan mata uang
fungsional.
Pada
tanggal
tersebut,
Perseroan memutuskan bahwa mata uang
fungsional Perseroan adalah Rupiah.
11
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
b.
AKUNTANSI
Foreign
(Continued)
Currency
Translation
Transaksi dalam
mata uang asing
dijabarkan dalam mata uang fungsional
menggunakan kurs pada tanggal transaksi.
Laba atau rugi selisih kurs yang timbul dari
penyelesaian transaksi dan dari penjabaran
pada kurs akhir tahun atas aset dan liabilitas
moneter dalam mata uang asing diakui
dalam Laporan Laba Rugi Komprehensif.
Foreign
currency
transactions
are
translated into the functional currency using
the exchange rates prevailing at the dates
of the transactions. Foreign exchange
gains and losses resulting from the
settlement of such transactions and from
the translation of such transactions and
from the translation at year and exchange
rates of monetary assets and liabilities
denominated in foreign currencies are
recognized
in
the
Statement
of
Comprehensive Income.
2013
Dolar Amerika Serikat 1
Poundsterling 1
Euro 1
Dolar Australia 1
Baht Thailand 1
Dolar Hongkong 1
Ringgit Malaysia 1
Dolar Singapura 1
Yuan China 1
Won Korea 1
Yen Jepang 1
2012
12.189
20.097
16.821
10.876
371
1.572
3.708
9.628
1.999
12
116
12
9.670
15.579
12.810
10.025
316
1.247
3.160
7.907
1.537
9
112
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
c.
d.
e.
AKUNTANSI
d.
Persediaan
e.
Inventories
13
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
f.
AKUNTANSI
Beban Ditangguhkan
h.
Deferred Expenses
Expenditures which are considered to have
a benefit of more than one year are
deferred and amortized using the Straightline method over the periods in which the
benefit is realized.
Properti Investasi
g.
Investment Properties
Pada
1
Januari
2012,
Perseroan
menerapkan PSAK No. 13 (Revisi 2011),
Properti Investasi.
h.
14
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
h.
AKUNTANSI
Fixed
Assets
(Continued)
and
Depreciation
Subsequent
expenditures
such
as
component
replacement
and
major
inspection are added to the carrying
amount of the asset when it is probable that
future economic benefits will flow to the
Company and the cost of the item can be
measured reliably. The carrying amounts of
those parts that are replaced or any
remaining carrying amounts of the cost of
the previous inspection are derecognized.
The costs of day-to-day servicing of an
asset are recognized as an expense in the
period in which they are incurred.
Land is stated
depreciated.
Bangunan
Sarana dan Prasarana
Mesin dan Peralatan
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
Masa Manfaat/
Useful Lives
(Tahun/Years )
Nilai Residu/
Residual Value
25 dan/and 35
3
3 - 16
4-5
5-8
3-4
5
15
at
cost
and
Buildings
Leasehold Improvement
Machinery and Equipment
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
is
not
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
h.
i.
AKUNTANSI
Fixed
Assets
(Continued)
and
Depreciation
Transaksi Sewa
i.
Lease Transactions
Perseroan
mengklasifikasikan
sewa
berdasarkan sejauh mana risiko dan
manfaat yang terkait dengan kepemilikan
aset sewaan berada pada lessor atau lessee
dan pada substansi transaksi daripada
bentuk kontraknya pada tanggal pengakuan
awal.
16
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
i.
j.
AKUNTANSI
sebagai
Lessee
j.
17
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
k.
AKUNTANSI
Instrumen Keuangan
Financial Instruments
k.1
diklasifikasikan
sebagai
Financial Assets
Financial assets are classified as follows:
Fair Value
(FVTPL)
Aset
keuangan
diklasifikasi
kelompok diperdagangkan, jika:
sebagai
Merupakan
bagian
dari
portofolio
instrumen keuangan tertentu yang
dikelola bersama dan terdapat bukti
mengenai pola ambil untung dalam
jangka pendek yang terkini; atau
18
through
Profit
or
Loss
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
k.
AKUNTANSI
k.1
Merupakan
derivatif
yang
tidak
ditetapkan dan tidak efektif sebagai
instrumen lindung nilai.
Profit
or
Loss
Held-to-Maturity
b)
c)
c)
19
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
k.
AKUNTANSI
k.1
Available-for-Sale (AFS)
20
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
k.
AKUNTANSI
k.1
21
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
k.
AKUNTANSI
k.1
22
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
k.
AKUNTANSI
Nilai
Aset
Keuangan
k.1
of
Financial
Assets
23
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
k.
AKUNTANSI
k.2
k.1
Liabilitas
Ekuitas
Keuangan
dan
Instrumen
k.2
Financial
Liabilities
Instruments
and
Equity
24
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
AKUNTANSI
k.
k.
k.2
Liabilitas Keuangan
Ekuitas (Lanjutan)
k.2
Financial
Liabilities
Instruments (Continued)
dan
Instrumen
(ii)
and
Equity
Liabilitas
keuangan
yang
tidak
diklasifikasikan
sebagai
liabilitas
keuangan yang diukur pada nilai wajar
melalui laporan laba rugi dikategorikan
dan diukur dengan biaya perolehan
diamortisasi dengan menggunakan
metode Suku Bunga Efektif
25
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
AKUNTANSI
k.
k.
k.2
Liabilitas Keuangan
Ekuitas (Lanjutan)
k.2
Financial
Liabilities
Instruments (Continued)
dan
Instrumen
Pengakuan
Equity
Perseroan
menghentikan
pengakuan
liabilitas keuangan, jika dan hanya jika,
liabilitas Perseroan telah dilepaskan,
dibatalkan atau kadaluarsa.
and
k.3
26
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
AKUNTANSI
k.
k.
k.4
k.4
l.
Imbalan Kerja
l.
Employee Benefits
Short-term
employee
benefits
are
recognized when they accrue to the
employees.
27
Other
Post-
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
l.
m.
AKUNTANSI
m.
28
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
n.
AKUNTANSI
Pada
1
Januari
2012,
Perseroan
menerapkan PSAK No. 46 (Revisi 2010),
Pajak
Penghasilan
yang
mengatur
mengenai perlakuan akuntansi untuk pajak
penghasilan dalam menghitung konsekuensi
pajak kini dan masa depan untuk pemulihan
(penyelesaian)
jumlah
tercatat
aset
(liabilitas) yang diakui dalam Laporan Posisi
Keuangan.
Pajak
tangguhan
ditentukan
dengan
menggunakan tarif pajak yang telah
diberlakukan dan diharapkan berlaku pada
saat aset pajak tangguhan direalisasi atau
liabilitas pajak tangguhan diselesaikan.
Perubahan nilai tercatat aset dan liabilitas
pajak tangguhan yang disebabkan oleh
perubahan tarif pajak dibebankan pada
Laporan Laba Rugi Komprehensif tahun
berjalan.
29
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
n.
o.
p.
AKUNTANSI
o.
Informasi Segmen
p.
Segment Information
Informasi
segmen
geografis
adalah
informasi komponen usaha di wilayah
geografis
ekonomi
yang
memiliki
karakteristik risiko dan imbalan yang dapat
dibedakan dengan komponen usaha di
wilayah geografis ekonomi lainnya.
30
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
q.
AKUNTANSI
Management
Use
of
Judgment,
Estimates and Assumptions
Pertimbangan
Judgments
The
Company
determines
the
classifications of certain assets and
liabilities as financial assets and
financial liabilities by judging if they meet
the definition set forth in SFAS No. 55
(2011 Revision). Accordingly, the
financial assets and financial liabilities
are accounted for in accordance with the
Companys
accounting
policies
disclosed in Note 2k.
31
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
q.
AKUNTANSI
Management
Use
of
Judgment,
Estimates and Assumptions (Continued)
Pertimbangan (Lanjutan)
Judgments (Continued)
32
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
q.
AKUNTANSI
Management
Use
of
Judgment,
Estimates and Assumptions (Continued)
- Imbalan Kerja
- Employee Benefits
33
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
q.
AKUNTANSI
Management
Use
of
Judgment,
Estimates and Assumptions (Continued)
- Asset Impairment
Dalam
menentukan
penyisihan
penurunan nilai persediaan, manajemen
menggunakan estimasi mengenai tingkat
penjualan serta permintaan pasar dimasa
datang atas persediaannya. Perubahan
signifikan
atas
asumsi
ini
akan
berdampak secara material terhadap
hasil usaha.
34
2.
2.
IKHTISAR
KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
q.
AKUNTANSI
Management
Use
of
Judgment,
Estimates and Assumptions (Continued)
Penentuan
nilai
wajar
instrumen
keuangan memerlukan adanya estimasiestimasi tertentu. Dalam pasar yang tidak
aktif, manajemen menggunakan teknik
penilaian tertentu untuk menentukan nilai
wajar.
Manajemen
memilih
teknik
penilaian yang dapat memaksimumkan
penggunaan parameter yang dapat
diamati dan meminimalkan penggunaan
yang tidak dapat diamati dalam
menentukan
nilai
wajar.
Ketika
menentukan nilai wajar dengan cara
tersebut di atas, manajemen juga
memasukkan unsur kondisi pasar saat ini
serta membuat penyesuaian risiko yang
dianggap tepat akan dibuat oleh pelaku
pasar.
35
3.
3.
Kas
Rupiah
Dolar Australia
Baht Thailand
Dolar Amerika Serikat
Ringgit Malaysia
Dolar Singapura
Dolar Hongkong
Won Korea
Jumlah Kas
2012
490
27
17
8
13
2
3
954
12
2
2
-
560
970
6.993
10.980
2.836
258
10.177
9.788
1.985
279
809
187
445
1.498
306
347
22.508
24.380
Rupiah
- PT Bank Central Asia Tbk
- PT Bank Internasional Indonesia Tbk
- Citibank, N.A.
- PT Bank ICB Bumiputera Indonesia Tbk
United States Dollar
- PT Bank Central Asia Tbk
- Citibank, N.A.
- PT Bank Internasional Indonesia Tbk
Total Cash in Banks
Time Deposit - Third Parties
Cash on Hand
Rupiah
Australia Dollar
Thai Baht
United States Dollar
Malaysian Ringgit
Singapore Dollar
Hongkong Dollar
Korea Won
14.000
23.068
39.350
Rupiah
- PT Bank ICB Bumiputera Indonesia Tbk
Total Cash and Cash Equivalents
Suku bunga deposito berjangka adalah masingmasing 5,5% - 7,25% dan 4,25% - 7,15% pada
tahun 2013 dan 2012.
