Anda di halaman 1dari 2

Program Kerja Audit

Nama Perusahaan
Program yang diaudit
Tujuan

PT Gudang Garam Tbk


Fungsi Pembelian
Mendapatkan informasi umum mengenai aktivitas perusahaan PT
Gudang Garam Tbk mengenai aktivitas yang berhubungan dengan
fungsi pembelian dan pengadaan bahan baku.

No.
Qs Lk
I
1

Kuisioner dan Langkah Kerja

Jawaban
Ya Tidak

No. KKA

Spesifikasi Bahan Baku


Dapatkan prosedur tertulis tentang bahan baku yang

dapat diterima.
Verifikasi setiap pemasok apakah sesuai dengan

standar pengendalian produk dan operasi perusahaan.


Telusuri apakah bahan baku memiliki kode khusus
mengenai keakuratan distribusi dan proses
produksinya.
Telusuri apakah bahan baku yang diterima digaransi

oleh pemasok sampai dengan digunakan, pastikan

dengan kartu garansi atau bukti pembelian.


Pengendalian Pemasok
Dapatkan prosedur konfirmasi pemasok tertulis yang

diikuti.
Telusuri apakah ada rotasi supplier dan dipastikan

dengan faktur pembelian/invoice/purchase order.


Telusuri apakah pemasok diinspeksi secara periodik

II

sesuai prosedur perusahaan.


Oleh:
Jumlah Jawaban:
Ya

(.)
Tanggal:

Catatan:

Direview Oleh:

Tidak

(..)
Tanggal: