El Catrin, S.A.

Propiedad Planta y Equipo

Al 31 de Diciembre de 2013
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Cedula Analitica de Depreciaciones de Activos Fijos

No.

Descripcin

1 Inmuebles
2 Mobiliario y Equipo de Oficina
3 Vehculos
4 Maquinaria en Trnsito

Totales

Costo

Base de

Vida

Fecha

Fecha

Meses

% Deprec.

Dep. Anual

Original

Calculo

Util

Adquisicin

Depreciacin

de Uso

Ley ISR

Ley ISR

Iniciales

Fecha

Hecho por

LD

9/7/2014

Rev. por

ER

PT
G.5.1

Deprec.
Deprec. Acum.
V/Libros
Acum.
% Deprec. Dep. Anual
Ley ISR
S/Auditora Ley
Financiera
S/Auditora
ISR
Financiera Financiera S/Auditora

DIFERENCIAS
ISR DIFERIDO
PARA CALCULO
31%
DE ISR

V/Libros
S/Auditora
Financiera

2,200,000

1,650,000

40

6/20/2009

12/31/2013

54

5%

82,500

371,250

1,278,750

0.03

41,250

185,625

1,464,375

41,250

12,788

155,200

155,200

10

3/16/2009

12/31/2013

58

20%

31,040

150,027

5,173

0.10

15,520

75,013

80,187

15,520

4,811

90,000

90,000

90,000

2,200,000

113,540

521,277

3,573,923

56,770

17,599

2,200,000

4,645,200

1,895,200

56,770

260,638

1,544,562

Ref.

El Catrin, S.A.
Propiedad Planta y Equipo
Al 31 de Diciembre de 2013
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Cdula de Ajustes y Reclasificaciones

No
1

Descripcin

Depreciaciones y Amortizaciones

Hecho por
Rev. por

55,020

Ref

XB
55,020

55,020

PT
G.6

Ajustes y Reclasificaciones
Debe
Haber

Depreciacin Acumulada
Registro de la depreciacin gasto del ao 2013 en base a la ley
del ISR.

InicialesFecha
LD
###

55,020

El Catrin, S.A.
Marcas y Patentes

No.

Al 31 de Diciembre de 2013

Hecho por

(Cifras Expresadas en Quetzales)

Cdula Analitica de Amortizacin

Rev. por

Descripcin

1 Marcas y Patentes

Totales

Marcas
Sumado Verticalmente

Monto
200,000

200,000

Vida
til
5

Amort.
Anual

Valor
Libros

Iniciales

Fecha

LD

9/13/2014

PT
K.5

Saldo
Contabilidad

Diferencia

Ref.
K.6

40,000

160,000

200,000

40,000

40,000

160,000

200,000

40,000

El Catrin, S.A.
Marcas y Patentes
Al 31 de Diciembre de 2013
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Cdula de Ajustes y Reclasificaciones

No
1

Descripcin

Hecho por
Rev. por

InicialesFecha
LD
###

Ajustes y Reclasificaciones
Debe
Haber

Depreciaciones y Amortizaciones

40,000

Marcas y Patentes
R/ Registro de la amortizacin del ao 2013 no registrada por
contabilidad.

Ref

XB
40,000

40,000

PT
K.6

40,000