36
4.
4.
PIUTANG USAHA
Rincian per 31 Desember sebagai berikut:
TRADE RECEIVABLES
The details as of December, 31 are as follows:
2013
2012
Pihak Ketiga:
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
Penurunan Nilai Piutang Usaha
79.566
179
(793)
71.588
603
(716)
J u m l a h
78.952
71.475
J u m l a h
T o t a l
2013
Belum Jatuh Tempo
Lewat Jatuh Tempo:
1 - 30 hari
31 - 60 hari
61 - 90 hari
Lebih dari 90 hari
Third Parties:
Rupiah
United States Dollar
Impairment of Trade Receivables
2012
50.574
43.593
17.063
4.643
3.001
4.464
17.558
5.364
3.376
2.300
79.745
72.191
2013
2012
Saldo Awal
Penambahan Penurunan Nilai
Penghapusan Piutang Usaha
716
77
-
618
108
(10)
Beginning Balance
Addition of Impairment
Write-off of Trade Receivables
Saldo Akhir
793
716
Ending Balance
37
5.
5.
PERSEDIAAN
Rincian per 31 Desember sebagai berikut:
Barang Jadi
Bahan Baku
Bahan Kemasan dan Bahan Pembantu
Barang Dalam Proses
Jumlah
6.
INVENTORIES
2012
38.036
24.420
17.075
5.257
35.674
19.578
11.364
7.976
84.788
74.592
Finished Goods
Raw Materials
Packaging Materials and Indirect Materials
Work in Process
Total
6.
2012
CURRENT ASSETS
Advances
Fixed Assets
Raw Materials
Finished Goods
Packaging Materials
Others
528
2.118
726
11
531
3
1.099
389
3.914
1.491
3.407
1.341
50
41
1.770
340
31
616
J u m l a h
4.839
2.757
T o t a l
J U M L A H
8.753
4.248
T O T A L
J u m l a h
Biaya Dibayar Dimuka
Sewa
Iklan dan Promosi
Asuransi
Lain-lain
38
T o t a l
Prepayments
Rentals
Advertising and Promotion
Insurance
Others
6.
6.
ADVANCES
(Continued)
CURRENT ASSETS
Uang Muka
Lain-lain
34
30
204
268
J u m l a h
7.
1.512
313
241
-
313
241
39
554
593
1.521
2.105
Current Asset
Value Added Tax
Non Current Assets
Income Tax Article 22
Income Tax Article 23
Income Tax Article 26
Total Non Current Assets
T o t a l
UANG JAMINAN
8.
REFUNDABLE DEPOSITS
The details as of December, 31 are as follows:
2013
J u m l a h
T o t a l
2012
967
Prepayments
Insurance
Others
PREPAID TAXES
Aset Lancar
Pajak Pertambahan Nilai
8.
Advances
Others
J u m l a h
PREPAYMENTS
2012
7.
AND
2012
96.742
909
481
272
302
79.712
864
391
287
213
98.706
81.467
39
8.
8.
9.
REFUNDABLE DEPOSITS
ASET TETAP
9.
FIXED ASSETS
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Penambahan/
Additionals
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassifications
Tanah
20.883
939
21.822
Bangunan
22.142
1.367
23.509
457
14
490
961
Saldo Akhir/
Ending Balance
Biaya Perolehan
Acquisition Cost
Land
Buildings
Leasehold Improvement
176.683
5.467
182.150
12.409
2.702
36
446
15.521
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
9.457
13.691
14.461
812
656
105
1.206
313
-
133
-
9.196
14.034
14.566
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
270.183
4.289
1.555
6.893
47.364
277.076
51.653
1.555
2.306
11.669
789
773
177
177
108.044
6.074
5.160
12.321
14.197
15.287
2.338
1.156
744
83
12
623
313
-
123.331
8.400
5.693
12.752
14.280
157.465
20.574
948
773
177.864
J u m l a h
Aset dalam Penyelesaian
Jumlah Biaya Perolehan
8.842
(6.536)
281.759
1
T o t a l
47.721
329.480
Akumulasi Penyusutan
Bangunan
Accumulated Depreciation
(10.058)
Jumlah Tercatat
109.553
40
13.231
Buildings
Leasehold Improvement
Machinery and Equipment
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
T o t a l
(10.058)
141.558
9.
9.
2012
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Penambahan/
Additionals
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassifications
8.801
12.082
457
Saldo Akhir/
Ending Balance
Biaya Perolehan
Acquisition Cost
Tanah
Sarana dan Prasarana
Bangunan
Mesin dan Peralatan
457
8.113
176.683
738
4.455
7.788
4.039
582
12.409
7.328
12.650
14.323
2.221
1.069
138
206
28
-
114
-
9.457
13.691
14.461
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
245.319
20.287
4.689
7.844
8.315
253.163
28.602
4.689
22.142
9.266
(9.266)
-
T o t a l
6.893
277.076
Bangunan
10.936
783
97.207
4.349
4.184
11.301
14.137
14.036
1.725
978
1.046
60
3.199
2
26
-
142.114
18.628
3.227
(10.058)
Jumlah Tercatat
100.991
Buildings
Machinery and Equipment
270.183
1
Akumulasi Penyusutan
J u m l a h
Land
Leasehold Improvement
22.142
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
172.287
J u m l a h
20.883
(50)
3
(50)
-
2013
Aset Tetap - Pemilikan Langsung
11.669
Buildings
108.044
6.074
5.160
12.321
14.197
157.465
T o t a l
(10.058)
109.553
6.536
9.266
ke
2012
14.280
6.244
50
12.738
5.707
183
J u m l a h
20.574
18.628
41
9.
9.
2013
Hasil Penjualan
Nilai Buku Bersih
Laba Penjualan Aset Tetap
2012
1.167
(607)
434
(206)
560
228
42
9.
9.
Manajemen
mengidentifikasikan
mesin
menganggur dengan nilai buku masing-masing
sebesar
Rp
4.258
(harga
perolehan
Rp 45.003 dan akumulasi penyusutan Rp 40.745)
dan Rp 7.133 (harga perolehan Rp 45.003 dan
akumulasi
penyusutan
Rp
35.966)
per
31 Desember 2013 dan 2012. Mesin tersebut
telah pernah diturunkan nilainya ke harga jual
neto pada tanggal 31 Desember 2007.
43
10.
10.
11.
Atas pinjaman tersebut dikenakan bunga masingmasing 6,25% - 11,50% dan 6,75% - 11,50% per
tahun pada tahun 2013 dan 2012.
UTANG USAHA
11.
TRADE PAYABLES
2013
Belum Jatuh Tempo
Lewat Jatuh Tempo:
1 - 30 hari
31 - 60 hari
61 - 90 hari
Lebih dari 90 hari
J u m l a h
2012
21.281
41.043
9.608
1.376
4.442
152
10.887
46
49
119
36.859
52.144
44
11.
11.
2013
12.
15.648
16.036
3.906
712
557
29.982
21.975
177
10
J u m l a h
36.859
52.144
12.
UTANG PAJAK
Penghasilan Pasal 21
Penghasilan Pasal 23 dan 26
Penghasilan Pasal 4 ayat 2
Penghasilan Pasal 25
Penghasilan Pasal 29
J u m l a h
on
TAXES PAYABLE
The details as of December, 31 are as follows:
2013
Pajak
Pajak
Pajak
Pajak
Pajak
based
2012
13.
2012
749
975
121
5
13
206
1.252
5
-
1.863
1.463
13.
2013
2012
Non Trade Payables
Fixed Assets
2.041
327
9.355
2.526
2.168
1.147
699
605
606
198
1.332
2.223
1.797
776
1.506
2.503
569
712
568
437
357
2.039
J u m l a h
20.859
11.264
T o t a l
J U M L A H
22.900
11.591
T O T A L
45
Accrued Expenses
Marketing and Promotion
Licence Fees (see Notes 28a & b)
Transportation
Salaries and Other Allowances
Rentals
Interest
Utility and Communications
Professional Fees
Spare Parts
Others
14.
14.
Pihak Ketiga:
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (BII)
Dikurangi : Bagian yang Jatuh Tempo
dalam Waktu Satu Tahun
Bagian yang Jatuh Tempo Lebih dari
Satu Tahun
2012
75.167
91.293
(34.875)
(33.333)
40.292
57.960
Third Party:
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (BII)
Less : Current Portion
Long-term Portion
a.
a.
d.
b.
c.
d.
b.
c.
46
14.
PINJAMAN
(Lanjutan)
e.
f.
g.
h.
i.
JANGKA
PANJANG
14.
e.
f.
g.
h.
i.
Dalam
perjanjian
dengan
BII
terdapat
pembatasan kepada Perseroan yang mewajibkan
Perseroan untuk mendapatkan persetujuan
tertulis dari BII apabila akan melakukan merger,
reverse merger, akuisisi, pengambilalihan usaha,
perubahan anggaran dasar dan susunan struktur
Perseroan, merubah susunan pemegang saham
utama, perolehan pinjaman dalam bentuk
apapun, membagikan dividen kecuali untuk
memenuhi persyaratan Bapepam, menjual,
menyewakan, mengalihkan pendapatan atau aset
tetap atau investasi Perseroan, kecuali dalam
rangka usaha sehari-hari.
15.
BANK
15.
CUSTOMERS DEPOSITS
This account represents bottle deposits made by
customers which can be claimed by customers
upon the return of the related bottles.
47
16.
16.
IMBALAN KERJA
EMPLOYEE BENEFITS
2013
Nilai Kini Liabilitas
Beban Jasa Lalu yang Belum Diakui
Keuntungan (Kerugian) Aktuaria yang
Belum Diakui
20.550
(892)
Liabilitas Bersih
18.710
2012
17.714
(960)
(948)
2013
(2.967)
13.787
Net Liability
2012
Awal Tahun
Beban Tahun Berjalan
Pembayaran Imbalan Kerja
13.787
5.203
(280)
10.032
4.286
(531)
Beginning of Year
Current Year Expense
Payment of Employee Benefits
Akhir Tahun
18.710
13.787
End of Year
2013
2012
4.013
1.063
68
59
3.381
837
68
-
5.203
4.286
48
16.
16.
2 0 1 3
17.
2 0 1 2
Tingkat Diskonto
Discount Rate
Usia Pensiun
55 Tahun/Years
55 Tahun/Years
Tingkat Kematian
TMI 2011
TMI 2011
Mortality Level
MODAL SAHAM
17.
SHARE CAPITAL
As of December 31, 2013 and 2012, the
authorized, issued and fully paid capital is as
follows:
Jumlah Saham/
Number of Shares
Modal Dasar
Dalam Portepel
2.359.587.200
(1.769.690.400)
589.896.800
The
shareholder
composition
as
December 31, 2013 and 2012 is as follows:
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
Pemegang Saham
Jumlah Saham/
Number of
Shares
Jumlah Nominal/
Par Value
542.347.113
47.549.687
542.347
47.550
91,94
8,06
589.896.800
589.897
100,00
J u m l a h
49
Shareholders
Water Partners Bottling S.A.
Other Public Shareholders
T o t a l
of
18.
18.
Agio Saham
Dikurangi:
Pembagian Saham Bonus
Biaya Emisi Efek Ekuitas
44.593
(38.000)
(1.525)
J u m l a h
19.
5.068
Share Premium
Less:
Bonus Shares
Stock Issuance Costs
T o t a l
PENYISIHAN
SALDO
CADANGAN UMUM
LABA
UNTUK
19.
50
20.
20.
PENJUALAN BERSIH
Rincian sebagai berikut:
Produk Kosmetik
Air Minum dalam Kemasan
Lain-lain
J u m l a h
21.
NET SALES
2012
288.205
214.312
7
280.334
196.264
40
502.524
476.638
Cosmetic Products
Bottled Drinking Water
Others
T o t a l
21.
2012
19.578
92.657
(24.420)
58.574
(19.578)
87.815
82.824
15.619
41.365
38.996
92.607
8.836
29.099
Beban Produksi
Barang dalam Proses, Awal
Barang dalam Proses, Akhir
227.623
7.976
(5.257)
169.538
(7.976)
230.342
35.674
5.659
(12.673)
(38.036)
161.562
26.576
61.859
(9.587)
(35.674)
220.966
204.736
51
21.
21.
2013
PT Petnesia Resindo
PT Damai Sejahtera Mulia
22.
2012
28.603
-
30.363
71.683
BEBAN PENJUALAN
22.
J u m l a h
23.
60.704
41.486
20.982
12.474
835
768
391
276
164
77
3.942
40.010
38.817
19.965
11.607
1.570
832
303
873
488
108
2.222
142.099
116.795
23.
Marketing
Salaries and Other Employee Allowances
Transportation
Licences
Rentals
Office Equipment, Rentals and Insurance
Depreciation
Utility and Communications
Repairs and Maintenance
Impairment of Trade Receivables
Others
T o t a l
GENERAL
EXPENSES
AND
ADMINISTRATIVE
J u m l a h
SELLING EXPENSES
2012
PT Petnesia Resindo
PT Damai Sejahtera Mulia
Pemasaran
Gaji dan Tunjangan Karyawan Lainnya
Transportasi
Lisensi
Sewa
Perlengkapan Kantor, Sewa dan Asuransi
Penyusutan
Utilitas dan Komunikasi
Perbaikan dan Pemeliharaan
Penurunan Nilai Piutang Usaha
Lain-lain
2012
39.215
9.641
7.867
6.613
5.853
5.117
4.923
1.515
1.489
731
700
275
90
953
28.555
5.148
5.709
5.069
5.404
5.287
3.755
1.384
5.547
511
676
274
442
938
84.982
68.699
52
24.
24.
Penghasilan Lain-lain
Laba Selisih Kurs - Bersih
Laba Penjualan Aset Tetap (Catatan 9)
Pendapatan Sewa
Jasa Manajemen (Catatan 28h)
Lain-lain
J u m l a h
3.562
228
1.021
490
1.489
15.912
6.790
J u m l a h
J U M L A H
2012
14.258
560
306
788
Beban Lain-lain
Beban Pajak
Penyusutan Aset Tetap yang Disewakan
Rugi Penghapusan Aset Tetap (Catatan 9)
Lain-lain
25.
(488)
(50)
(297)
(88)
(183)
(1.256)
(225)
(835)
(1.752)
15.077
PENGHASILAN KEUANGAN
25.
Penghasilan Bunga:
Jasa Giro dan Deposito Berjangka
Other Expenses
Tax Expenses
Depreciation of Leased Fixed Assets
Loss on Disposal of Fixed Assets (Note 9)
Others
T o t a l
T O T A L
FINANCE INCOME
2012
545
302
BIAYA KEUANGAN
26.
Interest Income:
Bank Current Accounts and Time Deposit
FINANCE COSTS
The details as of December 31, are as follows:
2013
J u m l a h
T o t a l
Other Income
Foreign Exchange Gain - Net
Gain on Sale of Fixed Assets (Note 9)
Rental Income
Management Fees (Note 28h)
Others
5.038
26.
2012
8.670
12.735
2.235
2.382
10.905
15.117
53
27.
27.
PAJAK PENGHASILAN
INCOME TAX
2013
Laba sebelum Pajak Penghasilan
Beda Tetap:
Biaya yang Tidak Dapat Dikurangkan
Penyisihan Penurunan Nilai Piutang
Usaha
Penghasilan Kena Pajak Final
Beban sehubungan dengan
Penghasilan Kena Pajak Final
Penyusutan Aset Tetap yang Tidak
Diakui Fiskal
Jumlah Beda Tetap
Beda Waktu:
Imbalan Pasca Kerja
Pendapatan Insentif Penjualan
Beban Bunga atas Liabilitas
Keuangan yang Diukur dengan
Biaya Perolehan Diamortisasi
Beban Tangguhan
Penyusutan
Selisih antara Laba Penjualan Aset
Tetap Pemilikan Langsung
Komersial dan Fiskal
Jumlah Beda Waktu
Laba Fiskal sebelum Kompensasi
Rugi Fiskal
Kompensasi Rugi Fiskal, Awal Tahun
Rugi Fiskal yang Tidak Dapat
Digunakan
2012
59.194
9.073
76.631
6.353
Permanent Differences:
Non Deductible Expenses
77
(851)
108
(777)
37
50
106
50
Unallowed Depreciation
8.442
5.784
4.923
-
3.755
18.622
(263)
(101)
556
155
(128)
4.765
(32)
5.083
27.170
72.719
(53.012)
109.585
(168.783)
6.186
Timing Differences:
Post-Employment Benefits
Sales Incentive Income
Interest Expense on Financial Liabilities
at Amortized Cost
Deferred Charges
Depreciation
Differences between Commercial and Fiscal
Gain on Disposal of Fixed Assets
Total Timing Differences
Taxable Income before Tax Loss Carry
Forwards
Tax Loss Carry Forwards at Beginning of Year
Expired Tax Loss
19.707
4.927
1.810
3.104
Prepaid Tax:
Income Tax Article 22
Income Tax Article 25
J u m l a h
4.914
13
(53.012)
54
T o t a l
Income Tax Article 29
27.
27.
2013
Beban Pajak Kini
Manfaat Pajak Tangguhan
Beban Pajak Final
J u m l a h
2012
(4.927)
1.404
(15)
6.793
(48)
(3.538)
6.745
b. Pajak Tangguhan
b. Deferred Tax
2013
2012
Difference between Commercial and Fiscal -
556
4.765
(32)
(263)
155
Amortized Cost
(101)
(128)
Deferred Charges
18.622
4.923
3.755
5.083
27.170
Depreciation
Difference between Commercial and Fiscal -
6.793
133
(6.248)
(13.040)
(4.844)
(6.248)
55
27.
27.
Dikreditkan
Dikreditkan
(Dibebankan) pada
(Dibebankan) pada
Komprehensif/
Komprehensif/
Credited
1 Januari/
Credited
(Charged) to
31 Desember/
(Charged) to
January 1,
Statements of
2012
Comprehensive Income
31 Desember/
December 31,
Statements of
December 31,
2012
Comprehensive Income
2013
Estimated Liabilities for Employee
(3.123)
5.594
2.471
(10.039)
1.191
(8.848)
148
39
(26)
1.404
3.702
(8.584)
Benefits
Depreciation of Fixed Assets
121
(83)
Deferred Charges
(4.844)
c. Administration
Under the taxation laws of Indonesia, the
Company submits tax returns on the basis of
self-assessment. The tax authorities may
assess or amend taxes within the statute of
limitations, under the prevailing regulations.
Ketetapan
Pajak Penghasilan:
Pasal 21
(25)
(6.248)
Keterangan/
(66)
(58)
6.792
c. Administrasi
Perseroan memperoleh
Pajak sebagai berikut:
264
187
(32)
(13.040)
1.231
Masa Pajak/
Tax Period
Tanggal Terbit/
Date of Issuance
16 September 2013/
September 16, 2013
16 September 2013/
September 16, 2013
(398)
Description
Income Tax:
- Article 21
(45)
56
28.
28.
Perjanjian Lisensi
SIGNIFICANT AGREEMENTS
a. Licence Agreement
57
28.
28.
c.
d.
&
&
58
28.
28.
f.
Perjanjian
Sub-Distributor
PT Trilestari Indometika Sejati
dengan
f.
Perjanjian Kerjasama
g. Cooperation Agreement
59
28.
28.
29.
29.
2 0 1 3
Mata uang
Ekuivalen
Asing (angka penuh)/
Rupiah/
Foreign Currency
Rupiah
(Full Amounts)
Equivalents
Aset
Kas dan Setara Kas
Piutang Usaha
Uang Jaminan
USD
MYR
HKD
SGD
AUD
BHT
KRW
USD
USD
118.937
3.498
1.111
2.461
45.310
247.800
14.723
7.936.828
Jumlah Aset
Liabi litas
Utang Usaha
Jumlah Liabilitas
Aset Bersih
1.449
13
2
27
17
3
179
96.742
2 0 1 2
Mata uang
Ekuivalen
Asing (angka penuh)/
Rupiah/
Foreign Currency
Rupiah
(Full Amounts)
Equivalents
USD
MYR
HKD
SGD
AUD
BHT
KRW
USD
USD
212.849
3.911
1.473
302
62.318
8.243.266
98.432
USD
EUR
YEN
RMB
USD
GBP
(1.283.805)
(232.211)
(4.792.500)
(381.758)
(2.600)
(2.273)
(15.648)
(3.906)
(557)
(712)
(32)
(46)
2.151
12
2
2
603
79.712
82.482
Assets
Cash and Cash Equivalents
Trade Receivables
Refundable Deposits
Total Assets
Liabilities
Trade Payables
USD
EUR
YEN
(3.062.973)
(13.788)
(93.000)
(29.982)
(177)
(10)
USD
GBP
(18.795)
(15.389)
(182)
(240)
(20.901)
(30.592)
Total Liabilities
77.531
51.890
60
Net Assets
30.
30.
INFORMASI SEGMEN
SEGMENT INFORMATION
Segmen Primer
Primary Segment
Minuman/
Beverages
Pendapatan
Beban Pokok Penjualan
Laba Kotor
Beban yang Tidak Dapat Dialokasikan
Penghasilan Lain-lain - Bersih
Penghasilan Keuangan
Beban Keuangan
Pajak Penghasilan
2 0 1 3
Kosmetik/
Cosmetics
214.319
(118.756)
20.448
414
288.205
(102.210)
502.524
(220.966)
Income
Cost of Goods Sold
(5.371)
131
281.558
(227.081)
15.077
545
(10.905)
(3.538)
Gross Profit
Unallocated Expenses
Other Income - Net
Finance Income
Finance Costs
Income Tax
Laba Bersih
Informasi Lain:
Perolehan Aset Tetap
Beban Penyusutan
43.595
19.000
Minuman/
Beverages
Pendapatan
Beban Pokok Penjualan
Laba Kotor
Beban yang Tidak Dapat Dialokasikan
Penghasilan Lain-lain - Bersih
Penghasilan Keuangan
Beban Keuangan
Pajak Penghasilan
8.058
1.574
2 0 1 2
Kosmetik/
Cosmetics
196.304
(109.802)
6.477
193
20.830
17.739
Net Income
51.653
20.574
Other Information :
Fixed Asset Acquisitions
Depreciation Expenses
Jumlah/
Total
476.638
(204.736)
Income
Cost of Goods Sold
(1.439)
109
271.902
(185.494)
5.038
302
(15.117)
6.745
Gross Profit
Unallocated Expenses
Other Income - Net
Finance Income
Finance Costs
Income Tax
7.772
889
61
55.656
280.334
(94.934)
Laba Bersih
Informasi Lain:
Perolehan Aset Tetap
Beban Penyusutan
Jumlah/
Total
83.376
Net Income
28.602
18.628
Other Information :
Fixed Asset Acquisitions
Depreciation Expenses
30.
30.
Segmen Sekunder
Secondary Segment
Penjualan / Sales
2013
Luar Negeri
Dalam Negeri
Jabodetabek
Kalimantan
Jawa Tengah
Sumatera
Bali
Jawa Barat
Sulawesi
Jawa Timur
Papua Maluku
J u m l a h
31.
2012
2.697
1.966
350.089
35.509
32.987
30.391
15.977
14.908
9.521
8.545
1.900
332.492
17.119
6.029
31.569
32.355
28.171
9.136
2.992
14.809
502.524
476.638
31.
Foreign
Local
Jabodetabek
Kalimantan
Central Java
Sumatera
Bali
West Java
Sulawesi
East Java
Papua Maluku
T o t a l
i.
i.
Risiko Kredit
Credit Risk
Instrumen
keuangan
Perseroan
yang
mempunyai potensi atas risiko kredit terdiri
dari kas dan setara kas dan piutang usaha.
Jumlah eksposure risiko kredit maksimum
sama dengan nilai tercatat atas akun-akun
tersebut.
62
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
i.
i.
dan/atau
Tidak
Mengalami
Mengalami
Penurunan
Penurunan Nilai/
Lebih dari
Nilai/
Neither Past
90 hari/
Past Due
Jumlah/
Due nor
1 - 30 hari/
31 - 60 hari/
61 - 90 hari/
More than
and/or
Total
Impaired
1 - 30 days
31 - 60 days
61 - 90 days
90 days
Impaired
23.068
79.745
50.574
17.063
4.643
3.001
3.671
793
Third Parties
Non-Trade Receivables
Pihak Ketiga
227
227
Uang Jaminan
98.706
98.706
63
- Third Parties
Refundable Deposits
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
i.
i.
2 0 1 2
Telah Jatuh Tempo Namun Tidak Mengalami Penurunan Nilai/
Past Due but Not Impaired
Telah
Jatuh Tempo
Lancar dan
dan/atau
Tidak
Mengalami
Mengalami
Penurunan
Penurunan Nilai/
Lebih dari
Nilai/
Neither Past
90 hari/
Past Due
Jumlah/
Due nor
1 - 30 hari/
31 - 60 hari/
61 - 90 hari/
More than
and/or
Total
Impaired
1 - 30 days
31 - 60 days
61 - 90 days
90 days
Impaired
39.350
72.191
43.593
17.558
5.364
3.376
1.584
716
Trade Receivables -
ii.
Pihak Ketiga
312
312
Uang Jaminan
81.467
81.467
ii.
- Third Parties
Refundable Deposits
Instrumen
keuangan
Perseroan
yang
mempunyai potensi atas risiko nilai tukar
mata uang terutama terdiri atas semua akunakun aset dan liabilitas moneter Perseroan
seperti yang dijelaskan pada Catatan 29.
64
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
ii.
ii.
65
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
Belum Jatuh
Tempo/
Not Yet Due
Liabilitas Keuangan
Pinjaman Bank - Jangka
Pendek
Pinjaman Bank - Jangka
Panjang
Utang Usaha
Utang Bukan Usaha dan
Beban Masih Harus Dibayar
Uang Jaminan Pelanggan
Utang Sewa Pembiayaan
J u m l a h
J u m l a h
Jumlah/
Total
Financial Liabilities
12.100
12.100
21.281
34.875
15.578
40.292
-
75.167
36.859
22.900
3.336
-
133
374
22.900
3.336
507
47.517
62.686
40.666
150.869
Belum Jatuh
Tempo/
Not Yet Due
Liabilitas Keuangan
Pinjaman Bank - Jangka
Panjang
Utang Usaha
Utang Bukan Usaha dan
Beban Masih Harus Dibayar
Uang Jaminan Pelanggan
Utang Sewa Pembiayaan
2013
1 Tahun
Lebih dari
atau Kurang/
1 Tahun/
Less than
More than
1 Year
1 Year
2012
1 Tahun
Lebih dari
atau Kurang/
1 Tahun/
Less than
More than
1 Year
1 Year
T o t a l
Jumlah/
Total
Financial Liabilities
41.043
33.333
11.101
57.960
-
91.293
52.144
11.591
3.302
-
93
51
11.591
3.302
144
55.936
44.527
58.011
158.474
66
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
v.
v.
Risiko Harga
Risiko harga adalah risiko fluktuasi nilai
instrumen
keuangan
sebagai
akibat
perubahan harga pasar. Perseroan saat ini
tidak menghadapi risiko harga.
Price Risk
Price risk is the risk that the value of a
financial instrument will fluctuate as a result
of changes in market prices. Currently, the
Company did not encounter price risk.
Nilai Tercatat/
Carrying
Amount
Nilai Wajar/
Fair Value
FINANCIAL ASSETS
ASET KEUANGAN
Nilai Wajar melalui Laba Rugi
Pinjaman yang Diberikan dan Piutang
Kas dan Setara Kas
Piutang Usaha - Bersih
Piutang Bukan Usaha - Bersih
Uang Jaminan
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
23.068
78.952
227
98.706
23.068
78.952
227
98.706
Held to Maturity
Avaiable for Sale
200.953
200.953
LIABILITAS KEUANGAN
Nilai Wajar melalui Laba Rugi
36.859
36.859
22.900
12.100
75.167
3.336
507
22.900
12.100
73.793
3.336
507
At Amortized Cost
Trade Payables
Non-Trade Payables and Accrued
Expenses
Bank Loan - Short-term
Bank Loan - Long-term
Customers' Deposits
Finance Lease Payables
150.869
149.495
67
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
Nilai Tercatat/
Carrying
Amount
Nilai Wajar/
Fair Value
FINANCIAL ASSETS
ASET KEUANGAN
-
39.350
71.475
312
81.467
39.350
71.475
312
81.467
Held to Maturity
192.604
192.604
52.144
52.144
11.591
91.293
3.302
144
11.591
91.293
3.302
144
At Amortized Cost
Trade Payables
Non-Trade Payables and Accrued
Expenses
Bank Loan - Long-term
Customers' Deposits
Finance Lease Payables
158.474
158.474
LIABILITAS KEUANGAN
68
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
Classification
Liabilites
69
of
Financial
Assets
and
32.
32.
33.
PERNYATAAN
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN (PSAK) DAN INTERPRETASI
STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN (ISAK)
BARU DAN REVISI
Perseroan
masih
mengevaluasi
dampak
penerapan PSAK dan ISAK di atas dan belum
dapat menentukan dampak dari penerapan PSAK
dan ISAK tersebut terhadap Laporan Keuangan.
KOMITMEN
33.
COMMITMENTS
In 2013, the Company entered into several
agreements related to the construction of fixed
assets. The details as of December 31, 2013 are
as follows:
Aset Tetap:
Nilai Kontrak
Dikurangi: Aset dalam Penyelesaian
73.187
(36.204)
36.983
70
Fixed Assets:
Contract Value
Less: Assets under Construction
Contracted but not Provided for in the
Financial Statements
34.
34.
35.
KESINAMBUNGAN USAHA
Tindakan-tindakan telah diambil oleh manajemen
untuk merestrukturisasi, merampingkan dan
mereorganisasi operasi bisnis, dan meningkatkan
efisiensi.
35.
2013
36.
GOING CONCERN
2012
3.209
2.983
557
220
6.536
9.266
1.533
2.235
LITIGASI
36.
LITIGATION
Based on Letter No. 05/SJ/SU/III/2013 dated
March 18, 2013 from Sapto dan Rekan Law
Office, the Company is in a litigation process
relating to a lawsuit against CV Tirta Djaya
Rahardja in the South Jakarta District Court. Up
to now, the court has entered the evidence
stage. There is no possible losses resulting from
this lawsuit because the Company acts as the
suing party (the harmed party). As of
December 31, 2013, there is no final decision
related to the case.
71
37.
37.
38.
SUBSEQUENT EVENT
38.
COMPLETION
STATEMENTS
OF
THE
FINANCIAL
72